内外部风险控制——建宸担保公司调研报告 论文

第一篇：内外部风险控制——建宸担保公司调研报告 论文

内外部风险控制——建宸担保公司调研报告

内容提要：在我国，担保业是一个独立的、新兴的行业，国家在审批、监管等方面都有别于保险金融机构。作为社会信用体系重要有机组成部分的信用担保行业，近年来发展迅猛，为促进我国信用体系建设，促进信用经济发展，发挥了积极的作用。但是信用担保行业是国际上公认的高风险行业，其风险除来源于担保对象和外部条件外，还与担保机构自身功能和内部管理密切相关。担保行业应如何应对风险，本文从山东建宸担保典当公司的风险控制角度，论述中小型担保公司风险管理战略。

关键词：建宸公司 风险管理 建议

山东建邦集团有限公司旗下建宸担保典当有限公司（以下简称建宸公司）就是一家针对中小型民营企业提供短期融资贷款担保业务及典当业务的公司。该公司的担保部分与中国工商银行某支行合作，由工商银行介绍客户，由公司为客户提供担保的服务。

一、风险管理

企业风险管理涉及的风险和机会影响价值的创造或保持。它是从战略制定到日常经营过程中对待风险的一系列信念与态度，目的是确定可能影响企业的潜在事项，并进行管理，为实现企业的目标提供合理的保证。整体来说，企业风险管理是：一个正在进行并贯穿整个企业的过程；受到企业各个层次人员的影响；在战略制定时得到应用；适用于各个级别和单位的企业，包括考虑风险组合；识别能够影响企业及其风险管理的潜在事项；能够对企业的管理层和董事会提供合理保证；致力于实现一个或多个单独但是类别相互重叠的目标。

风险管理程序可分为四步骤：第一步是风险识别，第二步是对主要风险进行评估，第三步是确定风险评级和应对计划，第四步是风险监察。

（一）风险识别

企业应通过正式的检查程序来全面分析风险和损失。这种风险审查允许企业评估真正的成本驱动因素，以便设计适当的损失控制和预防计划，来减少高风险的活动和高成本的损失事件。需要注意的是，风险识别的目的并不只是罗列每个可能的风险，而是识别那些可能对运营产生影响的风险；风险识别程序应在企业内的多个层级得以执行。可以通过集体讨论可能的风险领域和找出并列明属于企业层面的重要设施及经营单位的高层级的组织结构图，各单位再分别列出其面对的主要风险这两种方法识别。

（二）风险评估

对风险发生的可能性及相对重大程度进行评估，对于通过集体讨论快速识别的风险尤为重要。可用于评估风险的方法有很多，常见的定性方法是制作风险评估系图，还有大量定量方法可用来确定风险对企业的影响，比如情景设计、敏感性分析、决策树、计算机模

拟、软件包和对现有数据的分析。

（三）确定风险评级和应对策略

风险评级是按照已确定的重大程度和可能性估值，计算风险评分，并识别最为重大的风险。根据影响及可能性，对风险进行优先次序的排列。评分较高的风险，如前图所示，将被记入右上角的象限中，这被称作风险推动因素或主要风险。企业应将注意力继续放在这些主要风险上。进行优先次序排列时，不应仅考虑财务方面的影响，更重要的是考虑对实现企业目标的潜在影响。非重大的风险应定期复核，特别是在外部事项发生变化时，应检查这些风险是否仍为非重大的风险。

管理层可选的应对风险策略有风险降低、风险消除、风险转移和风险保留，可以一个或多个策略结合使用。

（四）风险监察

企业需要设立一项机制，对已识别的风险进行监察，监测内容包括目标的实现过程，企业还应关注新的风险和相关损失。一旦风险被识别，企业必须对风险进行监察，检查正在发生的损失，使控制建议得以实施，并在需要时不断做出调整。企业根据负责风险领域的成员提供的信息，进行分析、预测、持续调研，提供对已识别风险的可能性的最新评估，相应地，企业还应该加强跟踪反馈，精确调整损失控制程序。准确的监察程序是风险管理中至关重要的一部分。

二、内外部风险来源

（一）外部风险来源

主要是债务人风险。债务人在经营中的外部环境是复杂多变的，稍有不慎，政策的改变、行业及市场的变化就会给债务人的经营带来灭顶之灾。因此，债务人在经营中存在诸多的经营风险，而经营风险导致的还款能力不足是大部分担保机构发生风险的主要原因。此外，债务人的风险还包括债务人道德风险。债务人有还款能力并不一定能够保证其能偿还债务，债务人如果在道德品质上存在问题，在主观上不愿意偿还债务，同样也会给担保机构带来极大的风险。受社会信用环境、法律意识和道德水平的影响，有些债务人通过提供虚假资料、隐瞒事实等不正当手段骗取担保机构的担保，或者是缺乏诚信，在具备还款能力的情况下，仍恶意拖欠银行债务而导致担保机构代偿等。这些都属于债务人的道德风险。

（二）内部风险来源

担保机构自身风险包括很多方面，常见的有：担保机构自身经营管理不善的风险、业务操作不当和项目管理缺失的风险、担保机构内部道德风险等。担保机构以自身管理的担保资金或有效资产作为开展担保业务的经济支撑，这部分资产的安全性和流动性是担保机构维持信用的根基。如果担保机构自身经营管理不善导致担保资金损失，将直接影响到担保机构的信用水平和担保能力，更严重的将直接影响到担保机构的生存。而来自担保机构内部的业务操作不当和对项目的管理不善同样有可能带来很大风险。担保业务的整体运作

过程包括项目评审、反担保措施的设置和落实、项目决策、合同起草和签订、在保项目动态跟踪和管理、代偿后项目的追偿等诸多环节，无论是评估不充分、操作不规范还是决策不科学，哪个程序管理不善或采取措施不到位，都有可能给项目带来风险。最后，担保机构内部员工责任心不强、收受贿赂、以权谋私或是为“人情”项目开“绿灯”，人为地放宽项目的评审和审批条件等道德方面的问题，都会给担保项目的开展带来风险。

（三）其他风险

外部某些环节的影响也会给担保项目带来风险，如：信息不对称的风险、法律风险等。

三、建宸公司受理业务的核准流程

建宸公司拥有一套完整的审查业务流程，主要包括准备阶段、实地考察阶段、撰写调查报告阶段、审查会讨论阶段、批准发放阶段等五个方面。

（一）准备阶段

了解企业情况，主要是投资人、注册资金、订立时间、经营范围、经营方向、投资人之间的关联关系。了解之后拟定考察程序，并根据反担保情况及企业经营情况确定担保额度。

（二）实地考察

1.基础资料，主要包括：年检情况、营业执照、税务登记证等的基本资料，查看是否各项都相符。

2.提供财务资料，主要包括：连续三年度和最近一个月的财务资料及往来会计科目明细；各种纳税报表；核对财务凭证、账簿、和报表的有关数据；查看合同有关项目；银行对账单，银行征信。

3.座谈，主要是了解企业经营方针，经营管理方法，通过交谈了解负责人人品及各方面的关系。

4.实地考察企业经营场所查看企业经营面貌和经营发展状况。

（三）撰写调查报告

包括五大方面，即申请企业基本情况，企业经营情况（财务状况分析），反担保措施，风险因素分析，结论意见。

其中，反担保措施包含房产、土地、机器设备、车辆、股权质权专利权等、保证、个人财产共有人情况及公司财产董事会决议等八项内容。

风险因素分析包含行业风险分析、业务风险分析、操作风险1分析及道德风险分析等四项内容。

（四）审查会讨论

主要是指根据实地调查及调查报告情况，由各个参会人员提出该项目的风险点，并就风险点的降低、避免提出各自的意见，并比较风险与收益关系，最终作出决定。

（五）批准发放

由集团财务总监签字，核准该项担保成立。

四、补救措施

决策失误难以避免，重要的是及时弥补损失。损失弥补有三种方式，即反担保物变现、法律诉讼追偿和抵减准备。

五、建宸公司风险管理

（一）外部风险管理

主要针对债务人风险。在实地考察的座谈环节，建宸公司考察人员通过交谈，了解领导的素质、文化水平、专业水平、经营业绩、个人信誉与家庭成员、年龄住址、对社会的观点和认识、经济基础等信息，以确保债务人领导决策使其能够及时还款，减小公司风险。企业经营管理是一个小的经济整体，实际控制人与员工之间是相互矛盾的一个整体，企业经营目标、经营方向、员工福利与企业的发展和企业在社会分工中所处的地位相匹配，员工干劲十足、相互协调、团队凝聚力强，该企业处于成长较快发展期，这样的企业比较符合建宸公司的担保条件。反之，停滞不前，发展缓慢，这样的企业及时反担保措施做得再好，也不能提供担保。毕竟，公司的经营业绩是最好的担保。

