经济资本管理和压降

第一篇：经济资本管理和压降

一、如何强化资本管理，促进价值创造

经济资本管理基于资本的两个特征而建立：资本是稀缺的，因此必须将有限的资本有效地配置到最能增加银行价值的环节；资本是有成本的，因此必须强调对资本的回报，即对股东实现价值创造，并充分考虑到资本所承担的风险，实现收益、风险以及成本的统一。（两大点，资本约束和资本回报）

（一）强化理念的转变和深化。转变经营动能，让相关管理和营销人员认识到经济资本的重要性，主动将资本约束和资本回报理念融入到各行经营管理过程中，应用到实际工作中。具体工作措施有:一是领导带头，灌输理念；二是会议推动；三是巡回宣讲；四是专题培训，全员培训，个别行辅导和指导。

（二）加强资本体系建设。积极完善以经济增加值、经济资本约束和经济资本回报为核心的价值体系建设，从机制上贯彻落实经济资本管理要求。一是经济资本考核体系，如绩效考核、条线考核、个人考核、经济资本专项考核；二是资源配置体系，与工资、费用、信贷计划、固定资产等资源配置挂钩；三是资本约束机制，经济资本预算约束，通过贷款定价、客户管理、风险控制等方面进行约束。

（三）有效形成资本管理合力。经济资本管理涉及方方面面，不仅仅是某一个部门的事，最终落实要在前台和经营行，要分工负责、齐抓共管，形成管理合力。一是明确各个部门分工，落实责任；二是定期召开会议，进行有效沟通；三是落实考核机制。

（四）加强全过程精细化管理。采取行之有效的全过程控制手段，强化经济资本对业务发展的全程引导作用。一是事前测算，做好客户选择；二是事中提示，强化业务管理；三是事后分析，深度挖掘客户价值，或客户退出。

（五）加强业务结构调整。一是在增量资本约束方面

1、大力发展基本不消耗资本的业务，包括负债业务、中间业务，尤其大力发展新兴中间业务，为客户提供更丰富的金融服务。

2、优先发展资本消耗水平低的资产业务。具体来说，优先支持零售、贴现、贸易融资等信贷业务的发展；支持高信用等级法人贷款发展、支持高评分个人贷款发展。

3、择优发展资本消耗水平较高的资产业务。在区域、行业、客户、期限、担保方式等方面作优选,加强风险定价，坚持收益覆盖成本、收益与风险对称。

4、加强操作风险管控。

二是在存量资本压降方面

1、优化贷款客户质量。提升法人客户的信用等级，选择优质的担保抵押物，加大低资本占用个人贷款投放。

2、转化贷款品种。对信用等级较低、资本占用系数较高的法人贷款，采取措施转化为个人贷款，减少资本占用。

3、处置闲置固定资产。

4、清收、核销不良贷款。

5、压缩低效表外承诺。三是在资本回报方面

1、增加业务综合收入。如提高贷款定价水平。

2、调整优化业务结构。如加强低成本资金的营销；加强中

间业务收入的发展。

3、减少成本支出。如压低备付金减少资金成本支出。减少非生产性费用成本支出。加强风险管控减少减值成本支出；合理纳税筹划减少税务成本支出；强化资本约束减少资本成本支出。

