第一篇：项目贷款管理操作规程
中国农业发展银行江苏省分行农业农村基础设施建设
中长期项目贷款管理操作规程
第一章 总 则
第一条 为规范和加强我行农业农村基础设施建设中长期项目贷款管理，切实防范各类贷款风险，依据国家有关法律法规、银监会《固定资产贷款管理暂行办法》、《中国农业发展银行信贷基本制度》、《中国农业发展银行信贷业务基本操作流程》、《中国农业发展银行信贷业务操作手册》、《中国农业发展银行固定资产贷款管理办法》、《中国农业发展银行信贷业务无纸化审批管理办法（试行）》、《中国农业发展银行CM2006系统贷后检查管理办法（试行）》、《中国农业发展银行CM2006系统贷后检查操作指引（试行）》、《中国农业发展银行业务合同管理办法》，以及近期总行出台的一系列制度、办法等文件，制定本操作规程。
第二条 本操作规程所称农业农村基础设施建设中长期项目贷款（以下，简称项目贷款），是指农发行向符合县域城镇建设、农村基础设施建设、农业综合开发、水利建设、农村土地整治、农民集中住房建设等贷款品种准入条件客户发放的，用于借款人新建、扩建、改造、购臵固定资产的贷款。
第三条 农业农村基础设施建设中长期项目贷款管理应坚持分级负责、科学管理、规范操作、控制风险的原则，全面落实职责明晰、序时监督、科学考评、全面覆盖的责任管理体系要求。
第二章 岗位职责
第四条 项目贷款必须实行项目经理制。项目经理应由坚持原则、熟悉业务、具有专业知识和项目管理经验的人员担任。开户行应逐项目分别指定1名主办客户经理(由分管客户经理担任)、1名主任客户经理(一般由信贷主管担任)，负责贷前复查、贷款支付审核、贷后日常监管等工作。
第五条 主办客户经理岗，负责项目贷款具体管理工作，对贷后检查内容的真实性、准确性、完整性和合规性负责，是贷款管理的经办人。其主要职责包括但不限于以下内容：
（一）负责贷前复查工作，并形成书面核查报告；同时严格按照信贷业务电子审批书和上级行有关规定要求，做好贷款条件落实工作。
（二）负责项目资金支付审核工作。
（三）落实对借款人（担保人）的监管措施，按规定时间、频率进行贷后监管和监测分析工作。
（四）负责登记《信贷资金管理台账》和《中国农业发展银行江苏省分行中长期项目贷款非现场监管系统（PLS系统）》（以下，简称非现场监管系统）数据录入和上报；对CM2006系统基础信息进行维护、更新，发起贷后检查等各类流程。
（五）项目竣工以后，要督促客户在规定时间内完成竣工验收和决算、审计工作；同时要将企业提供的竣工验收和决算、审
计报告，与项目可研报告（概算）和项目评估报告进行比较分析，重点审核项目是否调整项目建设内容，是否增减项目总投资，施工进度是否发生变化等。如遇特殊情况调减项目总投资的，要相应收回多余的项目贷款；如需调增总投资，要相应增加项目资本金。并协助上级行做好贷款后评价工作。
（六）及时报告检查发现的问题、重大事项，和可能危及信贷资产安全的风险预警信号，并提出监管或处臵建议；落实对客户的风险分析会议或其他监管意见，反馈执行效果。同时做好有关信贷事项的变更工作。
（七）做好到期贷款本息收回工作。
（八）做好客户评级授信申报工作。
（九）收集与借款人（担保人）和本项目贷款相关的各种信息、资料（包括项目影像资料）；并对信贷档案资料进行整理和装订工作。
第六条 主任客户经理岗，负责贷款管理的组织和推进工作，对主办客户经理贷后检查内容进行审核，是贷款管理的组织者。其主要职责包括但不限于以下内容：
（一）监测借款人信用等级调整因素及授信方案执行情况。
（二）审核项目资金支付工作，对项目贷款信贷资金使用合规性、真实性负责。
（三）监测分析本行项目贷款本息到期收回情况。认真落实第一还款来源，督促借款人及时将各类收入（补贴）和回笼资金归集到在我行开设的专户。同时，做好项目贷款本息催收工作，并对还本付息资金来源进行分析，是否与项目评估报告中约定的第一还款来源一致。
（四）动态跟踪政府债务状况。监测分析地方政府当年应归还到期债务总额和每月应归还债务情况，密切关注当地政府的财力情况、信用意识和还款意愿。
（五）审核《信贷资金管理台账》登记、《非现场监管系统（PLS）》数据录入和上报，以及检查CM2006系统维护情况。
（六）组织开展贷后检查工作，对项目客户经理尽职情况进行监督。对客户进行非现场监测分析。必要时，应走访借款人、项目参与单位及施工单位，根据风险防控需要延伸监管范围。
（七）审查贷后检查及分析情况，组织落实风险分析会决议或其他监管意见。
（八）向行长报告各类检查情况及贷款管理中发现的重大问题或重大事项，并及时处臵风险预警信号。
第七条 行长岗，由开户行“一把手”行长担任，对本行项目贷款管理工作质量和效果负责，是贷款管理的第一责任人。其主要职责包括但不限于以下内容：
（一）组织落实本行贷后检查制度，并对执行效果负责。
（二）监督考核本行贷款管理工作的尽职情况。
（三）审查贷后检查及监测分析情况，依据权限签批贷后检查流程。
（四）对项目贷款信贷资金使用合规性、真实性和本息收回安全性负责。督促本单位信贷部门按月向上级行报告支行上月贷
款收回和本月到期贷款情况。
（五）推动项目完善率评价工作，逐个客户逐个项目进行动态监测。
（六）定期排查和分析企业第一还款来源的可靠性和持续性、第二还款来源的有效性，及早发现和处臵风险，逐个研究管理措施，明确监管责任。
（七）向上级行反映贷后检查中发现的问题，启动风险分析会流程。
（八）组织落实风险分析会决议或其他监管意见。第八条 管理行客户服务部门是贷款管理工作的督导部门。其主要职责包括但不限于以下内容：
（一）指导、协调、监督辖内机构开展贷款管理工作。
（二）开展贷后检查监督，并督导下级行处臵风险信息。
（三）做好辖内项目贷款后评价工作。
（四）负责辖内机构《非现场监管系统》（PLS）数据录入和上报情况的审核。
（五）开展贷后检查监测分析工作。同时对下级行贷款本息的收回工作进行适时监测，并协助开户行做好贷款本息收回工作。
（六）必要时对重点客户、重大事项进行现场检查。第九条 开户行每季对项目贷款的客户经理履行职责情况进行一次检查，二级分行每半年对开户行行长和信贷主管履行职责情况进行一次检查。
第三章 贷款条件落实
第十条 对于信贷业务电子审批书审批日至首次申请放款核准日超过3个月（含）或我行认为有必要复查的项目贷款，开户行在发放贷款前应进行贷前复查。复查后，主办客户经理要形成借款人是否发生重大风险变化情况的简要报告，经主任客户经理（信贷主管）审核，开户行行长签字确认。经复查，如果认为借款人风险状况已发生重大变化，可能对农发行债权安全构成威胁或产生实质性影响，开户行有权停止发放贷款，并按贷前条件落实作业监督部门的要求，按“变更项目”逐级报有权审批行重新审批。贷前复查内容包括但不限于以下：
（一）借款人条件是否发生变化；
（二）评估测算的指标是否发生变化；
（三）担保贷款的保证人、抵(质)押物是否发生了影响其担保效力的变化、是否合法有效并已落实。
第一节 贷前条件落实作业监督
第十一条 对审批日至首次申请放款核准日不足3个月且认为不必要进行贷前复查、或虽超过3个月（含）但经过开户行贷前复查后同意放款的项目贷款，主办客户经理按照信贷业务电子审批书内容和上级行有关规定要求，通知客户并按要求逐项落实贷前条件后，填写《中国农业发展银行江苏省分行放
款核准申请表》（以下，简称《放款核准申请表》），连同贷前条件落实相关资料送主任客户经理（信贷主管）核实。主任客户经理（信贷主管）核实无误后，报开户行行长复核。开户行行长对贷前条件落实情况确认无误后，即安排主办客户经理将上述资料上报二级分行客户部门。
开户行主办客户经理、信贷主管及相关行领导均应在《放款核准申请表》的相关栏目签署明确意见，并共同对贷前条件落实的真实性、完整性负责。
第十二条 有权审批行为省级分行的，贷前条件落实作业监督流程如下：
（一）二级分行客户部门收到开户行上报的贷前条件落实资料后，应及时核实。核实无误后，由二级分行客户部门负责人在《放款核准申请表》的“二级分行客户部门意见”栏签署明确意见，并将材料移送本行信贷管理部门。
（二）二级分行信贷管理部门收到本行客户部门送来的贷前条件落实资料后，进行信贷作业监督初审，并在《放款核准申请表》的“二级分行信贷部门作业监督意见”栏签署初审意见，报经二级分行行长签字同意后，上报省分行信贷管理部门。
（三）省分行信贷管理部门收到二级分行上报的贷前条件落实资料后，通过信贷作业监督审核岗、复核岗和核准岗，分别对贷前条件落实情况进行作业监督审核、复核和核准，并在《放款核准申请表》的“有权审批行作业监督意见”栏签署明确意见。
（四）相关人员按照规定，对贷款发放进行CM2006信贷管
理系统签批，完成放款核准手续。
第十三条 有权审批行为总行的，贷前条件落实作业监督流程如下：
（一）二级分行客户部门收到开户行上报的贷前条件落实资料后，应及时核实。核实无误后，由二级分行客户部门负责人在《放款核准申请表》的“二级分行客户部门意见”栏签署明确意见，经本行行长审定后上报省分行客户部门。
（二）省分行客户部门收到二级分行客户部门上报的贷前条件落实资料后，进行再核实，并在《放款核准申请表》的“省级分行客户部门意见”栏签署核实意见后，将贷前条件落实材料移送本行信贷管理部门。
（三）省级分行信贷管理部门收到本行客户部门送来的贷前条件落实资料后，进行信贷作业监督初审，并在《放款核准申请表》的“省级分行信贷部门作业监督意见”栏签署初审意见后，将贷前条件落实材料上报总行。
第十四条 开户行对经过各级行信贷管理部门经信贷作业监督审核后，未能通过信贷作业监督审核的贷前条件落实资料，应根据整改要求及时进行整改。整改不到位的，不得进入下一个流程。
第二节 账户开设
第十五条 账户开设应根据中国人民银行、银行业监管部门、总行有关要求进行。
第十六条 借款人需按信贷业务电子审批书或项目调查评估报告的要求，在我行开立基本存款账户或一般存款账户。我行贷款（含本次已审批、拟投放的贷款）占其全部贷款比例超过50%(含)的借款人，原则上应在我行开立基本存款账户。为建设、经营新开工项目而专门组建的企事业法人，如向我行申请贷款，原则上应在我行开立基本存款账户。
第十七条 借款人需分项目在我行开设项目资本金专户，专门用于监控项目资本金的到位和使用情况。
第十八条 借款人需分项目在我行开立项目资金存款账户。项目资金存款账户专门用于发放和管理项目贷款资金。
第十九条 借款人需分项目在我行开立项目收入存款账户。项目收入应全部存入项目收入存款账户，按借款合同约定，我行可从该账户中直接扣收贷款本息。对于项目收益主要来源于土地出让收入返还的项目，借款人须在我行开立土地出让收入归集账户。土地出让收入由财政先收后返的，当地财政部门和土地行政主管部门可在我行开立土地有偿使用收入财政专户和土地资金专户。
第二十条 借款人需分项目在我行开设“偿债备付金”专户，专门用于归集偿债备付资金和支付我行到期贷款本金和利息。
第二十一条 项目建设主要施工方和项目资金主要用于拆迁安臵的拆迁方原则上需在我行开立结算账户。
第三节 项目进度及项目资本金的核查
第二十二条 贷款发放前，开户行应对项目实施进度、前期垫付资金、项目资本金到位和使用情况进行核查。检查后，由主办客户经理形成检查报告，经主任客户经理（信贷主管）、开户行行长审核签字确认。
第二十三条 项目实施进度检查。主办客户经理应在贷款发放前对项目进度进一步进行核查。主要检查项目是否开工，以及开工后的工程进度。
第二十四条 项目资本金到位及使用情况的检查。贷款发放前，开户行应对项目资本金到位及使用情况进行检查，检查要点参照附件1《项目资本金来源分析参考》。在贷款发放前，项目已开工、借款人已投入的项目资本金，要由中介机构进行审计，确认已投入的项目资本金数额。采取增加借款人注册资本金方式的，还需提供验资报告与资金入账证明。通过财政拨款落实项目资本金的，财政拨款应明确为无偿使用，并提供财政部门关于拨付财政资金的文件及资金到账凭证，要在企业财务报表中权益类科目中反映。
第二十五条 项目先期垫款情况的检查。对贷款发放前确有合理原因，由借款人先行筹集垫付的资金，要认真分析和核实其垫付资金的构成、来源、使用等情况，收集相关垫付资金来源、使用证明，具体包括但不限于：借款协议、转帐凭证、企业往来账、报表等，其中借款协议要明确借款用途、借款期限、还款时
间、违约责任等必要要素。
（一）对记载明确、资金走向清晰的，开户行核实后形成核查报告，经行长签字确认的，可直接认定本项目已垫付资金的数额。
（二）对记载不明确、资金走向不清晰的，或开户行认为有必要的，由中介机构进行审计并出具审计报告，确认本项目已垫付资金的数额。
第四节 用地及行政审批手续落实
第二十六条 对于采用分年度、分批次办理新增建设用地(含农用地转用、集体土地征收)审批手续的贷款项目，贷款发放进度要与贷款项目新增建设用地正式批复文件取得情况相匹配，首次发放前须落实第一批新增建设用地审批手续，确保贷款项目土地政策的合规性。后续贷款要跟踪用地指标落实情况，确保用地手续合法。
第二十七条 分期建设、分期办理行政审批手续的项目，应严格按照贷款批复要求和项目建设进度落实《土地使用权证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》（或开工报告批准证明）。分期拆迁的项目，按照拆迁工程进度提供相应的拆迁许可证明（农村拆迁的不需要提供拆迁行政许可证明）。
第五节 担保措施落实
第二十八条 担保审核。贷款发放前，开户行根据不同的担保方式对担保情况进一步审核。主办客户经理应同步在CM2006中发起抵(质)押品价值评估流程。在贷款合同生成前，应完成抵(质)押品评估价值的认定并建立担保合同。
第二十九条 对抵押担保，开户行应指派两人（通常由主办客户经理和主任客户经理）对抵押物进行实地复查，重点检查抵押物是否发生变化，分析担保物（权）的估值是否下降。同时要到登记机构查询不动产登记簿，核实登记簿上是否记载了预告登记、抵押登记、地役权登记和查封登记等其他登记情况，全面了解该不动产的相关状况，避免出现可能影响我行抵押权的有效性和优先性的情况，并取得抵押登记部门查询回执。对不动产权属证书记载事项与登记簿不一致的，要求抵押人到登记部门进行更正，否则不得以此设定不动产抵押。
第三十条 对保证担保，开户行应指派两人（通常由主办客户经理和主任客户经理）核实保证人担保能力是否充足、有效，必要时可进行具有强制执行能力的公证。
第三十一条 对质押担保，开户行应指派两人（通常由主办客户经理和主任客户经理）核实质押担保能力是否充足、有效。
第三十二条 办理担保手续。应区别不同方式，开户行应指派两人（通常由主办客户经理和主任客户经理）与担保人共同办理以下事宜：
（一）办理抵押担保手续的，抵押物要到有权登记部门办理以农发行为第一顺序抵押权人的抵押登记手续，并取得他项权利证书。
（二）以存款单等出质的，应取得相关权利凭证，并依照规定进行查询并办理止付手续，取得查询查复和止付证明。
（三）以依法可转让的股份、股票及其他质押物出质的，应到有权登记部门办理出质登记，取得质押登记他项权利证明。
（四）以土地出让收入返还账户质押的，应在人民银行应收账款质押登记系统中进行登记，并与相关银行和部门签订资金归集协议。
