第一篇：人力资源预算
人力资源预算
经过大学繁重的数学学习后，高级人力资源专家大卫·爱德华已经在商业人力资源领域工作了30多年，对预算的各个层面都比较能够从容应对。
但是他发现，要增加他对哥伦比亚州冲压工具模具公司CEO和CFO所做陈述的可信度，他必须要学会“使用财务术语”。那并不意味着你不一定要成为财务高手，但是必须要能够同他们谈论财务方面的问题。这就像是学习一门外语，即使只掌握了有限的一部分，也能在某些场面应对自如。
人力资源部可以将工资和福利方面的预算编制工作分派给各个部门来完成。预算编制主要分为三类：内部预算、经营预算和组织预算。
内部预算决定着人力资源部在一个财务年度包括工资簿和纸夹在内的花费。这些预算项目包括部门的日常管理支出和薪酬调查这样的研究项目支出。
经营预算包括人力资源部负责为其他部门支出，并计入到其他部门的费用。例如在招聘过程中发生的广告、测试和餐旅费用。因此如果一个呼叫中心希望在另一个大城市举办一个大型招聘会，这些费用都将会记入到呼叫中心部门的支出中。专家建议，人力资源部门经理需要花些时间同其他部门进行沟通，了解人力资源部门对其他部门在生产和销售等方面的影响。
第三类——编制组织预算的目的是为了促进组织目标的达成而进行的人力资源规划。预算项目包括削减成本或提高预算等。例如：为了提高生产效率而扩大整个公司的培训支出，或是修改对所有员工的奖励计划。
如果人力资源部经理在类似项目有过良好的工作表现，那么就会很容易地获得所需的资金。
例如，如果人力资源部门想要实施一个降低员工离职率的计划，该部门应该提供与招聘和培训一名新员工相关的直接成本，和失去一个希望留住的员工所带来的间接成本。一名人力资源经理需要有能力确定员工流失对公司造成的直接和间接损失。然而，一旦某个预算方法进入实施阶段，人力资源经理一定要清楚地知道它不是一成不变的。人力资源经理不应该每年编制完一个预算后就把它放在一边，他们必须要为预算的季度更新做好准备，并且在必要时对预算做出调整。
第二篇：人力资源成本预算
人力资源成本预算
工资：10000000元（2005工资总额为85072630元，此工资含外派到越南公司人员在国内试用的工资，不含将部分管理人员的部分工资留到年底发放的部分）预算在2005工资总额的基础上增加了近150万的原因分析：
公司要求2006公司产品的产销量大幅度提升，意味着工人的工资总额将增加； 在去年八月份前，管理人员的工资都有一定比例留到年底发放； 培训费用：98000元
明细： 内培（内部讲师）目标
计时员工全年的培训次数不少于6次/人，课时不少于24小时/人 计件员工全年的培训次数不少于3次/人，课时不少于18小时/人
预计费用
15元/小时×2小时/次×100次=3000元
外聘专家 目标
全年聘请外部专家到公司授课的次数不少于8次
预计费用
3000元/次×8次=24000元
外培 目标
高层领导全年的外培次数为2-3次/人 部分中级管理人员的外培次数为1-2次/人
预计费用
标准：高层领导参加外培的培训费用不超过3500元/人，中级管理人员参加外培的培训费用不超过2500元/人
总费用：3000元/人×6人+2000×10人=38000 代培 目标
凡新入职的计时人员（保安、驾驶员、清洁工及部长助理级以上人员除外）都必须签订《新员工培训协议》
预计费用
50元/人×100人=5000元
岗前培训 目标
www.xiexiebang.com 凡新进的计时人员在入职前都要进行3-7天的岗前培训
预计费用
20元/人/天×200人×7天=28000元
招聘费用：24800元 明细：
刊登报纸广告费用：5000元/次×4次=20000元
现场招聘（零星的大型招聘会）：200元/次×10次=2000元 现场招聘海报制作费=20元/张×50次=1000元 差旅费=10元/人/次×180次=1800元 其他：116900 明细：
1.季度评优奖励：
计件：50元/人/次×10人×3次=1500元 计时：100元/人/次×3人×3次=900元 2.评优奖励：10000元
3.员工生日补贴：15元/人(现金或等值礼物)×1000人=15000元
4.全勤奖（一年之中无请假、迟到、早退、旷工）：500元/人/年×5人=2500元 5.误餐费：
部门聚餐：把钱下拨给部门，部门根据发票报销
15元/人/次×100人（公司管理人员）×2次（一年两次）=3000元 公司聚餐：
25元/人/次×40人（主管级以上）×4次（每季度一次）=4000元 6.节日补贴（春节）：