六、配套优化机制

一是完善资本计量方案，减少资本计量年度间大的变动，保持资本引导业务发展的连续性。

二是加强资本计量的系统支撑力量和与资本运用相关的系统建设力度。

一、如何强化资本压降，促进价值创造

一是在增量资本约束方面

1、大力发展基本不消耗资本的业务，包括负债业务、中间业务，尤其大力发展新兴中间业务，为客户提供更丰富的金融服务。

2、优先发展资本消耗水平低的资产业务。具体来说，优先支持零售、贴现、贸易融资等信贷业务的发展；支持高信用等级法人贷款发展、支持高评分个人贷款发展。

3、择优发展资本消耗水平较高的资产业务。在区域、行业、客户、期限、担保方式等方面作优选,加强风险定价，坚持收益覆盖成本、收益与风险对称。

4、加强操作风险管控。

二是在存量资本压降方面

1、优化贷款客户质量。提升法人客户的信用等级，选择优质的担保抵押物，提前收回高资本占用法人贷款；加大低资本占用个人贷款投放。

2、转化贷款品种。对信用等级较低、资本占用系数较高的法人贷款，采取措施转化为个人贷款，减少资本占用。

3、处置闲置固定资产。

4、清收、核销不良贷款。

5、压缩低效表外承诺。三是在资本回报方面

1、增加业务综合收入。如提高贷款定价水平。

2、调整优化业务结构。如加强低成本资金的营销；加强中间业务收入的发展。

3、减少成本支出。如压低备付金减少资金成本支出。减少非生产性费用成本支出。加强风险管控减少减值成本支出；合理纳税筹划减少税务成本支出；强化资本约束减少资本成本支出。

三、深化资本管理的策略和方法

经济资本首先是客观的，计量商业银行承受的风险总量，支持风险业务发展；同时，经济资本又是虚拟的，并不是实实在在的资源，但从未来可能对会计资本损耗的角度，虚拟分支机构对资本的消耗，进而开展价值创造评价。

（一）厘清发展脉络

面对发展中的多重约束和现实矛盾，应明晰资本约束背景下的业务发展脉络。

1、大力发展基本不消耗资本的业务，包括负债业务、中间业务，尤其大力发展新兴中间业务。

2、优先发展资本消耗水平低的资产业务。具体来说，优先支持零售、贴现、贸易融资等信贷业务的发展；支持高信用等级法人贷款发展、支持高评分个人贷款发展。

3、择优发展资本消耗水平较高的资产业务。在区域、行业、客户、期限、担保方式等方面作优选,加强风险定价，坚持收益覆盖成本、收益与风险对称。

当前，转变业务发展方式和改善盈利模式，应遵循以上思路和顺序，在有效对接经济发展方式转变过程中，优化经营资源配置，促进有限资源向资本消耗水平较低、价值创造水平较高的业务、客户、机构和区域流动。

特别应紧密结合经济结构战略性调整，加大存量结构调整力度，通过向成长性较好、资质较高的客户提供综合方案服务、价值链延伸服务，加快向资本节约型发展方式转变。

（二）推进理念落地

深化资本管理，关键在人，在于观念转变，在于现代商业银行经营理念全面落地。

建设一流现代商业银行，必须牢牢坚持价值创造、资本约束、风险控制和合规经营四大理念。其中，资本约束是先导，风险控

制、合规经营是过程，价值创造是最终目标，这四者构成有机统一整体。

针对当前员工素质，应进一步强化工作措施，通过专业培训、考试测评、工作动态、信息通报等多种形式，深入传导现代商业银行经营理念，使业务人员准确掌握经济资本计量方法特点，正确调整结构；强化新工具、新方法、新技术的推广和运用，提升队伍精细化管理和经营的能力，推进现代商业银行经营理念落实到业务经营的每个环节。

（三）统筹协同推进

在现代资产负债管理体系中，资本管理虽处于统领地位，但是其约束效能的发挥，须与综合计划、绩效管理、风险管理、信贷管理、客户管理、定价管理、内控合规、人力资源等管理手段和工具统筹协同运用，方能实现预期目标。

这种统筹协同的有效载体就是价值管理工程。价值管理工程是一个系统工程。一应充分发挥“两张表”（FTP表、经济资本系数表）的引导作用，深化全额资金管理，优化经济资本配置，引导经营结构调整和优化，促进资源配置效率提升；二应完善绩效考评体系，加强经营过程控制，强化绩效结果在经营资源配置中的运用；三应夯实管理基础，提升科技支撑能力，提高风险防控能力和工作效率；四应加强涉及信用风险、操作风险、市场风险的部门联动，全行上下形成合力，共同推进价值管理工程深入实施。

（四）完善约束机制

控制经济资本过快增长和提高经济资本回报率是实施经济资本管理的两项核心内容，须实行经济资本预算硬约束方能实现。

一是区别情况实行差异化配置。完善“压降存量、增量靠挣”的配置模式，以信用风险为重点，优化经济资本配置结构，对经济资本回报率高的分支机构优先配置经济资本；对重点业务、重点客户和重点区域战略配置经济资本。