现阶段的法律法规和税收政策都对担保行业有所倾斜，即鼓励行业的发展。法律风险较小。但是无法预测法律法规何时变化。

（二）内部风险管理

针对内部风险的几大来源，建宸公司分别做出制度规避。

1.业务操作方面。建宸公司设计了一套完整的业务操作流程，并要求上到董事长下到基层员工的每个个人，都按照该流程一步步实行，不允许跨越流程，或是随意改变工作方法。这就在源头上降低了操作。

2.项目管理方面。建宸公司的项目风险发生与绩效考核挂钩，而考核的重点就是风险防范，如果项目出现重大亏损，则项目经理本年度绩效成绩会不能达标，严重影响项目经理的考核成绩。出于此种考虑，项目经理会充分协调各员工和各方面资源，以求降低项目风险。

3.员工道德方面。建宸公司每年都会组织员工培训，加强员工思想道德建设。将“知识创造财富 学习成就未来 态度决定人生”的企业文化理念成分渗透到每一名员工的思想意识当中，使每一名员工以主人翁的精神态度对待每天的工生活。同时，实行反舞弊项目，从而有效减少由于员工道德原因产生的内部风险。

六、建议

（一）业务流程细分

在实地审查担保企业基本资料时，可以行业划分，重点审查不同的资料，而无需每个企业要求出具相同的材料。(1)制造类企业，应重点审查产品名称及品牌(注册商标)，产品的市场容量及占有率、产品适用性和独特性、产品技术先进性(取得何种专利或其他认可)，产品销售的内外贸合同或协议，外贸业务的进出口批文。对于申请承兑汇票和信用证保证

金担保的，还要提供承兑协议，相应的购销合同。(2)一般贸易企业，应重点审查企业销售情况材料，销售产品品牌、自营、代理情况，主要供销渠道，主要业务客户名单及相应的合同或协议，国际贸易合同及与之相关的政府进出口批件。对于申请信用证打包贷款及押汇贷款担保的，还要提供供货履约保函或物流公司的监管协议等。(3)房地产类企业，应重点审查项目立项报告及批复报告，固定资产投资计划书，可行性报告及批复，建设用地规划许可证，国有土地使用证、土地有偿出让合同，建设工程规划许可证，建设工程施工许可证，商品房预售许可证等。进行行业细分可以有的放矢，简化操作的复杂性的同时又保证审查的效率效益。

（二）建立四级审核制度。

1.初审：担保项目初审由担保业务部负责。其内容包括企业调查、项目基本风险度评估、确定收费标准、撰写企业调查报告、提出初审意见等。对项目进行尽职调查并双签核保，报部门经理审批的初审制度，可以初步判断项目风险。

2.复审：担保项目的复审是指风险管理部风控专员对项目资料的完整性、数据的准确性、反担保措施的可靠性、还款计划的稳定性、调查结论的合理性进行审核，并给出相应的书面复审意见。对企业的风险度测评结果、反担保措施的合法性与可靠性、企业的偿债能力及最近两年的信用状况、企业的经营管理能力、获利能力、履约能力和发展潜力进行审核，并对担保项目的风险防范与监督检查以及是否同意担保、担保金额、担保期限出具审核意见。复审基本可以确保担保项目及反担保措施的合法性、真实性、可行性。

3.评议会：总经理审批权限的项目交担保评议会审核。担保机构内设担保项目评议会，对总经理审批权限下的担保业务进行审核。评议会由总经理、副总经理、风险管理部成员、业务部经理及外聘行业专家组成。每次出席评议会的评议成员不少于7人，获得到会评议会成员三分之二以上同意的项目视为通过。评议会通过的项目由评议会成员在评议会决议上签字，不同意的评议会成员可签署保留或反对意见。总经理对审批权限下的项目有一票否决权。评议会成员就担保项目采用评议会现场质询的方式，针对项目和审核中不明确的情况向项目经理进行提问要求解答，进一步控制风险点。

4.评审会：超过总经理权限或评议会认为有必要提交评审的担保项目提交董事会下设的项目评审会评审。评审委员会由董事会成员、经营班子(正副总经理)及行业专家组成。担保项目评审会的程序、内容和方法与评议会基本相同。每次出席评审会的评审委员应不少于7人，获得到会评审委员三分之二以上同意且董事会成员五分之四以上同意的项目视为通过。

四级审核体制下，任何人均无法单独承诺担保的必然性，每个人对所签署的书面意见负责，从而有效控制风险。

（三）需要增强担保后的跟踪管理工作

担保项目实施后，担保机构就必须对在保的每个项目进行跟踪和管理，即对担保项目的履约意愿和履约能力的现状及变化趋势，包括资信状况、资金流向、经营管理、产销情

况、项目进度、竞争能力、财务记录、履行合同、改组改制等影响担保风险的因素进行跟踪、调查、监控和分析，对检查中发现的问题采取积极补救措施的工作过程。这个阶段是风险管理的最后阶段即风险管理监察阶段，这对于最终项目实施是否顺利，出现风险后能否最大限度的减少损失至关重要。保后监管包括常规检查、重点检查和风险监测三部分。

参考文献：

【1】《公司战略与风险管理》，2010注册会计师全国统一考试辅导教材，中国注册会计师协会编，经济科学出版社。

【2】陈志海：商业性担保机构的业务风险管理研究，硕士论文。

【3】济南建宸担保典当有限公司内部资料注释：操作风险是指企业在进行基本作时经受的风险

第二篇：担保公司风险控制制度

Xxxx担保有限公司

汽车消费贷款担保风险控制管理制度

本管理制度按担保业务程序共分为七章，分别是：

第一章：受理，客户申请受理汽车贷款事宜

第二章：调查，包括汽车贷款初审和综合分析

第三章：审批，包括汽车贷款审批、担保调查审批、放款审批

第四章：放款，包括面签合同、落实反担保措施、担保收费、贷款发放

第五章：保后管理，包括岗位设置、工作内容和客户风险分类制度

第六章：风险预警，包括责任划分、处置方式、预警方法和违规处罚

第七章：代偿流程管理，包括风险客户认定、代偿流程、债权追偿、项目终结和代偿损失责任认定与处罚业务完结

第一章 受理

客户向公司申请担保时，经前台接件人员与其初步接洽后，基本符合担保条件的，发给其担保申请表。申请人应按担保申请表要求和实际情况完整、准确、真实的逐项填写，同时提供下列材料：

