信贷与风险管理模拟教学系统实习报告

第一篇：信贷与风险管理模拟教学系统实习报告

信贷与风险管理模拟教学系统实习报告

第一章 系统总体功能简介

信贷与风险管理模拟教学系统是模拟银行信贷部门提供的信贷业务的管理、分析工具，业务范围广泛，包含了信贷业务所涉及的所有方面的内容；管理全面、深入，尤其将风险管理贯穿整个系统，尽最大可能降低信贷风险，保障资金安全。帮助学生了解信贷风险管理，该模拟系统应运而生。

第二章 商业银行信贷管理基本原理

商业银行信贷是伴随着商业银行的产生而产生，是商业银行区别于其他行业最重要的特征，是间接融资最主要的方式，也是把居民手续转化为投资的重要手段，商业银行的信贷极大地促进了整个世界经济的发展。信贷三要素：流动性、安全性、盈利性。安全性是商业银行的立行之本，所以商业银行信贷风险管理应运而生，而且成为商业银行的核心竞争力。统一授信

业务是指银行作为一个整体，按照一定标准和程序，对单一客户统一确定授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。品种包括贷款、商业汇票贴现、商业汇票承兑、保函等表内外授信业务.信用额度

又称“信用限额”，是指银行授予其基本客户一定金额的信用限度，就是在规定的一段时间内，企业可以循环使用这么多金额。解决企业的短期资金周转困难，提高企业资金流通速度，提高了企业资金使用效率。审贷分离

基本要求是商业银行在贷款管理上应将对贷款对象信用状况的调查和对贷款对象借款申请的批准权归属于不同的职能部门。作出这样的规定是贷款必须周转、有偿这一特点所要求的。因为贷款要定期周转并带来约定的利息，使用该笔贷款的借款人用贷款完成工作项目或者所支持的生产经营活动就必须具有相应的经济效益，而要做到这一点，银行在发放贷款之前，应该对该借款人的资信状况以及贷款支持的生产经营活动等信息有完整、及时的了解，并且建立相应的机制，保证贷款收放决策建立在占有大量的、及时的、完整的信息基础之上，避免决策的盲目性、主观性和无序性，从而在贷款之初就保证贷款的质量。审贷分离就是这一机制的有力保证。分级审批

基本要求是商业银行应按其分支机构资产或负债规模和结构的不同，以及考虑各自经营管理水平的高低确定与其状况相适应的贷款审批权限。这一制度的目的也在于保证银行信贷资产的质量，避免人情贷款、以贷谋私等危及贷款安全的行为。商业银行的董事长或总经理以授权这一法律形式确定其分支机构行长的贷款审批权限，各分支机构的行长在授权限额内有权自行决定贷款的发放与否，而超出授权限额的贷款申请须报其上级有权审批部门决定。贷款 是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等条件出借货币资金的一种信用活动形式。广义的贷款指贷款、贴现、透支等出贷资金的总称。银行通过贷款的方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展；同时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身的积累。其基本流程包括：宣传营销、客户申请、业务受理、业务调查、业务审查、审批人审批、贷款发放。

第三章 信贷与风险管理模拟系统功能流程分析 3.1客户信息管理模块 1公司信息 步骤：

锁定客户

登记客户信息表--查询 新增企业部门信息 新增收款信息—查询

2登记查询 步骤：

登记信息列表查询

查询客户基本信息--修改客户基本信息

客户信息综合查询—查询各类报表（修改）集团客户登记—查询

3财务信息 步骤：

资产负债表—锁定客户—查询企业资产负债表列表（新建）

损益表—查询企业损益表列表（新建）

现金流量表—查询企业现金流量表列表（新建）

财务报表结构分析—偿贷能力查询

财务指标趋势分析

指标比例分析—财务效益查询

现金流量推测查询

3.2信贷风险管理

1信用评级 步骤：

第一步 由支行信贷员发起信用评估申请 查询并锁定客户

新增客户信用等级（财务因素指标除“经济实力”一项外，其他各项均由系统根据该客户的财务报表按系统已设定的财务指标评估指标自动评出指标得分，非财务因素需要信贷员人工选择判断）

新增企业客户基本情况相关分析 做好评级后，提交

第二步 支行信贷科长、分管行长、行长审批 第三步 总行信贷部审批 第四步 支行信贷员确认结果

2授信业务 步骤：

第一步 支行信贷员发起担保申请 锁定客户，启动授信申请 进入当前业务列表进行操作 上传附件

察看各项相关信息 确认提交

第二步 支行信贷科长、分管行长、行长审批 第三步 总行信贷部审批

第四步 支行信贷员确认结果

小结

我国商业银行的利润70%左右来自于信贷业务，所以信贷管理系统是商业银行非常重要的业务系统之一。我们专业的学生会有相当一部分进入信贷部门工作，但由于银行业得特殊性，保密性安全性，实习机会越来越少，而该系统满足了我们的需求。

例如软件中

1、比率分析：是依据借款人某一时点上的财务报表的相关数据进行分析，计算出来的比率；

2、趋势分析：是将若干期或连续几期财务报表的相同项目进行比较，借以观察有关项目的变化情况，来判定借款单位的经营管理业绩和财务状况的优劣

3、比较分析：将比较分析计算出的各个比率在同一行业各个企业之间进行比较的分析方法（可采用行业平均值）；对客户的财务分析一目了然。

商业银行信贷环节是银行经营活动中的重要环节，面临的风险也更为复杂，对银行工作人员要求更高，操作复杂繁琐，不容忽视。通过对信贷与风险管理模拟教学系统实习,了解了商业银行信贷管理基本原理，以及具体的操作步骤与方法。对商业银行信贷业务及风险有了一个直观整体的认识，对以后的学习工作产生了重要影响。

第二篇：网上信贷模拟业务实习报告

这个暑期我参加为期50天的深圳大学和深圳智盛软件公司的网上信贷模拟业务实习。经过这次网上的实习操作，我收获良多。虽然和真正的银行工作还是有很大区别，但是我还是在不同模块的业务中体会到了银行业务的一般流程。比起过去在学校里上课学到的基础知识，这次实习让我实实在在体会到了理论知识和实际操作相结合的经历。下面我就实习内容、实习的体会与收获和实习建议三个部分进行介绍。

第一部分 实习内容网上实习系统设有支行信贷员、支行信贷科长、支行分管行长、支行行长、总行审贷委、总行分管行长、总行行长、信贷部初审员、信贷部经理、信贷部副经理、系统管理员等角色。本系统的所有信贷业务操作均由支行信贷员发起，其他角色只能进行审核操作。一项业务操作包括信贷员的申请，支行信贷科长、分管行长、行长的审批，总行信贷部门审批和支行信贷员最终确认审批结果四大部分。

信贷业务包括授信业务、担保模块业务、企业贷款业务、个人贷款业务、票据业务、信用评估、五级分类和呆账认定八部分，而我们实习主要涉及到单项授信、担保模块、企业流动资金贷款、企业房地产贷款、企业按揭贷款、个人住房贷款、个人汽车消费贷款、个人小额存单质押贷款、个人商业用房贷款、全额保证金银行承兑、敞口银行承兑和信用评估。各个业务之间相互联系，相互制约。贷款票据业务都需要授信一定的额度，并且需要进行抵押担保，只有这样，业务才可以进行申请。