二是增强约束针对性和约束力。经济资本限额作为上限计划，按季动态确定，超限额部分，实行惩罚性占用，扣减经济增加值。

三是开展经济资本评价。按季开展评价，评价结果用于调整经济资本占用、绩效考核和资源配置，督促分支机构深化经济资本在客户管理、定价管理、风险管理、信贷管理等领域的运用。

（五）着力调整结构

信用风险仍然是主要风险，信贷是结构调整的重中之重。

一是严格准入标准和发放贷款条件。注重长远发展、持续发展、协调发展。

二是信贷规模与经济资本双线控制。

（六）加快配套优化

一是完善资本计量方案，减少资本计量年度间大的变动，保持资本引导业务发展的连续性。

二是加强资本计量的系统支撑力量和与资本运用相关的系

统建设力度。

四、为何商业银行要重视经济资本的应用和管理

一、从外部因素来看

一是从全球银行体系来看，巴塞尔协议出台后，发达国家银行先后引入经济资本管理，形成了先进的风险防控体系，确立了以价值创造为核心的现代商业银行经营理念和管理体系，经济资本已是银行业发展的导向和趋势。

二是从我国外部监管来看。随着我国的金融改革和大型国有银行股份改造上市，国家对银行的监管越来越严，引入资本监管，以建立更加可靠的银行体系，提高银行抵御金融震荡和经济波动的能力。

三是从我国的经济金融来看。国家的宏观经济政策以“转方式、调结构”主调，同时利率市场化加快进程，银行利差逐步收窄，以及金融脱媒加剧，银行需要实施经济资本管理，以转变全行发展模式和经营方式，加快结构调整和经营转型。

二、从内部因素看 一是从我行总体来看。

第一是实施经济资本管理是对接内外部监管政策的客观要求。

第二是股东价值最大化的需要，我行的资本来源于股东的投入，资本的投入需要相应的回报。

第三是提升自身形象的需要。建立健全资本管理体系，提升

资本充足率，有助于提升公众对我行的信心，展示我行实力，提升品牌影响力。

第四是防控风险的需要，吸收银行的非预期损失，保护政策经营。

第五是一种先进管理工具，建立现代商业银行管理的需要。

二、从经营行来看。

第一是以经济资本管理为统领，全面提升价值创造能力，有利于提升各级行在系统内的考核位次，挣取更多的工资、费用和其他资源。

第二是实施资本管理，有助于业务经营转型，更好平衡总量与结构、速度与质量、成本与收益。

第三是为增强同业竞争力奠定基础。

第二篇：浅析压降不良贷款的对策和措施

浅析压降不良贷款的对策和措施

2011年10月26日下午2点半，以鲍主任为主的联社领导经营班子成员、包社经理、风险部经理、各社主任等人员在毛集信用社会议室召开了第四季度重点工作交流推进会。参加的信用社有毛集、新集、焦岗等五家信用社。在会上，各社主任都根据自己本社的实际经营情况、存在的根本问题和第四季度的工作举措进行了深刻的交流和畅谈。各部门经理也针对存在的重点问题进行了详细的剖析，联社领导鲍主任积极鼓励各社同心协力，加大力度清收不良贷款，在保持存款增长和业务收入逐步提高的有利条件下，为凤台联社改革成为农商行贡献微薄之力。

会议指出，各社存在的根本问题仍然是压降不良贷款的困难度。在向农商行的改制过程中，既是难得的机遇，又是巨大的挑战，而巨额不良资产的存在显而易见是阻碍联社前进步伐的绊脚石。就如何压降不良贷款的严峻态势，各社都阐明了各自的意见和看法，作为一名信贷新兵，我有幸参加了这次会议，通过几个月的信贷摸索和接触，能够深刻的体会到不良贷款给信用社带来的压力和阻碍。以下是我对压降不良贷款的建议。