（一）担保申请人的基本资料

1、个人简介；

2、身份证件及婚姻证明（如夫妻双方身份证、公务员证、教师证、警官证、夫妻双方户口本等）；

3、银行征信报告；

4、工作及收入证明；

5、近三个月的水费、电费、煤气费、或其它能证明其住址的付款收据；

6、近三个月的银行流水；

7、担保能力的证明，如房产证复印或其它资产证明。

（二）信用反担保人的基本资料

1、参照担保申请人为自然人的资料。

保前调查人员必须核对原件，并对材料的真实性负责，在复印件上加盖“此复印件与原件一致”的印章并签名确认。可根据申请人的实际情况对材料的种类和内容进行删选和添加。

第二章 调查工作内容

调查环节包括初审和综合分析。

初审主要通过资料审核和实地调查（包括实地调查和家访调查），获取汽车贷款担保、担保申请及反担保人真实全面的信息，通过综合分析评价形成结论，即调查报告。

初审结束后，经过一定的授权和审批流程，向申请人出具担保意向书。

调查环节应注意以下四个方面的内容：资料审核、实地调查、综合分析评价和调查报告。

一、资料审核：

资料审核的信息来源除了从申请人，还应从其他途径如银行、工作单位等处获取；

对材料信息审核过程中需进一步明确、补充，发现的漏洞、疑点列为下一步实地调查的重点；

二、实地调查：

1、实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标以保证调查的质量和效率；

2、风险部确定一名风险经理与保前调查人员同时进行实地调查，调查申请人个人，主要从其居住环境、夫妻关系、行为嗜好、工作热情等方面展开。

3、调查申请人及其配偶工作，主要核实其收入的来源，是否具有还贷能力。核实申请人提供房产的真实情况，通过实地调查了解申请人的真实住所是否和提供房产的地址一致。核实了解家庭状况是否有还款能力及工作单位情况；考查企业内部经营状况，主要生产设备、产品的技术含量，行业的发展前景，员工的团队意识、服从命令的态度、工作效率、流动率、工作行为等方面展开。

4、根据调查的实际情况出具调查报告，并做出初步判断是否符合担保要求。贷款金额超出申请人授权范围，公司主管业务的副总和担保中心经理终审人或授权终审审批人必须参加实地调查；

5、实地调查应了解申请人贷款偿还能力，了解申请人的信用和能力，考察申请人的素质，弄清贷款用途和还款来源；

三、综合分析：

综合分析是在资料审核和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价，得出分析结论，并最终形成调查报告。综合分析的要点包括：

1、分析、判断担保申请人的主体资格、还款意愿；

2、分析申请人的还款能力，主要通过对其现金流的分析掌握其真实财务状况和偿债能力，预测申请人未来的发展趋势，预计在未来的借款期间是否能够产生足够的现金流来偿还借款；

四、调查报告：

调查报告应包括但不限于以下主要内容，并认真填写公司统一设计的《汽车贷款申请调查表》（表式附后）。

a）担保申请人的背景情况；

b）汽车贷款的基本情况；

c）财务状况及偿债能力分析；

e）借款用途及还款来源；

f）银行负债及或有负债情况；

g）反担保措施；

第三章 审批

一、项目审批流程

1、对于担保金额在人民币20万元（含）以内，且有效资产最高70%的抵押价值覆盖的车辆，其业务审批流程为：前台经理→业务部门审核→业务副总审批→风险部审批→授权终审人→报送银行审批（内部审批意见、担保意向函）→缴纳保费→借款人面签合同文本→落实反担保手续→与银行签署担保合同并出具担保函→向银行出具放款通知书→资料归档； 除此以外的业务审批流程：基本与上述流程相同，但终审人终审前要经过评审会审议。

2、风险部对项目进行可行性、合规性审核，审查财务数据独立给出额度意见。并按照公司授权执行否决权；

3、内部合同文本由公司股东会授权给评审会有权终审人签字终审。对银行等外部金融机构签署保证合同、借款合同等对外合同文本时，由总经理或总经理授权人签字。

二、复议

1、复议指公司规定无须上评审会审批的贷款，审批未获通过，业务主管提出复议申请的贷款；或是已上评审会，但由于调查资料欠缺或反担保物不足，但资料齐全后尚可考虑审批的贷款，此复议项目在评审会上直接由评审委员决议；

2、复议由负责该贷款的业务部门申请，风险部组织并召集召开评审会进行审批，并做好《项目评审会会议纪要》；

3、对于评审会审批结论为不同意的贷款，原则上不鼓励重新复议。确需重新复议的，应增加相应的反担保措施，降低项目的风险系数，以增加项目重新通过的概率，减少人力物力的重复和浪费；

4、提交给评审会的复议项目业务申报书应简要说明前次的审批意见，对前次审批中提出的不同意理由逐一作出分析，为审批中需关注的重要情况提供决策信息；

5、同一笔贷款最多只能复议一次。

三、贷款评审委员会（评审会）

1、评审会即贷款审批评议委员会，负责对各报批项目和复议项目的审批；

2、评审会组成：见《评审会工作条例》

3、评审会召集程序：

（1）、评审会召开前一天，风险部将会议内容、会议地点、会议时间等通知参加会议人员；

（2）、业务部门必须在评审会召开前一天，将贷款审批材料纸质或电子文本发至评审会成员，以便评审会成员预先阅读了解项目情况；

（3）、评审会成员必须按时参加，因特殊情况不能出席时，必须事先向召集人（风险部、总经办）请假。若参会的评审会成员人数未达评审会成员总数三分之二的，则会议改期进行。风险部应另行确定时间、地点，并通知评审会成员；

（4）项目经理报告贷款调查情况，风险经理报告风险调查评估情况；

（5）、与会评审会人员质询，项目经理与风险经理答疑；

（6）、与会评审会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；

（7）、会议评审采用签字表决制，参会评审人员须在《贷款评审会会议纪要》上明确填写意见并签字，不得弃权，三分之二以上的与会评审会人员同意视为贷款评审通过；

（8）、授权终审人根据贷审会意见进行贷款终审，对评审通过贷款，授权终审人执行一票否决权；

（9）评审会的会议纪要及表决结果视为档案的一部分必须进行归档。

第四章 放款

放款环节包括签订合同、落实反担保措施、担保收费、贷款放款审批、出具放款通知书。

放款审批流程：担保中心经理→财务部审批→风险部审批→终审人终审

一、签订合同

1、法务部统一拟定业务有关的所有法律文件，包括委托保证合同、抵押反担保合同、质押反担保合同、信用反担保合同及其他须准备的法律文书等，公司核准使用后统一由法务部出具，并加盖“合同文本校验章”；

2、需要当事人（包括股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人/企业等）签字盖章时，须由项目经理和风险经理必须同时在现场面签；

3、若借款主体或反担保人要求对公司提供的法律文件进行变动的，风险经理应立即向风险总监汇报，并经法务部审核通过后，方能进行变动；

5、所有合同文本及相关法律文件在交由公司有权签字人签字前必须经法务部进行合法性审核，加盖法律审核印章。

二、落实反担保措施

1、对获得批准担保的申请人，必须以其合法有效购买的车辆抵押，根据审批情况，可同时采用一种或几种反担保措施。不允许有纯信用风险敞口；

2、反担保措施的落实工作，是在必要的法律手续齐备后，于放款前由项目经理与风险部共同跟进办理。业务量较大时，风险部可指派专人进行集中办理登记、公证等事宜；

3、反担保措施不能落实的，放款环节中止继续进行；

4、如最终经风险部确认反担保措施无法落实的，由项目经理重新修改方案，重新报批；

5、借款主体的夫妻双方、及反担保人必须做个人连带责任保证；

一、建立完善风险化解制度。

1、严格担保前审查、担保审分离制度，明确责任，从责任上堵塞风险漏洞。严格执行担保前调查，担保中跟踪制度，杜绝人情担保和上级领导担保。

（1）被担保人，除有固定的经营场所或固定的工作单位外，还要有固定的居住住所；

（2）资产负债率不高于50%，在金融部门无不良记录；

（3）贷款申请必须如实写明贷款用途、贷款金额、贷款期限及还款计划。

经审查具备以上（1）至（3）项条件方可提供贷款担保服务。

（4）被担保人必须按申请担保贷款的用途使用资金，每年在担保公司为所购买的车辆进行续保；

（5）在有效担保期间内，工作人员必须加强跟踪监督，及时了解被被担保人的还款情况。

2、严格遵守担保风险准备金提取制度。公司按当年担保费的50%提取未到期责任准备金，按不超过当年年末担保余额1%的比例以及税后利润的比例提取风险准备金，用于担保赔付；风险准备金累计达到注册资本的10%后，实行差额提取。