同时，在进行每项业务时，都需要进行申请前的客户调查。调查内容涉及多方面，包括信用状况、偿还能力、企业或个人的详细情况、国家政策等。贷款后，还需要进行客户及款项的应用情况的调查，对客户加强监督，降低贷款的风险。

第二部分 实习体会与收获

一、实习体会首先，实际操作流程总是很严密的。尤其是在做银行授信业务时，申请内容虽然简单，但是审核的过程确实相当严格的。作为银行信贷业务的基本内容，如此严谨的流程确实让我感到银行工作的谨慎。借贷是银行的基本业务，所以银行的内部应该对这两项业务相当熟悉。对于资信状况较好的贷款公司，其实并不用担心还款的问题。但是审核的层层关卡体现了银行工作的前瞻性，因为要对客户做综合评估已达到对客户今后还款能力的估计。这里和以前在金融学课程学到的商业银行的三个基本原则：流动性，安全性，稳定性相吻合了。一方面银行希望尽可能招揽贷款者以增强流动性，而另一方面，银行则希望在扩大业务的同时，保证其自有的安全性。对每一单授信业务的审核就是为保障银行安全性的一个有效措施。

其次，这次实习让我体会到了银行业务的模块的划分是有严格的规定的。信贷二字并不仅仅是指信贷业务。它其实是一个很广泛的概念，其中分为信贷业务管理、信贷风险管理、信贷资产管理和信贷报表管理。这四个部分看似相互独立，但又密不可分。比如说，信贷风险管理就是在信贷业务管理基础上运行的。每一个业务都要经过支行信贷员甚至总行信贷员的层层审核和确认才可通过。各个信贷员之间实际上在达到统一意见之前实际上也是相互牵制的二、实习收获网上实习虽然操作简单，但我还是学到了很多东西。从开始的懵懂到最后能熟练操作，我经历了一个摸索过程，在此过程里，我不仅完成了实习任务，更重要的是学会如何去发现问题，然后解决问题。发现问题需要认真、细心，需要更多的时间去尝试。而解决问题则需要耐心和能力，需要一种决心和信心。

经过这次实习，在信贷业务方面我知道了什么是授信业务、担保业务、票据业务、贷款业务，并且知道了从信贷员申请、信贷经理初审、支行、分行行长审批、总行行长审批到信贷员最终确认的业务的办理程序。同时知道每种业务的具体要求，例如抵押贷款需要担保和授信，而信用贷款则不用。而且知道如何对一个企业和个人客户的信息进行查询、评估等。

在能力方面我懂得了如何认真、细心发现问题，如何耐心地解决问题等。例如班长开始只是给了我一个信贷员账号，在做业务时，我审核不了，直接影响到我下面的工作，后来我就打电话到智盛技术有限公司寻求帮助，经过一番折腾，我加入了qq讨论群，搜集到很多信息，最后终于圆满地完成了实习任务。

第三部分 实习建议网上实习比较简单并且能学到不少东西，但与实地实习还有一定的差距。网上实习是个人的工作，面对的对象很单一，就是电脑而已。而实地实习的同学能踏进企业、社会，亲身体验企业的文化生活，客观认识工作，为毕业后就业增加筹码。我是修双学位的同学，加入到数理金融班参加实习，由于此原因，给我造成了很多困难。班长只给我一个账号，造成我审批不了信贷业务，实习工作无法进行，而且遇到问题时不能和其他同学讨论。对此我建议，每个班应该建立讨论群，并且重视实习工作。

第三篇：风险管理模拟试卷

一、风险、收益与损失

风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。

风险所造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的。

风险与收益的联系：一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。

风险与收益的区别：损失是一个事后概念，反映的是风险造成的实际结果（善后处理）；而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，是用概率描述的一种可能性（事前风险管理）。

金融风险可能造成的损失分为预期损失（平均值，采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对）、非预期损失（置信区间内的可能性，利用资本金来应对）和灾难性损失（具有威胁的重大损失，通过购买商业保险来转移风险）三大类。

【典型例题】：

1、风险是指：

A．损失的大小

B．损失的分布 C．未来结果的不确定性

D．收益的分布

考试大网校试题解析：答案为C。概念、记忆类。

二、风险管理与商业银行经营

1、商业银行的经营特征

《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”。

2、风险管理与商业银行经营的关系

第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

第二，风险管理改变了商业银行的经营模式。粗放经营模式转变为精细化管理模式；定性分析转变为定量分析；分散管理到全面风险管理。

第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。

第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。

第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。

在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。

【典型例题】：

1、商业银行的核心竞争力是：

A．吸存放贷

B．支付中介 C．货币创造

D．风险管理

考试大网校试题解析：答案为D。风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。

三、商业银行风险管理的发展

商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。

1、资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前）

2、负债风险管理模式阶段（20世纪60年代至70年代）

3、资产负债风险管理模式阶段（20世纪70年代至80年代）

4、全面风险管理模式阶段（20世纪80年代至今）

其中，全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：

(1)全球的风险管理体系。(2)全面的风险管理范围。(3)全程的风险管理过程。(4)全新的风险管理方法。(5)全员的风险管理文化。

全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

【典型例题】：下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（）。A．风险管理的目标是消除风险

B．风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C．风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

D．商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

a

风险管理模拟试卷

（一）一、单选题:

1、以下对风险的理解不正确的是()。A、是未来结果的变化

B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离 D、是未来将要获得的损失

2、杠杆比率，是用来比较企业所有者提供资金和债权人提供融资的能力，并用以确定偿债资格和能力。下列不是此内容的是（）A、资产负债率

B、有形净值债务率

C、利息偿付比率（利息保障倍数）D、流动比率

3、下列不是风险管理部门的主要职责（）A、风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责,是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；

B、核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估； C、全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用 D、风险控制

4、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是()。A、10% B、10.5% C、13% D、9.5%

5、全面风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。A、流动性风险B、国家风险C、法律风险D、市场风险

6、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是()。A、按风险事故 B、按损失结果

C、按风险发生的范围 D、按诱发风险的原因

7、商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是()。A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲

B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移

C、利用不同行业及地域间企业的相关性来进行风险分散 D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应

8、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。

A、风险分散B、风险对冲C、风险规避D、风险补偿

9、()不包括在市场风险中。A、利率风险B、汇率风险C、操作风险 D、商品价格风险

10、我国商业银行风险管理中最重要的内容是（）。

A．信用风险管理B．操作风险管理C．流动性风险管理D．市场风险管理

11、根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原

b

则，在采取一切可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分的贷款属于（）。A．次级类贷款B．损失类贷款C．可疑类贷款D．关注类贷款

12、()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。A、会计资本B、监管资本C、经济资本D、实收资本

13、下列不是考察和分析企业非财务的因素（）A、管理层风险与行业风险 B、生产与经营风险 C、宏观经济及自然环境 D、流动比率

14、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的()来覆盖。A、监管资本B、会计资本C、核心资本

