9、小型基建及非生产性固定资产管理办法(试行)

第一篇：9、小型基建及非生产性固定资产管理办法(试行)

小型基建及非生产性固定资产购置管理办法

（试行）

准后上报计划与物资部，由计划与物资部汇总整理，经总经理办公会议批准后于9月20日前上报上级单位公司。

部负责。

严重者依法追究刑事责任。

第二篇：小型基建管理办法

1.目的：

小型基建管理办法

为了进一步加强公司基建维修工作的管理，降低成本，确保工程质量，提高工作效率，特制定本办法。2.适用范围本规定适用于：

2.1 公司所属范围的新增建筑；

2.2现有办公、生产、生活区域内建筑的改建、扩建及再次修缮；

2.3各建筑内土木工程、水、电、气管道的新增及维修；

2.4各类设备、设施安装中涉及基建内容的部分；

2.5在国家法令、法规中明确归属为公司周边的公共范围。3.职责：

3.1行政部为归口管理部门，负责公司基建维修的管理，包括对各 类基建项目做现场勘测，制订项目方案、项目进度计划；项目全过程实施管理和监控，及时办理和协调处理与工程有关的内外部事宜，参与基建工程验收工作；

3.2 公司其他部门：负责根据实际需要对办公、生产、生活区域申请再次修缮、配合施工现场的各项工作和基建工程的验收；

3.3 财务部负责对基建项目预算的审核并按合同约定支付工程款；

3.4 公司各级领导负责按本制度所约定权限审批相关基建项目。

3.5公共基建设施的日常管理及维护

3.5.1每位员工都有维护公司厂区内公共建筑物的义务。因使用人员使用不当导致门、水管等建筑物的损坏视情节轻重，责令赔偿，并给予适当处分。对损坏公司公共资产不报告者，按有关规定追究当事人的责任。

3.5.2员工发现厂区需维修的事情，应及时报告行政部进行处理。

3.5.3行政部应每年对厂区雨水管网、污水管网系统、暖通系统等进行一次清理维护。4.小型基建申报流程：

4.1 公共基建维修工程由行政部具体负责实施人员填写《基建维修工程申请表》，报行政部主管、部长审核，主管经理批准。

4.2 相关涉及部门基建维修工程由使用部门填写《基建维修工程申请表》，经使用部门部长审核，主管经理批准后递交行政部实施。

4.3 如遇特殊情况，如水管爆裂、电路发生意外等，影响公司正常生产运转和生活秩序时，行政部门可先实施抢修，然后补办审批手续。

5.审核权限：

5.1 单项预算在1000元以内小型基建项目，行政部部长可直接批准实施。

5.2 单项预算在1000元以上，3000元以下的小型基建项目，由行政部部长审批，报备主管经理。

5.3单项预算在3000元以上的基建维修项目，由行政部部长审核，报总经理批准。

5.4 经批准后由行政部门实施。6.基建项目合同签订：

6.1 总金额小于1000元以内的小型工程可免签合同（协议），行政部门要做好监督工作，保证工程质量。总金额大于1000 元，小于10000元的工程可直接在公司采购系统内的合格供方中选定一家符合要求的施工方签订合同。

结算时按《河南省建设工程工程量清单综合单价》（2008），A.建筑工程，B装饰装修工程，C安装工程及工程量清单计价规范等有关造价文件编制预算乘以相应的预算下浮率K，公司约定K =6% ,（即按预价乘以94%结算），作为结算的依据；材料、人工价格按照郑州市造价管理站发布最新季度价格信息（按工程施工进度分阶段）计算，价格信息中没有包含的材料，则乙方在采购前需经总包人认可；零星用工凭有效的经现场签证按单价80元/工日据实结算。

6.2 总金额大于10000 元的工程必须签订合同：并严格按《公司采购管理规定》实施。

6.2.1 接到各项审批齐全的《基建维修工程申请表》后，应首先在公司物质采购系统内按要求寻找合格供方，原则上需三家以上，若采购系统内不够三家供方的，可在系统外寻找符合公司要求的合格供方，并索取详细资料进行比对、确认。专业性较强的项目，需相关部门参与对施工方及施工方案进行审核；