（五）以本项目贷款形成的在建工程抵押的，应根据贷款的使用情况和工程建设进度，及时办理在建工程抵押并办理抵押登记。工程竣工后应及时办理房产抵押登记，在办理在建工程抵押时必须同时办理土地抵押。
第三十三条 权证收集。担保手续办理后，主办客户经理应收集相关权证：
（一）办理抵押担保手续的，收集他项权利证书。
（二）办理质押担保手续的，应收集存款单等权属证明、查复书和止付资料。
（三）以依法可转让的股份、股票、商标专用权和专利权、著作权中的财产权及其他质押物出质的，应收集他项权利证明。
第三十四条 权证保管。主办客户经理应将抵押登记他项权书、止付证明、质押登记他项权利证明、质物权属证明等收妥，与出质人共同办理权证、质物交接手续，并按规定办理入库，填写《抵（质）押物清单》，由开户行与抵押人、出质人双方签章。主办客户经理应将抵押登记他项权力证书、止付证明、质押登记他项权利证明、质物权属证明、抵（质）押物清单等交财务会计部门入库保管。
第三十五条 办理保险。担保合同签订后，贷款行应要求借款人就担保物办理以我行为第一受益人的保险。保险期不得短于主合同债务期限（若保险合同一年一签的，在贷款期限内必须每年均要对担保物办理保险），用动产、应收账款质押的，保险金额不得小于所担保的贷款本金，保险单中不得有任何限制我行权益的条款。
第六节 信贷业务合同作业监督流程
第三十六条
信贷业务合同，是指农发行各级行与自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止与农发行业务经营有关的民事权利义务关系的协议。
第三十七条
项目资金放款与支取使用前，必须进行信贷作业监督流程操作。信贷业务合同的选用、填写、审查、签订纳入信贷业务合同作业监督流程。
第三十八条
开户行选用信贷业务合同文本时，应当符合以下要求：
(一)根据业务种类、业务合同文本的使用说明进行选用。
(二)有格式合同文本的，应当选用格式合同文本。对个别业务，农发行有格式合同文本，但在特殊情况下，对方当事人提出不使用农发行格式合同文本的，在不损害农发行利益前提下，可以使用对方当事人提供的合同文本。
(三)选用非格式合同文本的，优先选用农发行制定的业务合同文本。
第三十九条 业务合同内容填写的要求：
(一)手工填写业务合同文本的应当使用钢笔、签字笔填写，字迹要端正、清晰。打印填写业务合同文本的，要打印齐整。
(二)业务合同内容应当使用标准文字填写。
(三)业务合同主体的名称应当与身份证件、营业执照或事业法人登记证书等主体资格证明文件相一致，并与业务合同落款签章一致。
(四)业务合同内容的填写应当严谨、周密，避免产生歧义。凡不需填写的空格，应当划线或加盖空白章，不得留有空白。
(五)业务合同内容、文字有变动的，应当由双方签章认可，不得单方涂改。
(六)主从合同及其附件编号应当相互衔接。
(七)采用电报、电传、电子数据交换和电子邮件形式的，应当符合法律法规、规章、国际惯例和农发行的有关规定。
第四十条 各类业务合同在各方当事人签章前均应当进行业务审查。业务审查按照有关制度规定的权限和程序由开户行主办客户经理进行初审，主任客户经理（信贷主管）进行复审，行
长进行终审。业务审查应当出具审查意见。审查意见可以采用单独出具意见书的方式，也可以采用在有关书面材料中签字的方式。业务审查的事项包括：
(一)业务合同文本选用是否正确。
(二)应在业务合同中落实的相关文件所规定限制性条件是否准确、完备。
(三)格式合同文本的补充条款是否符合农发行有关制度规定。
(四)主从合同及凭证等附件是否齐全且相互衔接。(五)业务合同的填写是否符合规范要求。(六)一式多份业务合同的形式内容是否一致。(七)其他应当审查的规范性内容。
第四十一条 业务合同的法律审查（又称出账前法律审查）应当按照农发行法律审查的相关制度规定执行，由二级分行及以上法律合规部门（不设法律合规部门的，由风险管理部门）负责，并出具法律审查意见书。下列情形除进行业务审查外还应当进行法律审查：
(一)直接在格式合同文本上修改条款内容的。
(二)在格式合同文本“其他事项”中补充约定有关内容的。(三)补充协议。(四)非格式合同。
(五)变更或解除已经成立的业务合同。
(六)承诺函、担保合同所涉及的贷款担保手续的合法性。
非格式合同中属于监管部门制定的业务合同文本不再进行法律审查。
第四十二条 开户行对法律审查意见不能采纳的，须书面说明理由，并由开户行行长签字后反馈给上级行法律合规部门。
第七节 项目建设资金使用管理协议签订
第四十三条 在贷款发放前，开户行要与政府有关部门及借款人签订《××项目建设资金使用管理协议》（参考文本见附件2），明确各方在项目实施过程中对资金使用和监管的责任与权利，理顺项目建设、资金拨付、贷款发放、使用和归还的运作程序。同时，在借款合同履行期间，开户行要加强与协议各方的沟通和联系，确保协议各项条款的落实；如有必要，开户行应提请地方政府领导召集“五方”人员会商，重大问题应及时向当地政府领导报告。
第八节 制定金融服务方案
第四十四条 总行审批的项目，按总行规定执行。第四十五条 省行审批的项目，由二级分行制定金融服务方案(参考文本见附件3)并组织执行。首笔贷款发放前，各二级分行要将制定的金融服务方案上报省行备案。各行应按金融服务方案要求抽调人员组成金融服务领导小组，金融服务领导小组下设
项目管理组。金融服务领导小组主要负责对项目金融服务工作进行指导，协调解决项目管理组遇到的重大问题，督导检查项目管理组的日常工作。项目管理组按照贷款批复和项目评估报告内容落实项目贷款的相关事项，跟踪、掌握项目的建设、用款、决算和运营等情况，督促客户按还款计划筹措还本付息资金，确保项目贷款本息按期收回。
第四章 发放与支付
第四十六条 信贷业务电子审批书下达后，未经贷前条件落实作业监督和放款核准，开户行不得办理该笔信贷业务；未经信贷合同作业监督，开户行不得正式签约；未经贷款资金支付作业监督，不得对借款人支付贷款资金。
第四十七条 确定支付方式。按银监会固定资产贷款管理要求，开户行应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对项目贷款资金的支付进行管控。项目贷款原则上采取受托支付。
第四十八条 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。贷款人在借款人需要支付贷款资金时放款，同时完成支付，放款与支付同步进行。具备以下情形之一的，应采用贷款人受托支付方式：
（一）单笔金额超过项目总投资5%且额度在50万元人民币以上的贷款资金支付。
（二）单笔金额超过500万元人民币的贷款资金支付。第四十九条 借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。
第五十条 贷款人受托支付应采用事前逐笔审核方式。对借款人自主支付，开户行应根据借款人特点、信用状况和对借款人的熟悉程度等，选择采用事前逐笔审核方式，或者事前批量审核、事后逐笔检查或抽查等方式。
第五十一条 开户行接到借款人报送的书面支付委托、支付证明材料和借款凭证后，应及时安排主办客户经理办理。主办客户经理应在协调落实资金头寸的基础上进行信贷审核。信贷审核包括但不限于以下内容：
(一)审核支付证明材料和书面支付委托的真实性、完整性和有效性。必要时，可到借款人交易对手的经营处所或项目所在地进行现场核实，或采用函证、电话询问等方式核实。
(二)审核资金用途是否符合借款合同约定。重点关注是否存在可能发生挤占挪用贷款、是否为虚假交易背景等问题。
(三)审核借款人是否按照规定选择贷款资金支付方式，是否存在以“化整为零”等形式规避贷款人受托支付问题，是否确需现金结算问题，现金结算额度等是否符合中国人民银行和总行相关制度规定等。
(四)审核收款人是否为借款人的交易对手，是否与借款合同约定的贷款资金用途相适应。
(五)审核付款金额(或本借款合同项下累计付款金额)是否超出借款合同约定额度，是否与借款人购进商品或接受劳务的数量、价格相符，是否与施工合同的资金支付条款和工程进度相符，是否与借款人经营情况和资金周转等实际情况相符。
(六)审核借款人是否存在挤占挪用先期贷款资金、信用等级下降、生产经营发生重大变化等可能危及我行贷款资金安全的重大信用风险。如存在此类问题，应停止或审慎支付贷款资金。
(七)审核借款人名称是否与法人公章一致；贷款科目、借款种类、用途、到期日期、借款合同编号、利率、借款金额等是否正确，是否与借款合同相符；借款金额大、小写是否一致；资金属性码、存款户账号、贷款户账号是否正确，是否与财务会计部门提供的一致；客户签章是否清晰，是否与签章样本相符等借款凭证要素。
第五十二条 主办客户经理对支付依据审核，应根据项目资金（含资本金）的不同用途，收集、整理及审核以下方面资料：
（一）拆迁安臵费用支付审核。借款人应提供拆迁安臵补偿方案、拆迁许可文件、拆迁协议、拆迁资金支付明细表。委托拆迁公司拆迁的还要提供委托拆迁协议；对借款人用于购买安臵房进行实物安臵费用的，还需提供被安臵人员明细表、购房协议等。
支付后还需提供支付到安臵房开发商、委托的拆迁公司的银行转账凭证、企业记账凭证和税务发票等。支付给被拆迁人所在乡（镇、街道）、村（由其统一发放给被拆迁人的），要提供支付给乡（镇、街道）、村的银行转账凭证，并取得被拆迁人签字确
认的收款凭证等。通过银行转账支付给被拆迁人的，要提供银行转账凭证等。
（二）土地出让金支付审核。借款人用于支付购臵本项目的土地款项时，应提供国有建设用地出让合同等。
支付后还需收集税务发票、土地出让金完税证明、银行转账凭证、企业记账凭证、土地使用权证等。
（三）土建工程费用支付审核。借款人应提供施工合同、监理合同、监理方监理工程师确认的工程量清单和工程进度表（报告）等。同时主办客户经理要赴工程现场检查所提供工程量是否与实际情况一致。
支付后还需收集税务发票、银行转账凭证、企业记账凭证等。
（四）购臵机器、设备费用支付审核。借款人应提供购销协议、税务发票等。同时，主办客户经理要赴工程现场或仓库检查所购臵设备数量、品种、价格、型号、厂家等是否与项目评估报告和报账凭证所列信息一致。
支付后还需收集银行转账凭证、企业记账凭证等。
（五）其他费用支付审核。应提供与本项目相关的合同或协议、税务发票等。
支付后还需收集银行转账凭证、企业记账凭证等。
（六）用于支付需要进行招投标的土建工程、拆迁安臵、设备采购等费用，还应提供招投标合同、中标通知书、施工方资质、监理方资质、招投标资质等资料。
（七）主办客户经理要对收集的所有税务发票进行查询，确
认税务发票的真实性、合法性。查询方式可采取直接去税务部门、电话、上网查询等。查询内容包括税控代码、交易对手、交易内容、交易金额、完税情况等。查询情况要形成书面报告，并经信贷主管以上行领导签字确认。
第五十三条 主办客户经理信贷审核无误后，应及时、如实、准确填制《贷款资金支付通知单》，明确提出审核意见，将《贷款资金支付通知单》、书面支付委托及借款人支付证明材料，经主任客户经理（信贷主管）同意后，逐级报贷款资金支付有权签批人签批。
第五十四条 贷款资金支付有权签批人接到报送的《贷款资金支付通知单》、书面支付委托及支付证明材料后，应及时进行签批，决定是否同意支付贷款资金，并签署意见。贷款资金支付有权签批人同意支付贷款资金后，主办客户经理应在借款凭证经办人员签章处签章，提交主任客户经理（信贷主管）复核。贷款资金支付有权签批人不同意支付贷款资金后，主办客户经理应通知借款人取消支付，退还书面支付委托和支付证明材料，并在《贷款资金支付通知单》原件的备注栏中注明支付取消原因后存档。
第五十五条 主任客户经理应逐项审核借款凭证要素，审核无误后，报信用发放有权签批人签批。开户行信用发放有权签批人应审核借款凭证，审核无误后，在借款凭证上签章。借款凭证签批后，主办客户经理应登录CM2006系统进行电子准贷证维护和发送操作。
第五十六条 主办客户经理应将书面支付委托原件、《贷款
资金支付通知单》及支付证明材料的复印件存档，将《贷款资金支付通知单》原件和借款凭证、电子准贷证等资料移送财务会计部门进行会计审核，通知借款人办理贷款资金支付手续。
第五十七条 建立信贷资金管理台账。主办客户经理应序时进行登记本项目信贷资金（含贷款、项目资本金）进入账户时间、金额，资金用途、出账时间等。《农业农村基础设施建设项目信贷资金管理台账》（以下，简称信贷资金管理台账）具体表式见附件4。
第五章 CM2006系统贷后检查及监测分析
第五十八条 CM2006系统贷后检查（以下简称贷后检查），是指信贷业务发生后，对信贷合同执行、客户经营、财务、项目及担保等信息进行收集核实和分析，并通过CM2006系统进行信息维护、查询分析和流程签批，以识别信贷风险，对较大风险进行报告和评议，提出处臵措施的一种贷后管理形式。
第五十九条 贷后检查采用现场检查和非现场监测分析相结合的方式，以现场检查为主，结合非现场信息查询和监测分析。其中风险分析会主要采用非现场监测分析的方式。
第一节 贷后检查的内容、期限和流程
第六十条 在我行有贷款余额的客户应按规定的检查内容
和检查频率进行贷后检查，并通过CM2006系统完成贷后检查记录的维护及签批。
第六十一条 贷后检查包括客户基本信息检查、风险预警信息检查、项目贷款检查、担保信息检查和综合评价等分项。对检查发现影响信贷资金安全重大事项的，应启动风险分析会流程，上报管理行集体评议，评价风险程度，确定风险防控措施。
第六十二条 CM2006系统中贷后检查各分项的检查频率为：
（一）客户基本信息检查、风险预警信息检查和综合评价为每期贷后检查的基本内容，至少每月进行一次。
（二）项目贷款检查至少每季度进行一次。
（三）担保信息检查至少每季度进行一次。
贷后检查记录的维护及签批，一般应在检查期次月月底前完成。
第六十三条 贷款发放的当月，应作为检查期进行贷后检查。新客户发放首笔贷款，应以发放月份的上月为检查期，对客户基本信息、风险预警信息和综合评价完成一次检查及签批，作为贷后检查的基期。客户贷款结零的当期，可不进行贷后检查。因贷款结零导致检查期不连续的客户，重新发放贷款时，视同新客户进行贷后检查操作。
第六十四条 贷后检查的业务流程为：客户信息核查分析→贷后检查信息维护→贷后检查调查→贷后检查审查→贷后检查签批。其中，贷后检查信息维护、贷后检查调查、贷后检查审查、贷后检查签批在CM2006系统中进行操作。贷后检查认为应提交
风险分析会的，经贷后检查签批人同意，启动风险分析会流程，报上一级行。
第二节 客户基本信息和风险预警信息检查
第六十五条 客户基本信息检查内容主要包括企业的贷款发放、支付及偿还情况、资金营运状况、财务报表真实性、财务状况、管理层动态、外部环境、关联交易及利润分配、影响偿债能力的特别事件等。主办客户经理应根据检查内容及时收集客户财务数据和相关信息，并核实信息的真实性、完整性和准确性。主办客户经理应根据检查核实情况，及时如实更新CM2006系统中客户档案、财务报表台账和库存管理数据，并录入检查及分析结论，对需要说明的情况应逐项详细说明。因客观原因，导致无法按时采集核实财务数据的，主办客户经理应在检查记录中予以说明。