15、（）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。A、商业银行公司治理 B、商业银行战略管理 C、商业银行内部控制 D、商业银行风险管理

16、商业银行公司治理的核心是（）。

A、在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系

B、在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化

C、在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督

D、在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建立董事会、高管层组成体系和制衡机制。

17、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析中，错误的是（）。A、难以绝对控制商业银行的敏感信息 B、商业银行无法形成长期的核心竞争力 C、不利于商业银行形成强大的定价能力 D、不利于商业银行的进一步发展 18、5Cs体系不包括（）。A、品德和资本、B、还款能力和抵押、C、经营环境

D、法律环境。

19、风险识别包括（）两个环节。A、感知风险和检测风险 B、计量风险和分析风险 C、感知风险和分析风险

D、计量风险和监控风险

20、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是（）。

A、风险识别B、风险计量C、风险监测D、风险控制

21、假设商业银行的一个信用组合由3000万元的A级债券和2000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内违约的概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A、280000

c

B、720000 C、39000 D、4000

22、（）是现代信用风险管理的基础和关键环节。

A、信用风险识别B、信用风险计量C、信用风险监控D、信用风险报告

23、以下说法中不正确的是（）。A、违约频率即通常所称的违约率

B、违约概率和违约频率不是同一个概念 C、违约概率和违约频率通常情况下是相等的 D、违约概率与不良率是不可比的

24、从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了（）三个主要发展阶段。

A、专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析 B、信用评分法、专家判断法、违约概率模型分析 C、专家判断法、违约概率模型分析、信用评分法

D、信用评分法、违约概率模型分析、专家判断法

25、按照国际惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用（）。A、评级方法和评分方法 B、评级方法和评级方法 C、评分方法和评级方法

D、评分方法和评分方法

26、影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（）。

A、行业因素B、产品因素C、地区因素D、宏观经济因素

27、压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和（）两种方法。A、情景分析法 B、分解分析法 C、失误树分析法 D、专家调查分析法

28、关于商业银行信用风险内部评级的以下说法，正确的是（）。

A、内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估 B、内部评级主要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价 C、内部评级主要依靠专家定性判断

D、内部评级的评级对象主要是政府和大企业

29、()是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。

A、信用风险识别B、信用风险度量C、信用风险监测D、信用风险控制

30、假定某银行2006会计结束时共有贷款200亿人民币，其中正常贷款180亿人民币，其中一般准备8亿人民币，专项准备1亿人民币，特种准备1亿人民币，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A、5% B、5.6% C、20% D、50%

31、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（）。A、法人客户和个人客户

B、企业类客户和机构类客户

C、单一法人客户和集团法人客户

D、公共客户和私人客户

32、根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维

d

是客户评级，第二维是（）。

A、债务人评级B、债项评级 C、不良贷款评级D、贷款评级

33、下面有关违约概率的说法，错误的是（）。

A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性

B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好

C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期

D、《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者

34、不是经营绩效类指标的是（）A、总资产净回报率 B、股本净回报率 C、成本收入比

D、不良贷款比率。

35、中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行信用风险评估，其中包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，以下各指标不属于审慎经营类指标的是（）

A、资本充足率B、股本净回报率C、大额风险集中度D、不良贷款拨备覆盖率

36、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为（）万人民币。A、5 B、10 C、20 D、100

37、与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注（）可能造成的影响。

A、管理层风险B、生产风险C、系统风险D、个体风险

38、因为资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此资产组合的信用风险一般（）单笔资产信用风险的加总。A、大于 B、小于 C、等于

D、不确定

39、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为（）。

A．预期损失率=违约概率×违约损失率 B．预期损失率=违约风险暴露×违约损失率 C．预期损失率=违约概率×违约风险暴露 D．以上公式均不对

40、反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是（）。A、不良贷款率B、不良贷款拨备覆盖率C、预期损失率 D、贷款准备充足率

41、经济资本主要用于规避银行的（）

A、预期损失B、非预期损失 C、灾难性损失D、常规性损失

42、组合限额是商业银行资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为（）两类。

e

A．风险等级限额和行业限额

B．授信集中度限额和总体组合限额 C．行业限额和集团限额 D．行业限额和产品限额

43、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是（）。A、内部关联交易频繁 B、连环担保十分普遍 C、系统性风险较高

D、风险监控难度较小

44、重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是（）。A、黑色预警法B、蓝色预警法C、红色预警法 D、橙色预警法

45、专家判断法中的“5C’’方法不考虑的因素为（）。A、债务人资本实力 B、贷款抵押品

C、经济或行业周期形势

D、信贷专家的主观性

46、在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是（）。A、保证人的资格

B、保证人的贷款规模 C、保证的法律责任

D、保证人的财务实力

47、组合贷款层面的行业风险属于（）。

A、系统风险B、非系统风险C、特定风险D、宏观风险

48、下面关于非预期损失的说法，错误的是（）。

A、非预期损失表示资产损失的波动幅度 B、非预期损失真正体现了银行的风险所在

C、非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避

D、从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的

49、采用VaR方法来计算非预期损失时，需首先确定（）。A、信贷资产组合潜在损失的分布 B、信贷资产组合价值的分布

C、不同信贷资产组合的风险特征 D、信贷资产组合的组成成分

50、“5C”方法属于（）评级方法。

A、信用评分法B、专家判断法C、模型法D、部分基于模型法

51、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（）。A、最高债务承受能力 B、最低债务承受能力 C、平均债务承受能力 D、以上均不对

52、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（）。A、单一客户风险限额 B、组合风险限额

C、集团客户风险限额

D、以上均不对

53、假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期

f

无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为（）。A、3% B、4% C、5% D、8%

54、（）指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。A、平价期权B、欧式期权C、买入期权D、美式期权

55、假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用短边法计算的总外汇敞口头寸为（）。A、200 B、400 C、600 D、1000

56、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则其（）为3%。A．违约概率 B．违约频率

C．不良债项余额在所有债项余额的占比 D．违约损失率

57、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越（）。A、不变 B、高 C、低

D、无法判断

58、按照《巴塞尔新资本协议》，银行的表内外资产可以分为（）两大类。A、银行账户资产和客户账户资产 B、银行账户资产和交易账户资产 C、负债账户资产和资本账户资产 D、风险资产和无风险资产

59、关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准的以下说法，不正确的（）。A、两者所要达到的目标不同

B、随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失 C、资产分类的监管标准是直接面向风险管理的

D、资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持

60、对资产的价值有：公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值计量指标，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是（）。A、公允价值和名义价值 B、名义价值和市场价值 C、市场价值和公允价值 D、内在价值和市场价值

答案

风险管理绝密全真模拟试卷

（一）g

一、单选题:

1、D

2、D

3、D

4、D 解析：5％×300/600+15%×200/600+12%×100/600=9.5％

5、D

6、D

7、C

8、D解析：风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿。对此，商业银行应该对信用等级高的客户给予优惠利率，信用等级低的客户进行利率上浮。