6.2.2 大型基建项目必须由具备相应资质的设计单位进行设计，对 重点基建项目须有三家以上设计单位提供设计方案,并邀请有关部门，专家共同评审确定最佳方案。

6.2.3 对部分基建项目采用招标、投标、竞标的方式选择承包方招标规则按国家相关法律、法规具体实施；工程招标投标应遵循公开、公平、公正、择优和诚实守信的原则。

6.2.4 签订合同发包前应对承包方进行严格的资质审查（必要时可 聘请第三方部门或行业内具有相应资质的公司）；

6.2.5 合同中除涵盖双方必须履行事项外，需尽量详细的约定有关 维修等细节条款，相关协议作为合同附件同样具法律效力。

6.2.6《XXX 合同》内容必须注明工程质保条款，包括质保金和保修期限等。

6.2.7 工程预付款不得超过30%，工程进度款支付不得超过40%，待工程决算审计结束后留质保金不得少于5%，保修期满后需经使用单位签字报总经理审批后方可结清。

6.2.8 凡建设工程项目投资在50万元以上，必须聘请具备相应资质的监理公司进行工程质量监管.监理公司的选择须实行公开招投标。

7.施工过程控制

7.1 基建项目合同签订具体方案落实后，及时通知申请部门和关联部门，按项目实施时间做好准备工作；

7.2 小型基建工程，行政部门按审批的《基建维修工程申请表》内容组织人员施工；

7.3 外包工程项目（含设备安装与基建关联部分），承包方在进厂施工前到行政部办理相关手续，由行政部按公司外来人员管理规定执行管制；承包方须遵守公司相关的制度、规定，不得擅自出入非施工区域；

7.4 承包方须严格执行基建相关程序，按照国家规定履行报批手续；

7.5 行政部（安质部）做好各种防范措施，加强对施工期间的人员监控，定期检查安全设施、消防设施，严防由于施工引发的各种安全及质量事

故，监督施工现场的环境卫生；

7.6 行政部门加强对施工单位的管理，施工单位不得实施未经批准、手续不全的维修项目或自行扩大施工范围，否则不予办理结算；

7.7 大型基建项目要形成报告制度，定期对工程进度和质量向总经理或主管经理汇报；

7.8 行政部门应及时安排和处理合同条款中的未尽事项，与承包方（监理单位）协商，及时汇报突发性事件，尽快定出处理意见或达成协议，保证工程正常进行。8.验收程序

8.1 施工完毕后，由使用部门、关联部门、行政部门和施工单位等对维修项目进行验收，验收完毕后在《基建项目验收单》上填写验收意见和办理相关手续；

8.2 大型基建项目竣工后由施工单位在自验的基础上提出申请，按照设计要求和国家建筑工程验收规范标准，经监理及公司等单位审 查，符合条件的，向政府机关申报后方可使用。

8.3 通过验收的项目，正式交由使用部门管理；

8.4 公司大小基建项目都必须建立档案，包括：基建规划、计划、申请、总结、请示、报告等都应纳入档案统一保管；

8.5 《基建项目验收单》作为财务部门执行付款的重要依据之一。9.请款、付款要求.9.1 行政部门应坚持基本程序，坚持按图施工，监督工程质量，经双方签字后的基建维修决算作为请款依据。

9.2 经批准的施工合同（协议）作为工程清算请款、付款的依据。

9.3 合同可采用包工包料及包工不包料两种形式，进行基建维修时应切实加强基建维修材料的管理、监控，特别是包工不包料，建立 健全材料采购、验收、保管和领用制度设置基建专账核算。

9.4、工程施工过程中，发生的减、增工程量必须通过审批的申请报告和施工合同（协议）及审批的工程预算一同作为工程决算的请款、付款依据。

9.5 工程竣工后，行政部门会同相关人员应认真审查，复核工程数量、造价等项目，然后按程序报审批。

9.6 工程款支付按签订工程合同（协议）执行。10.相关记录表.《基建维修（新建）工程申请表》 《施工安全协议书》（需与安质部签订）《基建项目验收单》

11.本制度解释、修订由行政部负责，本制度自批准下发之日起生效执行。

第三篇：小型基建管理办法

基建管理办法

1.0.目的

为了加强完善公司基建工作的管理, 确保基本建设的经济性、科学性和规范化，最大程度地发挥基建的投资效益，现根据相关法律法规并结合公司实际，制定本办法。

2.0.本规定适用范围

2.1现有办公、生产、生活区域内建筑的装饰装修、改建、扩建；

2.2各建筑范围内土木工程、水、电、气、管道的新增及维修（与机场物业协议除外）；

2.3各类设施设备安装所涉及的基建内容的部分； 2.4公司所属范围的新增建筑。

3.0.职责

3.1.1企业管理部基建管理室为归口管理部门； 3.1.2基建管理室负责对各类基建项目进行现场勘测、制定项目方案、项目进度计划；

3.1.3基建管理室负责项目全过程的施工管理与监控，及时办理和协调处理与工程相关事宜，牵头并参加基建工程验收工作。3.2.1财务部、集中采购室协助基建管理室对基建项目进行预算的审核并督促按合同约定条款支付工程款项。3.2.2保卫部协助保障施工期间人员设施安全，检查危险行为危险源，并提出整改措施

