采购结算管理办法-讨论.（推荐五篇）

第一篇：采购结算管理办法-讨论.

采购结算管理办法 第一条目的

为加强采购订购、付款管理，做好采购结算工作，确保按合同付款，维护公司利益，特制定本制度。

第二条适用范围

公司采购的设备材料的付款方式，除另有规定外，均需按照本制度办理。第三条职责

1.采购部负责采购订购、确定付款方式及采购结算等相关工作。2.财务部负责按合同付款。

3.采购付款工作需严格遵循公司付款申请审批程序。第四条结算依据 1.采购合同支付方式或结算条款的规定。

2.按市场规则需支付现款的设备材料，可按零星材料进行采购。

3、其他合理的结算依据。第五条启动结算需达到的条件

1.预付款，合同签署完毕，供应商已按规定提供票据和预付款申请后。2.到货款，合同订购设备材料送达指定地点交验合格，供应商开具发票和到货款申请后。

3.进度款，合同订购设备材料安装调试验收合格，项目部已出具验收单，供应商提出进度款支付申请后。

4.尾款，合同订购设备材料在质保期内使用正常，质保期结束后。第六条采购结算工作程序 采购结算管理流程

第七条 结算核对注意事项 1.与供应商对账（1）核对供货清单是否为收货方委托人员签字；

（2）检查供货清单名称、规格、数量与采购合同清单或订单是否一致，不一致的需作出说明。

2.核对是否达到付款条件

（1）严格按第五条规定审核是否符合支付要求达到的条件；（2）达到付款条件后，方可填报付款申请表。3.财务核实

（1）核对供货清单与入库清单是否一致，不一致的需查明原因；（2）检查货物票据类型、明细、金额是否正确；（3）核实是否达到采购合同约定的付款条件。4.设备材料支付登记

（1）财务部、采购经办人均需及时登记款项支付金额、支付时间等信息（详见附件设备材料支付登记表）；

（2）现款支付的零星材料款，由采购经办人及时登记款项支付金额、支付

时间等信息后，定期提交财务部门审核（详见附件设备材料支付登记表）。第八条记录与保存

1．采购经办人保存供货清单收货方联，作为供应商对账依据；项目完成后，供货清单收货方联统一交由部门档案员存档。

2．最终签字确认的付款申请表原件提交财务部办理款项支付；采购经办人及时登记。

3．款项支付完成后，采购经办人须与财务部定期核对设备材料支付登记表。附件一：交货验收单 交货验收单

备 注 供 需 双 方 签 字 6 附件二：支付申请表 重庆机电控股集团机电工程技术有限公司 物资采购支付申请表 合同编号： 合同名称： 合同总价 本次付款性质 最后付款期限 设备名称 收款方户名 收款方账号 收款方开户行 累计已支付金额 第几次付款（）本次付款金额 是否在本月预算内 经办人： 财务部审核意见： 承办部门负责人： 经办人： 分管领导意见： 财务部负责人： 总经理意见： 7 填表说明： 1.“本次付款性质”指本次付款为第几次付款，付款的类型包括预付款、到货款、进度款（进度款需由项目部出具进度说明）、尾款。2.“最后付款期限”指本次申请的付款，最晚付款时限。附件三：设备材料支付登记表 设备材料支付登记 表.xls 8

第二篇：结算管理办法

三、工程（预）结算工作管理办法

第一章 目的和适用范围

1、目的和宗旨。为加强工程（预）结算工作的管理，特制定本办法。

2、适用范围。凡集团公司范围所承包施工的工程项目，在办理工程结算及其管理方面均执行本办法。

第二章 工作职责及工作程序

3、工程结算工作的基本原则。对建设单位：实事求是，执行合同。对企业内部：一是应按施工合同约定的时间及时报送出工程结算；二是尽职尽责督促办理工程结算，尽早定案，以利回收工程款；三是方式方法要灵活，不同的项目，不同的情况，区别对待，尽力争取效益最大化。

4、建立结算工作责任体系。项目承包的责任主体是项目部，项目部负责完成从破土动工至工程结算定案的所有工作内容。结算工作的责任层次为分管领导、经营部长、项目经理、造价师等。