9、C

10、A

11、B

12、B

13、D解析：注意分清单一法人客户的财务状况分析以及非财务状况分析。

14、D

15、A

16、D

17、D

18、D

19、C 20、B

21、B解析：3000×2％×（1－60％）＋2000×4％×（1－40％）＝720000

22、B解析：信用风险计量经过了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个发展阶段。

23、C解析：违约频率是事后检验的结果，违约概率是事前预测。

24、A

25、A

26、B

27、A

28、B解析：参考教材124.其他描述主要针对外部评级。

29、C 30、D解析：（8＋1＋1）/(200-180)=50%

31、A解析：法人客户分为企业类和机构类，企业类又分为单一法人和集团法人。

32、B

33、B

34、D

35、B

36、B解析：200×10％×50％＝10

37、C

38、B

39、A 40、B

41、B

42、B

43、D

44、C解析：蓝色预警法侧重于定量分析。

h

45、D

46、B

47、A

48、C

49、A 50、B

51、A

52、B

53、B解析：10％×50％＋8％×50％－5％＝4％

54、D

55、C解析：150＋200＋250＝600 120＋280＝400

56、B

57、B

58、B

59、B 60、C

一、多选题（共 12 题）1 商业银行的经营原则有(ACD)。A、安全性 B、约束性 C、流动性 D、效益性

E、规模性? 2 某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有(ABCDE)。

A、积极开展国际业务来分散面临的风险 B、通过相应的衍生品市场来进行风险对冲

C、通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲 D、更多发放有担保的贷款为银行保险

E、提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿 3 商业银行的核心资本包括（AC）。

A、权益资本 B、混合性债务工具 C、公开储备 D、未公开储备 E、重估储备 4 商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是(?ACDE)。A、违约风险 B、操作风险 C、市场风险 D、流动性风险 E、结算风险 5 以下对风险管理与商业银行的关系的理解正确的有(ABCDE)。A、风险管理是商业银行的基本职能 B、风险管理是商业银行实施经营战略的手段 C、风险管理为商业银行风险定价提供依据

D、健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值 E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力? 6 经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是(ACD)。A、经济资本是银行为未来资产的非预期损失而持有的资本金 B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比

C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量

i

D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介 E、监管资本有向经济资本分离的趋势? 7 在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险资产风险加权的计算方法有三种，分别是(CDE??)。A、基本指标法 B、内部模型法 C、标准法

D、内部评级初级法 E、内部评级高级法? 8商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是(BCDE)。A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险规避 E、风险补偿? 9 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是(ACD)。

A、最低资本要求 B、信用风险控制 C、监管部门的监督检查 D、市场纪律约束 E、金融创新? 10 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC(ABC)A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平C、RAROC=（收益-预期损失）/经济资本 D、使银行不再注重盈利性

E、放弃了股东价值最大化的目标? 11以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有(ABCDE)。??? A、风险转移 B、风险规避 C、风险对冲 D、风险分散 E、风险补偿 12可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有(BC)。A、预期收益率 B、标准

C、方差 D、中位数 E、众数

二、判断题（共 11 题）

13分散投资不能完全消除非系统性风险。(错)14商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。(? 错)15 1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。(错?)16在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产(对)。?? 17信用风险具有明显的系统性风险特征。(错)18资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指的是账面意义上的会计资本。(错)19银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。(错)20银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。(错)21经济资本就是会计资本。(V)22我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。(错)23经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。(错)

三、单选题（共 27 题）历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银

j

行面临的这种风险属于(C)。

A、法律风险 B、政策风险 C、操作风险 D、策略风险? 25商业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是(B)。A、全面的信贷业务可以转移系统性风险

B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险 C、全面的信贷业务可以获得规模效应 D、全面的信贷业务可以降低成本? 26在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是(A)。

A、此商业银行的资本金 B、此商业银行的负债部分 C、此商业银行的收入 D、此商业银行的现金流? 27以下属于《巴塞尔新资本协议》内容的是(B)。A、首次提出了资本充足率监管的国际标准

B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束 C、提出市场风险的资本要求

D、提出合格监管资本的范围? 28一家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期收益，下列判断正确的是(C)。A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性

B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担的风险 C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益? 29一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是(A)。A、1000 B、10% C、9.9% D、10 30 以下对风险的理解不正确的是(D)。A、是未来结果的变化 B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离 D、是未来将要获得的损失?

11、违约概率的估计包括两个层面，一是单一借款人的违约概率，二是（D）所有借款人的违约概率。A、某一地区 B、某一行业 C、某一组合

D、某一信用等级

12、一般而言，很多因素都可能造成借款人信用风险的提高，但以下那一因素并不会造成借款人信用风险提高的是（C）。A、借款人财务杠杆提高 B、借款人收益波动性变大 C、利率水平降低

D、经济转入萧条

13、下面有关违约概率的说法，错误的是（B）。

k

A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性

B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好

C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期 D、《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者

14、Credit Metrics的核心思想是（Ａ）。A、组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化也对其价值产生影响B、公司特有的资产分布及其资本结构决定了公司的信用质量特征 C、信用质量的变化是宏观经济因素变化的结果

D、债券或贷款的违约遵从泊松过程，与公司的资本结构无关

15、一般认为，显著影响新兴市场国家主权评级的因素不包括（Ｄ）。A、该国汇率水平

B、该国通货膨胀率水平C、违约指标 D、人均收入

16、亚洲金融危机、俄罗斯货币危机等极端市场状况对银行业造成的沉重打击表明，商业银行在信用风险管理中需要进行（Ｂ）。A、风险计量 B、压力测试 C、风险监控

D、风险分析

17、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为（Ｂ）万人民币。A、5 B、10 C、20 D、100

18、有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是（Ｄ）。A、该指标衡量了商业银行风险变化的程度 B、该指标是一个动态指标

C、该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

D、该指标代表了大量银行贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失

19、商业银行在贷款定价过程中，用来确定一笔贷款潜在违约成本的数据不包括（Ｂ）。A、借款者信用状况的数据 B、部门成本的数据 C、违约风险暴露的数据 D、担保品价值的数据

20、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于营运能力指标的是（Ｄ）。A、存货周转率B、资产回报率C、权益收益率D、资产负债率

第一章 风险管理基础

风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。

近些年来，伴随经济和金融全球化发展不断深入，全球各类型的金融机构也面临着日益严重的金融风险。

为了应对这些金融风险，巴塞尔委员会出台《巴塞尔新资本协议》，新协议的出台，标志着国际金融领域的“游戏规则”发生了重大的变化。新协议相比于老协议，提高了资本监管的风险敏感度。

从2010年开始，我国的商业银行将逐步实施《巴塞尔新资本协议》。

l

1.1风险与风险管理 1.1.1风险与收益

学习目的：掌握风险的含义，风险与收益、损失的关系。

1、风险的定义：未来结果出现收益或损失的不确定性。

风险所造成的结果可能是正面的可能是负面的。

比如，中央银行上调基准利率。

2、风险与收益的关系：

（1）有助于商业银行对损失的可能性和收益的可能性的平衡管理，防止过度关注损失的可能而忽视机构的盈利和发展；

（2）有利于其在经营管理活动中主动承担风险，采取现代风险管理方法，遵循风险与收益匹配的原则，促进商业银行优势业务的发展。

3、风险与损失的关系：

（1）风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计算，但是决不等同于风险本身；

（2）损失是一个事后概念，风险是一个事前概念（损失发生前的状态），故风险和损失是不可能同时并存的事物发展的两种状态；

（3）金融风险可能造成的损失分为：

预期损失（EL）--提取损失准备金、冲减利润

非预期损失（UL）--资本金

灾难性损失（SL）--商业保险；严格限制高风险业务（衍生产品）[例题]下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是(C)。