3.3.1公司各部门负责根据实际需求对办公、生产、生活区域申请再次修缮、配合施工现场的各项工作，协助基建管理室完成相应工程验收。

3.4.1各级领导根据公司相关规定审批相关基建项目。

4.0.申报流程

4.1公共基建项目由基建管理专员在OA上发起申请，报部门总经理、分管副总裁、财务部总经理、常务副总裁、总裁审核批准；

4.2涉及相关部门的基建项目由使用部门行政专员发起申请，经使用部门负责人、分管领导确认后，协同至基建管理室，企管部总经理、企管部分管副总裁、总裁审批；

4.3如遇紧急情况（例：工期限定等），影响公司生产运转、生活秩序、公司形象时，可先行施工，后补办审批程序。

5.0.审核 5.1由基建管理室和公司财务部、集中采购室共同审计基建项目预算；

5.2接到各项审批齐全的基建维修工程申请表后，按要求寻找施工方，原则上需寻找三家以上施工方并索取详细资料进行比对、确认专业性较强的项目需相关部门参与对施工方及施工方案进行审核；

5.3特殊项目必须由具备相应资质的设计单位进行设计对重点基建项目须有三家以上设计单位提供设计方案,并邀请有关部门,专家共同评审确定最佳方案。

6.0.基建项目合同签订

6.1 对部分基建项目采用招标、投标、竞标的方式选择承包方招标规则按国家相关法律、法规具体实施工程招标投标应遵循公开,公平,公正,择优和诚实守信的原则；

6.2签订合同发包前应对承包方进行严格的资质审查（必要时可聘请第三方部门或行业内具有相应资质的公司对其进行审核）；

6.3合同中除涵盖双方必须履行事项外需尽量详细的约定有关维修等细节条款相关协议作为合同附件同样具法律效力

6.4《XX合同》内容必须注明工程质保条款包括质保金和保修期限等。

6.5工程预付款原则上不得超过 20%，待工程决算审计结束后留质保金不得少于5%，保修期满后需经相关部门共同验收确认后方可结清。

7.0.施工过程监控

7.1基建项目合同签订，具体方案落实后及时通知申请部门和相关部门按项目实施进度表做好准备工作，必要时需通过施工前准备会明确各部门职责；

7.2所有施工人员上交身份证复印件，一式两份，留基建管理室、保卫部存档，并按照公司外来人员进行管理，施工期间必须遵守公司相关规定，不得擅自出入非施工区域；

7.3督促设计人员及时向施工方进行技术交底、解释图纸，明确设计要求与技术规范；

7.4基建管理室加强对施工单位的管理，组织施工人员严格按照图纸施工，设计、施工产生变更必须经过审批，增补变更单以备结算时核查，施工单位不得实施未经批准、手续不全的项目或自行扩大施工范围，否则不予办理结算；

7.5基建管理室、保卫部做好各种防范措施，加强对施工期间的人员监控，定期检查安全设施、消防设施，严防由于施工引发的各种安全及质量事故；

7.6文明施工，妥善解决由于非封闭性施工造成的占用道路问题，如确定占用须将入场材料堆放整齐，按时清理建筑垃圾，保持现场整齐；

7.7基建项目要以报告形式，定期总结工程进度和质量状况，向项目负责人汇报；

7.8含设施设备安装与基建关联部分，承包方须在进场安装前知会基建管理室；

7.9基建管理室应及时安排和处理合同条款中的未尽事项，应对突发性事件，尽快与承包方制定处理意见或达成协议，保证工程正常进行。

8.0.竣工验收

8.1基建项目竣工后由施工单位在自验的基础上提出验收申请，按照设计要求和国家建筑工程验收规范标准组织验收；

8.2涉及使用部门的，须由使用部门、保卫部、基建管理室共同验收；公共基建项目由保卫部、基建管理室组织验收；

8.3竣工后做到“工完、料尽、场地清”；

8.4在验收过程中发现需整改的，应由基建管理室整理《不合格项目整改清单》，一式两份，规定施工单位在限定时间内整改完毕，通过验收；

8.5涉及使用部门的，验收通过的项目交由使用部门管理； 8.6项目产生的任一文件，包括：基建规划、申请、请示、协同、报告都应整理归纳，留纸质版文件存档； 8.7《项目竣工验收单》视为财务部执行合同完成付款的重要依据。