第六十六条 贷款风险预警信息主要包括CM2006系统风险预警信息和人工风险预警信号。对于CM2006系统生成的风险预警信息（报表逻辑合理性、偿债能力、盈利能力、发展能力、资产营运能力等指标）应根据现场检查情况，分析预警成因，并在CM2006系统录入分析处臵意见。主办客户经理应检查客户是否存在人工风险预警信号，发现符合预警信号特征的风险，应及时录入CM2006系统并提出处理意见。
第六十七条 主办客户经理进行现场检查前，应查询以下情
况，明确贷后检查重点：
（一）客户在农发行授信额度占用及融资发放和支付情况。
（二）客户在农发行融资的本息偿还和还款计划执行情况。
（三）客户的风险预警信息。
（四）风险分析会对客户提出的监管意见和风险处臵方案。
（五）本行或上级行对客户提出的其他检查或督办要求。第六十八条 客户基本信息及风险预警信息检查要点，包括但不限于以下内容：
（一）通过现场检查或访谈，对客户生产运营、盈利、重大股权或人事变动、资本构成、投资、债务、外部纠纷、诉讼、环保排放、交通能耗、年检登记等情况进行核实，分析对我行信贷资金安全的影响。
（二）查询客户检查期间的银企明细账、银行对账单CM2006系统总账、人民银行征信系统等，与相应的会计分录、凭证内容相对照，核实期末他行贷款、银行存款的期初余额、期间累计发生额、期末余额、期末库存现金、风险准备金等。
（三）根据销售合同、发票、账面反映的销售收入及货款回笼金额等情况，检查销售事项的真实性，销售收入是否足额回笼归行；对比现金和银行转账回笼的销售现金流入量，判断客户销售及货款回笼与实际现金流入是否衔接。
（四）主办客户经理应审核客户财务报表、会计账、会计凭证等，分析财务报表间数据是否衔接，勾稽关系是否符合逻辑，重要会计科目是否真实，往来款项、所有者权益变化是否合理，是否存在异常情况，审核后应及时更新CM2006系统中财务报表台账，并在贷后检查报告中对会计报表检查情况进行说明。
（五）根据客户的借据、会计账、银行对账单、支付证明材料，通过账户分析、凭证检查、现场检查等方式，结合客户采取的贷款支付方式，检查贷款资金用途是否符合合同约定用途，是否形成相应数量和价值的库存物资、固定资产或工程等，对应的商品或劳务交易是否如约履行。
（六）通过人民银行征信系统和检查情况，适时掌握客户的资金链状况和对外担保情况，对其他银行信贷资金大幅减少或客户对外担保等或有负债大幅增加的情况，要及时分析原因。
（七）根据客户提供的交易凭证、合并报表、关联方的会计报表等信息，检查客户与其关联方之间是否存在频繁、大额资金划转、相互担保、原材料供应、产品购销等关联交易，重点关注关联交易的真实性、价格合理性，是否存在超期结算资金或形成其他长期资金占用（股权投资除外）等。
（八）检查客户当期利润分配情况，与客户应收未收贷款本息、权益资本、上年度净利润等进行对比，分析利润分配是否合理，是否影响财务结构的稳健程度，是否影响偿债能力。
（九）关注客户法人代表、高级管理层和主要股东的变动情况和信用状况，必要时通过个人征信系统查询相关信息。
（十）利用媒体、网络等信息渠道，了解客户的市场环境、竞争对手、贸易伙伴、关联方、涉及纠纷或诉讼、法律法规、调控政策、技术革新等情况。
第六十九条 主办客户经理应根据检查情况如实及时更新客户档案信息，判断客户是否存在影响其偿债能力的特别事件及影响程度。并根据检查情况对各项风险预警信息进行分析并提出处理意见。
第三节 担保信息检查与担保监管
第七十条 主办客户经理须按季对保证担保人以及抵（质）押情况进行检查，主任客户经理应对相关信息进行评价分析，确保在我行债权存续期间内担保持续有效。
第七十一条 定期核押核保是指按规定的频率定期做好对贷款担保物和保证担保人的担保能力分析评价，并以此作为客户评价、信贷支持的重要依据，通常由主办客户经理结合定期检查一起完成。定期核押核保时必须由“双人”来共同完成，并按规定形成书面核押核保书。核押核保的条件为：
（一）通常应每三个月进行一次核押核保。
（二）开户行根据监管所获得的信息，认为需要进行核押核保的。
（三）上级行或内外部监管部门要求核押核保的。第七十二条 对保证人担保监管。主办客户经理应收集保证人财务报表，查询人民银行征信系统，核实保证人资产状况、对外担保情况、信用记录，测评保证人担保能力，分析担保人的担保意愿、资质、能力等是否发生变化。收集保证人营业执照、在
我行或他行信用等级评定情况、经营情况、高管情况、经济纠纷情况，核实保证人主体资质是否存续、经营是否正常、是否发生高管异常变动、重大经济纠纷等影响实现担保的情形。主要监管包括但不限于以下内容：
（一）以法人作为保证担保人的，应定期分析、监测保证人的主体资格、产权结构、生产经营情况、对外投资情况、信用履约能力和担保意愿等，合理控制保证人担保额度。
（二）保证担保人在我行用信调查后，其对外的担保是否增加，增加的额度是否影响担保人的担保额度，是否需要借款人提供补充担保等。
第七十三条 对抵（质）押物的担保监管。
（一）抵（质）押物情况监管包括但不限于以下内容： 1.主办客户经理应现场查看抵押物现状，比对我行抵押物清单记载事项是否发生变化，是否出现被查封、扣押、使用状况改变等情况。定期到登记机构查阅登记簿，核实抵押物有无重复办理抵押登记、抵押物权属是否发生变更。收集相关市场信息，了解抵押物实际价值变化情况。对净地抵押的，在贷款期内，如地上新建建筑物的，应及时督促土地使用权人办理权证，并在三个月内追加抵押。
2.主办客户经理应检查质押物（权利凭证）保管状况，质押物（质押权利）是否发生毁损、灭失、过期等情况。定期到登记机构查阅登记簿，核实质押登记情况、权属情况是否发生变更、过期、失效等情况。对权证登记权属期限不能覆盖贷款期限的，应在权证登记权属期限到期前一个月申请延长登记权属期限，并取得相关登记资料证明。
3.主办客户经理应检查抵质押物保险办理情况，核实保险是否存续有效。
（二）贷款抵（质）押物重估周期。贷款抵（质）押物重评周期按《贷款担保押品对应折率表》规定的抵（质）押物重评周期执行，房地产一般重评周期为12个月、机器设备重评周期为6个月。主办客户经理应当通过信贷管理系统中抵（质）押贷款担保覆盖率和押品是否超过重评周期等指标，对押品价值的变化情况进行实时跟踪监测。逐合同测算抵（质）押贷款担保覆盖率，分析押品价值是否足额抵贷。
（三）抵（质）押物重估方式。
1.对存单及财政补偿所形成的应收账款质押等押品价值的重估，可根据其账面净值，可采取内部评估的方式予以认定，也可根据其市场价格由借贷双方协商认定。对房地产、土地使用权、收费权等押品价值的重估，在风险可控的前提下，可优先采取内部评估方式，对贷款抵押资产分种类适时开展押品价值重估。重估工作原则上应由行内有专业评估资格或经过培训达到相当水平的人员进行。对特殊情况，如押品评估价值相对于现行市值大幅下降；借款人或担保人发生资产重组、财务状况恶化、信贷违约事件等，影响抵(质)押权的实现；其他认为有必要重新评估的事项等，应采取外部评估方式或与内部评估方式相结合进行价值重估。
2.对采取外部评估方式确定押品价值的，在CM2006系统中应采取走一般评估流程的方式认定押品价值；对采取根据其账面净值认定或根据其市场价格由借贷双方协商认定押品价值，或是由我行员工自行完成价值重评的，在CM2006系统中可以采取直接认定方式确定押品价值。
第四节 项目贷款检查
第七十四条 项目贷款检查根据项目所处阶段分为项目实施信息检查、项目竣工情况检查和项目竣工后检查。项目贷款检查应根据客户贷款项目，逐项目进行。
第七十五条 主办客户经理应按项目所处阶段和项目性质及时收集相关贷后检查信息，核实所收集信息的真实性、完整性和准确性。项目实施情况检查，主要包括项目建设资金到位及使用、工程进度、还款计划执行、本息偿还、总投资实施等情况。项目竣工情况检查，主要包括项目投资整体完成、投产、达产等情况。项目竣工后检查，主要包括项目的产成品效益、项目现金流等项目运营情况。
第七十六条 项目实施过程中，主办客户经理应按规定期限现场查看工程进度、施工记录、公司账本、记账凭证、资金往来账及凭证、政府职能部门工程备案情况等，访谈项目投资人、管理人员和监理人员，核查内容主要包括但不限于以下：
（一）核查贷款资金的使用和流向是否合理、是否符合合同
约定，基础财务数据是否真实，计提等是否合法。有必要的情况下，开户行要延伸检查下游单位的项目资金走向。
（二）检查项目建设各部分的形象进度，看项目实际投资金额是否超过预算、是否与实际完成的工程量相符，建设进度是否符合预定计划，预测项目能否按计划竣工和投产。对超概算20%以上的项目，应督促借款人提供重新编制的可行性研究报告和有权部门下达的概算调整批复文件，并及时上报贷款审批行，由审批行重新研究贷款意见。
（三）检查项目建设内容是否与项目立项及评估报告一致，有无更改或增减；主要生产设备是否及时安装到位，设备购臵、安装和调试工作是否正常；项目采用的工艺、技术、设备等是否按预定计划进行，质量是否符合设计标准等。
（四）检查项目资本金及其他来源资金是否及时足额到位、后续来源是否可靠。主要检查本季度应到位的项目资本金及其他资金来源是否按时按比例到位；项目实际完成投资（在建工程+与项目有关的预付款项-与项目有关的应付款项）与资金使用进度是否一致；通过往来账款查看企业是否有抽逃项目资本金的行为等。
（五）了解贷款客户生产经营情况，掌握其偿债能力和意愿的变化。
第七十七条 项目竣工后，主办客户经理应督促客户及时对项目进行竣工验收、决算、审计，并收集竣工验收报告、项目决算报告、审计报告，总结项目资金到位和财务支出情况，及时进
行评价，分析项目建设投资总额、项目建设规模及项目资本金来源等情况以及项目工艺技术实际效果、项目产品的价格、品种、质量、数量、销售、市场占有等情况，同时分析项目的盈利能力、偿债能力，并与项目评估报告进行对比分析，说明是否存在差异、差异原因以及存在的风险点。
第七十八条 项目竣工投产进入经营期后，主办客户经理应继续进行贷后检查。
（一）对项目的社会效益、环境效益、贷款、利息偿还等情况进行检查。对涉及项目建设后续资金到位或支出的，应进行核实并登记项目实施信息。
（二）对经营性项目，应按照客户基本信息和风险预警检查的要求对项目运营进行检查，并重点关注项目主要设备运转、生产达产、产品质量、原材料和产品市场变化，成本、费用和利润等情况，分析项目市场竞争力和效益是否达到预期目标。
（三）对地方政府融资平台类项目贷款，应对项目运营情况进行跟踪了解，并重点关注财政资金拨付到位情况和后续来源的可靠性。当政府换届时，应及时与借款人落实还款责任，督促政府及有关部门按计划还款。对借款人第一还款来源进行监管，重点分析本项目当期现金流能否覆盖当期本息。如现金流不能覆盖当期本息的，开户行要分析原因并采取相应的风险防范措施。开户行要及时将问题成因及风险防范措施逐级报送至省行。
1.对有收费权的项目，按照签订的资金归集协议，督促客户定期将收入归集到在我行开设的账户上。
2.对以土地出让收益返还为第一还款来源的，实行“地贷挂钩、收地还贷、封闭管理”，按照签订的还贷协议，跟踪落实土地指标办理情况、土地出让计划、土地出让金到位金额和时间，确保返还收入及时足额转入我行账户。
3.对以政府财政补贴（含纳入政府财政预算）、租金以及企业其他自身现金流作为第一还款来源的，要密切关注政府纳入当年财政预算情况，加强对企业现金流的管理，根据借款人与我行签订的资金回笼归行协议，督促借款人按比例回笼资金。
第七十九条 地方政府融资平台类项目贷款，还应对地方政府信用状况、财政收入、财政负债变化情况进行检查，分析评价偿债资金到位可靠性。农村土地类贷款，还应对当地土地市场和价格变化情况进行检查分析。对地方财力情况的监测，重点关注内容包括但不限于以下：
（一）地方经济发展水平，包括：上年度GDP、财政收入等指标与以前年度变化情况；当地主要支柱产业的发展情况；
（二）地方政府信用状况。包括：政府换届或领导人更换情况，政府换届后的政策连续性，地区经济发展政策、发展战略与规划有无重大调整；政府的信用意识和还款意愿有无明显变化，是否配合我行工作；地区经济增长情况及政府财力状况，政府财政负债情况和财政收支变化情况，政府建设投资计划，与地方财力是否匹配，是否存在过度举债问题；当期本息支付是否纳入财政预算，是否经同级人大审批通过；财政部门是否按时拨付贷款本息，承贷主体是否按时将财政拨款归还我行贷款本息；
（三）地方财政实力。重点分析上一年度当地经济发展财政承受能力状况，贷款规模是否与财政实力相匹配，综合考虑地方政府性债务水平和财政出资能力。“二率一额度”有无超过警戒线（上一年度本级政府债务率不得超过１００％，偿债率不得超过１５％，新项目融资额度不得超过区域融资最高额度）。
（四）国家宏观经济政策、产业政策或金融政策的变化对地区经济发展及借款人的影响情况等。
第五节 综合评价
第八十条 主办客户经理应根据贷后检查情况，综合评价客户的经营情况、发展前景及贷款风险总体情况，并提出具体建议及措施。
第八十一条 对风险分析会要求督办的客户或上期贷后检查提出的处理意见，应如实逐项反馈落实情况。
第八十二条 对其他需说明的情况或上述要求以外的检查内容，主办客户经理可在综合评价中予以说明，必要时可形成相应的文字报告，以附件形式上传至CM2006系统。
第六节 贷后检查调查、审查和签批
第八十三条 主办客户经理在完成贷后检查信息维护后，应及时进行贷后检查调查，发起贷后检查审批流程。
第八十四条 贷后检查审查人一般由开户行信贷主管担任。贷后检查审查人应对主办客户经理贷后检查尽职情况进行评价，审查贷后检查信息及分析意见。
第八十五条 贷后检查签批人一般由开户行行长担任。贷后检查签批人应及时签批贷后检查信息、监管意见及处臵建议。对无影响偿债能力特别事件的贷后检查业务，可授权分管客户部门的行领导签批。作为签批人的行领导如兼任客户部门负责人，应另行指定人员负责贷后检查审查工作。
第七节 风险处臵及风险分析会
第八十六条 贷后检查发现客户出现重大风险事项的，应提交风险分析会。重大风险事项包括但不限于：
（一）在农发行贷款出现逾期。
（二）在农发行贷款出现欠息。
（三）恶意挤占挪用农发行贷款。
（四）关停破产。
（五）被有关部门依法查封、冻结、扣押资产或银行账户等。
（六）法定代表人、董事、高管人员或出资额占注册资本30％以上的主要股东（出资人）出走死亡、恶意骗贷。
（七）涉及重大经济纠纷（标的达到净资产的３０％以上）或其他有重大不利影响的诉讼、仲裁或刑事、行政处罚等。
（八）主要关联企业出现上述情况。
（九）项目超支２０％以上，建设工期延长３个月以上。
（十）其他可能危及农发行贷款安全的情况。
第八十七条 开户行应针对贷款客户出现的重大风险事项，及时形成专题报告，说明情况及处臵意见，以附件形式上传CM2006系统。同时，视风险情况采取以下一项或多项监管、保全措施：
（一）督促客户限期整改。
（二）在风险情况消除前，停止发放或支付贷款。
（三）按时催收逾期贷款、欠息。
（四）要求客户提供或变更担保，且需经我行认可。
（五）按规定或约定向借款人收取加罚息、违约金等。
（六）提前收回贷款。
（七）向法院起诉、申请财产保全等法律措施。