A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常用存款来应对非预期损失

D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 1.1.2风险管理与商业银行经营

学习目的：理解风险管理对商业银行经营的重要意义和作用。

银行是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。

商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。

风险管理是商业银行经营和管理的核心内容之一。

风险管理与商业银行经营的关系体现在五个方面：

（1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

比如：高端客户的私人银行业务；做市商

（2）风险管理从根本上改变了商业银行经营管理模式。

（3）风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。

（4）健全的风险管理体系为商业银行创造价值。

（5）提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求。

两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平。[例题]在商业银行的经营过程中，(D)决定其风险承担能力。A.资产规模和商业银行的风险管理水平 B.资本金规模和商业银行的盈利水平 C.资产规模和商业银行的盈利水平

D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

解题技巧单选题

1．下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。

A．金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

m

C．商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

正确答案：C 2．在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。A．资产规模和商业银行的风险管理水平 B．资本金规模和商业银行的盈利水平 C．资产规模和商业银行的盈利水平

D．资本金规模和商业银行的风险管理水平

正确答案：D 3．20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。

A．资产负债风险管理模式阶段

B．资产风险管理模式阶段

C．全面风险管理模式阶段

D．负债风险管理模式阶段

正确答案：D 4．下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（）。

A．资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 B．缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

C．20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

D．1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成 正确答案：B

5．全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A．企业的资产规模

B．企业的目标

C．全面风险管理要素

D．企业的各个层级

正确答案：A

6．下列关于风险的说法，正确的是（）。

A．对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B．信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

C．对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计

D．从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

正确答案：D

7．下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。

A．流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B．流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C．流动性风险是商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D．大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

正确答案：A

8．下列关于国家风险的说法，正确的是（）。A．国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B．在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C．在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失

D．国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

正确答案：A

9．商业银行风险管理的主要策略不包括（）。

A．风险分散

B．风险对冲

C．风险规避

D．风险隐藏

正确答案：D 10．下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。

n

A．对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B．风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿 C．风险转移只能降低非系统性风险

D．风险规避可分为保险规避和非保险规避

正确答案：B 11．下列关于资本的说法，正确的是（）。A．经济资本也就是账面资本

B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金

D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

正确答案：C 12．经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A．RAROC=（收益-预期损失）÷非预期损失 B．RAROC=（收益-非预期损失）÷预期损失 C．RAROC=（非预期损失-预期损失）÷收益 D．RAROC=（预期损失-非预期损失）÷收益

正确答案：A

13．下列关于事件的说法，不正确的是（）。

A．概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量

B．不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知

C．确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的 D．在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件

正确答案：C

14．随机变量x的概率分布表如下： K l 4 lO P 20％ 40％ 40％

则随机变量x 的期望值是（）。

A．5．8

B．6．0

C．4．0

D．4．8

正确答案：A

l5．下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，不正确的是（）。A．治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督

B．公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

C．如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

D．治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

正确答案：A

16．下列关于收益计量的说法，正确的是（）。

A．相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝

o

对量

B．资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和 C．资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D．百分比收益率衡量了绝对收益

正确答案：B

17．假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示．

概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 1 收益率 50％ 15％-l0％-25％ 40％

则一年后投资股票市场的预期收益率为（）。

A．18．25％

B．27．25％

C．11．25％

D．11．75％

正确答案：D

18．下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是（）。A．商业银行管理战略分为战略目标和实现路径

B．战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等 C．战略目标决定了实现路径

D．各家商业银行的战略目标应当是一致的 正确答案：D

19．正态随机变量x的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约

为（）。

A．68％ B．95％ C．32％ D．50％

正确答案：B

20．下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。A．资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

B．负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C．资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调

D．全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

正确答案：B

21．下列关于信用风险的说法，正确的是（）。A．信用风险只有当违约实际发生时才会产生

B．对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源 C．信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式 D．交易对手信用评级的下降不属于信用风险

正确答案：C

p

第四篇：信贷部门职工风险管理工作汇报

信贷部门职工风险管理工作汇报

XXXX年的X（例如：初夏）季节的某日，在骄阳的照耀下，我怀着对未来的无比憧憬走进了XX银行。那是我以工作者的身份踏入XX银行的第一天，亦是自那天开始我与风险管理结下了不解之缘。

初入银行，我从事的是信贷部门XX职位工作。那时的我刚刚走出大学校园，初涉风险管理的实践工作，对银行的业务还不是特别的熟悉，对于如何将自身的专业知识落实于实际工作之中还较为茫然。为发挥好自身的专业能力，做好银行的风险管理工作，完成自身的信贷工作业务，我再次拿起书本，开始对银行的各项业务进行系统的学习，跟随老一辈银行工作者学习信贷业务相关的内容，并不断的进行研究，积极参加银行举办的各项培训活动，不断在工作中积累经验，让自己的能力能够尽快的得到提高。为了做好信贷业务，我总是会在接触业务之前做好风险管理的准备与研究工作，时常为一个业务而通宵钻研。通过我自身不懈的努力，终于我对于信贷工作不在茫然，而是能够很好的将自身的理论知识结合到工作之中，使得我自身的能力得到充分的发挥，我的工作业绩也在逐步的提升，这让我感到无比的兴奋，我的努力没有白费，这更加激发了我的工作兴趣，让我进一步的努力。经过不断的钻研与锻炼，我渐渐掌握了信贷工作的要点，充分的了解了风险管理在信贷工作中存在的意义，也懂得了如何在工作中发挥自身的长处，我的工作表现也逐渐得到了同时与领导的认可，这让我越发的热爱着风险管理这项工作。

时光在不知不觉中悄然渡过，当我全身心投入到对工作业务的钻研与努力的时候，却不经意间发现我已经与风险管理紧密相处了X年的时间。在X年的时间里，我时刻与风险管理相接处，时刻为风险管理而奔波，“信贷离不开风险、风险离不开管理”，这是我在多年工作中总结出的经验，做好风险管理就是为信贷业务工作打基础，就是在提高自身的业务绩效。

如今，我已不再是青涩而懵懂的新近小职员，在XX年的时光中，我在历练中逐步成长，在业务上不断付出，优秀的业绩是我努力的标识。那一张张布满数字的纸张，那一摞摞向书籍般厚的资料是我奋战风险管理的痕迹。风险管理X年，我为信贷做贡献。