第四篇：小型基建管理办法

小型基建管理办法 1.0 目的

为了进一步加强公司基建维修工作的管理.降低成本.确保工程质 量.提高工作效率.特制定本办法。2.0 适用范围本规定适用于.21 公司所属范围的新增建筑.22 现有办公、生产、生活区域内建筑的改建、扩建及再次修缮.23 各建筑内土木工程、水、电、气管道的新增及维修.24 各类设备、设施安装中涉及基建内容的部分.25 在国家法令、法规中明确归属为公司周边的公共范围。3.0 职责。

3.1 人事行政部为归口管理部门.负责公司基建维修的管理包括对各

类基建项目.做现场勘测.制订项目方案、项目进度计划.项目 全过程实施管理和监控.及时办理和协调处理与工程有关的内外 部事宜.参与基建工程验收工作.3.2 各部门.负责根据实际需要对办公、生产、生活区域申请再次修 缮、配合施工现场的各项工作和基建工程的验收.3.3 财务部负责对基建项目预算的审核并按合同约定支付工程款.3.4 公司各级领导负责按本制度所约定权限审批相关基建项目。4.0 申报流程.4.1 公共基建维修工程由行政助理填写《基建维修工程申请表》.报 行政部经理、人事行政部部长审核.总经理批准。

4.2 相关涉及部门基建维修工程由使用部门填写《基建维修工程申请 表》.经使用部门部长、人事行政部部长审核.总经理批准。4.3 如遇特殊情况.如水管爆裂、电路发生意外等..影响公司正常生

产运转和生活秩序时.行政部门可先实施抢修.然后补办审批手续。5.0 审核权限.5.1 单项预算在500 元以内小型基建项目.由人事行政部部长审批.报备总经理。5.2 单项预算在500 元以上的基建维修项目.由人事行政部部长审核.报总经理批准。

5.3 经批准后由行政部门实施。6.0 基建项目合同签订

6.1 总金额小于500 元以内的小型工程可免签合同.协议..行政部

门要做好监督工作.保证工程质量。

6.2 总金额大于500 元以上的工程必须签订合同.6.2.1 接到各项审批齐全的《基建维修工程申请表》后.按要求寻 找施工方.原则上需寻找三家以上施工方.并索取详细资料 进行比对、确认.专业性较强的项目.需相关部门参与对施 工方及施工方案进行审核.6.2.2 大型基建项目必须由具备相应资质的设计单位进行设计.对 重点基建项目须有三家以上设计单位提供设计方案,并�������邀请 有关部门,专家共同评审确定最佳方案。

6.2.3 对部分基建项目采用招标、投标、竞标的方式选择承包方招标规则按国家相关法律、法规具体实施.工程招标投标应 遵循公开,公平,公正,择优和诚实守信的原则。

6.2.4 签订合同发包前应对承包方进行严格的资质审查.必要时可 聘请第三方部门或行业内具有相应资质的公司..6.2.5 合同中除涵盖双方必须履行事项外.需尽量详细的约定有关 维修等细节条款.相关协议作为合同附件同样具法律效力.6.2.6《XXX 合同》内容必须注明工程质保条款.包括质保金和保 修期限等。

6.2.7 工程预付款不得超过30%工程进度款支付不得超过40%

待工程决算审计结束后留质保金不得少于5%保修期满后 需经使用单位签字报总经理审批后方可结清。

6.2.8 凡建设工程项目投资在100 万元以上.必须聘请具备相应资 质的监理公司进行工程质量监管.监理公司的选择须实行公 开招投标.7.0 施工过程控制 7.1 基建项目合同签订具体方案落实后.及时通知申请部门和关联部

门.按项目实施时间做好准备工作.7.2 小型基建工程.行政部门按审批的《基建维修工程申请表》内容 组织人员施工.7.3 外包工程项目.含设备安装与基建关联部分..承包方在进厂施

工前到行政部办理相关手续.由行政部按公司外来人员管理规定执行管制.承包方须遵守公司相关的制度、规定.不得擅自出入 非施工区域.7.4 承包方须严格执行基建相关程序.按照国家规定履行报批手续.7.5 行政部做好各种防范措施.加强对施工期间的人员监控.定期检