5、明确结算工作目标。集团公司每年将下达结算审定任务指标，并作为必保指标在经营承包合同中加以明确或约束。基层公司再将结算指标分解至相关责任人，可参照收款 “六定”措施，即定人、定责任、定时间、定措施、定指标、定奖罚。

6、建立两级工程结算例会制度。即集团公司于每季度第1个月的上旬择日召开例会；基层公司每月下旬召开例会。两个层次的例会主要是互通信息，交流经验，围绕目标，确定措施，限时办结。

7、建立结算工作策划制度。每年初根据两级职代会精神、根据承包经营合同必保指标、根据工作实际，分轻重缓急，列出结算计划安排表，明确送审金额，力争审回价款，完成审定时间，责任人等。无特殊原因该计划即为结算工作指南，并将计划完成情况与个人收益，奖罚等挂勾考核。

8、建立结算工作激励机制。以工程结算定案造价与内控预（结）算造价之差额为基础，按最高不超过3～5%的额度提奖，视难易程度由集团公司审批时酌情掌握（具体情况具体对待），基层公司由经营经理具体办理。为了充分调动相关人员的工作积极性，按照“即定即结，结一奖一”的原则，及时审批，及时兑现。

9、责任人工作定位。分管领导负责督导所有竣工工程的结算工作，全面协调、掌握工程结算的时间、进展、造价等。经营部长负责督促、指导造价师及时编制工程结算，并进行审核。项目经理具体负责施工项目的工程结算工作。造价师积极参与工程成本分析，编制工程结算直至取得结算成果书等。

10、及时编制工程结算书。工程具备竣工验收条件前30天（以向发包人递交竣工验收报告之日为准）起，由项目经理负责，造价师牵头，收齐包括图纸、变更、签证等在内的所有结算资料。造价师应确保按施工合同约定时间将结算报送发包人（无约定的自工程竣工后6个月内）。

根据甘肃省建设厅（2006）223号文件精神，结算未定案，款未付清或未定还款协议前，任何人无权将工程交付发包人；或留与债权相当的工程单元。

安装工程结算应及时送审并积极配合审核，否则将追究责任者的责任。

11、加强工程结算内部审核。建立内部审核程序，其主要步骤有：工程结算初稿编出后，依次经项目经理、经营部长、分管领导审核，并经修改完善后再由公司经理定夺。此前，在必要时分管领导可召集相关人员专题研究结算事宜。分管领导在掌握工程成本状况、甲供料手续办理情况等相关信息后提出个人意见，以供决策领导确定工程造价送审金额。

12、坚持采用有效的结算工作方式。造价师要按照“细、活、全、争”的结算工作思路或方式，充分发挥个人主观能动性。有进有退，合理取舍，尽最大努力以取得良好的结算效果。

13、加强业务沟通，确保结算质量。项目部要及时与造价师通报签证办理等事项，项目造价师在知情的状况下对签证质量负责（即有效性、时效性等）。项目部未向造价师通报交流，致使签证等不能取得审计认可，其责任由项目经理承担。

14、明确方向，突破重点。在结算业务办理的过程中同样要坚持原则性和灵活性相结合。要不失时机做好关键人、关键环节的工作。

15、狠抓结算效力。根据发承包人双方关系程度，可建议发包人选择权威机构审核结算，争取一次到位，避免多头审、反复审造成的效益流失。根据有关规定，对第三方审核机构（事务所等）审定的结算，第四方再审时承包人可不予配合。

16、注重签证、索赔的质量。土建、安装公司经营部指导项目部扎扎实实办理工程签证和索赔。注重签证、索赔的时效性和有效性。对应办未办或经不起审计的签证、索赔，当事人要承担相应责任。

17、建立工程结算信息反馈渠道。每15天或30天由造价师填写工程结算信息反馈表（详见附件1），经营部长最迟于每月30日前将反馈表连同汇总信息交分管领导。分管领导可带至集团业务例会上汇报或交流。