（八）采取政府协调、媒体曝光等合法措施。
（九）其他有助于消除风险、降低损失的控制措施。第八十八条 风险分析会的业务流程为：接收风险分析会材料→提请召开风险分析会→风险分析会评议→风险分析会审查→风险分析会签批。其中，风险分析会审查和风险分析会签批在CM2006系统中进行操作。
第八十九条 二级分行应及时查收风险分析会流程和材料，按月召开风险分析会进行评议。对上报事项较紧急的，可临时加开风险分析会。对开户行上报的风险分析会流程，一般应在１个月内完成评议和签批。
第九十条 风险分析会由行长或其授权的副行长主持，客户、信贷管理、风险管理等业务部门及行领导指定的其他人员参加。
第九十一条 风险分析会重点对以下内容进行讨论评议：
（一）根据贷后检查信息，分析客户风险状况，评议风险程度，提出风险防控的意见和建议。
（二）分析风险诱因，查找管理的薄弱环节或存在问题，提出加强管理的工作要求或完善制度的建议。
（三）风险分析会主持人认为需要讨论的其他问题。第九十二条 二级分行应加强信贷监测，对监测发现的风险事项，应及时要求开户行进行贷后检查，分析核查有关情况，并通过风险分析会流程上报。
第八节 特殊管理规定
第九十三条 银团贷款客户特别规定。
（一）农发行作为银团贷款代理行时，负责组织和实施银团贷款贷后检查工作，并定期向银团成员行通报。
（二）农发行不作为银团贷款代理行时，负责按照约定配合代理行做好相应的贷后检查工作。
第九十四条 对于划转客户，贷后检查工作以划转前和划转后两个阶段进行区分。客户划转工作完成之前，由划出行负责划出客户当月的贷后检查；客户划转工作完成之后，由划入行按新客户贷后检查要求进行贷后检查。
第六章 贷款项目后评价
第九十五条 贷款项目后评价是指农业农村基础设施建设贷款项目进入还款期(达到合同约定的第一笔贷款本金偿还日)后，通过掌握了解项目建设、使用或运营的实际效果和贷后管理措施落实情况，对照贷款项目评估报告及审批文件内容，进行对比分析，总结贷款项目评估审批与贷后管理的经验教训，提出相应风险防范对策与建议，不断提高贷款项目决策和贷后管理水平。
第九十六条 总行审批的贷款项目的后评价工作，按总行要求开展贷款项目后评价。省行审批的贷款项目的后评价工作由二级分行组成贷款项目后评价工作小组，实地开展贷款项目后评价。在每个贷款项目后评价结束后的一个月内，将后评价报告(包括后评价总体情况、重点风险项目情况、评价发现主要问题及相关工作建议等)上报省行。省行定期汇总分析后，向省行领导提交贷款项目后评价工作报告，并提出政策建议。
第九十七条 贷款项目后评价工作是否按时进行并将后评价报告上报省行，作为同一客户下一个贷款项目准入的条件之一。
第九十八条 贷款项目后评价内容。贷款项目后评价主要是考察项目建设情况、项目实施效果、项目目标实现程度以及贷款管理运作合规性等方面，综合判断项目是否具备贷款还本付息能力。具体内容如下：
（一）项目建设情况。主要是考察项目工程建设内容、资金
来源及到位、概算执行、建设进度等与贷款项目评估报告是否一致，是否出现重大变化并分析原因。
（二）项目实施效果。主要评价项目建成运营后是否达到评估报告预期的技术水平、财务及经济效益、社会效益等。农村土地类贷款项目主要评价项目出让土地用地性质、出让单价、出让数量及时间是否达到评估报告预期，未达到的说明差距及原因。包含土地复垦内容、有效增加农用地(含农业产业园区用地)的项目，评价新增农用地(含农业产业园区用地)的质量和数量是否达到预期的情况。以财政还本付息或财政筹集项目资金的项目，评价各项补贴资金到位情况。省级以上领导实地考察项目、对项目社会效益评价的情况。
（三）贷款管理情况。主要评价贷款放款、还款与评估报告的差异及原因，开户行贷后管理措施执行情况，包括：客户是否按照我行要求开立相关账户，贷款是否按照项目建设进度发放，项目分期行政审批手续是否及时办理，贷款资金支付是否符合有关规定，项目收入是否按照约定进入在我行开立的项目收入账户，贷款担保物及价值是否出现变化，是否出现风险预警，开户行是否执行贷款检查制度，贷后管理文档资料是否齐全，开户行是否履行重大事件报告制度，内外部检查发现的问题是否整改等。农村土地类贷款项目是否按照政策要求落实土地审批手续。
（四）客户经营情况。主要评价客户是否发生重大变化，包括：公司股权结构、治理结构、主要经营者、主营业务、财务状况等，运营能力是否出现异常及原因，政府融资平台“名单制”
管理情况，当地财政“二率”是否超出我行规定。
（五）后评价总体结论及相关建议。总体评价项目是否具有重大风险点，是否具备按原计划还本付息的能力，是否需要对贷款发放计划、还款计划及期限等进行调整。对评价过程中发现的项目实际情况与评估报告差异较大、具有普遍性的问题或风险，全面分析主客观原因，提出具体措施建议，同时结合项目后评价对我行项目调查评估、贷款管理等工作提出改进建议。
第七章 信贷变更事项
第九十九条 信贷事项变更是指对农业农村基础设施建设贷款的已审批信贷事项进行变更。
第一百条 开户行主办客户经理和信贷主管及行长要经常约谈借款人及担保人，及时掌握信贷事项变更相关信息。开户行在接到企业变更信贷事项要求后，在向上级行报告的同时，做好信贷事项变更的前期调查和资料收集等准备工作。
第一百零一条 信贷事项变更由开户行提出申请，按信贷项目报批流程逐级上报至审批行。
第一百零二条 涉及到调整还款计划、调整贷后管理措施、项目投资总额较原评估时增加20%(含)以内、项目建设内容调整但投资总额不变等信贷事项的变更，由二级分行客户部门在认真评估，审慎做出风险评判的基础上提出办理意见，报省行客户部门审核后，经原审批行信贷管理和风险管理部门会签，呈报分管
前台和后台的行领导审签后，由原审批行客户部门办理批准手续。
第一百零三条 涉及到贷前条件、担保事项、利率(费率)下浮、借款人的名称变更、控股股东变更、注册资本减少、借款人合并、收购和并购等信贷事项的变更，须经有权审批人审批。其中涉及到增加贷款额度、延长贷款期限、项目总投资较原评估时增加20%(不含)以上等信贷事项的变更，须提交贷款审查委员会审议，并经有权审批人审批。
第一百零四条 开户行受理信贷事项变更后，在未接到有权审批行同意信贷事项变更批复前暂停发放新的贷款。
第一百零五条 开户行在接到有权审批行同意变更信贷事项批复后，按照有关规定和程序及时办理变更手续。
第一百零六条 以土地使用权作为抵押物的变更，拟用于变更的抵押物必须与现抵押物“同质、同值”。
第八章 贷款本息收回
第一百零七条 主办客户经理要及时做好提示归还贷款本息工作，认真督促企业组织资金，及时划收贷款本息；对于提前归还贷款本息的，要及时做好资金拆分、及时通知会计部门，需履行审批手续的，要办理有关手续；对逾期贷款和欠息，既要履行向借款人和担保人的催收手续，保证法律效力的完整，更要注重效果，采取有效方法收回逾期贷款和欠息，及时维护CM2006
系统。
第一百零八条 对具备下列条件的借款人可同意其提前还款：
（一）借款人按合同约定的时间提前向经办行递交提前归还借款申请。
（二）借款人已结清提前还款日之前的所有到期贷款利息。
（三）合同另有约定的按合同约定执行。
第一百零九条 对农村土地类贷款，土地出让收入返还进入我行账户后，必须优先用于偿还贷款本息，不受贷款合同中分期还款计划和到期日的限制。在贷款未全部发放前实现土地出让收入返还的，按照返还金额抵减未发放贷款额度后，剩余部分用于收回贷款；在贷款全部发放后实现土地出让收入返还的，全部用于收回贷款。
第一百一十条 贷款期间借款人有下列行为之一的，开户行应停止支付借款人尚未使用的贷款，并按合同约定，要求借款人提前归还贷款：
（一）拒绝接受农发行贷后检查的。
（二）提供虚假或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等财务资料，拒不改正，情节严重的。
（三）挤占挪用贷款，拒不改正的。
（四）使用信贷资金在有价证券、期货等方面从事投机经营的。
（五）套取贷款相互借贷，牟取非法收入的。
（六）借款人或担保人未经同意发生兼并、合资等或即将停产、停止经营、解散、关闭、清理整顿、破产清算、卷入或即将卷入重大诉讼或仲裁及其它法律纠纷的。
（七）借款使用的建设项目被取消或缓建等。
（八）其他严重的违法、违约行为。
第一百一十一条 贷款本息到期收回可采用提示归还和自动扣收两种方式。
（一）采用提示归还方式的，贷款到期和结息日前30个工作日，主办客户经理应向借款人发送《提示归还贷款到期通知书》、《提示付息通知书》并取得回执。提示借款人提前1个月将资金存入“偿债备付金”专户，用于归还到期贷款本息。如客户已在我行存入足额还本付息资金的，可口头告知。以确权土地出让收入作为第一还款来源的贷款，借款人需在贷款到期前3个月在“偿债备付金”专户存入不低于当期应归还贷款本息的资金。
（二）采用自动扣收方式的，贷款本息应由借款人按照合同约定的期限和还款方式主动归还；合同约定可自动从借款人的账户中予以扣收的，由开户行按约定划款。
第一百一十二条 借款人不能按期偿还贷款本息，应在还款期前60个工作日向开户行提交书面展期申请，开户行报有权审批行审批。对借款人因正当理由不能按期履约还款，经有权审批行批准可办理一次展期。中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限不得超过3年。
第一百一十三条 借款人在约定的还款日或结息日未能足
额归还贷款本息，即为贷款逾期或欠息。开户行应按照我行规定和借款合同约定对逾期贷款及欠息进行催收，并做出相应的处罚。贷款逾期和欠息后，应按我行规定及时进行贷款风险分类，并积极采取法律措施，进行资产保全。
第一百一十四条 向借款人催收。借款人在贷款到期日或约定付息日，未能按约定方式足额还本付息的；主办客户经理应在规定的时间内向借款人发送《催收逾期贷款通知书》和《催收欠息通知书》，并取得签章，留存回执。在贷款未收回前或相关资产保全措施未落实前，应按季度向借款人进行催收，督促借款人落实还款来源。
第一百一十五条 向担保人催收。对担保贷款，借款人未能按期归还贷款本息的，主办客户经理应在向借款人催收的同时，向担保人送达履行担保责任通知书。对保证担保贷款，通知书须在与担保人约定的保证期间内送达，对未约定保证期间的，在借款合同履行期届满后一个月内向保证人发送《履行担保责任通知书》，并取得签章，留存回执。在贷款未收回前或相关资产保全措施未落实前，应按季度向担保人进行催收。
第九章 信贷业务档案资料收集与整理归档
第一百一十六条 项目贷款信贷业务档案的收集和管理，应按照《中国农业发展银行信贷档案管理办法（2011年修订）》（农发银发„2011‟188号)有关规定执行。开户行主办客户经理应
及时收集、维护、更新信贷档案，确保各类资料有效，并对信贷档案的真实性、完整性和有效性负责。
第一百一十七条 CM2006系统中的信贷业务资料，以电子方式保存，在信贷档案归档时无需打印归档。
第一百一十八条 对未纳入CM2006系统中无纸化归档范围的信贷业务档案资料，参照信贷档案资料归类归档参考内容（参照附件5），及时收集并保留纸质档案。每年年底都要对纸质的信贷档案资料，分年度分类别进行整理、编写页码、打印目录、装订，按规定归档并妥善保管。
第一百一十九条 政府文件、会议纪要、有关批文等重要原件资料要与信贷资料一并归档保管；同时注意收集与项目有关的如项目前后变化及施工过程中的文字、图片、影像（视频）等资料，充实信贷档案内容。
第一百二十条 未经批准，任何部门或个人不得向外泄露贷款的相关材料和信息。
第十一章 附 则
第一百二十一条 本操作规程自二〇一三年元月一日执行。第一百二十二条 本操作规程的解释和修订权归省分行。
附件1
项目资本金来源分析参考
一、项目资本金来源分析。
就是对项目资本金的来源渠道进行分析，通过分析核实项目资本金是否足额到位、来源是否合规、核算是否准确和逻辑关系是否合理。
（一）到位与账务处理分析。通过调阅企业会计报表、会计账簿、凭证等，核实项目资本金到位及账务核算的准确性。具体检查方法：
一是根据项目投资人的不同，查看来源科目贷方是否有发生。项目法人投资的，查看“实收资本”或“资本公积”科目；政府的专项拨款的，查看“递延收益”科目；其他企业捐赠，包括现金捐赠和实物捐赠，查看“营业外收入”科目。
二是根据投资方式的不同，查看资产账户借方是否有发生。以现金投资的，查看“银行存款”科目；以实物进行投资的，查看“在建工程”或“工程物资”等科目；以工业产权、非专利技术等进行投资的，查看“无形资产”等科目。
三是根据项目资本金到位额占总投资的比，计算项目资本金到位比例。计算资本金基数的总投资，是指投资项目的固定资产投资与铺底流动资金之和，具体核定时以经批准的动态概算为依据。需重点关注的是，如果项目法人同时筹建多个项目或拥有贷款对应项目外的其他业务时，项目法人自有资金不等同于项目资
本金，核定项目资本金时，应根据法人及项目具体情况，按一定比例或全部扣除其他项目资金占用。
（二）来源与记账依据分析。根据资金投资方式的不同，通过审核原始记账凭证、检查资本金来源的合规性与真实性。具体检查方法：
一是以货币方式投入的项目资本金，通过检查企业的公司章程、项目验资报告、银行入账凭证、各股东认缴出资额及实际到位金额。
二是以实物、知识产权、土地使用权等方式投入的项目资本金，通过查看企业提供的权属证明、评估报告等相关资料，审核其所有权是否归投资人所有，是否办理合法有效的产权转移手续，估值是否合理，是否属于项目建设需要。
三是出具的验资报告、评估报告等，审核是否由有资格的验资机构评估出具。
（三）逻辑关系分析。通过分析有关内外部资料之间项目资本金来源，核实各资料间的逻辑关系是否合理。具体检查方法：
一是外部资料。主要包括建设项目建议书、可行性研究报告及批复文件、建设项目初步设计的批准文件、建设项目概(预)算、修改概（预）算及批复资料、建设项目年度投资计划及资金筹措（含借款）文件和政府部门相关文件、协议或承诺等有关项目资本金来源渠道是否衔接一致。
二是内外部资料。主要包括贷前调查报告、贷款批复与外部资料之间有关项目资本金来源是否衔接一致。
三是实际到位的项目资本金是否与文件规定一致。
二、项目资本金占用分析。
就是对项目资本金的占用形态进行分析，通过分析核实项目资本金使用是否合规、核算是否准确和逻辑关系是否合理。
（一）账户开设与账务处理分析。通过检查企业的银行存款账、对账单核实资金支付是否符合规定。具体检查方法：
一是检查银行对账单，查看账户开设情况，检查企业是否在主要贷款银行开立基本存款户或一般存款户，将项目资本金按投资进度应到位数量存入其在贷款银行开立的结算账户。
二是检查企业资金使用的原始凭证以及在建工程、工程物资、银行存款等账户，查看资本金使用时账务核算是否准确，是否反映“银行存款”科目的减少，而相应的“在建工程”或“工程物资”等科目增加。
（二）使用与记账依据分析。通过检查建设单位的存款账户和有关的原始凭证、记账凭证，逐笔审查各项支出是否合法、合理，有无擅自兴建计划外项目，挪用和挤占专项资金的情况、盲目采购设备现象。具体检查方法：