3、严格掌握好担保风险控制额度。重点为本市个人汽车消费贷款提供短期小额流动资金贷款担保，一般担保贷款额度在100万元以下，期限在三年以内；

4、严格控制担保各项程序。对贷款人实行A、B角审查，总经理充分听取不同意见后方可下定论。

三、强化工作人员风险控制意识，严格执行错误追究制度。

1、公司工作人员对由于审查不严、循私舞弊等原因给公司造成公司资金损失的，视其损失情况承担赔偿责任。

2、工作人员违反一次工作纪律，给予警告处分，违反两次扣发当月全部效益工资的20%，违反三次予以辞退。

3、在公司业务工作中，出现一起担保拖期贷款，扣发经理、审查员20%基本工资，扣发全体工作人员一年的效益工资，从应还款月份起直至全部还款为止。

4、出现一笔赔付损失，按20%扣发经理、审查员一年的基本工资，按经理、审查员各20%、其他人员各10%扣减风险金；出现两次赔付损失，经理要引咎辞职，审查员予以辞退。

第三篇：担保公司风险控制流程管理制度

江苏宝鼎投资担保有限公司

风险控制流程管理制度

本管理制度按担保业务程序共分为七章，分别是：

（一）受理，客户申请受理与项目立项

（二）调查，包括项目初审和项目综合分析

（三）审批，包括项目融资方案审批、担保调查审批、放款审批

（四）放款，包括面签合同、落实反担保措施、担保收费、贷款发放

（五）保后管理，包括岗位设置、工作内容和客户风险分类制度

（六）风险预警，包括责任划分、处置方式、预警方法和违规处罚

（七）代偿流程管理，包括风险客户认定、代偿流程、债权追偿、项目终结和代偿损失责任认定与处罚 业务完结

第一章 受理

客户向公司申请担保时，经项目经理与其初步接洽后，基本符合担保条件的，发给其担保申请表。企业应按担保申请表要求和实际情况完整、准确、真实的逐项填写，同时提供下列材料：

（一）担保申请人的基本资料 A、法人

1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、工商信息查询单；

2、公司简介、验资报告、公司章程；

3、法人代表身份证、法人代表证明书和授权委托书；

4、申请担保的董事（股东）会决议及董事（股东）会成员签字样本；

5、借款用途有关的证明材料（购销合同、合作协议等）；

6、近二年财务审计报告、近三个月财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）、银行对账单和近三个月的税单及水电费清单；

7、贷款卡及银行信贷登记咨询系统信息单，与报表不符应详细说明；

8、主要存货明细、固定资产明细、应收账款明细及账龄分析表、或有负债情况表等；

9、反担保人物企业的有关资料；

10、其他有关资料（如生产经营或投资项目取得的环保许可证明，医药、卫生、采矿等特殊行业持有有权部门颁发的生产、经营许可证明等）。

B、自然人

1、个人简介；

2、身份证件及婚姻证明（如身份证、公务员证、教师证、警官证等）；

3、银行征信报告；

4、工作及收入证明；

5、近三个月的水费、电费、煤气费、或其它能证明其住址的付款收据；

6、家庭/个人资产清单；

7、担保能力的证明，如房产证复印或其它资产证明。C、其他组织（略）

（二）信用反担保人的基本资料

1、法人

参照担保申请人为法人的资料；

2、自然人

参照担保申请人为自然人的资料。

（三）反担保物的基本资料 江苏宝鼎投资担保有限公司

1、抵/质押物清单；

2、抵/质押物权利凭证或购置发票；

3、抵/质押物评估报告（由公司签约的专业评估公司提供）；

4、抵/质押物财产保险单，（财产保险到公司签约的保险公司购买）；

5、股东会或董事会同意设立抵/质押的决议；

6、其他有关资料。

（四）反担保方式为抵押或质押应提供的材料

1、抵押物、质物清单；

2、抵押物、质物权利凭证（并经政府管理机构查询或确认）；

3、抵押物、质物评估报告；

4、股东会或董事会同意抵押、质押的决议；

5、其他有关材料。

企业所提供的复印件要加盖公章。

业务主办必须核对原件，并对材料的真实性负责，在复印件上加盖“此复印件与原件一致”的印章并签名确认。

业务主办可根据企业实际情况对材料的种类和内容进行删选和添加。

第二章 调查

调查环节包括项目初审和项目综合分析。

项目初审主要通过资料审核和实地调查（包括企业实地调查和家访调查），获取担保项目、担保申请企业及反担保人真实全面的信息，通过综合分析评价形成结论，即调查报告。

初审结束后，经过一定的授权和审批流程，如果需要时可向申请企业出具担保意向书。

调查环节应注意以下四个方面的内容：资料审核、实地调查、综合分析评价和调查报告。

一、资料审核：

资料审核的信息来源除了从企业，还应从其他途径如银行、财税、供应商、上下游客户和供电供水等处获取；

对材料信息审核过程中需进一步明确、补充，发现的漏洞、疑点列为下一步实地调查的重点；

二、实地调查：

1、风险部确定一名风险经理与项目经理同时进行实地调查，项目金额超出公司授权范围，公司主管业务的副总和项目终审人或授权终审审批人必须参加实地调查；

2、实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标以保证调查的质量和效率；

3、实地调查应了解企业和项目背景，了解企业负责人的信用和能力，考察企业管理团队和整体素质，企业市场竞争情况、销售和利润，弄清借款用途和还款来源；

4、主要核实企业现金流的真实情况，生产型企业，通过考察企业主要生产经营场所，核实企业存、发货明细判断企业生产销售情况；贸易型企业，通过核实企业上、下游客户情况判断企业销售获利情况；

三、项目综合分析：

项目综合分析是在资料审核和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综 江苏宝鼎投资担保有限公司

合判断、分析、比较和评价，得出分析结论，并最终形成调查报告。综合分析的要点包括：

1、分析、判断担保申请人的主体资格、还款意愿；

2、分析环境对企业的影响，主要包括：企业在行业中的地位、产品的市场竞争能力等；

3、分析企业的还款能力，主要通过对其现金流的分析掌握企业的真实财务状况和偿债能力，预测企业未来的发展趋势，预计在未来的借款期间是否能够产生足够的现金流来偿还借款；

四、调查报告：

调查报告应包括但不限于以下主要内容，并认真填写公司统一设计的《项目调查表》（表式附后）。

a）担保申请人的背景情况； b）项目的基本情况；

c）产品销售及市场预测分析； d）财务状况及偿债能力分析； e）借款用途计划及还款来源； f）银行负债及或有负债情况； g）反担保措施；

h）综合分析风险程度； i）其他需要说明的问题； j）调查结论。

第三章 审批

一、项目审批流程

1、对于担保金额在人民币500万元（含）以内，且有效资产最高90%的抵押价值覆盖的项目，其业务审批流程为：项目经理→业务部门审核→业务部经理审批→风险部审批→授权终审人→报送银行审批（融资方案、内部审批意见、担保意向函）→缴纳保费→借款人面签合同文本→落实反担保手续→综合管理部（法务）审核→与银行签署担保合同并出具担保函→向银行出具放款通知书→资料归档；

除此以外的业务审批流程：基本与上述流程相同，但终审人终审前要经过评审会审议。

2、风险部对项目进行可行性、合规性审核，审查财务数据独立给出额度意见。并按照公司授权执行否决权；

3、综合管理部（法务）对项目本身及合同文本的合法性进行审查；

4、内部合同文本由公司股东会授权给评审会有权终审人签字终审。对银行等外部金融机构签署保证合同、借款合同等对外合同文本时，由总经理或总经理授权人签字。

二、复议

1、复议项目指公司规定无须上评审会审批的项目，审批未获通过，业务主管提出复议申请的项目；或是已上评审会，但由于调查资料欠缺或反担保物不足，但资料齐全后尚可考虑审批的项目，此复议项目在评审会上直接由评审委员决议；

2、复议由负责该项目的业务部门申请，风险部组织并召集召开评审会进行 江苏宝鼎投资担保有限公司

审批，并做好《项目评审会会议纪要》；

3、对于评审会审批结论为不同意的项目，原则上不鼓励重新复议。确需重新复议的，应增加相应的反担保措施，降低项目的风险系数，以增加项目重新通过的概率，减少人力物力的重复和浪费；