一、通力配合，调动信贷员工作积极性

工欲善其事，必先利其器。压降不良贷款的首要决定因素是人，调动广大信贷员的工作热情，让其从思想上主动愿意去清收属于自己责任范围内的不良贷款，在行动上信贷员之间相互配合和扶持，在清收工作中，从借款人现行信息情况的掌握到采取行动的清收处理各个环节，从上层领导到管户客户经理各个岗位，实行全社联动，让信贷人员深刻理解不良贷款这颗毒瘤的严重危害性，不仅会阻碍联社的进步前行，而且会拖垮信用社的经营收入。及时掌握借款人的动态信息，一旦发现风险点，就要进行风险预警和上报，积极打电话或下乡到户催收。对那些常年赖债的贷户，随时了解情况，一经发现有新的还款来源，及时下乡动员协商借款人做好清收工作，如碰到“钉子户”则通过法律、行政手段进行清收。广大信贷员要全力以赴开展工作，从而使不良贷款压降工作取得理想效果。不良贷款的清收工作与专项考核制度挂钩，让信贷员从清收工作中得到付出的回报和惠利。

二、清旧堵新，遏制不良贷款的蔓延

各社不良贷款的扎根存在，很大成分是历史包袱的沉重，自然灾害、内部管理意识、管理技术和管理水平的落后，由于信用社在上世纪整体人员素质偏低，管理意识跟不上，管理形式粗放，仍然认为贷款管理就是看贷款手续齐不齐、要素全不全，忽视了贷款条件和贷款手续的真实性、合规性审核，忽视了对第一还款能力的论证分析，“重贷轻管”，放松了对贷款的监控管理和制约，致使不良贷款的逐步增长。现今信用社的改革发展，采取新的管理理念和方式，以崭新的面貌重塑信用社的企业形象，坚持“两手都要抓、两手都要硬”的办法，防范与清收并重，着力解决好清收存量不良贷款与控制增量风险的问题。要按照联社出台的信贷管理方面的有关文件和贷款五级分类标准要求，规范贷款操作程序，不得变通业务操作程序或违反规定办理贷款。同时要加大信贷检查力度，将专项检查与常规检查，定期检查与不定期检查有机结合起来，将信贷检查做为一项重要工作常抓不懈。不断加强贷款风险的事前防范、事中控制、事后监督能力，彻底堵住新增贷款形成不良的口子。

三、强化管理，加大不良清收奖励力度

根据不良贷款形成的原因，严格按照联社制定的《安徽省农村信用社清收不良贷款奖励办法》实施。实行信贷员不良贷款不降反升的，按联社罚款额比例分别罚款到个人头上，从工资中扣划。将年初按联社下达的任务分解到各信贷岗位视为个人清收任务。并签定清收责任书，按月（季）考核兑现。各社要与每位信贷责任人签订承诺书，将清收不良贷款考核到人，并落实奖惩办法，与信贷员绩效考核挂钩.对积极清收旧贷、置换核销不良贷款的信贷员，按规定给予奖励。各社要结合三项整治活动的实施，大力加强对置换核销贷款、三名贷款、抵质押贷款的排查清收，对收回不符合条件的贷款进行考核奖励，有效地防控风险。

四、职责分明，实施不良贷款压降风险管理机制

以联社理事长为中心，负责指导、监督全县不良贷款压降工作，并亲自抓好贷款大户的清收工作。包片信用社的联社领导要做好对管辖区不良贷款压降的督查工作，统筹解决清收工作中的难点和问题，给予实际的经验，根据风险管理部提供的不良贷款监测分析，每月对各社下达的不良贷款压降目标，进行预警提示，做好不良贷款敦促压降工作，并亲自抓好片内不良贷款的清收工作；风险管理部做好不良贷款的识别、计量、分析、评价和清收工作进度的统计、考核、问题总结、经验交流等日常工作；信贷员要积极参与和配合信用社不良贷款的清收工作，及时解决清收工作中的困难和问题；信用社压降工作领导小组要结合本社实际，合理分解压降工作任务、落实清收措施，对清收进度和质量负责。以2010年末不良贷款的数据为依据，对每笔不良贷款明确信贷责任人，建立台帐，按月进行清收进度统计。并对无明确责任人的不良贷款，落实到信贷员进行岗位清收，并与其工资考核挂钩，落实责任，加强问责。

五、呆账核销，刻不容缓，严格执行

核销呆账贷款是我国自然灾害频发，当前国际金融危机不断加重，国内经济面临不利因素增多的形势下压降不良贷款，化解历史包袱和潜在危机，提高信贷资产质量的一条重要措施和有效途径。联社要对呆账贷款核销能力和核销计划进行认真测算，在确保实现监管达标升级规划要求的前提下，切实做好呆账贷款核销工作。各社也要紧追联社改革发展的步伐，重视核销贷款的进行和实施，今年联社10月份下发文件只对2000元以下的符合条件农户不良贷款贷款进行核销，这是一个压降不良贷款的绝好机会，我们要牢牢把握，成熟一批，核销一批。进一步消化历史包袱，提高信贷资产质量。各社要对符合新呆账核销政策的不良贷款，该行积极搜集整理相关资料，及时向联社上报有关材料。