查安全设施、消防设施.严防由于施工引发的各种安全及质量事 故.监督施工现场的环境卫生.7.6 行政部门加强对施工单位的管理.施工单位不得实施未经批准、手续不全的维修项目或自行扩大施工范围.否则不予办理结算.7.7 大型基建项目要形成报告制度.定期对工程进度和质量向总经理 汇报.7.8 行政部门应及时安排和处理合同条款中的未尽事项.与承包方.监

理单位.协商.及时汇报突发性事件.尽快定出处理意见或达成 协议.保证工程正常进行。8.0 验收程序

8.1 施工完毕后.由使用部门、关联部门、行政部门和施工单位等对 维修项目进行验收.验收完毕后在《基建项目验收单》上填写验收意见和办理相关手续.8.2 大型基建项目竣工后由施工单位在自验的基础上提出申请.按照

设计要求和国家建筑工程验收规范标准.经监理及公司等单位审 查.符合条件的.向政府机关申报后方可使用。8.3 通过验收的项目.正式交由使用部门管理.8.4 公司大小基建项目都必须建立档案.包括.基建规划、计划、申 请、总结、请示、报告等都应纳入档案统一保管

8.5 《基建项目验收单》作为财务部门执行付款的重要依据之一。9.0 请款、付款要求.9.1 行政部门应坚持基本程序.坚持按图施工.监督工程质量.经双

方签字后的基建维修决算作为请款依据。

9.2 经批准的施工合同.协议.作为工程清算请款、付款的依据。9.3 合同可采用包工包料及包工不包料两种形式.进行基建维修时应 切实加强基建维修材料的管理、监控.特别是包工不包料.建立 健全材料采购、验收、保管和领用制度设置基建专账核算。9.4、工程施工过程中.发生的减、增工程量必须通过审批的申请报告

和施工合同.协议.及审批的工程预算一同作为工程决算的请款.付款依据。

9.5 工程竣工后.行政部门会同相关人员应认真审查.复核工程数量、造价等项目.然后按程序报审批。

9.6 工程款支付按签订工程合同.协议.执行。10.0 相关记录表.《基建维修申请表》 《施工安全协议书》 《基建项目验收单》

11.0 本制度解释、修订由人事行政部负责.本制度自批准下发之日起生效执行编

第五篇：9固定资产管理办法03 （推荐）

固定资产管理办法（试行）总则

1.1 固定资产是企业生产的物质基础。为确保固定资产的完整和合理使用，充分发挥其作用和潜力，特制定本办法。

1.2 本办法适用于中关铁矿（以下简称公司或全矿）各科室和各作业区对固定资产的管理工作。

1.3 相关术语

(1)固定资产是指用于生产商品或提供劳务、出租给他人，或为了经营管理的目的而持有，使用寿命超过一年，具有实物形态的资产。

(2)租出固定资产是指依据租赁合同，公司保有所有权，为收取租金，而将一段时期内的使用权让渡给外部单位的固定资产。

(3)未使用固定资产是指未投入使用的新设备和存放在库房准备简单安装投产或正在改造、尚未投产的设备等。

(4)不需用固定资产是指不适合公司生产经营需要，待调出或外售处理的固定资产。

(5)闲臵固定资产是指虽未丧失使用功能，但在未来可预见的时期内本单位不需用的固定资产。

(6)基建项目拆除固定资产是指发展规划部立项中占地须拆除的固定资产。(7)报废固定资产是指主要结构陈旧、主体残缺或属社会淘汰设备，已无法修理或修理不经济的；已满使用年限，无继续使用价值的；因改扩建或生产变更必须拆除或拆除后无利用价值的；由于自然灾害或重大事故，使固定资产主体严重损坏已无法修理利用的。

(8)盘亏固定资产是指未经办理相关手续，有帐但无实物，且无正常部理证据（调拨、报废、出售等），无法找回的固定资产。管理职责

2.1 设备保障中心职责：

(1)掌握全矿固定资产的全部情况，建立健全固定资产台帐，保持帐、物一致。

按月提取固定资产折旧，提交资产财务科。

(2)编制购臵固定资产计划，向矿业公司提交招标申请，根据批复，按《固定资产招投标管理办法》组织购臵固定资产的采购工作。

(3)负责对全矿新增固定资产和更新改造固定资产的技术鉴定和的验收工作。

(4)负责审核并办理固定资产的内外调拨、报废、租借的各项手续和处理工作。

(5)监督各作业区做好固定资产的使用、维护、保管工作。(6)组织每年一次的全矿固定资产清查工作，对固定资产清 查工作中的盘盈、盘亏问题进行审核，提出处理意见，并按规定上报清查的相关资料。

