工资结算管理办法

第一篇：工资结算管理办法

慈溪市钶迪车辆装饰件有限公司

宁波晟赫机械配件有限公司

薪资结算管理规定

1、目的

为了规范薪资作业程序，特制定本规定。

2、适用范围

适用于公司内部所有人员。

3、薪资体制

3．1本公司工资体系分为月薪和日薪二种，日薪含计时、计件二类。3．1．1月薪人员

指的是公司全体科室行政人员，包括总经理、副总经理、部门经理、科员、车间主任、仓库主任、等。3．1．2计时人员

指的是公司生产一线的车间、仓库的管理人员和各车间生产所需指定的个别人员，包括班长、组长、工艺员、仓管员、计帐员、车间检验员、包装工、司机、车间勤杂人员、门卫、清洁工等。3．1．3计件人员

指的是公司所有生产产品的全体员工，包括注塑工、修剪工、抛光工、附胶工、装配工、焊接工、喷漆工、擦漆工等。3．2薪资计算方法 3．2．1月薪人员

A、月出勤工资=月基本工资/26×实际出勤天数

B、考核工资、岗位工资、参保费、其它补助、其它应扣、个人所得税等在月出勤工资的基础上进行相应加减的结果为月应发工资；应发工资进行四舍五入后为实发工资。

C、因公出差的员工在出差完毕或工资结算前应持有效证明到行政部补办考勤记录，逾期未办理的自行负责。（此条同样适用于计时人员和计件人员）3．2．2计时人员

A、月出勤工资=月基本工资/30×实际出勤天数

B、月加班工资=月基本工资/30/8×符合条件且有效的实际加班小时数（仅限计时人员）

C、所谓符合条件且有效的加班也就是由车间主任或班组长根据生产任务合理安排的加班，由车间主任或班组长填写员工加班审批单（一式二联，一联交行政部，另一联车间留存），注明加班人员工种、姓名、需加班时间、加班理由及工作内容，经生产部经理审核、工厂长批准，必须提前或当日审报，后补无效；打卡均按指纹考勤为准，正常上、下班应上班打上班卡，下班打下班卡，加班也一样，加班上班需打加班上班卡，加班下班需打加班下班卡，然后行政部按有效的加班审批单情况核查指纹打卡记录，登记在册，每月汇总后提交财务作为结算依据，有效审批的加班审批单、车间内部考勤（加班）与有效的指纹打卡记录三者缺一不可，忘打卡或打不上卡的次日需提供有效的上班证明，逾期无效，但每人每月最多一次，第二次及以上的补卡均视为无效。

F、关于产品质量和数量正确性的考核

为了数据的真实性和正确性，更为了库存与生产计划安全、合理、正确，特对各车间班组填报的数量进行严格控制，考核途径由客户投诉、仓库或质量部抽查点数或称重求数、下道工序反馈数量短缺并得到证实等，如纯属填报虚增实物无短缺的，每位员工每月二次（包括二次）的扣除虚增数量后还将处以所虚增数的十倍的数量进行处罚；由查到部门或下道工序填报经生产部经理审核、工厂长批准后交财务部；发现三次及三次以上的将按所虚增数量比例最多的一次进行处罚，也就是按全月所有产量×（1-最大一次的虚增比例）结算，并按所有扣除部分的五倍进行处罚。如经查证不是单据虚增或实物短缺的，由责任人按所发生成本的总和（包括直接材料、前几道工序的工艺加工费用等）的50%赔付；公司承担50%。

对于计件员工的计件工资严格与质量挂钩各车间各工序一视同仁，允许1%的工次，所发生的料次应如实上报，计入上一道工序责任人的不良品，由上一道责任人返工（不计工账）或赔付，没有上报或查无证据的按本工序的工次处理，工次超过1%的产品由责任人赔付工本费的50%，工本费包括直接原材料的损失与本工序前面所有产生的工序加工费等；因发运紧急、产品又不符合检验标准要求、经公司各部门评审判为“降级使用”的产品（包括成品、半成品、附件等），质量部门视实际情况直接在入库单或工序交接清单上注明“按原工艺价的X%结算”或“充公”，所谓充公就是不承担赔付也不计工价，但降级使用的产品必须附各部门有结论的评审表，并有相对应人员的签名。主机厂成品退货的分清责任后仍要扣除责任人原已计入的工账，并在当月按不良品计入数量，如由于质量问题造成的客户索赔，由责任操作工负担索赔款的10%，其余的由相对应的检验员、生产线、质保线的各级主管、公司共同负担（另行规定）。质量要实行三不放过原则，“原因未查明不放过”“责任未明确不放过”“措施未落实不放过”。

F、所有的工帐结算均应具备齐全有效的单据凭证，如入库单、工序交接清单、检验结果单、退货单、质量异常反馈单等，均应有相对应的责任人签名方可有效，至少有交出单位、质保人员、相关仓库、接收单位，缺一视为无效；反向物流的如退货单等，应有原正向物流所有人员签名。