敢问路在何方？路在脚下，作为联社的新生力量，我们要将自己的热血青春奉献给联社，为联社走好每一步踏实坚定的进步之路。不良贷款的压降路程艰难险阻，困难重重，时间紧，任务重，我们要把握好当前的机遇，知难而进，改革创新，跟上现今时代发展的潮流趋势，共同携手创建凤台联社的美好未来。

王兵兵

毛集信用社

第三篇：农信社压降不良资产汇报材料

农信社压降不良资产汇报材料尊敬的林县长、聂常务，各位领导：自9月9日召开“改制**农商银行工作推进会”以来，我镇认真贯彻落实会议精神，按照《**县农信社压降不良资产实施方案》要求，迅速行动，精心组织，以铁腕的手段与科学的措施，推进了压降农村信用社不良贷款工作。

一、搭建了清收工作平台。我镇组建了压降不良贷款工作领导小组，由镇长担任组长，镇纪委书记担任副组长，相关职能部负责人担任成员，形成压降不良贷款的攻坚合力。组织召开了动员大会，认真贯彻“改制**农商银行工作推进会”会议精神，对压降不良贷款工作进行了科学部署。

二、营造了良好工作氛围。自开展压降不良贷款工作以来，利用镇、乡两级联动，通过在农信社网点、各村（居）委宣传栏张贴不良贷款清收公告、悬挂清收横幅等方式，促使全镇上下形成了强大的社会宣传声势，为开展压降不良贷款工作打下良好的社会氛围。

三、实施了可行的工作措施。采取了分类清收措施，对不良贷款对象进行科学划分，确保压降工作成效；加强部门协调，镇纪委、派出所、信用社等各部门密切配合、统一行动，形成强大的清收合力；通过奖罚并举，对降压有功人员给予奖励，对逾期未还请债务人员给予严厉的处置。当前，我镇信用社的不良贷款偏多，位居全县前列，要取得压降实效，必须以更大的魄力，更坚定的决心，更有效的措施投入到工作中。

第四篇：xx派出所全力压降刑事案件工作方案

xx派出所全力压降刑事案件工作方案

今年一季度，我镇刑事发案数17件、治安案件达53件。其中盗窃性刑事案件数占较大比重，滋事斗殴及交通事故等治安案件时有发生，农村赌博等不良现象依然存在，因此，维护治安稳定、遏制刑事案件高发态势的任务相当严峻。为今年争创“社会治安安全镇”达标，有力保障人民群众安居乐业和促进全镇经济发展，根据上级要求和镇政府部署，结合辖区实际情况，xx派出所决定从4月起至5月底，在辖区范围内组织开展以打击盗窃电力设施、工业原材料和夜间盗窃案件，集镇夜间盗窃门面房、党政机关案件为重点的反盗窃百日专项行动，具体方案如下：

奋一斗目标：“二个确保、二个压降、二个力争一”。确保集镇夜间不发生盗窃案件；确保党政机关、学校不发生盗窃案件。努力压降盗窃工业原材料、电力设施案件；努力压降夜间盗窃案件的发生。力争破获一批影响较大的盗窃案件；力争抓获一批盗窃犯罪嫌疑人，使平安的xx更加安全。

行动措施：“一宣传、二提高、三利用”。大张旗鼓地在辖区各行 政村，两大集镇宣传周边案发动态、当前案情、预警信息，尽最大努力提高群众防范意识；进一步提高巡逻防范、蹲点守夜能力，力争抓获一批侵财性案犯；充分利用社会治安资源，发挥好治保会、综治员、治安志愿者积极作用为我所用。