一是检查记账凭证，看支付的交易对手是否与合同一致。二是检查工程票据，审核支付依据是否充分。支付土建工程类，是否有承包商发票、施工合同、监理合同、监理工程师确认的工程进度报告或者工程量清单等；支付货物采购类，是否有购销合同、供货商发票、货运证明、验货单、供货商签章的付款通知等；支付咨询服务类，是否有服务提供方发票、服务提供方签
章的付款通知等。
（三）逻辑关系分析。通过分析内外部资料之间有关项目资本金使用，核实各资料间项目资本金使用的逻辑关系是否合理。具体检查方法：
一是检查建设单位月（季）度拨款计划、建设单位拨付工程款及大项采购审批单、建设单位预付工程款资料、其他有关资料、建设项目概(预)算、修改概（预）算及批复资料、建设项目年度投资计划及资金筹措（含借款）文件等资料中关于项目资本金使用是否衔接。
二是检查承包单位编制施工总进度计划及年、季、月进度计划、工程进度是否与合同衔接。
三是检查资金的使用是否符合概算和有关规定，支付是否按照合同执行，概算控制措施是否落实，概算审批和调整是否符合国家规定。四是检查项目资本金的支付依据是否与招投标文件、中标通知书、施工合同、监理合同、工程量清单、发票、验收报告等衔接一致。
三、项目资本金对称分析。
就是对项目资本金的来源渠道和占用形态进行对称分析。一般来讲，流动资产与流动负债及所有者权益对称；长期投资、固定资产、无形资产与所有者权益、长期负债的对称。通过对称性分析，了解企业有无自有资金可以作为项目资本金。对称性分析主要是对流动资产与流动负债的匹配进行分析，分析企业营运资金（流动资产与流动负债的净额）情况。具体检查方法：
第二篇：项目管理操作规程
项目管理操作规程
[1]检测室建设规程
1)配备脑血流动力学检测仪1台，检测技术人员1名。
2)配置辅助检测器材——身高体重器1个、血压计1台、诊治床1张、办公桌1张。
3)制作门牌——“脑血管功能检测室”
4)制作宣传壁挂——张贴在检测室门外墙面（2个）
《怎样提前预知中风危险？》、《预防中风从今天开始》
[2]门诊室建设规程
1)诊室能容纳2名医师同时坐诊，配固定坐诊医师2名。
2)配置辅助器材——办公桌1张、诊治床1张、血压计2台、听诊器2个、身高体重器1
台；
3)制作门牌——“中风预防专科门诊”；
4)制作宣传板——张贴在检测室门外墙面（3个）
《项目简介》、《什么是中风？》、《中老年人如何预防中风？》
[3]检测培训规程
1)由项目专员负责与项目点协调，安排检测培训的场所和通知培训对象。
2)由项目点安排2名受培训的对象，要求为神经内科的医生或检测技师。
3)由学术培训部安排培训师对医院受训人员进行培训。
4)培训的主要内容包括：设备的基本原理、组成与设备的操作流程及注意事项，检测的操作技术，特殊患者的处理，检测报告书写，设备常见问题的处理。
5)医院每天预约10至20名易患人群，连续7天，共100人以上。
6)培训实习确保学员有50例以上检测实践，并能够独立完成操作。
7)培训目标为每位检测技术人员能够独立完成检测，检测结果与培训师间的差异控制
在10%以下。
8)学员学会对检测结果的规范化文字报告
[4]医生培训规程
1)由项目专员负责与项目点协调，安排培训的场所和通知培训对象；
2)培训的主要对象为医院内科系统的医生或项目依托科室的医生，培训时间为2学
时；
3)培训的主要内容包括：项目的背景与实施的基本流程，卒中预防的相关知识，脑血
管血流动力学临床应用，接诊患者与基线调查的基本内容与方法，健康教育授课内
容；
4)为专科医生演示接诊、检测申请单填写、出检测报告、检测结果解释、个体化健康
教育以及健康档案建立等。
[5]人员组织规程
1、嘉宾邀请：
由医院项目负责人分别邀请卫生行政领导、医疗单位领导和社区领导，并送邀请函。
2、患者邀请：
1）由专科医生从慢病建档人群中筛选出中风易患人群，分批邀请。
2）由专科医生通知居委会或社区热心人士对中风易患人群进行邀请。
3）由专科医生门诊随机发现中风易患人群并进行邀请。
[6]会场布置：
场外横幅标语：
热烈欢迎参加++医院中风筛查与防控项目启动仪式的领导和嘉宾
场内横幅标语：
中风可以科学预警
预防脑中风，从中风预警开始
场内展架：五个（项目简介等）
桌面宣传资料：中风可以科学预警宣传彩页、《如何预防脑中风》科普手册、检测预约登记卡
讲台背景喷绘：++医院中风筛查与防治项目启动仪式
讲台鲜花
[7]外围宣传规程
1)在医院宣传栏、门诊大厅张贴喜讯海报。
2)在居委或街道宣传栏、老年活动室张贴喜讯海报。
[8]启动仪式流程
1)会前循环播放中央新闻报道及中风科普宣传光盘
2)医院领导发言——主持
3)脑研所专家发言
4)行政领导发言
5)社区领导发言
6)受牌或揭牌仪式
7)健康教育——特邀脑研所专家
主要内容：中风的概念与危害、危险因素、预警手段、预防措施等。
8)发放预约检测卡
9)分批确定检测时间
[9]资料准备规程
1）资料种类：《中风可以预警和预防》、《中风可以科学预警》、《中风高危个体干预管理手册》、《中老年人如何预防中风》。
2）办事处向根据实际需要向公司申请具体资料种类和数量。
3）公司向办事处提供所需资料。
[10]礼品准备规程
1）由办事处根据实际情况制定礼品赠送方案，并向公司提交制作或采购申请。
2）公司审批礼品赠送方案。
3）公司向办事处下发礼品或同意办事处自行采购礼品。
[11] 媒体邀请规程
1）确定邀请对象：电视台和报社各1至2家。
2）向记者说明活动意义并提供项目简介书面材料。
3）向记者提供央视报道、新闻晚报、解放日报参考信息。
4）确定新闻通稿。（或转载解放日报、新闻晚报项目信息，加编者按。）
5）商定媒体费用。
[12]费用申请规程
1）确定费用支持项目预算：招待费、礼品费、宣传费（展板、记者）、住宿费等。
2）填写费用申请并提交公司项目推广部。
3）公司领导批复，财务部给予落实。
[13]顾客接待规程
1）医院工作人员负责接待领导及嘉宾：
①准备好休息室一间、签到桌一张、“报到处”台签一个、签到表一本、资料袋和礼品袋。
②签到时发放资料袋或礼品袋（礼品可视具体情况灵活发放）。
③会前将嘉宾引导到休息室休息。
④会议开始时将嘉宾引导至会场。
⑤会后引导及安排嘉宾到饭店就餐。
2）公司人员负责接待患者
会前将患者引导至会场并安排就坐，同时赠送《中老年人如何预防中风》科普手册。
[14]健康教育规程
1)首次健康教育人数一般要求在100人以上，对象为社区的中老年人群；
2)健康教育的基本内容为中风的概念与危害、危险因素、预警手段、预防措施等；
3)健康教育的时间为40分钟～1小时；
4)健康教育后预约检测卡和《中老年人如何预防中风》。
[15] 预约检测规程
1）制作免费检测卡和检测预约卡（收费）两种类型，数量视具体情况而定。
2）免费检测卡的使用：由项目专员向公司申请免费检测数量，经公司批准后将免费检测卡提供给医院项目工作组，由医院项目工作组将免费检测卡赠送给指定的患者，并通知免费检测时间。
3）检测预约卡的发放：健康教育结束后会后根据患者自愿的原则发放预约检测卡。
4）根据预约检测卡上的编号分段宣布检测时间，提醒患者按时进行检测。
[16]现场检测规程
1）患者在门诊挂号（或免挂号）。
2）患者按照预约检测卡序号到专科门诊就诊，医师为患者测量血压、身高、体重，并填写
检测申请单。
3）患者持检测申请单到检测室接受脑血流动力学检测。
4）检测人员用规范化语言解读和填写检测报告。
5）患者持检测报告单回诊室。
[17]专家坐诊规程
1）为患者查看检测报告单，给患者进行规范化的解释，并提供个体化的健康教育和危险因素治疗。对于高危个体进行药物强化干预或给出进一步诊疗的意见。
2）向积分值低于75分的高危个体患者说明危险因素动态管理及风险评估的意义，填写《中风高危个体干预管理手册》，建立规范化的健康档案，预约下次复检时间。
3）带领医院专科医生现场坐诊，给医院专科医生演示和指导高危人群的建档管理流程，直至专科医生能独立完成中风防治诊治工作。
[18] 持续健教计划规程
1）由专科医生将医院慢病建档人群分为年龄60岁以上和45至60岁之间两类，然后进行分批，每批50至100名。
2）以居委或街道为单位划分小片区，通过居委会分批组织中风易人群，每批50至100名。
3）结合医院健教计划，每1至2周组织健教一次。由医院医生主讲或项目管理员主讲。
4）每2至3个月举行大型健康教育科普一次，每次100至200名。特邀脑研所专家或当地知名专家主讲。
[19]专家坐诊规程
1）专家坐诊与大型健教同步，每2至3个月开展一次。
2）提前1个月发布专家坐诊信息，在医院门诊大厅和社区宣传张贴宣传喜讯。
3）特邀脑研所专家或当地知名专家。
[20]数据库建立规程
1)项目启动后为医院提供健康档案数据库，并进行安装；
2)学术培训部为医院的数据录入提供技术培训；
3)项目管理专员每月底将高危个体健康档案的录入数据库，并传回技术交流中心；
[21] 患者跟踪随访规程
1)由技术交流中心为医院提供健康档案数据库。
2)项目管理专员把启动仪式后完成的健康档案录入数据库并传到技术交流中心。
3)项目管理专员每月从数据库中筛查出到期复查的患者名单，并提供给专科医生。
4)专科医生通知患者到医院复查。
5)专科医生根据复查结果调整干预方案。
第三篇：基本建设贷款中央财政贴息项目操作规程
财政部驻天津市财政监察专员办事处 天津市财政局
关于印发《基本建设贷款中央财政
贴息项目操作规程》的通知
天津市基本建设贷款中央财政贴息项目各有关单位：
为加强和改进中央预算内固定资产投资贴息资金预算管理，做好我市高新技术产业开发区内的基础设施建设贷款申请中央财政贴息审核工作，提高财政资金使用效率，根据财政部关于印发《基本建设贷款中央财政贴息资金管理办法》（财建[2003]421号）的文件规定，特制定《基本建设贷款中央财政贴息项目操作规程》，现予印发，请遵照执行。
附件：基本建设贷款中央财政贴息项目操作规程
二〇〇六年十二月七日
基本建设贷款中央财政贴息项目操作规程
根据财政部关于印发《基本建设贷款中央财政贴息资金管理办法》（财建[2003]421号）的文件规定，为做好我市高新技术产业开发区内的基础设施建设贷款申请中央财政贴息审核工作，特制定本审核操作规程。
一、需提供的申报资料
凡符合中央财政贴息的基础设施建设贷款项目，项目单位将材料上报所属新技术产业园区管委会。经新技术产业园区管委会审核后，由新技术产业园区管委会正式文件上报天津市财政局经建二处。市财政部门审核并填制基本建设贷款财政贴息汇总表签署意见，连同项目单位报送的资料一并报送财政部驻天津市财政监察专员办事处审核盖章后，由市财政局正式文件上报财政部。在申报时，应提供以下资料：
1、第一次申请时，需提供科技部认定的高新产业园区文件，高新产业园区的四至范围文件及范围地图、面积；
2、经有关部门批复的基础设施建设项目（包括：立项、可行性研究报告）有关文件；
3、基础设施建设项目合同、建设项目贷款合同、贷款到位凭证；
4、贷款银行开具的项目贷款利息支付清单和贷款经办行意见；
5、项目单位按要求填制的基本建设贷款项目贴息申请表；
6、其他与贷款贴息有关的资料。
二、天津专员办审核的主要内容
1、高新技术产业园区及其四至范围、面积是否经科技部认定；
2、基础设施建设贷款项目是否有项目立项报告和主管部门的项目批准文件；
3、基础设施建设项目是否已经使用或完工；
4、是否全部为基础设施建设项目；
5、是否按规定分项目申报（不允许打捆）；
6、基础设施贷款合同、贷款到位凭证的原件是否齐全；
7、项目贷款利息是否实行先付后贴的原则；
8、贴息时间是否为上年9月21日至本年9月20日；
10、申请的贴息利率是否符合文件规定；
11、申请项目是否已享受财政部门的其他贴息；
12、贴息项目建设期限是否均在五年之内；
13、贷款项目资金的利息是否有罚息、加息、逾期利息；
14、其他须要审核的内容。
三、审核工作要求
1、各项目申报单位要根据财政部关于印发《基本建设贷款中央财政贴息资金管理办法》（财建[2003]421号）的文 件规定进行申报，对不符合规定的项目要主动剔除，严格按照文件规定操作。
2、市财政局要严格把关，对项目单位提交的贴息申报材料进行认真审核，在此基础上，出具审核意见，填制基本建设贷款财政贴息汇总表，并拟正式文件连同项目单位报送的资料一并报送专员办。
3、项目单位要在每年的9月30日之前将申报财政贴息所需的资料报送到市财政局，市财政局在每年的10月20日之前将审核意见及项目单位的申报资料等报送专员办。专员办在每年的10月27日前将审核批复意见反馈给市财政局，由市财政局按期上报财政部。
4、专员办将根据每年工作安排情况和财政贴息项目申报情况，不定时地对享受中央财政贴息的项目进行检查或抽查。在检查或抽查过程中，有关单位和部门要积极配合，如实提供相关资料。
本操作规程自2007年1月1日起执行。
第四篇：贷款卡发放与管理操作规程
贷款卡发放与管理操作规程
第一条
为规范中国人民银行实施贷款卡发放核准行政许可行为，加强贷款卡使用管理，根据《中华人民共和国行政许可法》、《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》、《中国人民银行行政许可实施办法》和《贷款卡管理办法》的有关规定，制订本规程。
第二条
贷款卡申请书格式文本的类型按照申请人的类型、规模分为“中小型企业法人贷款卡申请书”、“事业单位法人贷款卡申请书”、“提供担保的境外企业贷款卡申请书”和“其他主体贷款卡申请书”四类。
大型企业法人、社团法人、非法人企业、个体工商户、民办非企业单位及其他特殊类型借款人申请贷款卡应填写“其他主体贷款卡申请书”。
第三条 中国人民银行分支机构应审查借款人提交的贷款卡申请书和以下申请材料：
（一）有效《企业法人营业执照》、《营业执照》副本、《事业单位法人证书》，《社会团体法人登记证书》、《民办非企业单位登记证书》或其他注册登记证件复印件，并查验与原件是否一致；
（二）有效《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件，并查验与原件是否一致；
（三）有效《国税登记证》、《地税登记证》复印件（依法无需办理税务登记证的单位除外），并查验与原件是否一致；
（四）法定代表人、总经理或单位负责人，以及财务负责人的身份证件复印件；
（五）经办人的身份证件复印件，并查验与原件是否一致。
（六）中国人民银行规定的其他材料。
申请人为企业法人的，除上述材料外，还应当审查：
（一）注册资本验资报告、《国有资产产权登记证》、或其他注册资本来源证明材料复印件，并查验与原件是否一致；
（二）前十位投资自然人的身份证件复印件或投资单位的《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件；
（三）上及上月度的资产负债表、利润及利润分配表。
申请人为事业法人的，除审查第一款所列材料外，还应审查上的财务收支表。
借款人委托经办人代为申办的，还应审查借款人的授权委托书。
第四条
申请人要求中国人民银行分支机构对其在办公场所及公共网络予以公示的有关贷款卡发放核准行政许可事项的条件、程序、期限，以及需要提交的全部申请材料目录和申请书格式文本及其电子模版等内容予以说明、解释的，中国人民银行分支机构应当说明、解释，提供准确、可靠的信息。