18、项目造价师应建立结算审核跟踪档案。即对送审工程结算，造价师每周至少上门一次，其他时间辅以通讯工具等及时跟踪审核过程。对此，造价师要在专用记录本上留有痕迹，即在结算审核跟踪档案上载明。

19、建立工程结算档案。项目部指定专人负责收集整理图纸、变更、签证、工程联系单等。结算档案要有目录或清单，因责任性等原因导致结算资料遗失或失真将追究当事者的责任。造价师手头的签证单一般都是孤件，故送审时最多只能提供复印件。

20、力求结算时效。由于新材料、新工艺不断出现，一项工程一般需总分包十几家或几十家去完成，可通过做审核方工作，分别出土建、安装、分包审计报告，体现出灵活的工作方法。

21、恰当运用风险转移。（1）如低报价的项目可采取甲供料或分包方式化解风险。（2）善于和充分利用分包商与业主的关系。如很多分包大多是业主指定，由我们过渡办相关手续，对分包方比较有利，总包可通过他们协助解决价差、付款、可左可右的签证事件等。

22、建立内部互信平台。放手让具备业务素质和胜任工作的人去办事，以较小的代价取得比较理想的收益。

23、加强分包工程结算的管理。首先要先签合同后进场。其次，对分包商使用的水电费，分包合同应约定装分表，按实耗量市场价计费，应有人管理此事。第三，当业主支付的配合费偏低，可考虑双向收配合费，即向业主和分包商各取一部分。

第三章 其它要求及附则

24、规范验工月报。首先，注重验工月报的内在质量。其次，按集团公司要求统一设计封面（验工月报）报送建设单位。第三，要考虑报出验工月报累计数与工程结算之间的合理衔接。

25、确认最终结算金额时，签字人应主动与集团公司内部各配合单位（安装、构件、装饰等）进行沟通，确保集团公司整体利益不受损害；如有对帐错误、结算漏项等现象，由签字单位承担一切责任。

26、本办法纳入“一体四标”管理体系，作为集团公司程序文件之一。本办法自2011年1月1日起执行。与以往规定有抵触的以本办法为准。本办法解释权归集团公司经营部。

第三篇：采购结算管理制度

龙蟒佰利联采购管理制度汇编【2017 版】

采购结算管理制度

一、结算流程

基地财务部采购业务员配单报账发票逐级审核签字单记账报账发票逐级审核签字单基地结算会计初审报账发票逐级审核签字单基地采购部长复审报账发票逐级审核签字单基地财务部长终审报账发票逐级审核签字单

二、相关要求

1、单据要求

1）主材结算单据包含：采购计划、采购预案签批表、采购合同、送货单、过磅单、入库单、结算发票、检验报告单等。

2）零材结算单据包含：采购计划、采购招标表、采购合同、送货单、过磅单、入库单、结算发票、出厂证书等。

3)采购员负责向供应商催收发票、接收发票，初步审核发票类型与开具信息是否正确。

4）结算发票应尽可能取得17%增值税专用发票。特殊情况不能取得增值税发票的，必须事前报采购公司副总/常务副总签字认可。

5）采购员应及时收集或督促相关单位人员（化验、司磅、库管等）及时按公司规定出具结算单据并传递。出现不及时的情况，采购员必须及时向上级领导汇报、协调解决。

2、配单移交

1）采购员负责结算配单工作，配齐对应单据并填写《报账发票逐级审核签

龙蟒佰利联采购管理制度汇编【2017 版】

字单》，所配单据必须信息一致、完整无缺，符合公司财务结算管理规定。

2）结算单据齐全的情况下，采购员必须在30天内完成配单工作并移交给财务结算会计，出现不能及时完成配单工作的情况，采购员必须及时向上级领导汇报延误原因。

3）财务结算会计对移交的结算单据确认无误后，在移交清单上签字。

3、审核入账

1）财务结算会计负责对采购员提交的结算单据及时进行审核，核对招标表、采购预案或采购合同等资料无误后签字确认。

2）如因买方原因导致不能完全按合同条款结算的，由基地供应部长提出处理意见，经分管副总初审、基地总经理终审后作为结算依据。

3）财务结算会计须在接到结算单据20天内完成审核。

4）财务结算会计审核中发现单据不全、信息不

一、不符合公司规定等无法审核的异常情况，必须在发现问题的当天将单据退回采购员并说明原因。采购员收到后必须在7天内完成处理，若无法按期完成处理，采购员必须及时向上级领导汇报、协调解决。