(7)参加对新增固定资产和更新改造固定资产的技术鉴定和验收工作。

(8)负责对全矿闲臵、基建项目拆除、报废、盘亏固定资产统计上报工作。

(9)负责组织全矿闲臵、基建项目拆除、报废固定资产的分类、鉴定、上报及处臵工作。

(10)对固定资产工作进行指导，及时传达上级主管部门的文件规定，并监督执行。

2.2 作业区职责

(1)掌握本作业区所辖固定资产的全部情况，建立健全固定资产分户台帐，保持帐、物一致。

(2)参与对本作业区所辖新增固定资产和更新改造固定资产的技术鉴定和的验收工作。

(3)认真执行固定资产的各项规定，不得擅自把固定资产转移、调拨、借出、租赁、卖出、拆除、报废等。

(4)负责本作业区所辖固定资产的使用、维护、保管工作。对使用的固定资产应严格做到“四好”，即“用好、管好、修好、保养好”，对固定资产的完整性负责。

(5)组织每半年一次的本作业区所辖固定资产清查工作，审查固定资产盘盈盘亏情况，汇总后做出分析，上报设备保障中心。(6)负责对本作业区所辖闲臵、基建项目拆除、报废、盘亏固定资产统计上报工作。

(7)负责对本作业区所辖闲臵、基建项目拆除、报废固定资产处臵前的保管维护工作。

(8)严格执行上级有关文件，认真执行固定资产的各项规定，监督并保证固定资产的完整和合理使用，防止损坏和丢失。

2.3 资产财务科职责

(1)与设备系统结合对新增固定资产进行编号，建立完整的固定资产台帐卡片，保持帐卡一致。

(2)负责固定资产的内外调拨、报废、租借的各项帐务处理工作。

(3)参加每年一次的固定资产清查工作，并负责对清查结果进行汇总、上报工作。

(4)对设备保障中心在固定资产清查工作中提出的盘盈、盘亏处理意见进行审核并且上报。

(5)参与闲臵、基建项目拆除、报废固定资产的处臵工作。(6)负责闲臵、基建项目拆除、报废固定资产价值的回收及资产核销工作。管理内容和要求 3.1 固定资产的分类与代码

在进行固定资产的分类和编号过程中，以国家技术监督局2010年批准发布的，由国务院清产核资领导小组办公室和国家 技术监督局联合编制的，中国标准出版社出版的《固定资产分类与代码》(GB/T14885—2010)一书为准。

3.1.1 生产用固定资产：

指直接参加生产和直接服务于生产过程的各种固定资产。包括房屋建筑物、动力设备、传导设备、工作机器及设备、工具、仪器及生产用具、运输设备、管理用具等八类。

3.1.2 非生产用固定资产：

指不直接服务于生产过程，即正在工业企业非生产领域内使用的各种固定资产、如住宅、福利设施、文教卫生设施、公用事业设施、医疗器械、教学用具、农副机具、宣传用具等。

3.1.3 土地：因征用土地而支付的费用，计入与土地有关的房屋、建筑物价值内。

3.2 固定资产帐卡管理

3.2.1 各作业区要确切掌握本单位所辖固定资产的数量、分布和使用情况。建立健全固定资产台帐，包括：资产编码、资产名称、规格型号、数量、重量、产地、启用日期、原值、折旧、净值。建立电子版台帐，随变更情况随时增减，达到帐物相符，每月按时报设备保障中心。

3.2.2 设备保障中心建立健全全矿固定资产台帐，并及时更新，达到帐物相符。

3.2.3 资产财务科掌握固定资产的会计核算工作，同时以电子版建立健全全矿固定资产的全套台帐，填好卡片中的全部内 容，并随变更情况随时增减，达到帐物相符。

3.2.4 设备保障中心与资产财务科的台帐要保持一致，每年底打印存底。

3.2.5 设备保障中心、资产财务科要随资产情况变动及时上报矿业公司机动供应部、资产财务部。

3.3 新增固定资产的管理

3.3.1 基本建设、技术措施、安全措施、大修改造和革新项目及专用基金、专用拨款和专用借款所形成的固定资产竣工后，由施工单位填制交工验收单，提供固定资产明细表、各项技术文件和图纸资料交项目负责部门，再由项目负责部门填写固定资产验收单和固定资产明细表，并组织设计部门、设备保障中心、作业区、资产财务科、矿业公司相关部门共同验收，逐项清点，确认实物与固定资产明细表无误，方能验收合格、签证并据以转帐、动用或交付生产。