第五条人民银行分支机构对申请人提交的申请材料，应当根据下列情况分别做出处理：
（一）申请事项不需要取得行政许可的，应当即时告知申请人不受理；
（二）申请材料存在可以当场更正的错误的，应当允许申请人当场更正；
（三）申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在二个工作日内一次告知申请人需要补正的全部内容，出具《行政许可申请材料补正通知书》；逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；
（四）对申请材料齐全、符合法定形式的，或者申请人按照人民银行分支机构的要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请。但对未提交电子版申请书的，出具《受理行政许可通知书》
（五）申请材料经人民银行分支机构补正通知后仍不符合要求的，或人民银行分支机构发现申请人提供虚假材料申请贷款卡的，应当即时作出不予受理的决定，出具《不予受理行政许可通知书》。
第六条
经审核，对符合本办法规定且申请人提交电子版申请书的，中国人民银行分支机构应当当场做出准予发放贷款卡的书面决定，出具《准予行政许可决定书》并发放贷款卡；对符合本办法规定但申请人未提交电子版申请书的，中国人民银行分支机构应当自受理之日起三个工作日内做出准予发放贷款卡的书面决定，出具《准予行政许可决定书》并发放贷款卡。
第七条
对不予发放贷款卡的，中国人民银行分支机构应当做出不予发放贷款卡的决定，出具《不予行政许可决定书》说明理由，并告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
第八条
中国人民银行分支机构对借款人申请延续贷款卡有效期的受理程序，适用于第五条受理贷款卡发放申请的有关规定，并根据第五条规定的不同情形出具《受理行政许可延续申请通知书》和《不予受理行政许可延续申请通知书》。
第九条
经审核，对符合本办法规定且申请人提交电子版申请书的，中国人民银行分支机构应当当场完成贷款卡有效期延续手续，出具《准予延续行政许可有效期决定书》；对符合本办法规定但申请人未提交电子版申请书的，中国人民银行分支机构应当自受理申请之日起三个工作日内办理完毕贷款卡有效期延续手续，出具《准予延续行政许可有效期决定书》。
第十条
对不予延续贷款卡有效期的，中国人民银行分支机构应当做出不予延续贷款卡有效期的决定，出具《不予延续行政许可有效期决定书》说明理由，并告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
第十一条
中国人民银行分支机构对出具的行政许可格式文书应当加盖行政许可专用章，并严格按照《中国人民银行印章管理规定》保管和使用行政许可专用章。
第十二条 中国人民银行分支机构经办人员对出具的行政许可格式文书应当作好登记，并复印后存档。
第十三条
对不予受理行政许可（或不予受理延续行政许可有效期），做出准予行政许可决定（或准予延续行政许可有效期决定），及不予行政许可决定（或不予延续行政许可有效期决定）的，中国人民银行分支机构经办人员应及时做好登记，认真填写《贷款卡发放核准行政许可备案表》，按时向同级法律事务部门及上级行征信管理部门备案。
第十四条
中国人民银行分支机构经办人员应当场或在二个工作日内将借款人申请贷款卡所提供的信息及其更新信息及时、完整、准确地录入企业信用信息基础数据库（简称“企业信用数据库”）。中国人民银行分支机构应将与信息提供相关的事项在相关申请书中书面告知借款人。
第十五条
中国人民银行分支机构复核人员应及时对经办人员录入企业信用数据库中的信息与申请人所提交申请材料原件内容进行核对，发现录入信息不准确时，应当立即进行更正。
第十六条
中国人民银行分支机构为借款人办理变更的有关事项包括：（1）借款人名称；（2）注册地址；（3）业务范围；（4）法定代表人、总经理或单位负责人、财务负责人；（5）注册登记证到期日；（6）事业法人单位经费来源；（7）注册资本或开办资金；
（8）出资人及出资金额；（9）组织形式。
第十七条 中国人民银行分支机构为借款人办理有关事项的变更时，应当查验其贷款卡，并审查其提交的《贷款卡信息变更登记表》和以下材料：
（一）变更后的营业执照副本、事业单位法人证书或其他注册登记证件复印件，并查验与原件是否一致；
（二）有效《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件，并查验与原件是否一致；
（三）经办人身份证件复印件，并查验与原件是否一致；
（四）中国人民银行要求的其他相关证明材料。除上述材料外，变更法定代表人、总经理或单位负责人、财务负责人的，还应审查变更后的身份证件复印件；
变更注册资本、开办资金或出资人出资金额的，还应审查变更注册资本的验资报告，变更开办资金的验资证明，工商行政管理部门出具的有关出资证明文书，变更后的《国有资产产权登记证》，或其他注册资本来源证明材料复印件，并查验与原件是否一致。
变更出资人的，还应审查变更后的出资自然人身份证件复印件，变更后的出资单位《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件。
第十八条
对借款人注册地发生变更申请办理迁址手续的，新注册地人民银行分支机构应当查验其贷款卡，并审查其提交的《贷款卡业务管理申请书》，原注册地工商行政管理部门、质量技术监督管理部门或其他注册登记主管部门出具的迁址通知书，以及申请贷款卡所规定的全部材料。
新注册地人民银行分支机构将借款人所提交《贷款卡业务管理申请书》复印件报送上级人民银行或征信中心，由上级人民银行或征信中心在收到该申请书的三个工作日内在企业信用数据库中完成借款人注册地址迁移操作。上级人民银行或征信中心完成借款人注册地址迁移操作后，应告知借款人迁出地人民银行和迁入地人民银行。
第十九条
持有贷款卡的借款人自愿按季度向中国人民银行分支机构报送季度资产负债表和利润及利润分配表的，中国人民银行分支机构应审查其提交的《贷款卡业务管理申请书》。
第二十条
对贷款卡遗失、损坏的，借款人申请办理补发贷款卡时，中国人民银行分支机构应当审查其提交的《贷款卡业务管理申请书》及其重新提交的申请贷款卡所规定全部材料。
对符合条件的，中国人民银行分支机构应当在二个工作日内办理完毕贷款卡换卡手续，换卡后的贷款卡编码不变。第二十一条 贷款卡有效期届满，未按期办理贷款卡延续的借款人，其贷款卡将被企业信用数据库自动注销。第二十二条
借款人申请注销贷款卡时，中国人民银行分支机构应当查验其贷款卡，并审查其提交的《贷款卡注销申请表》，和工商行政管理部门、质量技术监督管理部门或其他注册登记主管部门出具的借款人注销证明材料复印件和经办人身份证件复印件。
对符合条件的，中国人民银行分支机构应在收到相关材料的二个工作日内在企业信用数据库中完成注销操作。第二十三条
中国人民银行分支机构发现借款人采取欺骗等不正当手段取得贷款卡的，有权撤销贷款卡行政许可决定，出具《撤销行政许可决定书》，并根据《贷款卡管理办法》的相关规定给予行政处罚。
第二十四条 本规程自发布之日起执行。
第五篇：贷款操作规程(2016-6-29)
贷款操作规程
第一章 总则
第一条
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》、《新疆维吾尔自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》等有关经济金融法律法规规定，结合本公司实际，制定本规程。本规程是规范乌鲁木齐市新商路小额贷款股份有限公司（以下简称“本公司”）对公司经营过程中各项贷款业务活动的操作要求。
第二条 本公司发放贷款应坚持贯彻执行《中华人民共和国反洗钱法》，在人民银行、金融办、市公安局、市银监局等监管部门指导下，防范和打击洗钱活动。
第三条 本公司实行审贷分离、分级审批的制度。在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批、放款、贷后管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门承担，实现其相互监督和制约。
第四条 本公司开展信贷业务必须遵循国家法律法规，应严格执行《新疆维吾尔自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》的相关规定，以安全性、流动性、效益性为经营原则，以小额、流动、分散为信贷原则，准确、高效、安全地运作信贷资金。
第五条 本公司信贷人员应严格遵守国家金融法规和本公司的信贷管理制度，自觉遵循金融职业道德规范，廉洁奉公，作风正派，办理信贷业务应严格遵守本办法，严禁违规操作。
第二章 贷款对象及条件
第六条 贷款对象应当是本公司服务辖区内经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的中、小、微型企业法人（包括农业企业）、其他经济组织、个体工商户、农户或本公司服务辖区内具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
第七条 借款人申请信贷业务应当具备下列基本条件：
（一）从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策和社会发展规划要求。
（二）有稳定的经济收入和良好的信用记录，能按期偿还本息的能力。
（三）必须是独立经济法人，经济实体或自然人，非独立法人的分公司需由法人授权。
（四）必须在金融机构开立个人结算账户、基本存款账户或一般存款账户，自愿接受本公司信贷监督和结算监督。
（五）非自然人须持有经工商行政管理机关办理年检手续的《营业执照》，特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证，以及技术监督部门颁发并经过年检的组织机构代码证、税务部门颁发并经过年检的税务登记证。
（六）非自然人须持有人民银行核准发放并经过年检的机构信用代码证。第八条 信贷限制对象
（一）自然人贷款中一户家庭（单独立户的除外）只允许有一个借款人，不得有二个或二个以上的借款人出面借款。
（二）非自然人在本公司有贷款，其个人股东及其他自然人不得以个人名义 贷款并用于该企业。
（三）年龄已超六十周岁或未满十八周岁，身患重症或绝症者不得作为借款人或担保人。
（四）在本公司有超过十五天逾期记录的，但因特殊原因并经贷款审批委员会审批同意的除外，不得再借。
（五）按贷款五级分类标准，对正常类以下贷款客户不得准入及新增贷款。第九条 禁止贷款对象
（一）不具备贷款主体资格和基本条件。
（二）生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目。
（三）建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件。
（四）生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可、特殊行业未取得有权部门颁发特殊行业经营许可证的。
（五）在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保；不得向有过逃废金融债务行为的借款人发放贷款（黑名单）。
（六）不得向曾为他人担保而不履行担保责任的借款人发放贷款。
（七）不得向无生产经营场地、冒名移用、无固定居住场所的借款人发放贷款。
（八）不得向有意利用新老身份证在不同机构取得贷款的借款人发放新贷款。
（九）有其他严重违法经营行为。
（十）不得对本公司股东、本公司的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属投资或者担任高级管理职务的企业法人和其他组织发放贷款。
（十一）原则上不得跨区域发放贷款。
（十二）有关法律法规规定的其他情形。
第三章 贷款期限和利率
第十条 业务部门根据客户贷款用途、生产周期、还款能力，合理确定每笔贷款的期限，最长期限不能超过一年，以短期、流动为主。贷款实行按季（月）结息。
第十一条 为真实反映资产形态，原则上不办理贷款展期手续。如个别贷户贷款到期归还确有困难，且有正当理由的，必须在贷款到期日前申请要求办理展期，一笔贷款展期只准办理一次，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，办理展期贷款手续须经保证人或抵押物产权共有人、出质人书面同意，并到场签名盖章，否则一律不得办理，贷款展期的审批权限与原贷款审批权限相同。
第十二条 逾期贷款和挤占挪用贷款应按规定计收利息。
第十三条 贴息贷款，应根据利息补贴方法，按规定计收利息。除国家法律法规另有规定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。
第十四条 按照“成本效益、择优限劣、风险覆盖、有利竞争”的贷款利率定位原则，综合考虑资金成本和供求状况，及借款人的信用等级、担保方式、信贷投向和合作满意度等因素确定贷款利率，每笔业务贷款年利率不超过24%，即月利率不超过2%，实行浮动利率。贷款利率不随央行调息而变动。
第十五条
要严格执行中国人民银行、新疆维吾尔自治区人民政府金融办及 本公司规定的贷款利率标准，不得擅自提高和降低贷款利率。
第四章 贷款业务的受理与调查
第十六条 借款人申请贷款时，业务部门须要求借款人填写贷款申请表（详见附件
一、附件二），提供以下资料并对资料进行初审，资料齐全、符合要求予以受理：
（一）借款人（自然人）贷款，包括借款人及其配偶有效身份证、户口簿、婚姻证明文件、银行流水、银行征信报告、资产证明文件、贷款用途资料、拟抵（质）押资产相关权证等其他资料，（详见附件三）。
（二）借款人（企业）贷款，包括借款人有效营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、法人代表（负责人）身份证和复印件、法人代表证明书或法定代表人签署的授权委托书及复印件、公司章程、验资报告、纳税证明文件、水电（燃气）收费清单、近两经审计的财务报告（新建企业除外）以及三个月内最近一期财务报表，有权机构（董事会或股东大会或上级主管机关）出具的同意向我司申请授信（保证、抵质押）的决议、商品采购及销售（劳务）合同、发票或证明文件等。如担保贷款还需提供保证人的有效营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、法人代表证明书或法定代表人签署的授权委托书及复印件等。（详见附件四）
（三）与借款人生产经营相匹配的证明材料。自然人贷款用于私营企业的，属业主贷款的，需提供营业执照，非业主但是事实股东贷款的，必须提供股东合伙协议。
第十七条 业务部应对借款人提供资料的合法性、真实性进行核实，并对核实的过程和结果予以记录。核实以实地调查为主。