5）基地采购部长收到财务结算会计报送的结算资料后必须在3天内完成签审。

6）基地财务部长收采购部长转交的结算资料后必须在3天内完成终审,终审后财务部必须在2天内完成记账。

三、管理与考核

1、基地采购部门对结算过程中的以下行为进行考核，采购公司综合部负责监督： 1）、配单完整性：配单不准确、不完整；

2）、及时性：未及时收集相关单据,未在规定时间内完成配单和结算单据移交、配单过程中遇到困难未及时汇报导致结算延误；

2、基地财务部对未在规定时间内完成审核记账的行为进行考核，集团审计部负责监督。

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龙蟒佰利联集团股份有限公司

第四篇：采购结算注意事项

内勤结算注意事项：

一、采购部运费（包括快递、物流、提货费等）及卸货费用结算方法：

1、取得正式运费及卸货费发票的情况：由采购内勤核对结算，交到财务结算；

2、未取得运费及卸货费正式发票的，将此笔费用结入对应货物价格中，计入采购成本。

二、加工费的结算方法：

1．模具加工费：业务人员取得正式发票，签字确认后交财务结算。

2.其他加工费：（1）能取得发票情况：无需内勤结算，签字确定后交财务结算。

（2）未能取得发票情况：请经办人员半年一次到当地财税开具加工费发票，再到财务报销。原则上不得将材料采购发票冲抵加工费。加工费发票采购内勤无需结算。经办人员办理好相关入账手续（相关手续如何定）后直接交付入账。

三、路桥市场、零售超市采购入库材料结算方法：

A.核算时要求采购经办人员整理对应票据签字完毕

B.交付采购内勤结算

c.结算完毕无误，采购内勤将发票交回采购业务员，（经陈总签字审批后）交于出纳处金额核实后无误后予以报销结算。

四、所有发票（包含普通发票和增值税发票）当月报销当月结算，当月入账。

第五篇：采购结算协议

采购结算合同

甲方：大连锴烁汽车服务有限公司

乙方：

双方本着互惠互利，共同发展的原则，就“货款结算方式”达成如下协议：

1.合同期限：自年月日起至年月日止。

2、甲、乙双方在合同期内，均无违约之情况发生，则双方可于合同期满时，提前商讨续约事宜。

甲方责任：

1.甲方在乙方所购的商品每月15日为结算日，每月30日结清结算日之前的货款。支付方式_____。

2、.甲方应严格依照结算规定与乙方进行货款结算；

3、甲方应指定二名接货人、接货，如指定接货人不在，乙方不予付货。

乙方责任：

1、为甲乙双方更好配合销售工作，自签约之日起，乙方将商品委托甲方代为销售。

2、乙方应保证所销售产品的质量，如有质量问题，由乙方承担责任。

3、乙方向甲方提供所销售产品的相关专业知识及相关的技术资料，以协助乙方销售。

4、乙方向甲方提供最新产品信息，以帮助甲方掌握市场行情。

5、甲方向乙方提供最新的市场信息、热销产品信息，乙方将给予甲方与该项目有关的支持。

6、乙方在签订此合同时注明结算时开具_____________发票。

7.乙方应保证产品之退换按照如下规定执行：

商品自售出之后，当月商品如果不脏，不残，包装完好，配件齐全不影响销售，可凭购物销售单退换。

8、乙方供货价格偏离市场批发价格，甲方不付货款。

其他事宜

甲乙双方约定的其他条款需另外签定双方约定的补充协议。

1.本协议未尽事宜，双方应充分协商解决。

2.本协议一式二份，甲乙双方各持一份，自双方签字，盖章之日起即生效。

甲方：大连铠烁汽车服务有限公司乙方：

年月日年月日