第五篇：信贷全流程风险管理研究(

信贷全流程风险管理研究（信贷全流程风险管理，是商业银行把全面风险管理思想、审慎、规范、稳健的经营理念和精细化的办事文化运用到信贷流程管理领域的理论创新和实践探索。信贷业务作为目前我国商业银行的主体资产业务，具有管理周期长、运行环节多、风险防控难的经营特点，特别是随着近年来宏观经济金融形势跌宕起伏和产业行业政策的不断调整，各类客户的经营风险和道德风险更加复杂多样，信贷风险管理的难度不断加大。在这种形势下，信贷运作流程中任何一个环节管理不到位，都可能导致整个信贷风险控制链条的失效，甚至造成无法挽回的资金损失。因此，商业银行实施信贷风险管理，必须紧扣信贷流程的各个环节，严密防控各种可能的风险隐患，把风险管理始终贯穿于信贷运营的全过程。

信贷全流程风险管理的基本内涵

信贷全流程风险管理是商业银行对信贷运行风险实行全过程控制的管理模式。按照这一模式，商业银行将信贷经营过程分解为若干个重要环节，科学设定各环节的管理内容、管理标准和管理要求，按照有效制衡的原则，把各环节的风险管理职责落实到具体的部门和岗位，通过对各节点的精细化管理来实现信贷风险控制的目的。信贷全流程风险管理是信贷风险管理系统的重要组成部分，在整个信贷风险管理的浩大体系中，信贷全流程风险管理从信贷业务流程的角度来把控风险，所分析、研究、管理的对象主要是具体的信贷业务办理中所隐含或显露出来的风险，侧重于从信贷业务微观作业层面提出风险防控措施。信贷全流程风险管理主要包括以下四个方面的基本内涵：

(一)信贷全流程风险管理的目标。

信贷全流程风险管理所要达到的目标，简而言之就是要在高效率地办理信贷业务的同时实现对风险的有效防控。这是一个多维的目标体系，可以分解成五个层次的具体目标：一是有效识别、计量、监控和化解信贷业务运行过程中各环节的风险隐患，将信贷风险控制在可接受范围内，确保信贷资产安全，这也是实施信贷全流程风险管理的核心目标。二是信贷操作合法合规，确保信贷业务运行符合有关法律、法规和银行自身的管理规定，坚守法律底线和制度底线。三是信贷执行完美地贯彻、落实、体现全行业务发展的战略部署，符合全行经营管理的决策要求，确保信贷运行符合银行的发展战略和经营定位。四是以科学的流程设计和高效的信贷服务，确保信贷运行效率的持续提高，适应市场竞争的需要，提升客户满意度。五是通过准确到位的信贷运行，到期安全回收贷款本息，确保信贷经营取得合理收益，实现效益性与流动性、安全性的圆满统一。

(二)信贷全流程风险管理的对象。

信贷全流程风险管理涵盖信贷运行的整个流程，包括贷前、贷中和贷后的各个环节，主要作用对象是信贷运行的三个基本要素，通过对这些基本要素的管理，达到有效控制风险的目的。一是对员工及其行为的管理。员工是信贷作业的主体，也是风险管理的重点对象。信贷业务操作中，既要避免出现道德风险，也要防止发生能力风险，需要在员工履职水平、执行能力、专业水准等三方面实施有效管理，使信贷人员的规范操作意识和能力符合信贷风险管理的要求。二是对借款人的管理。首先是对借款人作为社会人主要特征的考量，对照信贷条件，从人品、能力、修养、操守等各方面予以全面评价，从源头上把控好准入风险；其次是对借款人经济行为的管理，保持对其经营管理活动的持续观察，从有利于信贷资产安全的角度对借款人的不当行为予以约束和规范；再次是对借款人担保物的动态估值和管理，对担保人和押品的变化予以持续关注，确保担保足值、合法、有效。三是对资金的管理。跟踪信贷资金的流向、流量，加强对资金用途的贷后监管，使信贷资金使用符合法律规定，符合监管要求，符合贷款人利益。

(三)信贷全流程风险管理的手段。

信贷全流程风险管理的手段概括起来主要有五类：一是制度手段。通过建立完备的制度体系，对信贷业务流程各岗位、各环节、各步骤进行明确的规范，用严密的制度覆盖信贷全流程，任何环节都不留管理真空，切实做到以制度优化管理，以制度约束行为，以制度规范操作。二是经济手段。建立和完善信贷运行的激励约束机制，充分利用经济杠杆，增强员工合规操作的内在驱动力。三是行政手段。以指令性规定对信贷经营活动作出刚性约束，明确可为与不可为的界限，确保信贷经营沿着正轨运行。包括信贷准入条件的规定，贷款限制性条件的要求，信贷指标指令性计划的下达等。四是技术手段。运用经济学、统计学分析工具和信息科技手段，对信贷风险进行有效识别和量化分析，采用技术防控措施防范和化解信贷操作风险。五是文化手段。建立信贷风险管理的理念文化、制度文化、执行文化，形成信贷风险控制的强大理念传导力、文化规范力和精神推动力。

(四)信贷全流程风险管理的特点。

信贷全流程风险管理的特点主要体现在三个方面：一是注重过程控制。信贷全流程风险管理把风险管理贯穿于信贷业务的每个岗位、每个人员、每个环节、每个步骤，形成环环相连、环环紧扣、环环制约的管理链条。二是强调精细运作。信贷全流程风险管理体现风险的全过程监管和全方位控制，每一个环节都有具体和量化的标准，都渗透着精细化管理的要求，信贷操作的每一个细节都置于严密的制度约束和控制之下，它是对原来的粗放型信贷经营行为的颠覆和扬弃。三是关注动态变化。信贷全流程风险管理高度关注国内外经济金融形势的变化，高度关注产业、行业的发展，高度关注同业竞争策略的调整，高度关注企业生产经营的动态，及时采取有效应对措施，保持贷款生命周期与经济周期的协调，与企业关键生命周期的匹配，实现信贷合理投放。

实施信贷全流程风险管理的重要意义

实施信贷全流程风险管理不仅是商业银行信贷风险管理水平的具体体现，更是对商业银行经营理念、管理模式、业务流程和作业标准的综合检验和提升，对商业银行具有特殊的作用和意义。

1.信贷全流程风险管理是防范化解信贷风险的现实要求。后金融危机时代的形势表明，商业银行经营环境的不确定性显著增加，需要更加重视信贷风险管理，信贷运行必须更加稳健、更加精细；信贷业务的经营特点说明，信贷运行环节多、链条长，每个节点都蕴含着风险，需要采取更加全面、更加严格的措施来管理细节，控制风险；商业银行经营管理的实践证明，信贷操作部位出现的风险是导致信贷事实风险的重要因素，对信贷流程各个环节的控制必须更加审慎，更加精细。所有这些都对深入实施信贷全流程风险管理提出了迫切要求。

2.信贷全流程风险管理是提升银行核心竞争力的重要引擎。信贷竞争力是商业银行的核心竞争力，信贷竞争力的强弱，不仅体现在对优质资产业务的营销效率上，而且反映在信贷风险的把握和控制中。当前我国正处于转型升级的关键时期，丰昕业面临的经营环境复杂多变，风险控制形势严峻，与此同时，金融同业竞争进一步加剧，对优良客户、优质业务的争夺更加激烈，要在严酷的同业竞争中赢得主动，就必须以客户需求为导向，在严格控制风险的前提下提高信贷办事效率，这有赖于通过信贷全流程风险管理的实施，实现对信贷运作效率的持续提升和对信贷操作风险的强力管控。