3.3.2 在新购固定资产时，设备管理及技术部门必须做好设备的规划、选型、购臵、安装、调试等管理工作，对购臵的重要生产设备，应当进行技术经济论证，并按照规定上报审批。对购进的设备，应当备有设备的维护技术资料，验收后，及时安装、调试和投入使用。

3.3.3 对自制设备，应当组织设备管理、维修、使用方面的人员参加设计方案的研究和审查工作，并严格按照设计方案做好设备的制造工作。设备制成后，应当有完整的技术资料。3.3.4 固定资产验收中如发现由于设计或施工的缺陷严重影响使用者，责任部门应予补救后再进行验收，如属一般缺陷，不影响使用及性能，施工单位又难以解决，而使用部门有意见时应在验收单上注明情况，经有关领导批准后验收。

3.3.5 施工部门在工程竣工时，要按单项固定资产交工，并附工程交接清单，不能笼统交，如“工程一座”或“主体设备一套”。施工单位不按要求做，项目负责部门可拒绝验收。

3.3.6 对新增设备投产后，使用作业区要建立建全设备的操作、使用、维护规程、点检标准和岗位责任制。设备的操作和维护人员必须严格遵守设备操作使用和维护规程。

3.4 固定资产转移调拨

3.4.1 矿内部转移，固定资产移入部门在取得移出部门同意后，填写“固定资产内部转移单”报设备保障中心和资产财务科签证生效。

3.4.2 矿业公司内部各单位之间的固定资产转移，须经矿业公司主管经理批准后，由设备保障中心填写“固定资产对外调拨单”报矿业公司机动供应部和资产财务部签证生效。

3.4.3 固定资产转移时，所有随机附件、专用备件、技术档案资料、固定资产卡片等同时转移。

3.4.4 由于特殊原因发生受赠的固定资产应分别填写“固定资产内部移转单”、“固定资产对外调拨单”，详细说明受赠原因，报矿业公司机动供应部、资产财务部审核，据以建卡入帐。

3.5 闲臵封存固定资产的管理

3.5.1 资产所属作业区负责切断电源，放尽油水，做好防尘、防锈、防潮等维护保养工作。

3.5.2作业区要指定专人或专业组进行定期维护，使其保持完好状态，定期检查分析技术状况，并上报设备保障中心。

3.5.3 严禁拆套挪用，附件工具资料等一并清点封存 3.5.4 如本单位确实不再用该固定资料，可经有关领导批准，作为不需用固定资产处理。

3.6 租出固定资产的管理

3.6.1 租出固定资产必须是公司可外调的闲臵固定资产。3.6.2 办理租出手续先由设备保障中心在求授信上签署意见，报设备主管经理批示，然后由设备保障中心与租入方签订协议。租出设备月租金不低于每月基本折旧和大修理基金之和，再上浮100%。各作业区不得私自将固定资产出租，一经发现，处以1000－50000万罚款。

3.6.3 租出资产协议书由双方签字盖章后方能生效，资产财务科根据协议书按时收取租金。

3.6.4 设备保障中心根据协议书的日期按时收回资产并组织验收，如有损坏按协议条款赔偿部分乃至全部资产。

3.7 公司已经入帐的固定资产除发生下列情况，不得任意变更其价值。(1)根据国家规定对固定资产重新估价。(2)由于技术更新改造增加其价值。(3)将固定资产的一部分拆除或报废。

(4)根据最后实际确定的价值，调整原来的暂估价值。

(5)发现原记帐有错误。

3.8 闲臵、基建项目拆除、报废、盘亏固定资产的处臵顺序 原厂留用-公司内部调剂-公司内部有偿调拨-对外出售-报废拆解-核销资产。

3.9 闲臵、基建项目拆除、报废、盘亏固定资产的审批程序 3.9.1 各作业区根据固定资产的使用状况向设备保障中心提出申请并提供相关证据，经鉴定同意后，填报由本单位领导、设备主管签署的《固定资产报废鉴定申请书》。