业务部应着重对借款人的实际还款能力（如：未来现金流状况）与实际还款意愿进行调查。对抵押物、质押物的调查必须全面，既包括对实物的实地调查，也包括对抵押物、质押物的权利调查。
第十八条 如有需要，业务部应对借款人的以下情况进行补充调查：
（一）业主或主要股东家庭成员情况、家庭居住情况，婚姻状况，家庭大致日常收入、生活开支情况；
（二）业主或主要股东个人资信情况，信贷登记咨询系统和个人征信系统信息；借款人在工商、税务、海关等部门的信用记录情况；
（三）办理贷款业务时，调查人员重点调查以下内容：
1.国家或地区对借款人所属行业政策对借款人未来发展可能产生的重大影响；
2.借款人的经营及财务状况、主要资产构成、主营产品结构、收入及利润来源、财务管理水平和经营现金流量等；
3.借款人及其主要股东、高级管理人员的信誉状况、借款人的主业变迁情况和主要关联关系；
4.贷款期内借款人的经营计划和重大投资计划；
5.对采用担保方式的，要重点调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，保证人的保证资格和能力等情况。
第十九条 业务部根据调查结果对借款人的财务状况、偿还能力等情况进行分析，并根据核实、分析结果，出具书面客户调查报告（附件
五、附件六）。调 查报告包括以下主要内容：
（一）借款人基本情况及主体资格；
（二）人民银行等相关征信系统中有关小企业及其业主或主要股东个人的查询情况；
（三）财务状况、经营效益及市场分析；
（四）申请贷款业务的用途；
（五）担保情况和信贷风险评价；
（六）收入来源；
（七）还款能力及还款意愿；
（八）本次贷款业务的综合效益分析；
（九）结论。是否同意办理此项贷款业务；对贷款业务种类、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等提出初步意见。
第二十条 业务部对调查报告中所含信息的真实性及调查结论负责。
第五章 贷款业务审查
第二十一条 风控部对业务部移交的信贷资料与资料清单进行逐一核对，无误后，对以下内容进行审查：
（一）借款人及担保人有关资料是否齐备；
（二）借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；
（三）借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰；
（四）借款人及担保人法定代表人、主要部门负责人有无不良记录；
（五）信贷用途是否合规合法，是否符合国家有关政策；
（六）信贷期限、方式、利率等是否符合公司有关规定；
（七）审查业务部测定的借款人信用等级、授信额度；
（八）分析、揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险等；
（九）抵押物、质押物的情况；
（十）借款人的还款能力与还款意愿。
（十一）信贷审查人员除须对借款人的贷款条件进行审查外，还须做好以下工作：
1.对借款人的资产价值、收入利润、现金流量的历史稳定性及合理性进行分析，并据此判断借款人生产经营及财务状况是否正常；
2.分析借款用途是否真实，是否为生产经营所需，该用途项下资金缺口匡算是否合理，审慎判断借款人的贷款需求量，防止过渡融资；
3．对借款人尚有未到期贷款的，应结合本笔贷款申请，审慎分析借款人对我公司贷款的依存度，防止贷款资金被变相铺底使用；
4.对借款人的治理结构及管理层的变动情况，贷款期内借款人的经营计划，重大投资计划，业务发展趋势，现金流量，筹资能力，还款来源的构成及到位时间等因素进行分析预测。综合判断还款计划是否合理，借款人能否按时偿付本息；
5.采用担保方式的，须严格按照公司贷款担保管理有关规定，分析担保的合理性、有效性和变现能力；
6.借款人存在以下情况的，办理贷款时应从严掌握： ①成立时间较短；
②借款人的生产经营或财务状况已出现下滑趋势。风控部应着重对借款人的实际还款能力（如：未来现金流状况）与实际还款意愿进行审查，尤其是在借款人无法提供合格担保时，以此降低贷款风险。
第二十二条 风控部对业务部移送的信贷资料不全、调查内容不完整、不清晰的贷款业务，可要求业务部补充完善；对不符合国家产业政策、信贷政策的贷款业务，提出不予发放贷款的审查意见，报经总经理审批后，将材料退回业务部，并做好记录。
第二十三条 风控部认为可以办理的，根据审查结果撰写审查报告，审查报告包括以下主要内容：
（一）借款人财务状况评价；
（二）生产经营管理情况评价；
（三）产品市场评价；
（四）效益评价；
（五）信贷风险评价和防范措施；
（六）审查结论。提出明确的审查意见，包括贷款业务的种类、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等。
第二十四条 风控部对审查报告、审查意见负责。
第二十五条 风控部审查通过后交主管风控副总经理审查，副总经理审查通过后，提请贷款审查委员会审议（以下简称贷审会）。
第六章 贷款业务审批
第二十六条 根据公司贷审会议事规程对贷款业务进行审议。审议的主要内容如下：
（一）贷款业务是否合法合规，是否符合国家产业政策、信贷政策；
（二）贷款业务定价及其带来的综合效益；
（三）贷款业务的风险和防范措施；
（四）根据贷款业务特点，需审议的其他内容。
第二十七条 公司设专门人员对贷审会审议过程进行记录，并在投票表决后，根据贷审会记录和表决结果，形成贷审会审查审议会表。贷审会审查审议会表作为总经理对贷款业务审批参考依据，由总经理负责最终审批。
第七章 贷款发放
第二十八条 贷款业务审批通过后，相关部门方可办理具体的贷款发放手续。
第二十九条 所有贷款都必须签订合同，合同内容包括：贷款种类、用途、金额、期限、利率、还款方式、担保方式、合同双方的权利、义务等内容。
第三十条 贷款合同必须经公司法定代表人或授权委托人签署并加盖公司公章后才能生效。
第三十一条
贷款合同须按规定使用公司统一制式合同文本。对情况特殊的贷款业务，在不违背制式合同文本基本要求的基础上，合同双方可以在协商一致的前提下签订贷款合同。
第三十二条 贷款合同和担保合同的填写和签章应符合下列要求：
（一）合同必须采用钢笔或碳素笔书写或打印，内容填制必须完整，多份文 本的内容必须一致，不得涂改；
（二）贷款合同的贷款业务种类、金额、期限、利率、还款方式和担保合同应与贷款业务审批的内容一致；
（三）业务部必须当场监督借款人、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人在合同文本上签字、盖章，核对预留印鉴，确保签订的合同真实、有效。
第三十三条 风控部对贷款业务进行统一编号，业务部按照合同编号的顺序依次登记《贷款业务登记簿》（详见附件八），并将统一编制的贷款业务号填入贷款合同和担保合同。主从合同的编号必须相互衔接。（贷款合同编号由风控部统一管理）
第三十四条 风控部根据不同的担保方式，与业务员、借款人、抵押人或质押人共同办理以下事宜：
（一）以抵押、质押担保的贷款要到相关的房地产、车辆、海关、外汇管理、工商行政等有权登记的职能部门或证券登记管理部门办理抵押、质押登记手续，并将他项权证交公司财务部保管；
（二）以存单、国债、债券、保单、股票等质押的权利凭证应办理止付手续；
（三）质押担保的质物交接应填制“质物交接清单”，信贷部要与出质人共同签章办理质物交接手续。（详见附件九）
第三十五条 业务部应依据贷款合同约定的用款计划，一次或分次填制借款《借据》（详见附件十），签字并盖章。借款借据的填制要求：
（一）借款人名称、借款金额、还款日期、借款利率等内容的填制要与贷款业务合同的内容一致；
（二）借款凭证的大小写金额必须一致；分笔发放的，借款借据的合计金额不得超过相应贷款合同的金额。
第三十六条
业务部将贷款合同、借款借据等相关资料送交风控部，风控部审查贷款业务是否落实贷款批复要求和条件，借款合同、借款凭证要素是否齐全，填制内容是否符合要求。审查无误后，向财务部出具《放款通知书》。（详见附件十一）
第三十七条 财务部根据《放款通知书》负责款项划转及账务处理。
第八章 贷后管理
第三十八条 贷后管理
（一）公司应根据借款人的实际需求合理安排放款进度，加强对贷款用途的跟踪监管，必要时可设专户控制贷款资金的支取，防止资金被挪用或被关联企业占用；
（二）公司要密切关注借款人的股东、高管人员、经营状况、财务状况的变动情况，判断借款人的生产经营是否正常，并跟踪掌握所约定的还款资金能否按时足额到位；
（三）在贷款期内，对借款人发生下列情形之一的，公司应积极采取措施化解贷款风险：
1.贷款资金被挪用或占用； 2.信用等级下降；
3.预计所约定的还款来源不能如期足额到位； 4.业务部应根据审批意见，将放款前提条件纳入借款合同，并增加以下保护性条款（包括但不限于）：
如果借款人的盈利水平、资产负债率、流动比率、应收账款、周转率、经营活动现金净流量等指标恶化或股权结构、生产经营和对外投资发生重大变化，对贷款安全造成重大不利影响，公司有权宣布贷款提前到期，拒绝新的提款要求，并要求借款人提前偿还已发放的部分或全部贷款，或要求借款人追加贷款公司认可的合法、足值、有效地担保。
第九章 贷款担保
贷款按有无担保分为信用贷款和担保贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
第三十九条 保证贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。本公司发放的保证贷款均为连带责任保证贷款。
第四十条 保证人是指具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民。下列单位不得作为保证人：
（1）国家机关不得为保证人
（2）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。
（3）自然人贷款夫妻一方提出借款的，另一方必须提供保证
（4）公司制企业作为第三方提供保证的，需提供董事会或股东会同意担保决议书。
（5）合伙制企业作为第三人为贷款人借款提供保证的，需提供经全体合伙人签字同意的保证意见书。
第四十一条 保证贷款可采用一户单保、一户多保（100万元以上的保证贷款原则上实行一户多保；所有自然人贷款夫妻一方提出借款的，另一方必须提供保证）、分组联保、担保公司担保等形式。自然人保证资格及代偿能力可根据信用等级评定数据确定。签订合同时保证人必须当面签字并盖章或签字并按手印（右手食指上一节），并提供有效证件（非自然人为营业执照、自然人为身份证）原件及复印件。
第四十二条 保证额度的确定
保证额度=N*（资产总额-负债总额）-已为他人提供的各类担保余额 其中：（1）（资产总额-负债总额）的差额分别采用当期与上一财务数据计算并取较低值。（2）原则上，N不得大于2，确需大于2（不含）的应报公司贷审会审定；自然人为保证人，视其实力一般保证额度按其资产的2倍内掌握，原则上最高保证额度不得超过200万元。超过保证额度的，在贷款五级分类时，相应降低借款人及在本公司贷款的保证人的类别。
第四十三条 抵押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
第四十四条 法律规定允许抵押的财产（1）抵押人所有的房屋和其他地上定着物；
（2）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；
（3）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；（4）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；
（5）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；
（6）依法可以抵押的其他财产。
注：（1）以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押。
（2）以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。
（3）乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押。
（4）以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押。
第四十五条 法律规定不得抵押的财产（1）土地所有权。
（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权。
（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施。
（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产。
（5）依法被查封、扣押、监管的财产。
(6）依法不得抵押的其他财产。第四十六条 抵押的效力
（1）抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。抵押合同另有约定的，按照约定。
（2）抵押人将已出租的财产抵押的，应当书面告知承租人，原租赁合同继续有效。
（3）抵押期间，抵押人转让已办理登记的抵押物的，应当通知抵押权人并告知受让人转让物已经抵押的情况；抵押人未通知抵押权人或者未告知受让人的，转让行为无效。转让抵押物的价款明显低于其价值的，抵押权人可以要求抵押人提供相应的担保；抵押人不提供的，不得转让抵押物。抵押人转让抵押物所得的价款，应当向抵押权人提前清偿所担保的债权或者向与抵押权人约定的第三人提存。超过债权数额的部分，归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。
（4）抵押权不得与债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。
（5）抵押人的行为足以使抵押物价值减少的，抵押权人有权要求抵押人停止其行为。抵押物价值减少时，抵押权人有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相当的担保，抵押人对抵押物价值减少无过错的，抵押权人只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保。抵押物价值未减少的部分，仍作为债权的担保。
第四十七条 抵押权的实现
（1）债务履行期届满抵押权人未受清偿的，可以与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿；协议不成的，抵押权人可以向人民法院提起诉讼，抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。
（2）同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押物所得的价款按照以下规定清偿：
