秦农银行流动资金管理办法6.25

第一篇：秦农银行流动资金管理办法6.25

陕西秦农农村商业银行股份有限公司 流动资金贷款管理办法（暂行）

第一章 总 则

第一条 为加强流动资金贷款业务管理，有效防范风险，促进流动资金贷款业务健康发展，根据中国人民银行《贷款通则》和中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》及《陕西秦农农村商业银行股份有限公司授信业务管理办法》等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于本行辖内各分支机构包括一级支行、直属支行、总行营业部以及公司业务部等有关机构（以下简称各支行）。

第三条 本办法所称流动资金贷款，是指各支行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

第四条 流动资金贷款实行授权管理，各支行应在授权范围内办理流动资金贷款业务，不得越权审批。

第五条 各支行应实行贷款全流程管理，遵循制衡与专业的原则，在贷款各环节合理配置人员，确保贷款各环节管理责任落实到具体岗位与人员，并建立各岗位的考核和问责机制。第六条 流动资金贷款业务应纳入本行对借款人或借款人所在集团客户的统一授信管理，并实行风险限额管理。同一借款人不得在本行两个或两个以上一级支行申请并取得贷款，总行另有规定的除外。

第七条 本行授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人（特别是小企业、民营企业）申请的授信业务，应主动申请并执行回避制度。

第二章 办理条件及用途

第八条 经工商行政管理机关（或主管机关）批准依法成立，实行独立核算的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织机构，均可向本行申请流动资金贷款。

第九条 办理流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第十条 流动资金贷款申请应具备以下条件：

（一）借款人依法设立，登记和年检手续完备、有效；

（二）借款人在辖内支行开立基本存款账户或一般存款账户；

（三）借款人生产经营合法、合规，所经营的产业和行业符合国家产业政策和本行信贷政策，生产经营正常；

（四）信用状况良好，无重大不良信用记录；

（五）借款用途明确、合法；

（六）财务制度健全，财务状况良好，具有持续经营能力，有合法的还款来源；

（七）能够提供合法、有效的担保；

（八）本行要求的其他条件。

第十一条 流动资金贷款用途应当合法合规。不得违规用于固定资产、股权等投资；不得违规用于炒买炒卖有价证券、期货和房地产；不得用于相互借贷牟取非法收入；不得对房地产开发企业发放流动资金贷款；不得用于国家禁止生产、经营的其他领域和用途等。流动资金贷款不得挪用，并按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。

第十二条 办理属总行规定的低风险业务品种的流动资金贷款业务，可适度放宽准入标准，但至少应具备如下条件：

（一）借款人依法设立、具备借款主体资格；

（二）借款人生产经营合法合规；

（三）借款用途明确、合法，符合国家产业政策及本行信贷政策；

（四）符合本行低风险业务条件，第二还款来源真实、合法、可靠。

第三章 额度、期限、定价及还款方式

第十三条 贷款金额由借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定，具体要根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。

第十四条 各支行应将流动资金贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的综合授信额度管理。

第十五条 各支行应根据借款人生产经营周期特点、现金流测算结果、担保情况以及综合整体偿债能力等因素合理确定贷款期限。

第十六条 贷款期限应综合考虑借款人的资信状况、经营稳定性等因素，一般不超过1年；A级（含）以上借款人的贷款期限最长不超过3年。

第十七条 贷款利率应当依据中国人民银行同档次贷款利率标准，综合考虑业务风险、经济资本占用及回报要求、风险缓释措施、市场竞争等因素合理确定。

第十八条 还款方式应当根据借款人与交易对手的结算 方式、贷款期限、整体综合偿债能力及担保条件等因素合理确定。1年期以上或大额流动资金贷款一般采取分期还款方式，制定分期还款计划，并根据借款人的预期现金流合理确定每期还本付息的金额。

第四章 受理与调查

第十九条 各支行要对流动资金贷款申请资料的具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供资料真实、完整、有效。借款人申请流动资金贷款应提交以下资料：

（一）借款申请；

（二）借款人公司章程、经年检的营业执照、组织机构代码证、税务登记证明、机构信用代码证、验资报告、法人代表身份证明等；

（三）借款人及其主要股东近三年经审计的年度财务报告和最近一期月度财务报表；

（四）销售合同、协议书等；

（五）贷款担保和其他保证措施证明资料。

第二十条 各支行受理借款人的申请后，经初审符合贷款政策和基本条件的，要及时安排调查人员采取现场与非现场相结合、定性与定量相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容：

（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；

（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；

（三）借款人所在行业状况、主导产品及在行业和区域经济发展中的地位和作用等；

（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况，以及近几年资产负债、资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量、销售归行及存款的较大变动和现状；