4、提交给评审会的复议项目业务申报书应简要说明前次的审批意见，对前次审批中提出的不同意理由逐一作出分析，为审批中需关注的重要情况提供决策信息；

5、同一笔项目最多只能复议一次。

三、贷款评审委员会（评审会）

1、评审会即贷款审批评议委员会，负责对各报批项目和复议项目的审批；

2、评审会组成：见《评审会工作条例》

3、评审会召集程序：（1）、评审会召开前一天，风险部将会议内容、会议地点、会议时间等通知参加会议人员；

（2）、业务部门必须在评审会召开前一天，将项目审批材料纸质或电子文本发至评审会成员，以便评审会成员预先阅读了解项目情况；

（3）、评审会成员必须按时参加，因特殊情况不能出席时，必须事先向召集人（风险部、综合管理部）请假。若参会的评审会成员人数未达评审会成员总数三分之二的，则会议改期进行。风险部应另行确定时间、地点，并通知评审会成员；

（4）、项目经理报告项目调查情况，风险经理报告风险调查评估情况；（5）、与会评审会人员质询，项目经理与风险经理答疑；（6）、与会评审会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；

（7）、会议评审采用签字表决制，参会评审人员须在《项目评审会会议纪要》上明确填写意见并签字，不得弃权，三分之二以上的与会评审会人员同意视为项目评审通过；

（8）、授权终审人根据贷审会意见进行项目终审，对评审通过项目，授权终审人执行一票否决权；

（9）评审会的会议纪要及表决结果视为档案的一部分必须进行归档。

第四章 放款

放款环节包括签订合同、落实反担保措施、担保收费、贷款放款审批、出具放款通知书。

放款审批流程：项目经理→财务部审批→风险部审批→综合管理部（法务）→终审人终审

一、签订合同

公司对合同的签订实行面签制。程序如下：

1、综合管理部（法务）统一拟定业务有关的所有法律文件，包括委托保证合同、抵押反担保合同、质押反担保合同、信用反担保合同及其他须准备的法律文书等，公司核准使用后统一由综合管理部（法务）出具，并加盖“合同文本校验章”；

2、需要签订法律文件时，风险经理告知综合管理部（法务）项目融资方案（包括借款主体情况以及反担保措施），项目经理按照综合管理部（法务）的要 江苏宝鼎投资担保有限公司

求提供相应的书面材料做参考，综合管理部（法务）依据上述材料书面告知项目经理以及负责该项目的风险经理需要准备的法律合同文本并拟定相应其他法律文件；

3、需要当事人（包括股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人/企业等）签字盖章时，须由项目经理和风险经理必须同时在现场面签；

4、若借款主体或反担保人要求对公司提供的法律文件进行变动的，风险经理应立即向风险总监汇报，并经综合管理部（法务）审核通过后，方能进行变动；

5、所有合同文本及相关法律文件在交由公司有权签字人签字前必须经综合管理部（法务）进行合法性审核，加盖法律审核印章。

二、落实反担保措施

1、对获得批准担保的企业/自然人，必须以其合法有效、易于变现的资产作抵押或质押，或提供认可的第三方信用担保作反担保，反担保金额应大于担保金额，原则上不能重复抵/质押，根据审批情况，可同时采用一种或几种反担保措施。不允许有纯信用风险敞口；

2、反担保措施的落实工作，是在必要的法律手续齐备后，于放款前由项目经理与风险部共同跟进办理。业务量较大时，风险部可指派专人进行集中办理登记、公证等事宜；

3、反担保措施不能落实的，放款环节中止继续进行；

4、如最终经风险部确认反担保措施无法落实的，由项目经理重新修改融资方案，重新报批；

5、抵、质押物的抵、质押值计算，原则上应以我司签约认可的第三方评估公司给出的书面正式评估报告中的评估净值为计算依据；

6、借款主体所有股东、高管及财务主管必须做个人连带责任保证；

7、反担保措施的具体要求： A、抵押

对抵押物的总体要求是：足值、可变现、且变现能力强，我公司对抵押反担保的具体要求有：

（1）持有红本房地产证的商品房抵押的，应到房管局办理抵押登记，签署授权委托书并办理公证。反担保金额为评估净值的100%；

（2）不能办理抵押登记的非商品房（含持有绿本房地产证的房地产、褐本房屋所有权证的房地产等）、土地、农村集体土地、宅基地等房地产，仅作参考；

（3）按揭中的商品房能够办理二次抵押登记的，应该办理二次抵押登记，并办理授权委托公证。不能办理的，仅作参考；

（4）担保金额200万以上的业务，红本房产证房产或变现性强的抵/质押物的评估净值必须占借款金额的50%以上，敞口部分可以采用个人信用、企业信用等保证方式进行补充，不允许有纯信用敞口，特殊情况须经评审会同意。200万元以下的业务，不规定必须有红本房产证房产作为抵押物；

（5）对于与银行合作的抵押加担保类的融资项目，担保金额可放大到评估净值的100%。但原则上不论是抵押给我司作为反担保，还是直接抵押给银行，抵押物必须办理完善相应的法律和抵押登记手续；

（6）以机器设备抵押，必须是产权明晰、价值较高的大型成套通用设备，购置发票齐全，设备成新率在70%以上，反担保金额为评估净值的30%——50%，项目经理应按有关规定在工商局办理抵押登记手续，并办理授权委托公证；

（7）以车辆抵押，要求产权明晰，设备成新率在70%以上，营运用途的使 江苏宝鼎投资担保有限公司

用期在三年以内，反担保金额为评估净值的30%——50%，项目经理按有关规定在车管所办理抵押登记手续，并办理授权抵押公证；

（8）以船舶抵押，必须权属清晰，购置手续完备，成新率在70%以上，反担保金额为评估净值的30%——50%，项目经理按规定到海事部门办理抵押登记手续，并办理授权委托公证；

（9）对于符合抵押反担保条件的机器设备、交通工具等，除了办理相应的法律手续外，还应由抵押人向保险公司购买以我公司为第一受益人的财产保险，期限为担保期限加上六个月延长期之和；

（10）承诺抵押、包票留置、海关监管设备等无法办理抵押登记手续的不动产不得以抵押方式作为反担保措施。

B、质押

（1）对易保管、易变现且价格相对稳定的存货可作质押，但必须采用委托专业监管公司监管的形式，反担保额不超过质物评估净值的50%，其价值可由公司聘请第三方专业人士评估确定；

（2）应收账款质押。付款方经考察核实必须是诚信企业，信用记录良好。必须由借款人、担保人、付款方签署正式的三方协议（或签署债权转让形式的三方协议），付款方必须书面承诺按时将应付款打入担保方认可的账户，担保方应对该账户进行实质性的监管，以保障借款及时归还；

（3）股权质押。股权质押企业必须是国际、国内或当地知名企业、行业内的龙头企业或可预见的具有良好发展前瞻性的企业。股权质押企业必须经过出借人或担保方的批准认可，在款项未能按时归还的情况下，出借人及担保方能够通过参股的方式实现其质押权益；

（4）上市公司股票质押，应到股票托管机构办理股权质押登记，同时由第三方证券公司进行托管，签署三方协议，规定卖出止损点，保障质押人权益；

（5）特殊情况须经评审会同意；

出现以下情况之一的不得采取质押作为反担保措施：（1）质押物不能满足足值、可变现和变现性强的特点；

（2）不能够找到信誉可靠的第三方进行托管、监管或者仓管；（3）难以在质押期间内完好保存；（4）质押物及其凭证难以辨认真伪；

（5）质押物难以准确的以货币衡量其价值；（6）其他信息不对称因素。C、第三方信用反担保

（1）信用反担保人和信用反担保企业的反担保资格的审核条件、提交材料应等同于担保申请人和担保申请企业；

（2）反担保企业的财务状况、偿债能力（如主营业务收入、净利润、净资产、现金流量净值）等方面的综合实力应优于担保申请人；

（3）原则上要求担保申请企业的法人代表、财务负责人、主要负责人/实际控制人作为第三方信用反担保人承担无限连带责任；

（4）鼓励同行业或上下游企业等采取互保联保的方式作为信用反担保；（5）个人信用反担保人担保金额的量化标准：

公司原则上只允许以下各类人员进行个人信用反担保。

国家政府公务员、国家公立学校正式教师、市、区级以上医院正式医生、银行正式员工可担保金额为人民币10——30万，如已婚并在当地有房产，可担保 江苏宝鼎投资担保有限公司