计时：200元/人×200人=40000元 计件：50元/人×800=15000元
人力资源部 2006-2-5
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第三篇：浅谈人力资源预算（实施步骤+保障措施）
浅谈人力资源预算
为应对经济下行的影响，不少企业采取了人力资源调整的策略，有些企业甚至主动出击，从“危”中寻“机”，开始低成本储备人才。但引进人才之前，务必要做好人力资源预测预算，制定完善的保障机制，以避免盲目性造成的被动。
人力资源预算的含义
人力资源预算是人力资源部门根据企业的发展战略以及企业前一的人员及成本费用统计情况，对下一人员需求及成本费用的预测情况，并使之成为下一企业人力资源管理活动的指南。人力资源预算完成以后并不是静态不变的，根据企业的实际情况可以变更、修改和完善，使之具有现实可行性，因此一般采用滚动预算方式以适用企业发展的需要。
人力资源滚动预算，是企业以三年或五年为一个预算期，以一年为基期所体现出来的预算形式。具体做法是以企业的历史数据为基准，对企业未来三年或五年的人力资源活动内容和经费所做的总体预测，预算每完成一年，就自动顺延一年再次成为一个预算期，如此循环不止，形成滚动预算形式。
人力资源预算的重要性
1、保证企业经营管理活动的完整性。企业的未来人力资源需求预测是人力资源预算的重要内容，通过对企业人力资源现状的盘点，合理预测出下一企业人力资源需求，能够及时地为企业的未来发展提供合适的人才，保证企业经营管理活动的完整性。
2、保证企业人力资源供需合理。人力资源预算制定的前提就是对企业的人力资源现状进行全面的盘点，在充分了解自身人力资源供需结构的情况下，根据企业的发展战略预测出未来的人员需求，能够有效保证企业的人力资源供需合理，防止出现供过于求或者供不应求现象的出现。
3、对企业的人力资源活动起着指导和控制作用。人力资源预算制定以后，对企业的人力资源管理活动起着指导和控制作用，使一切人力资源活动在预算的指导下，有序地进行，保证了人力资源管理活动的科学性和有序性。
4、能够有效控制企业的人力资源活动成本。人力资源预算通过对未来人力资源管理活动成本费用的预测，能够合理控制企业在进行人力资源管理活动中的成本费用，促使企业在人力资源管理活动中实现资金的最大化利用。
人力资源预算的实施步骤
1、成立预算编制小组。
预算编制小组应由集团高管、人力资源总监、人力资源部成员和各个单位的综合管理员构成。集团高管负责小组的整体领导和决策工作，人力资源总监对预算编制的具体工作给与指导和说明，人力资源部成员负责预算的具体起草工作，各子公司的综合管理员负责提供本单位的人力资源预算。
2、制定预算编制时间计划。
预算编制小组成立以后，经过调研论证，确定预算编制时间计划，具体包括预算启动时间、人力编制与费用预算时间、预算编制配套方案的制定时间、预算审核时间和预算确认时间。需要注意的是预算编制的完成时间必须在集团的招聘时间之前。
3、送发预算编制模板。
为了保证预算编制的统一性，预算编制模板由人力资源部制定。在预算启动时，将预算编制模板送发到各个子公司，各个子公司根据模板要求，填写相应内容。填写的内容必须保证准确、真实。
4、提交预算编制内容。
各子公司在规定时间内将本单位的预算表提交到人力资源部，人力资源部进行汇总编制，制定出集团总体人力资源预算草案。人力资源部门在制定总体预算前，应核实一下各子公司的预算内容是否真实准确，可以采取调研、抽查等方式。
5、预算内容的审核。
集团人力资源预算草案制定完成后，提交给各分公司审核，分公司在规定时间内将反馈意见提交给人力资源部，便于人力资源部及时修改完善。一般这种审核——反馈——完善过程要进行二至三次，才能最终确定预算方案。
6、预算方案的确认。
完成与各子公司的沟通之后，将预算方案提交给公司总经理审批、确认，并形成文件送发到各个部门执行。
人力资源预算的保障措施
1.人员保障。
人力资源预算的编制、执行和监督都必须有相应的人员作为保障，否则人力资源预算就成为一纸空文，没有什么实际意义。
预算编制小组的成立保证了预算编制工作的有序进行，而预算的执行和监督也必须有相对应的单位和人员来保障。集团型企业比一般的中小企业要复杂得多，因此让集团下属各个单位的综合管理员参与预算的编制，在一定程度上保证了预算的有效执行。对于预算执行的监督和评估可以由单位领导或者相关的专业人士来进行，保证预算执行不偏离正常轨道。
2.激励保障。