行动业务分为三大战役：

（一）4月1日-4月5日：集思广益、明确目标、落实措施、制定方案，同时抓紧办结在侦在办案件。

xx派出所及时召开所务会，把全所民警的思想统一到“创安”工作上来，明确了方向和目标，集思广益落实措施认真制定计划；向党委政府请示汇报争取专项经费和广泛的治安资源（治保会、综治员、治安志愿者），明确了由分管领导朱小华挂帅，所长陈日学负责xx片、指导员夏带军负责漕塘片、副所长孔春锁负责路面阻控的行动组织网络；增强了治安联防巡逻力量，规范了巡逻设卡的区域、时段，同时抓紧办结在侦、在办案件。

（二）4月6日-4月30日：各责任区民警深入责任区，对辖区内有盗窃前科的高危人群进行全面梳理，从中发现犯罪线索。力争破获一批现行案件。

（三）5月1日-5月31日：全所在前期开展的暂住人口管控会战基础上，加大对暂住人口的管控力度，使潜逃在外落脚我辖巨的犯罪分子得到法律的惩罚。1、5月1日-5月15日：各责任区民警深入责任区和私居出租户，对租房暂住我镇的务工、经商人员进行全面梳理，尽早发现犯罪线索，力争破获一批盗窃自行车、民宅案件。

2、5月16日-5月31日：全所民警对照目标，缺什么补什么，快侦快办“反盗窃专项活动”以来的案件。内勤民警行动期间完二篇宣传稿。对照专项斗争业绩，结合平时正常工作，按照镇政府专项进行奖励，使每名民警得到快感同时感到压力。

总之，对照全年目标，做好下半年工作，通过集中排查整治，查破一批违法犯罪案件，严厉惩治一批违法犯罪分子，依法查处一批治安问题严重的经营单位，迅速改变一些地区的治安面貌，使xx社会治安面貌呈现出新的面貌，迎接上级部门检查。

xx镇社会治安综合治理委员会办公室

二○一○年四月一日

第五篇：不良贷款压降责任书NEW0

2016湛江市赤坎区信用合作联社

不良贷款压降责任书

为加大我联社不良及隐性不良贷款清收压降工作，有效防范和化解信贷风险，根据《关于全面加强广东省农村合作金融机构信贷风险管理的决定》（粤农信联办发〔2015〕28号）精神，全面落实不良贷款压降清收责任，特签订本责任书。

一、不良贷款压降责任人

（一）各信用社主任是不良贷款压降的直接责任人；

（二）联社信贷管理部门、资产保全部是不良贷款压降的直接经营管理责任人。

二、不良贷款压降责任和工作

（一）各信用社必须按时完成联社下达的2016年不良贷款压降计划（见附件）。

（二）各信用社应成立不良贷款压降工作小组，完善不良贷款压降考核及奖惩机制，并与客户经理签订不良贷款压降责任书，明确职责，细化分工，全面落实不良贷款压降工作。

（三）对不良和隐性不良贷款大客户、重点客户，责任人要亲自挂帅、亲自约谈，重点督导，一户一策制定清收处置方案，加大不良贷款清收、转化和盘活力度。

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（四）严控集团（关联）客户、大额贷款、贷款集中度风险，调整和优化信贷结构。积极调动全体员工清收压降积极性，多策并举，运用灵活多样的压降措施，进一步提高信贷资产质量。

（五）保证压降结果真实，严禁弄虚作假。

三、责任考核

（一）2016年末未能完成不良贷款压降任务的，对信用社领导班子成员进行问责，分别给予通报（诫勉谈话）、扣发绩效奖金、相关责任人停职清收等处罚；2017年上半年仍未完成2016不良贷款压降计划的机构，主要负责人须引咎辞职。

（二）不良贷款清收成效与各信用社的考核、工资总额、高管绩效及分红挂钩。对年末不良贷款压降效果突出、成绩显著的机构，给予通报表彰；对年末未能完成不良贷款压降任务的机构，给予通报批评，领导班子成员任职不能评优。

（三）对信贷管理和不良贷款压降过程中违规违纪行为“零容忍、硬约束”，根据责任程度采取停职离岗清收、经济处罚、纪律处分、降（级）职或开除等多种措施，加大问责力度。

本责任书一式二份，联社、各信用社各执一份，自签订之日起生效，并遵照执行。

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XX信用社主要负责人（签名）：

XX信用社分管信贷副主任/主任助理、客户经理（签名）：

2016年 月 日

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