G、考核扣除、夜餐补助、参保费、其它补助、其它应扣、个人所得税等在月出勤工资加月杂工工资总和的基础上进行相应加减的结果为月应发工资；应发工资进行四舍五入后为实发工资。

H、工艺定额根据实际情况由车间主任及班组长进行适当调正，计件定额标准按各车间所定杂工标准执行，公司允许超出10%，在所定杂工标准与超出10%之间，按区间部分的30%奖励给车间主任及班组长，由于车间主任、班组长定额不真实造成大幅度超额的，超额部分将由车间主任及班组长承担30%，计件工资每小时超过50%的超出部分将全额由车间主任及班组长承担。

4、其它

4．1个人所得税按实时国家标准计算方式给予代扣，目前国家规定的计算方式为：

顺延发放。

2000元<月工资≤2500的按

(月工资-2000)×5% 2500元<月工资≤4000的按

(月工资-2000)×10%-25 4000元<月工资≤7000的按

(月工资-2000)×15%-125 7000元<月工资≤22000的按

(月工资-2000)×20%-375 4．2薪资每月发放一次，每月25日到月底为薪资发放段，薪资发放日如逢休假日或银行不对外营业日则

第二篇：工资结算申请书

工资结算申请书

尊敬的领导：

本人施文清因银行还款及家庭外债需在年底还款，特向领导申请年底结算本工资，以偿还所约定的债务，请领导批准为盼！不盛感激！

综合办公室

施文清

2014-1-10

第三篇：工资结算通知单

通知（公司留存）

NO：

你的辞职报告公司收悉现已批准，请于年月（注：本通知遗失责任自负）到公司财务处领取年月日至年月日工资。大写元正（小写：。逾期视为自动放弃。

辞职人员签章：

辞职人员电话：

公司经理签章：

年月日时

通知（员工留存）

NO：

你的辞职报告公司收悉现已批准，请于年（注：本通知遗失责任自负）到公司财务处领取年月日至年月日工资。大写元（小写：元）。逾期视为自动放弃。

辞职人员签章：

公司经理签章：

服务处负责人签字：

年月日时

第四篇：结算管理办法

三、工程（预）结算工作管理办法

第一章 目的和适用范围

1、目的和宗旨。为加强工程（预）结算工作的管理，特制定本办法。

2、适用范围。凡集团公司范围所承包施工的工程项目，在办理工程结算及其管理方面均执行本办法。

第二章 工作职责及工作程序

3、工程结算工作的基本原则。对建设单位：实事求是，执行合同。对企业内部：一是应按施工合同约定的时间及时报送出工程结算；二是尽职尽责督促办理工程结算，尽早定案，以利回收工程款；三是方式方法要灵活，不同的项目，不同的情况，区别对待，尽力争取效益最大化。

4、建立结算工作责任体系。项目承包的责任主体是项目部，项目部负责完成从破土动工至工程结算定案的所有工作内容。结算工作的责任层次为分管领导、经营部长、项目经理、造价师等。

5、明确结算工作目标。集团公司每年将下达结算审定任务指标，并作为必保指标在经营承包合同中加以明确或约束。基层公司再将结算指标分解至相关责任人，可参照收款 “六定”措施，即定人、定责任、定时间、定措施、定指标、定奖罚。

6、建立两级工程结算例会制度。即集团公司于每季度第1个月的上旬择日召开例会；基层公司每月下旬召开例会。两个层次的例会主要是互通信息，交流经验，围绕目标，确定措施，限时办结。

7、建立结算工作策划制度。每年初根据两级职代会精神、根据承包经营合同必保指标、根据工作实际，分轻重缓急，列出结算计划安排表，明确送审金额，力争审回价款，完成审定时间，责任人等。无特殊原因该计划即为结算工作指南，并将计划完成情况与个人收益，奖罚等挂勾考核。

8、建立结算工作激励机制。以工程结算定案造价与内控预（结）算造价之差额为基础，按最高不超过3～5%的额度提奖，视难易程度由集团公司审批时酌情掌握（具体情况具体对待），基层公司由经营经理具体办理。为了充分调动相关人员的工作积极性，按照“即定即结，结一奖一”的原则，及时审批，及时兑现。

9、责任人工作定位。分管领导负责督导所有竣工工程的结算工作，全面协调、掌握工程结算的时间、进展、造价等。经营部长负责督促、指导造价师及时编制工程结算，并进行审核。项目经理具体负责施工项目的工程结算工作。造价师积极参与工程成本分析，编制工程结算直至取得结算成果书等。

10、及时编制工程结算书。工程具备竣工验收条件前30天（以向发包人递交竣工验收报告之日为准）起，由项目经理负责，造价师牵头，收齐包括图纸、变更、签证等在内的所有结算资料。造价师应确保按施工合同约定时间将结算报送发包人（无约定的自工程竣工后6个月内）。