3.信贷全流程风险管理是建设流程银行的重要实践。信贷全流程风险管理打破了原有部门银行的管理模式，把信贷风险管理全过程作为一个完整的价值链条，以解析信贷业务流程为切入点，对每个信贷环节科学设置风险管理指标，对风险管理人员提出明确的作业标准和管理要求，严密监控与评审信贷流程运行绩效，并适时进行流程优化和再造，进而实现信贷风险控制的总体目标。这种管理模式始终围绕业务流程进行规划与建设，弱化了部门概念，强调业务流程各环节之间的协同运作，更加注重整体目标，符合部门银行向流程银行转变的总体趋势。

4.信贷全流程风险管理是适应外部监管的客观需要。近年来，国家对商业银行监管的力度逐渐加大，监管标准进一步提高，监管手段也更趋多样化，其中信贷风险监管始终是重中之重。特别是近期银监会颁布的“三个办法一个指引”，对商业银行加强信贷管理的过程控制提出了更高要求。为对接监管当局的监管要求，商业银行必须主动改进信贷风险管理模式，进一步加强流程管理和过程控制，积极构筑与外部监管严密对接的有效路径。

信贷全流程风险管理的核心环节

从信贷实践看，贷款准入管理、抵质押品管理、授信执行管理、贷款资金管理、到期收回管理是信贷全流程风险管理的五个核心环节，这五个环节紧密联系、互为依托，分别在信贷风险控制过程中扮演重要角色，共同构成信贷风险管理流程的完整链条。

1.贷款准入管理——信贷对象的“筛选器”。贷款准入管理是商业银行在信贷审批前，按照自身的发展战略和经营定位，对有贷款需求的客户和项目进行初选、评估、立项等前期准备工作。贷款准入管理直接决定什么样的客户和项目能够获得银行的信贷资源，其既是信贷流程的起始环节，也是信贷风险防控的第一道防线。贷款准入管理的目标是从源头上控制风险，对不符合准入条件的客户，无论面临多大的压力，都要敢于说不；对基本符合准入条件的客户要多方审视，慎之又慎；对符合准入条件、各项指标优秀的客户和项目，要尽可能优先受理。

2.抵质押品管理——客户风险的“缓冲器”。抵质押品作为银行贷款的第二还款来源，是第一还款来源的重要补充。抵质押品管理从强化第二还款来源管理着手，对抵质押品分类、价值评估、抵(质)押担保设立与变更、押品和权属证书保管、押品返还与处置等环节实施针对性管理，为银行债权提供有效的安全保障。在当前银行对客户还贷来源控制力不强、保证担保整体代偿水平较低的情况下，抵质押品作为借款人违约时银行可以依法占有和处分的资产，在甄别借款人道德风险、保证债务契约有效执行、缓释客户经营风险等方面具有十分重要的作用。

3.授信执行管理——信贷运行的“控制器”。授信执行管理是商业银行基于信贷决策与执行相统一的要求，在信贷业务审批通过直至以非清收处置方式收回信贷资金本息的信贷运行过程中，对借款合同签订、履行用信条件、资金支付审核、资金支付方式等环节进行监督和控制，是从执行层面确保信贷审批方案有效落实的重要手段。从这个意义上说，授信执行水平高低是一家行的依法合规意识、决策传导状况和贯彻执行能力在信贷运行领域的集中体现，如果授信执行管理不严格、授信执行不到位，再严谨的授信审批都将失去意义。

4.贷款资金管理——资金流动的“监测器”。贷款资金管理是商业银行采取账户监管等手段，对客户获得贷款以后的资金流向和用途等情况进行跟踪监测，通过及时准确地掌握贷款资金的运动轨迹，对客户风险提前进行识别和判断。从信贷经营管理的实践情况看，客户获得银行贷款后，其对贷款资金的运用动向，不仅能够反映企业的经营状况，也包含着许多风险提示信息。因此，从资金流动的角度加强贷后监测，并根据监测到的资金异动等各类风险信号，果断采取针对性的防控措施，是降低银行资金损失风险的有效手段。

5.到期收回管理——贷款资金的“回收器”。贷款到期收回是一个完整的信贷业务循环周期实现完美收官的关键环节，也是商业银行信贷资金价值创造的兑现阶段。贷款到期收回管理通过对到期信贷业务的资金回收方式、抵质押关系处理、贷款展期或周转等信贷事项进行规范处理，既能够有效减少银行资金沉淀、防止不良贷款产生，又能够保证信贷资金在取得经营收益的基础上再次投入新的信贷循环周期。

实施信贷全流程风险管理的策略选择

(一)严把贷款准入管理关——重点加强行业、区域、客户三个维度的准入管理。

1.行业准入。行业准入管理要做到“三个到位”。一是行业分析研究要到位。要对客户所处行业开展前瞻性的分析和研判，包括借款人所处行业的成本结构、行业集中度、行业所处的生命周期以及行业整体竞争等情况，综合判断该行业对借款人的影响程度。在此基础上，积极介入符合产业规划要求、国家鼓励发展的行业，从严把握“两高一剩”行业，审慎进入传统行业和进入壁垒较低的行业。二是行业政策管理要到位。要根据不同的行业特点细化行业信贷指引，明确信贷准入和信贷退出标准，对行业内客户实施名单制管理。三是行业限额管理要到位。对“两高一剩”、发展前景一般或潜在风险较大的行业，要前瞻性地核定并控制行业授信总量，客户用信总额不得突破行业授信限额。

2.区域准入。区域准入管理要坚持“三条原则”。一是优势区域优先发展原则。对当地经济发达、市场体系完善、金融生态良好、信贷管理规范的区域要实行资源倾斜、扩大权限，赋予更多的自主准入权；二是一般区域有重点发展原则。对经济发展和金融生态环境一般的区域，要重点发展具有当地特色和优势的业务，并赋予其相应领域的自主准入权，力求把业务做精做细做好；三是限制区域限制发展原则。对经济欠发达、金融生态环境不好的区域，要适度上收自主准入权，重点发展第二还款来源充足的信贷业务及低信用风险业务。