3.9.2 由设备保障中心负责组织公司专业技术人员对拟报废固定资产进行鉴定并签署意见，核实后按矿业公司相关规定签字、盖章，上报矿业公司机动供应部。

3.9.3 闲臵、基建项目拆除、报废、盘亏固定资产的申报时间

矿业公司每半年办理一次审批手续。上报审批时间为上半年1月初，下半年7月初。公司规划的基建项目拆除的固定资产，作业区可随时上报设备保障中心。

3.9.4 矿业公司机动供应部将签署同意的《河北钢铁集团矿业有限公司固定资产报废鉴定申请书》报资产财务部，由资产财 务部审批后上报公司董事会，经批准后上报集团公司。经集团公司审批后下发，各项目部据此进行资产核销。

3.9.5 资产财务科应在收到矿业公司资产财务部通知后，冲减当期固定资产账面价值并计入营业外支出。

3.9.6 各作业区一经发现固定资产盘亏，必须向设备保障中心申报，由矿主管领导、作业区负责人及设备副主任、设备技术员联合签字签署的《固定资产盘亏报告书》。

3.9.7 申报盘亏固定资产必须举证说明资产损失原因，明确资产管理责任，应追究个人责任的，报告对责任人的处理情况、相应的整改措施。

3.9.8 由于保管人员管理失误导致资产盘亏的，对责任人员处以资产原值5%以上、3000元以下罚款；无法落实责任人的，对资产所属单位处以资产原值5%以上、10000元以下罚款；监守自盗的一律移送司法机关。

3.9.9 设备保障中心将各作业区盘亏的固定资产情况进行汇总，提出处理意见后报矿业公司机动供应部，按公司相关规定进行盘亏损固定资产处臵。资产财务科在接到矿业公司资产财务部通知后，办理相关帐务手续。

3.9.10 报废固定资产实体由设备保障中心和资产财务科统一安排处臵。凡国家不允许外售的设备均在矿业公司机动供应部、资产财务部的监督下解体交矿业公司机动供应部。

3.10 闲臵、基建项目拆除、报废固定资产对外出售办法 3.10.1 闲臵、基建项目拆除、报废固定资产的对外出售坚持公平、公开、公证的原则，除矿业公司另有决策必须定向出售外，均由机动供应部采取招投标形式进行拍卖。

3.10.2 设备保障中心负责拍卖前向矿业公司机动供应部上报处臵资产的账面价值及技术参数等工作。

3.10.3 机动供应部负责召集资产财务部、价格委员会、纪委、设备保障中心参与公开拍卖活动。

3.10.4经矿业公司批示同意（签字）后，由设备保障中心签定合同，价款作为固定资产清理收入返还本单位。

3.11 闲臵资产的处臵办法

3.11.1 各作业区根据固定资产的使用状况向设备保障中心申报由矿主管领导、作业区负责人及设备副主任、设备技术员签署的闲臵固定资产报告单备案。设备保障中心向矿业公司机动供应部申报《河北钢铁集团矿业有限公司闲臵固定资产报告单》备案。

3.11.2 闲臵固定资产在未调剂、对外出售前，实物所在作业区负有保管责任，不得丢失、盘亏。

3.11.3公司鼓励闲臵固定资产再利用。设备保障中心统筹考虑公司闲臵固定资产的公司内调剂、对外出售工作。

3.12 基建拆除固定资产的处臵办法

3.12.1设备保障中心应在拆除前以书面形式通知各作业区拆除区域或总图占地。作业区接通知后，拆除前将拆除资产明细 报设备保障中心和资产财务科，由设备保障中心向矿业公司逐级上报。

3.12.2 所涉及房屋建筑物的处臵

各作业区在拆除前向设备保障中心提出报废申请，设备保障中心在拆除前向矿业公司机动供应部提出报废申请，填报《固定资产报废鉴定申请表》，并出具由矿业公司发规部下发的规划文件。

批准后，拆除工作由作业区负责。有关拆除费用由矿业公司发展规划部或项目部负责。

资产财务科在收到矿业公司资产财务部通知后，冲减当期固定资产账面价值并计入营业外支出。

3.12.3 所涉及的机器设备的处臵

各作业区应在基建过程中妥善保管拆除的机器设备，如因工艺改造等原因该设备已不需用，按本办法闲臵资产处臵的相关规定办理。

3.13 集团公司清产核资报废固定资产的处臵

3.13.1 集团公司清产核资报废固定资产经国资委审核不予核销部分，在国资委备案后，按河北省国有资产相关文件处理。

3.13.2 集团公司清产核资报废固定资产经国资委审核，同意核销部分，核准损失金额由资产财务部计入资本公积，相关单位冲减从核准日到实际核销日之间计提的折旧及成本、费用。本办法自发布之日起实施。