根据甘肃省建设厅（2006）223号文件精神，结算未定案，款未付清或未定还款协议前，任何人无权将工程交付发包人；或留与债权相当的工程单元。

安装工程结算应及时送审并积极配合审核，否则将追究责任者的责任。

11、加强工程结算内部审核。建立内部审核程序，其主要步骤有：工程结算初稿编出后，依次经项目经理、经营部长、分管领导审核，并经修改完善后再由公司经理定夺。此前，在必要时分管领导可召集相关人员专题研究结算事宜。分管领导在掌握工程成本状况、甲供料手续办理情况等相关信息后提出个人意见，以供决策领导确定工程造价送审金额。

12、坚持采用有效的结算工作方式。造价师要按照“细、活、全、争”的结算工作思路或方式，充分发挥个人主观能动性。有进有退，合理取舍，尽最大努力以取得良好的结算效果。

13、加强业务沟通，确保结算质量。项目部要及时与造价师通报签证办理等事项，项目造价师在知情的状况下对签证质量负责（即有效性、时效性等）。项目部未向造价师通报交流，致使签证等不能取得审计认可，其责任由项目经理承担。

14、明确方向，突破重点。在结算业务办理的过程中同样要坚持原则性和灵活性相结合。要不失时机做好关键人、关键环节的工作。

15、狠抓结算效力。根据发承包人双方关系程度，可建议发包人选择权威机构审核结算，争取一次到位，避免多头审、反复审造成的效益流失。根据有关规定，对第三方审核机构（事务所等）审定的结算，第四方再审时承包人可不予配合。

16、注重签证、索赔的质量。土建、安装公司经营部指导项目部扎扎实实办理工程签证和索赔。注重签证、索赔的时效性和有效性。对应办未办或经不起审计的签证、索赔，当事人要承担相应责任。

17、建立工程结算信息反馈渠道。每15天或30天由造价师填写工程结算信息反馈表（详见附件1），经营部长最迟于每月30日前将反馈表连同汇总信息交分管领导。分管领导可带至集团业务例会上汇报或交流。

18、项目造价师应建立结算审核跟踪档案。即对送审工程结算，造价师每周至少上门一次，其他时间辅以通讯工具等及时跟踪审核过程。对此，造价师要在专用记录本上留有痕迹，即在结算审核跟踪档案上载明。

19、建立工程结算档案。项目部指定专人负责收集整理图纸、变更、签证、工程联系单等。结算档案要有目录或清单，因责任性等原因导致结算资料遗失或失真将追究当事者的责任。造价师手头的签证单一般都是孤件，故送审时最多只能提供复印件。

20、力求结算时效。由于新材料、新工艺不断出现，一项工程一般需总分包十几家或几十家去完成，可通过做审核方工作，分别出土建、安装、分包审计报告，体现出灵活的工作方法。

21、恰当运用风险转移。（1）如低报价的项目可采取甲供料或分包方式化解风险。（2）善于和充分利用分包商与业主的关系。如很多分包大多是业主指定，由我们过渡办相关手续，对分包方比较有利，总包可通过他们协助解决价差、付款、可左可右的签证事件等。

22、建立内部互信平台。放手让具备业务素质和胜任工作的人去办事，以较小的代价取得比较理想的收益。

23、加强分包工程结算的管理。首先要先签合同后进场。其次，对分包商使用的水电费，分包合同应约定装分表，按实耗量市场价计费，应有人管理此事。第三，当业主支付的配合费偏低，可考虑双向收配合费，即向业主和分包商各取一部分。

第三章 其它要求及附则

24、规范验工月报。首先，注重验工月报的内在质量。其次，按集团公司要求统一设计封面（验工月报）报送建设单位。第三，要考虑报出验工月报累计数与工程结算之间的合理衔接。

25、确认最终结算金额时，签字人应主动与集团公司内部各配合单位（安装、构件、装饰等）进行沟通，确保集团公司整体利益不受损害；如有对帐错误、结算漏项等现象，由签字单位承担一切责任。

26、本办法纳入“一体四标”管理体系，作为集团公司程序文件之一。本办法自2011年1月1日起执行。与以往规定有抵触的以本办法为准。本办法解释权归集团公司经营部。

第五篇：结算工资发放申请

结算工资发放申请

XXXXX工程项目部：

由我队承担的XXXXX工程主体7~2-3轴×A~D轴斜屋面贴琉璃瓦工程量为XXXX㎡，按XX元/㎡计,金额为XXXX元、贴盾形瓦工程量XXXX㎡, 按XXX元/㎡计,金额为xxxxx元。总金额xxxxx元 × 20%=XXXXX元。现工程已完工进入结算，我队同意贴瓦人工工资，直接发放至XXXX（身份证号：xxxxxxxxx）本人手中！

特此申请，恳请给予发放！

申请人：