①抵押合同以登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清偿；顺序相同的，按照债权比例清偿；
②抵押合同自签订之日起生效的，该抵押物已登记的，按照本条第（一）项规定清偿；未登记的，按照合同生效时间的先后顺序清偿，顺序相同的，按照债权比例清偿。抵押物已登记的先于未登记的受偿。
（3）城市房地产抵押合同签订后，土地上新增的房屋不属于抵押物。需要拍卖该抵押的房地产时，可以依法将该土地上新增的房屋与抵押物一同拍卖，但对拍卖新增房屋所得，抵押权人无权优先受偿，依照本法规定以承包的荒地的土地使用权抵押的，或者以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物占用范围内的土地使用权抵押的，在实现抵押权后，未经法定程序不得改变土地集体所有和土地用途。
（4）拍卖划拨的国有土地使用权所得的价款，在依法缴纳相当于应缴纳的土地使用权出让金的款额后，抵押权人有优先受偿权。
（5）为债务人抵押担保的第三人，在抵押权人实现抵押权后，有权向债务人追偿。
（6）抵押权因抵押物灭失而消灭。因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产。
第四十八条 抵押物登记：
以《担保法》第四十二条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。取得的他项权利证、抵押登记证（工商行政管理部门），交主办会计纳入表外科目核算，并由财务部保管，信贷档案中保留复印件。表外科目金额价值按登记权利价值核算，未经评估的按贷款双方协议价核算，但抵押价格必需通过内部评估后确认。
（一）个人住房及集镇临街营业用房由房管部门登记，并按房管部门要求提供资料办理，取得他项权利证后，连同土地证、房产证一并交财务部保管。
（二）企业房产证抵押的由房管部门登记。取得房屋他项权利证后，该房屋占用范围内的土地使用权同时抵押。以划拨方式取得的国有土地使用权不得单独抵押，集体土地使用权不得单独抵押。
1、如果抵押房屋占用土地面积较多，留下空余土地面积较少（20%以内），只要凭已办理好他项权利的房产证、借款合同、抵押物清单、土地登记审批表，到土管部门办理抵押登记即可。（房屋占用范围土地使用权必须登记）
2、如果空余土地较多（20%以上），应继续办理土地抵押手续，抵押价值应剔除房屋占用范围面积土地使用权的价值。
（三）土地使用权抵押的有土管部门登记。企业厂房如只有土地证而无房产证，无论土地证是注明出让、划拨，还是集体所有，统一到土管部门办理抵押。抵押价格按照土地性质、使用年限、土地估价所的评估价及建议抵押价等综合因素考虑。（土地证和土地他项权利证一并移交出纳保管）。
（四）尚未办妥房产证的厂房不得抵押。第四十九条 抵押人应当提交的资料
（1）以共同共有的财产抵押的，还应有全体共有人同意以该财产设定抵押的书面文件，抵押人为全体共有人。
（2）以按份共有的财产抵押的，还应有抵押人对该财产占有份额的证明及其他共有人同意抵押人以其所占份额设定抵押的书面文件。
（3）以集体所有制企业的财产抵押的，还应有该企业职工（代表）大会同意抵押的书面决议。
（4）以乡（镇）、村企业的厂房及其占用范围内的集体土地使用权抵押的，还应有乡（镇）、村出具并经村民大会或村民代表大会审议通过的载明同意以该集体土地使用权抵押、同意在实现抵押权时按照法律规定的土地征用标准转为国有土地使用权等内容的书面文件。
（5）以中外合资企业、合作经营企业和外商独资企业的财产抵押的，还应有该企业董事会或联合管理机构依企业章程作出的同意抵押的书面决议。
（6）以有限责任公司、股份有限公司的财产抵押的，还应有该公司董事会或者股东大会依公司章程作出的同意抵押的书面决议。
（7）以承包经营企业的财产抵押的还应有发包方同意抵押的书面文件。（8）以非法人联营企业的财产抵押的，还应有联营各方同意抵押的书面文件。
（9）以已出租的财产抵押的，还应有证明租赁在先的事实以及抵押人已将设定本次抵押告知承租人的书面文件。
（10）以房地产抵押的，还应有国有土地使用权证、房屋所有权证或房地产权证及证明建设工程价款预、决算及拖欠情况的书面材料。共有的房屋还应有房屋共有权证。
（11）以在建工程抵押的，应有国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设许可证、开工证明、建筑工程规划图纸；证明已交纳的土地使用权出让金或需交纳的相当于土地使用权出让金的款项、已投入在建工程的工程款、施工进度及工程竣工日期、已完成的工作量和工程量等事项的书面材料；建设工程承包合同及证明建设工程价款预、决算及拖欠情况的书面材料。
（12）以船舶抵押的，还应有船舶所有权证书、未先期抵押给其他债权人的证明材料以及三分之二以上份额或者约定份额的共有人同意抵押的证明文件。
（13）以机动车辆抵押的，还应有机动车登记证书。
（14）以除航空器、船舶、车辆以外的机器设备、原辅材料、产品或商品以及其他动产抵押的，还应有抵押物的所有权或者使用权证明以及抵押物的存放状况资料。
第五十条 质押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。
第五十一条 质押分为动产质押和权利质押。
1、动产质押
（1）出质人和质权人在合同中不得约定在债务履行期届满质权人未受清偿时，质物的所有权转移为质权人所有。
（2）质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用。质押合同另有约定的，按照约定。
(3)质物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害质权人权利的，质权人可以要求出质人提供相应的担保。出质人不提供的，质权人可以拍卖或者变卖质物，并与出质人协议将拍卖或者变卖所得的价款用于提前清偿所担保的债权或者向与出质人约定的第三人提存。
(4)债务履行期届满质权人未受清偿的，可以与出质人协议以质物折价，也可以依法拍卖、变卖质物。
(5)质物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归出质人所有，不足部分由债务人清偿。
(6)质权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，质权也消灭。
2、权利质押
可以作为质押的权利有：
①汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；
②依法可以转让的股份、股票；
③依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权；
④依法可以质押的其他权利。
（2）以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。
（3）以载明兑现或者提货日期的汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单兑现或者提货日期先于债务履行期的，质权人可以在债务履行期届满前兑现或者提货，并与出质人协议将兑现的价款或者提取的货物用于提前清偿所担保的债权或者向与出质人约定的第三人提存。
（4）以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自登记之日起生效。股票出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的可以转让。出质人转让股票所得的价款应当向质权人提前清偿所担保的债权或者向与质权人约定的第三人提存，以有限责任公司的股份出质的，适用公司法股份转让的有关规定，质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效。
（5）以依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向其管理部门办理出质登记。质押合同自登记之日起生效。出质人不得转让或者许可他人使用，但经出质人与质权人协商同意的可以转让或者许可他人使用。出质人所得的转让费、许可费应当向质权人提前清偿所担保的债权或者向与质权人约定的第三人提存。
第五十二条 留置
1、因保管合同、运输合同、加工承揽合同发生的债权，债务人不履行债务的，债权人有留置权。债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照本法规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
2、留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用。
3、债权人与债务人应当在合同中约定，债权人留置财产后，债务人应当在不少于两个月的期限内履行债务。债权人与债务人在合同中未约定的，债权人留置债务人财产后，应当确定两个月以上的期限，通知债务人在该期限内履行债务。债务人逾期仍不履行的，债权人可以与债务人协议以留置物折价，也可以依法拍卖、变卖留置物。留置物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归债务人所有，不足部分由债务人清偿。
第五十三条 抵质押率（详见附件十二）第五十四条 业务部根据不同的担保方式，与借款人、抵押人或质押人共同办理以下事宜：
（一）以抵押、质押担保的贷款要到相关的房地产、车辆、海关、外汇管理、工商行政等有权登记的职能部门或证券登记管理部门办理抵押、质押登记手续，并将他项权证交公司财务部保管；
（二）以存单、国债、债券、保单、股票等质押的权利凭证应办理止付手续；
（三）质押担保的质物交接应填制“质物交接清单”，信贷部要与出质人共同签章办理质物交接手续。
第五十五条 担保合同的填写：
（一）合同必须采用钢笔或碳素笔书写或打印，内容填制必须完整，多份文本的内容必须一致，不得涂改；
（二）贷款合同的贷款业务种类、金额、期限、利率、还款方式和担保合同应与贷款业务审批的内容一致；
业务部必须当场监督借款人、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人在合同文本上签字、盖章。
（四）保证合同内容
保证人与债权人应当以书面形式订立保证合同，合同应当包括：
（1）被保证的主债权种类、数额；（2）债务人履行债务的期限；（3）保证的方式；（4）保证担保的范围；（5）保证的期间；
（6）双方认为需要约定的其他事项。
（五）抵押合同内容
抵押合同应当包括以下内容：
（1）被担保的主债权种类、数额；
（2）债务人履行债务的期限；
（3）抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；
（4）抵押担保的范围；
（5）当事人认为需要约定的其他事项。
抵押合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。
（六）质押合同应当包括以下内容：
1、被担保的主债权种类、数额；
2、债务人履行债务的期限；
3、质物的名称、数量、质量、状况；
4、质押担保的范围；
5、质物移交的时间；
6、当事人认为需要约定的其他事项。
第五十六条 贷款保险办理：当借款人无法归还贷款时，债权人可以从贷款保险中获得补偿。
（1）公司有权要求乙方为抵押财产投保，保险金额不低于贷款本金的3个月利息总和，保险期限不短于债务履行期限届满后3个月，并应指定债权人为保险权益的第一受益人。保险手续办理完毕后，借款人应将保单正本交我公司保管。
（2）抵押期间发生保险事故的，保险赔偿金即作为该抵押财产的代位物。（3）在本合同有效期内，乙方应按时支付所有保费，并履行维持保险有效存续所必需的其他义务。
（4）乙方未按约定投保或续保的，甲方有权代乙方投保、续保，代为缴付保费或采取其他保险维持措施。乙方应当承担甲方因此支出的保险费和相关费用。
第五十七条 办理担保流程
（一）通过专业机构对抵押、质押物进行评估。
（二）贷款审批通过后，借款人、出质人签订相关借款合同及抵（质）押合同时必须有我公司双人陪同面签，并确保合同印章和法定代表人签字的真实性。有关抵(质)押合同的签订涉及自然人的，必须由自然人及抵(质)押财产共有人现场签名(加按手印)。如需特别约定，可签订补充合同。
（三）办理抵、质押手续
业务部根据不同的担保方式，与法务专员、借款人、抵押人或质押人共同办理以下事宜：
1、以抵押、质押担保的贷款要到相关的房地产、车辆、海关、外汇管理、工商行政等有权登记的职能部门或证券登记管理部门办理抵押、质押登记手续，保证类资料由风控专员保管，权证类资料交公司财务部保管；
2、质押担保的质物交接应填制“质物交接清单”，法务专员要与出质人共同签章办理质物交接手续。
第十章 授信业务
第五十八条 本公司的授信指对贷款客户的表内授信。
第五十九条 本公司向同一客户提供的各种融资业务都必须纳入授信管理范围；所有与本公司建立融资关系的客户都必须纳入授信管理范围（非独立法人客户不得授信）。
第六十条 授信额度、期限
（一）根据企业财务报表，计算出资产负债率、流动比率、速动比率、总资产报酬率、销售（营业）利润率、应收帐款周转率及存货周转率等财务指标，并分别与客户所在行业的平均水平进行比较，对其偿债能力、盈利能力和营运能力作总体判断。
（二）分析客户的发展能力，对其发展质量作出判断。
（三）根据上述分析，结合客户在本公司及他行的融资状况，及客户在本公司的信用评级及信用记录、贷款方式等进行综合评价确定最高授信额度，最高限额不得超过借款人账面总资产的60％或所有者权益的2倍。
（四）授信期限原则上为12月（含）以内，授信到期后需重新办理。
（五）在授信额度及期限内，借款人根据资金需求可循环使用授信，分次提款及还款，但需逐笔签订借款合同。
第六十一条 公司的授信工作包括授信调查、授信审查、授信审批、授信后管理四个程序。
第六十二条 公司根据授信工作程序，对授信工作人员有以下情节的，将依法、依规追究责任。
（一）进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的。
（二）未对客户资料进行认真和全面核实的。
（三）授信决策过程中超越权限、违反程序审批的。
（四）未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的。
（五）授信客户发生重大变化和突发事件时，未及时实地调查的。
（六）未根据预警信号及时采取必要保全措施的。
（七）故意隐瞒真实情况的。
（八）不配合授信尽职人员工作或提供虚假信息的。
（九）其他不尽职行为。
第六十三条 第六十四条 第十一章 附则 本规程由xxxxx、解释和修改。本规程自公司运营之日起实行。
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