金额为人民币30——50万。

一、担保收费

担保费原则上应在借款合同生效之日一次性收取，担保期限超过二年的可以分收费，担保期限不足一年按实际期限收费。保证金应按银行规定比例在公司向银行出具保证合同前缴存。

二、贷款放款审批

担保费缴纳及保证金缴存凭证必须交财务人员进行审核并在放款审批表上签字确认，然后根据审批流程进行审批后，由风险管理部出具放款通知书，交项目经理通知银行放款。

第五章 保后管理

一、保后管理的岗位设置

保后管理工作实行业务部与风险部双线管理的方式进行，各自按照不同的工作重点进行独立的保后管理。

业务部门：定期走访客户，保持对客户的维护和管理，定期以《保后检查表》的形式向风险部书面汇报保后管理情况。

风险部：负责保后管理制度建设，动态更新台账数据，客户风险分类，对业务部的《保后检查表》独立进行抽查，工作量较大时可抽调其他部门员工进行保后调查。负责安排财务一同对不良业务的清收催收工作

财务部及时向风险部提供客户的还本付息及欠款信息。

综合管理部（法务）主要负责清收与代偿过程中的案件诉讼等法律事宜。

二、保后管理的工作内容 放款后十天内，业务部门必须将完整的业务资料按《档案管理办法》的规定，及时到档案室归档，并录入业务数据库，保证后续保后管理介入的及时性，保障资产管理工作的顺利进行。

业务发生的当月业务部和风险部的保后管理人员开始介入，发现问题及时反馈，及时化解风险。

对于正常类客户，业务部门保后管理人员至少每月对客户电话跟踪一次，每季度上门走访一次，每季度向风险部提交《保后检查表》，书面报告保后跟踪情况，包括企业经营情况、资金使用情况、落实还款的资金安排、客户风险分类等。遇到风险，及时采取必要措施，及时化解风险，协助客户保持良好的信用记录。

对于关注类和风险类客户，视业务具体情况和领导批示加强保后管理的频率。

风险部监督业务部门定期进行保后管理，依据业务部门上交的《保后检查表》，结合自身判断，决定是否亲自上门抽查。工作量较大时，可抽调其他部门员工进行协助调查。

风险部依据保后管理情况，对客户进行风险分类确认，上报公司领导，将动态更新的还本付息信息及跟踪情况登记业务台账。

账务部应及时将还本付息的数据报风险部保后管理人员，风险部负责保后管理人员定期对台账进行更新，并上报公司领导。

发生代偿后，业务移交资产部进入清收程序，如清收不能结清代偿款项，则进入反担保资产处置程序。

三、保后管理的客户风险分类制度

公司对担保业务的客户实行风险分类管理，分类必须遵循真实性与及时性的 江苏宝鼎投资担保有限公司

原则。

（一）银行贷款担保业务分类标准

1、正常类：

能够正常还本付息、支付担保费用，没有足够的理由怀疑客户不能按时足额还款。

2、关注类：

出现了按时归还借款的不利影响因素，但不会对借款人整体经营造成大的影响，预计到期内能够足额归还借款。

3、风险类：

借款人还款能力出现明显问题，及时执行反担保也可能造成一定损失。

（二）民间融资（银行委托贷款）担保业务分类标准

1、正常类：

能够正常还本付息，并按时支付担保费用的客户为正常类客户。

2、关注类：

利息和本金的偿还出现逾期，逾期时间为一期内（一期为一个月）； 申请办理了延期手续，经公司审批通过，且于五天内支付了延期利息和担保费用的客户；

3、风险类：

（1）还款意愿不强，无法进行正常的联系沟通，同时不符合延期条件；（2）申请延期但未获通过，借款已经到期；

（3）在借款合同执行期内或延期期间，不能按约定支付本金、利息和担保费用且时间超过一期以上的客户。

（三）分类管理具体实施：

项目经理依据以上分类标准，动态及时的进行风险分类的初分，每月初5个工作日前，定期对所有在保客户进行统一分类定级上报风险部，风险部保后管理人员对分类的准确性进行认定，并上报公司领导进行审批。

对于风险类客户，经领导审批确认后，风险部应立即移交给综合管理部（法务），由综合管理部（法务）决定是否起诉或移交财务部进行催收清偿。如需移交财务部进行清偿，综合管理部（法务）应立即移交给财务部。移交给财务部的风险类客户，以财务部为主导全面负责催收清偿，综合管理部（法务）提供法务方面的支持与援助。财务部应全面及时介入，了解业务情况，制定催收清偿方案并加以执行。综合管理部（法务）应积极提供法律支援，并寻求通过法律途径解决问题的方案。业务主办业务暂停，无条件配合催收清偿工作。

第六章 风险预警

保后风险预警管理的目标是促进本公司业务审慎、稳健经营、加强和提高本公司风险管理水平、增强全体员工风险管理责任感、实现全公司风险预警信息共享、第一时间预报风险、明确责任、防止风险蔓延。

一、风险预警责任划分

项目经理为第一责任人、业务部门负责人为第二责任人、财务部、风险部负责人为第三责任人、公司总经理为第四责任人。

1、项目经理：客户出现风险信号时，业务主办应在第一时间上报风险部；

2、业务部门负责人：项目经理负责收集风险信号和具体管理责任，并由部门负责人确保预警信息及相应处理意见第一时间上报，对重大紧急风险信号，可 江苏宝鼎投资担保有限公司

直接以电话、传真等形式在第一时间报告上级主管领导，正式书面资料可酌情次日报告；

3、财务部、风险部：负责对全公司业务风险监督管理日常工作、负责风险信息整理、通报和风险预警提示，拟定预案和风险退出办法、对重大风险预警信息负责向上级汇报并提请及时处理；

4、公司总经理：对重大风险预警信息做出批示。责任人及各部门应按照风险部下发的风险预警提示、处置意见书认真落实相关措施，同时风险部负责风险提示、处置意见整改、跟踪督促、并对整改情况进行稽核检查。

二、风险预警处置方式

预警信号出现后，项目经理要及时汇报，并深入企业及有关部门了解情况：

1、寻找风险信息源；

2、对风险预警信息进行分析和判断；

3、采取必要的应急保护措施，防范业务风险蔓延。

（1）风险程度较轻，但有必要引起关注的，由风险部提出风险预警意见书报上级领导签发“风险预警提示”表格见附件一。

（2）关注类贷款中风险程度一般，但有继续扩大趋势，由风险部门提出风险处置意见书报上级领导签发“风险处置意见书”表格见附件二。

（3）风险程度明显或存在道德风险隐患，由风险部、资产部、综合管理部（法务）提出风险处置意见，报上级领导签发“风险处置意见书”，同时各部门执行总经理下发的新任务。

风险部根据业务部门提供的风险信号做出风险处置措施下发到业务部实施：

1、加强对客户财务状况、现金流量、存款账户的跟踪检查；

2、帮助客户改善经营管理或财务管理；

3、要求借款人提出更详细的还款计划及相关应急预案；

4、加强对贷款抵押物的监控和管理；

5、完善落实担保手续，或追加、更换必要的担保；

6、进一步完善贷款手续的合法性，补齐相关的贷款资料；

7、列入关注对象，调整保后管理的客户类别加大检查频度；

8、收回到期贷款后不再办理继续担保；

9、提前收回部分或全部贷款，或在合同中增加相应的保护性条款；

10、加强贷款催收，依法向保证人追偿债务或处置融资担保的抵（质）押物，或与客户协商以资抵贷；

11、介入企业改制、兼并、购买、分立、租赁等重大事件，落实我公司债权；

12、与政府部门或其他有关部门的联系，采取多种渠道维护我公司债权；

13、依法提起诉讼；

14、提请法院宣告其破产还债；

15、其他有助于风险控制的措施。

三、风险预警方法

针对不同还款方式客户，各部门采取不同化解风险的办法：

（一）每月还款客户

对有逾期记录的客户单独建账，台账中应明确客户逾期具体情况。客户所有联系方式、反担保措施、信用担保人联系方式。

风险审核员应于每月的25日到各经办行打印每月等额还款客户还款明细，江苏宝鼎投资担保有限公司

做到第一时间掌握客户逾期情况。

1、逾期期限未超过一个月 发现客户逾期，风险审核员应打电话通知客户同时通知业项目经理，综合支持人员催款时间期限：知晓逾期开始七个工作日内。在催款期间项目经理应该积极配合综合管理人员催收款。