人力资源预算执行完毕后，对执行结果进行评估和测算，并对所有参与预算执行的单位给与相应的激励措施。预算执行结果一般分为两种，一种是超额完成预算任务，一种是未完成预算任务。对超额完成预算任务的单位要进行相应的调查以确定是否给与奖励，因为有的单位可能是预算偏低造成的超额完成的假象；对未完成预算任务的也不能直接给与惩戒，弄清原因再决定激励措施，因为有的单位在预算执行过程中遭遇外界环境的巨变或者企业内部的突发情况而造成预算的难以执行或者无法执行。
不管怎样，激励政策要提前制定，应作为预算编制和执行的配套措施而存在。让各单位在预算编制之时就清楚预算执行之后有相应的奖惩措施，以确保预算制定的科学性和预算执行的积极性。
3.其他保障。
人力资源预算的编制和执行还需要一些其他方面的保障措施，包括高层领导的支持、各执行单位的支持、相关职能部门的协助等等，这些对人力资源预算的实施都有不可估量的作用。所以在人力资源预算过程中，相关的配套措施一定要到位，否则就很难达到理想的预算结果。
总而言之，人力资源预算非常重要，它对企业人力资源活动的指导和控制作用，对企业发展战略的人才储备作用等等都影响到企业发展的有序性、完整性和可持续性。因此，必须给与高度的重视，为人力资源预算的顺利编制和执行提供有利的保障措施。
第四篇：2018年部门预算情况说明-菏泽人力资源和社会保障局
2018年部门预算情况说明
一、预算编制的基本原则和方法
按照预算管理有关规定，部门预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中，本部门预算包含菏泽市人社局机关及所属12个事业单位的预算。
在预算编制安排中，认真执行市政府有关政策和文件要求，努力增收节支，控制行政成本，提高资金使用效益。人员工资和津补贴按政策规定据实保障，公用经费按照规定标准严格核定，项目支出按照履行职能需要和开展专项活动需求，结合资金保障能力核定。
二、收支预算总体情况
2018年收入预算为4680.38万元，其中：市级财政拨款3908.38万元，上级补助收入772万元。
2018年支出预算为4680.38万元，其中：社会保障和就业支出4313.05万元，医疗卫生支出141.28万元，住房保障支出226.05万元。
三、财政拨款支出预算情况
2018年财政拨款支出预算为4680.38万元，具体情况如下：
1、行政运行支出2424.54万元，主要用于局机关及下属单位工资福利支出、商品和服务支出、其他资本性支出。
2、劳动保障监察支出352万元，主要用于劳动保障监察业务、网络建设维护、执法检查、两网化系统管理、培训等各项支出。
3、社会保险经办机构支出33万元，主要用于各社会保险经办机构的各项业务支出。
4、职业技能鉴定支出336.77万元，主要用于劳动职业技能鉴定各项业务开展支出。
5、劳动人事争议调节仲裁支出3万元，主要用于劳动人事争议调节和仲裁的业务支出。
6、其他人力资源和社会保障管理事务支出391.74万元，主要用于各类人事考试、劳动能力鉴定等其他各类人力资源和社会保障业务的支出。
7、就业补助支出772万元，主要用于职业培训补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、职业技能鉴定补贴等支出。
8、医疗保障支出141.28万元，主要用于缴纳医疗保险费。
9、住房保障支出226.05万元，主要用于住房公积金支出。
2018年部门“三公”经费情况说明
2018年，通过公共预算财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费、公务接待费等“三公”经费预算共 92万元。
（一）因公出国（境）费预算10万元
。包括单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
（二）公务用车购置及运行费预算68万元。包括单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
（三）公务接待费预算14万元。包括单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第五篇：元旦晚会预算
青川一中2014年元旦元旦晚会暨首届教职工歌手大赛
活动资金预算
一、舞台灯光2500元左右
二、奖金：2000
冠军：500元亚军：300季军：200元优秀奖：100（共10个人）
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