3.客户准入。客户准入管理是贷款准入的管理重点与管理难点。其核心思路是通过实施客户发起战略，明确目标客户准入标准，争取好的客户、回避差的客户，构建层次清晰、搭配合理的大、中、小型法人客户和个人客户梯队。客户准入管理的技术难点主要是两个方面，即如何正确地进行客户调查，如何准确地评价客户优劣。在实践中，客户调查关键是要围绕六个要素，符合三个要求。六个要素是“产品、人品、资本、资产、存款、税款”，即企业要有好的产品(服务)，该项产品(服务)有市场、有信誉、有前景；企业及业主品行良好，没有不良信用记录；企业自有资本充足、融资渠道通畅，不涉及非法集资与高利借贷；企业及业主有现实、稳定的资产，有充足可靠的担保来源；企业有稳定、银行可预测与控制的现金流，生产经营活动、销售货款回笼、资金往来情况正常；企业有真实、与贷款额度相匹配的销售或营业收入，税款、水电费、工资支付等与其反映的经营规模相匹配。三个要求是“真实、准确、全面”。所谓真实，是指获取的客户资料等信息有据可查、值得信赖；所谓准确，是指调查人员对客户的分析判断是基于客观事实的合理逻辑推理，没有夸大其辞，没有主观臆断；所谓全面，是指调查报告反映的要素齐备、内容完整，没有遗漏或隐瞒重大事项，符合尽职、规范的要求，能够满足信贷决策需要。准确评价客户优劣关键看客户是否具备诚信、价值、稳健、责任四种品质。诚信是前提，不诚信的客户要实行“一票否决”；价值是根本，无回报或低回报的客户对银行而言没有合作的意义；稳健是基础，好的客户应具有健康的企业文化、审慎的经营行为和较强的经营风险控制能力，这也是双方建立信贷关系的前提；责任是保障，缺乏起码社会责任、法律责任、道义责任的企业难以做到可持续经营，不具有合作的基础。

(二)严把抵质押品管理关——重点管好抵质押行为的八个环节。

一是提高贷款抵质押率。把贷款抵质押率纳入市场营销、信贷结构调整和业绩考核目标，力争提高至70%以上，其中有效房地产、低信用风险押品占比要达到60%以上。二是明确抵质押品范围。严格实施抵质押品准入管理，优先选择市场价值稳定、变现能力强的抵质押品。对政策允许但操作不明确、政策未明确但具有现实价值的抵质押品，要在风险控制前提下积极研究创新有关的操作实施办法。三是控制抵质押折扣率。严格按照有关要求控制贷款折扣率；鼓励组合担保方式，对经债权保障度系统测评综合担保在充足级以上的，不受单项押品折扣率限制。四是完善抵质押评估管理。建立资产评估机构备选库和相应的动态管理机制，对资产评估机构的评估报告实行内部确认制度，外部评估报告未经有权审批人确认，不得作为信贷决策依据。严格贷款担保物的调查、估值、审查、确认和周期性价值重评，严禁按照贷款金额倒算抵质押品价值。五是规范抵质押权证管理。抵质押权证必须统一入库保管，不动产抵押权证逐步采取由县级及以上机构统一办理抵押登记、入库保管、抵押注销的模式。六是严防重复抵质押担保。认真调查核实抵质押品担保状况，防止“一品多抵”重复套取银行信用。七是严防虚假抵质押担保。通过现场实物调查、产权登记部门不动产登记薄核查等手段，核实抵质押品权属证书的真实性、合法性、唯一性。对采用具有现金价值的权利质押的，要注重核对权利凭证的真实有效性。八是关注抵质押法律效力。对存单、国债、保单等权利凭证质押的，银行要移交占有权利凭证并取得止付回执后方可办理信用业务。对不动产抵押的，要核实有无出现司法查封、海关监管等法律规定不得抵押的情形。抵押登记原则上要求双人现场办理、双人领取权属证书。严禁委托客户和中介机构、严禁客户经理单独办理抵押登记或代为领取权属证书。

(三)严把授信执行管理关——重点抓好合同管理和放款管理。

合同是借贷双方权利义务的法律凭证，银行贷款审批人的意志和风险管理要求大部分是通过合同来体现与实现的。要强化依合同放贷、管贷的意识，根据不同信贷业务品种和不同信贷客户设计制定制式合同文本。合同选用、主从合同搭配、合同填写必须正确无误、要素齐全。合同签章必须真实规范，没有法律隐患。合同审查必须程序到位，正式签订前由放款审核岗进行审核，并根据需要由法律部门进行预审。放款管理是银行向借款人提供资金并正式发生信用关系的重要关口，是银行对客户授信实现之前，对贷前调查、贷时审查内容和信贷正本文件进行再审查的最后一道程序。抓好放款管理必须规范放款处理流程，全面实施信贷作业监督审核制度，确保严格落实信用发放条件、完善抵质押担保手续和信贷档案，严禁违反审批人意志发放信用。要建立信用业务放款分层审核制度，明确省分行、二级分行和支行各自的审核权限，所有信用业务未经放款审核岗审核同意不得实施。此外，还要加强对放款环节的检查监督，报告放款情况和存在问题，及时处置放款环节发生的风险事件。

(四)严把贷款资金监管关——严格把握四个监管重点。

一是严格贷款支付监管。加强贷款资金的用前审核，严格界定客户自主支付和受托支付的范围，按照监管要求进行放款和支付操作，防范政策风险。实行信贷资金支付分级审核，由经营主责任人确定分级审核人，设置支付审核权限。二是严格贷款流向监管。要建立资金跟踪台账，对客户已使用的贷款逐笔记录和分析，密切关注贷款流出企业账户后短期内通过往来款和货款等名义等额流回、贷款流向关联企业或他行同名账户、贷款以后企业账户流入资金用作本行承兑业务保证金、贷款以后企业拿银行承兑汇票到我行贴现、企业化整为零频繁支取贷款、企业违反日常交易习惯支用大额资金、非房地产类贷款流入房地产开发企业账户或建筑公司账户等六种挪用贷款风险。三是严格企业经营资金监管。对剔除我行贷款以外的企业经营资金，要分析资金来源是否属于企业销售回笼款，是否属于其他银行贷款或社会借款，企业有哪些融资渠道，企业经营资金是否充足、是否符合正常生产经营需求。四是严格企业结算账户监管。密切会计部门和信贷部门的信息沟通，加强对贷款账户资金往来特别是大额资金往来的监测，结合企业采购和销售模式判断企业资金往来是否正常，严密关注资金异常流动。集团客户资金往来要进行持续监控，防止信贷资金通过关联交易脱离银行监管视野。

(五)严把贷款到期收回关——重点抓好贷款到期收回率考核、企业还款资金监管、贷款展期和周转管理。

贷款到期收回率是体现一家银行信贷经营管理水平的重要指标，应当纳入各行经营目标考核。到期贷款现金收回率要力争达到并保持在99.5%以上。在企业还款资金监管方面，贷款到期前，对已经进入企业账户的销售回笼资金要加强控制，防止企业挪用还款资金。对以销售回笼款为对应还贷来源的项目贷款和贸易融资类贷款，无论到期与否，都要严格控制账户资金流出，并按照合同约定提前收回贷款。要加强对企业还贷资金来源的分析，看企业的还贷资金是否来源于正常的销货收入、是否为其他银行贷款或社会借款、是否存在资金“拆东墙补西墙”现象，尤其要关注企业与村镇银行、典当行、担保公司、小额贷款公司发生频繁资金往来和借贷关系等情况。在贷款展期和周转管理方面，贷款到期必须严格按约定收回，贷款展期仅适用于生产经营正常、贷款期限与还款现金流不匹配的客户和项目，对资金链已经断裂、展期后风险没有降低的客户不得办理展期。要严格控制借新还旧，除追加或补充有效担保，提高担保安全度的业务以外，不得办理借新还旧。还旧借新业务必须按照新发放贷款管理要求审慎办理。