风险审核员如在规定时间内客户仍未归还逾期贷款，在知晓逾期第八日业务主办应协同综合管理员走访客户，了解客户生产经营状况及逾期原因，同时将以下资料提交至风险部：提交客户联系方式、所能找到客户的住所、反担保措施方案、信用反担保人联系方式。项目经理催款期限：综合管理员移交后七个工作日内。在综合管理人员移交至项目经理时，综合管理人员应通知风险部。

如项目经理在七个工作日内客户仍未归还逾期贷款，在知晓逾期第十五个工作日项目经理应把工作移交至资产部，资产管理人员不仅要电话催收同时应走访客户了解情况，认真督促并根据客户情况提出处理意见。

2、借款人逾期期限未超过二个月 如果客户已经逾期一个月，项目经理应交接手上所有业务配合资产管理人员催收逾期款项，应向风险部提交客户逾期原因、客户将如何归还该笔贷款等。如催款一周客户仍未归还逾期款，项目经理回业务部门继续工作，剩下催款任务由资产部派专人负责该客户，并随时向风险部门汇报情况。

3、借款人逾期期限未超过三个月

借款人在逾期两期但尚未到三期，资产部门应向风险部提交（1）、反担保措施变现方法。（2）、借款人将如何归还该笔贷款（还款机率有多大）（3）、对借款人生产经营状况仍正常只是短期出现资金紧张，询问借款人是否有其他房产，如有考虑拆借。

如果借款人出现逾期三期，这该笔业务由资产部移交至清收组，同时信息综合员将诉讼相关材料送至综合管理部（法务）。该阶段由公司总经理负责。

（二）一次性还款 对一次性还款客户，风险部建立还款提醒表，对到期前三个月客户必须及时通知项目经理，以文件形式发送给项目经理。

1、到期前三个月

到期前三个月必须督促客户准备还贷资金，项目经理应每周打电话友情提醒客户其还贷资金准备情况。并结合企业生产经营状况上交企业还款计划表。同时给以书面实行给借款人送发《贷款到期提醒通知书》。

2、到期前1个月

到期前一个月必须督促客户准备还贷资金，项目经理应和财务（资产管理）人员一起回访客户，了解客户资金具体安排。对于企业基本面较好短期还款出现困难的客户，可上报公司同意后，协调债权人，对主债务予以展期，进行展期审计后视具体情况决定是否展期及期限。

3、到期前十天

到期前十天，项目经理应停止手上所有业务，直至客户按时还款为止。在此期间，项目经理和财务（资产管理）人员应在企业蹲点，及时掌握企业还贷资金的筹集情况。贷款到期日，若客户不能还款，则由公司代为偿还。

4、风险类客户的移交和代偿处置

对存在重大经营风险、道德风险，可能或正在侵害担保债权的风险类客户，经领导审批确认后，风险部应立即移交资产部代偿（具体制度见下文）。江苏宝鼎投资担保有限公司

四、风险预警违规处罚

对出现的风险预警信息未及时上报，因拖延、隐瞒上报风险预警信息，致使业务风险未及时处置，使风险蔓延、造成经济损失的，将追究具体责任人。

以上措施均由风险部及公司总经理负责协调，各部门必须主动配合、认真落实，确保信息渠道通畅，切实做好风险控制工作。

第七章 代偿流程管理

本着“诚信为本，纤毫必偿”的企业核心理念，以及“及早预警、提前代偿、快速处置、减少损失”的经营原则，为保障担保债权如期实现，特制定此办法。

一、风险类客户的认定

1、基于借款人经营的原因，反担保人要求解除担保责任；

2、借款人存在大额债务，因诉讼账户被冻结、财产被保全；

3、借款人不能按期支付利息或无正当理由要求贷款展期；

4、借款人主要投资项目失败；

5、借款人的法定代表人或主要责任人信用卡经常大额透支且逾期支付；

6、借款人或其法定代表人或主要负责人对银行或担保单位的后续跟踪检查避而不见；

7、反担保的抵押物、质押物，被转移、查封或拍卖；

8、借款人或其法定代表人或主要负责人被公、检、法机关，海关，税务等国家机关立案调查；

9、借款人或其法定代表人或主要负责人涉嫌重大案件；

10、借款人出现重大诉讼或产品质量纠纷、内部股权纠纷、知识产权纠纷、劳动纠纷；

11、借款人出现重大责任事故；

12、出现其他影响贷款按期偿还的原因。

二、风险类客户代偿的流程

风险类客户代偿的基本原则是：及早介入，提前代偿，第一时间控制担保债权，尽量减少代偿损失。具体流程如下：

1、业务部对风险信息进行分析和判断，形成风险预警报告，第一时间报送风险部；

2、风险部根据业务部的报告立即核实，并进行分析和判断，形成风险预警意见书报公司总经理，同时抄报业务部总经理及公司业务副总；

3、风险部召集财务部、综合管理部（法务）提出风险处置意见，报公司总经理；

4、公司总经理决定立即代偿或到期代偿

5、风险部向合作银行发出预警通报；

6、合作银行向客户发出贷款提前到期通知；

7、合作银行出具代偿通知书；

8、财务部办理代偿手续；

9、银行出具代偿确认书，并协助办理相关法律手续。

三、代偿债权的追偿

1、代偿后，综合管理部（法务）应决定是否立即提起诉讼并报公司总经理批准，同时，财务部应开始进行全面催收，在与客户及反担保人进行初步沟通并对其资产进行初步了解后，资产部应拟定资产清收方案报公司总经理批准，就催收情况每周形成报告提交公司总经理并抄送综合管理部（法务）。江苏宝鼎投资担保有限公司

2、对于需要提起诉讼的，综合管理部（法务）应准备相应的证据材料以及客户的资产情况，配合律师进行诉讼。

3、对于暂时不需要提起诉讼的，由资产部负责全面催收。在催收过程中，资产部认为需要提起诉讼的，应告知综合管理部（法务）提起诉讼，综合管理部（法务）依据资产部的报告认为需要提起诉讼的，应与资产部进行讨论，并形成报告提交公司总经理决定是否立即起诉。

4、在对代偿客户进行处理的过程中，综合管理部（法务）应积极提供法律支援，并寻求通过法律途径解决问题的方案。

四、项目结束

1、最终清偿的，项目结束。

2、进入诉讼的执行阶段后，法院宣布执行终止且资产部门的清收工作无法继续进行的，项目结束，由公司专家评审会对代偿损失进行评估，并按如下规定进行代偿损失责任认定及处罚。

五、代偿损失责任认定与处罚措施

（一）代偿损失责任认定

发生代偿以后，公司财务部、综合管理部（法务）协调展开追偿，清收追偿工作截止时间以每年底公司聘请的专家评审委员会评审为准，经过评审后，确认对公司造成损失的，公司将追究相关责任人的经济和法律责任。

代偿责任划分为前期调查责任、中期审查责任、后期审批责任三个层次，每个层次实行主责任人制度。

前期调查主责任人为经办业务部门总监。承担业务前期尽职调查是否真实，业务资料是否真实、完整，保后管理是否及时、到位的责任。具体经办的主办人、协办人负有连带次要责任。

中期审查的主责任人为风险部总监和综合管理部（法务）总监。承担业务中期调查不实、判断失误、风险防范措施设置不当、反担保措施未能监督落实、法律手续不完备、法律文本重大失误、出现重大法律瑕疵等责任。具体经办的风险经理和法律审核员承担连带次要责任。

后期审批的主责任人为终审人。负有判断失误、把关不严的审批责任。业务副总经理、评审会所有参与评审签字的成员均负有连带次要责任。

（二）代偿损失责任处罚措施

由于自身能力、业务水平、疏忽失误等客观原因造成公司损失的，公司将视情节的严重程度给予岗位调整、下放学习、罚款等行政和经济处罚；由于玩忽职守、串通造假、恶意欺诈、谋取私利、收受贿赂等主观因素给公司造成损失的，业务岗公司直接予以辞退，管理岗直接降为业务岗，领导层建立引咎辞职机制；情节非常严重的，移交公安机关追究其刑事民事法律责任。

第八章 业务完结

客户还清贷款本息，结清所有欠款、费用等债权债务关系，分别到银行和我公司办理完相关手续，退还权利凭证，注销抵/质押登记，退还质物后，业务完结。

客户到我公司办理业务结清手续时，应持有银行出具并盖章的《贷款结清证明》和《贷款账户还款明细清单》，财务部应在《业务结清单》上签字证明贷款本息费用全部结清，方能确认业务完结，风险部等其他部门方能办理退还权利凭证和注销抵押登记等后续手续。江苏宝鼎投资担保有限公司

第四篇：【精品】某担保公司风险控制制度

Xx担保公司风险控制制度

为防范和控制公司在开展担保业务过程中发生的经营风险，特制定如下管理制度：

一、严格执行行业业务操作流程，规范担保手续。

1、严格保前审查、保审分离制度，明确责任，堵塞风险漏洞。严格执行保前调查，保中跟踪制度，杜绝人情担保。

（1）被担保企业，除有固定的经营场所和必要的设施及从业人员外，还要符合国家产业政策导向，产品销路好，效益明显，有名符其实的注册资本，有健全的财务制度。（2）资产负债率一般不高于50%，在金融部门无不良记录；（3）贷款申请必须如实写明贷款用途、贷款金额、贷款期限及还款计划。

经审查具备以上（1）至（3）项条件方可提供担保服务。

（4）被担保企业必须按申请担保担保贷款的用途使用资金，定期向担保公司提供财务报表，报告贷款使用及经营效益情况。（5）有效担保期间，工作人员加强跟踪监督，及时了解企业经营情况。

2、严格风险准备金提取制度。公司按当年担保费的50%提取未到期责任准备金，按不超过当年年末担保余额1%的比例提取风险准备金，用于担保赔付；风险准备金累计达到注册资本的10%后，实行差额提取。

3、严格掌握担保额度。重点为本区中小企业提供短期小额流动资金贷款担保，一般担保贷款额度在1000万元以下，期限在一年以内；民营企业提供短期流动资金贷款担保，一般不超过实收资本的5倍。

4、公司对贷款企业A、B、C角审查，公司决策委员会在充分听取上报意见以后集体进行决策。

二、认真落实反担保措施。

1、按照“四易”的原则（易于实现、已于评估、易于操作、易于触动受保人利益）的原则确认反担保物。

2、在设定反担保物时，首先以业主或法人代表个人财产做抵押，以怎强企业经营者的责任和对其进行有效的约束。

三、强化工作人员风险仪式，严格执行责任追究制度。

1、公司工作人员对由于审查不严、徇私舞弊等原因给公司造成公司资金损失的，视其损失情况承担赔偿责任。

2、工作人员违反一次工作纪律，给予警告处分，违反两次扣发当月全部效益工资的20%，违反三次予以辞退。

3、在业务工作中，出现一起担保预期贷款，扣发客户部经理20%基本工资、经办客户经理30%基本工资，其他相关人员扣发效益工资，从应还款月份起直至全部还款为止。

4、出现一笔赔付损失，按20%扣发经理、审查员一年的基本工资，按经理、审查员各20%，其他人员各10%扣减风险金；出现两次赔付损失，经理要引咎辞职，审查员予以辞退。

四、本制度自公布日起执行。

第五篇：担保公司风险控制的探讨

根据中小企业流动资金贷款担保期限短、流动性大特点，为有效控制担保风险，提出担保调查工作实质性审查 “3+3+3+1”的工作方法，即： 30%的工作重点是对企业过去经营业绩的调查。通过对企业过去财务状况、经营业绩以及其他基本情况的审查，对企业的资信能力做出合理判断。30%的工作重点是对企业未来经营预测的审查。通过对企业贷款期间的盈利能力预测的审查，重点对分析现金流量预测，以判断企业到期偿还贷款的能力。30%的工作重点是反担保措施的选择。通过对企业提供的反担保措施的分析，确定最佳的反担保方案，达到规避担保风险的目的。)10%的工作重点是综合评价担保风险，提出担保执行中的关键环节和保后监督的组织安排。重点对担保执行程序的组织安排以及在具体执行过程中应注意事项的提醒，做好保后调查工作方案，以利于保后监督工作的执行。

具体工作设想如下：

一、对过去经营业绩的调查（即：资信能力的审查）在企业提供贷款担保申请资料后，经公司初步形式审查符合本公司担保基本要求后，开始进行担保的实质性调查工作。对贷款企业过去经营业绩的调查，也就是进行客户资信能力调查。就是以为企业未来现金流量及还款能力提供评价基础为目的，以财务数据为基础、以企业生产经营为中心的调查分析过程。通过对企业资产债务情况的调查，据以核实企业的净资产状况；通过对企业过去经营情况以及财务状况调查，分析企业未来经营情况及现金流量情况，据以评价企业按期还贷的可行性。通过企业以前贷款偿还情况以及其他综合资料评价企业的征信能力。虽然这项工作是后续工作的基础，但毕竟调查的是企业过去的经营行为，对企业贷款期的经营预测、按期还贷仅提供参考和借鉴作用。在符合公司贷款担保的硬性条件下，调查中发现的一些风险，可结合企业贷款期经营预测、反担保措施等得以规避。结合我省中小企业资信能力的实际状况，这部分工作不宜投入过大的精力，也不宜参照银行的贷款标准进行调查，否则没有几个客户能符合条件的。具体的调查目的及工作程序如下：

1、调查目的（1）调查被担保企业资产、债务的真实情况，核实企业净资产状况，是否符合公司的担保硬性标准条件；（2）调查分析企业目前的财务状况、以前的经营情况，为分析贷款期内企业经营情况、现金流量情况提供基础；（3）根据企业以前偿还贷款情况以及银行信用情况等资料，评价企业资信能力；（4）分析担保的风险所在，并提出控制担保风险的具体可行措施。

2、调查程序：（1）取得贷款日财务报表，对相关的财务指标进行计算分析，是否合公司担保条件；（2）结合以及前三个的财务报表，调查企业贷款时资产负债的真实情况。首先分析企业提供虚假资料的可能性及可能舞弊的方式，再从基础财务数据入手，结合企业生产经营特点，重点关注资产负债表相关项目的真实性、大额变动的合理性，及企业经营利润的真实性。（3）对企业近三年的经营行为进行财务分析。通过相关财务指标的计算，从宏观的角度，对企业的资产运营能力、盈利能力、偿债能力做出客观评价。（4）根据企业提供财务报表，关注企业有无未偿还的贷款以及以前贷款的偿还情况，结合其他资料，综合评价企业的征信情况。（5）根据企业财务状况和经营业绩调查，分析企业担保风险。

3、调查结论： 是否符合公司担保硬性条件标准；资产负债及经营业绩情况有无不真实现象；有无其他提供虚假信息、资料行为；以及通过对企业资产运营能力、盈利能力、偿债能力的评价，为贷款期内的经营行为预测提供评价基础。根据调查中发现的担保风险，并提出控制担保风险的具体可行措施。