（五）借款人信誉状况。主要是借款人有无拖欠本行或 其他金融机构贷款本息的记录及其他信誉状况；

（六）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；

（七）借款人关联方及关联交易等情况；

（八）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用情况等；

（九）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；

（十）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。

第二十一条 各支行应遵循以下程序和方法开展贷款调查：

（一）查阅信贷及资产风险管理系统有关资料和信贷档

案，了解申请人存量贷款质量和还本付息情况，掌握借款人信誉状况和偿债能力变化情况；

（二）查阅借款申请人提交的有关资料和近三年的财务报表，并对各种资料和财务报表的真实性进行审核，了解客 户生产经营和资金使用情况，分析客户生产经营变化趋势和资金变化情况；

（三）深入实地，查阅客户有关报表和账簿，调查客户提交的有关资料是否真实，了解客户主要产品生产、销售及盈亏情况，判断客户生产经营是否正常、资金结构和资金使用是否合理；

（四）与客户有关职能部门负责人和工作人员交谈，了解客户的生产经营和日常管理情况，分析客户经营管理现状和存在的问题。必要时，可深入客户主要生产单位、营业场所，了解客户的生产经营情况；

（五）评定即期信用等级。利用调查了解、掌握的资料和有关指标，对借款人即期信用等级进行评定；

（六）测算营运资金需求和借款人最大风险承受能力。第二十二条 对无法获取财务报告或财务报表不规范的小企业、微小企业，各支行应重点调查核实三表（电表、水表、税表与报关单）、三品（企业主人品、产品、抵押品），并在此基础上，对没有财务报表的要编制简易财务报告，对 报表不规范的要进行报表还原。

第二十三条 如属新客户，客户经理应在调查结束后对客户进行信用评级。对老客户，如调查结果认为需要进行评级调整的，也应提出调整建议，报评级审定人员确定客户信用等级。

第二十四条 调查结束后，客户经理应按照要求撰写调查报告。调查报告内容应至少包括如下内容：

(一)如实报告贷款调查方式、程序与过程，可以认定真实的相关资料及认定的依据、无法认定是否真实的相关资料及其无法核实的原因；

（二）客户基本情况：包括但不限于股本投入和变动情况、发展历史、公司治理结构、关键管理人员情况、管理水平和信用状况等，以及客户主体资格分析等；

（三）经营状况：包括但不限于介绍主导产品、生产技术与工艺、产品竞争力及其在竞争领域中所处位置与优势、市场占有率、市场营销情况，并分析行业状况及风险、经营战略和经营前景、贷款期内经营规划与重大投资计划等；

（四）财务分析：主要包括经济实力分析、经营能力分析、资产负债结构分析和现金流量分析、经营效益分析；

（五）借款用途、担保及还款来源。重点分析测算流动资金需求的真实性、合理性，以及担保的合法、真实、有效、足值性，核实保证人的资格及其担保能力，抵(质)押物的权属、物理状况、保管情况、市场价值以及其变现难易程度等；

（六）客户信用评级和业务损益测算。客户信用等级评定情况，测算业务的风险逾期损失和信用风险，分析本次信贷业务的综合效益等；

（七）问题与风险：提出授信的主要风险点及防范措施；

（八）建议：主要包括是否同意贷款及具体的贷款方案。根据需要可增加贷款发放条件、贷款支付控制建议（如支付条件、受托支付标准等）、合同约定内容和管理要求等。

调查报告必须真实、客观，严禁各种弄虚作假、故意隐瞒重大风险的行为。

第五章 风险评价与审批

第二十五条 各支行要建立完善的风险评价机制，落实 具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素，除须对照流动资金贷款条件进行审查外，还须做好以下工作：

（一）对借款人的资产价值、收入、利润、现金流量的历史稳定性及合理性进行详细分析，并据此判断借款人生产经营及财务状况是否正常；

（二）分析借款用途是否真实、是否为生产经营所需，并结合借款人发展变化趋势等情况审慎判断借款人的流动资金贷款需求量，防止过度融资；

（三）对借款人尚有未到期流动资金贷款的，应结合该笔贷款申请，审慎分析借款人对本行贷款的依存度，防止贷款资金被变相铺底使用；

（四）对借款人的治理结构及管理层的变动情况、贷款期内借款人的经营计划、重大投资计划、业务发展趋势、现金流量、筹资能力、还款来源的构成及到位时间等因素进行分析预测，综合判断还款计划是否合理、借款人能否按时偿付本息；

（五）采用担保方式的，须严格按照本行贷款担保管理有关规定，分析担保的合法性、足值性、有效性和变现能力。

第二十六条 借款人存在以下情况的，办理贷款时应从严掌握：

（一）成立时间或在本行开户时间较短；

（二）关联交易在借款人生产经营中所占比重较高或影响较大；

（三）借款人的生产经营或财务状况已出现下滑趋势。第二十七条 流动资金贷款审批权限按照总行有关授权规定执行。对经支行授信审查委员会审查审议否决的项目，有权审批人不得签批同意贷款。

第六章

第二十八条 各支行应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。

第二十九条 借款及担保合同原则上采用本行制式合同，对确需使用非制式合同的，合同内容应经总行合规管理部审定。各支行应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、担保方式、支付方式、还

第三十条 前条所指支付条款，包括但不限于以下内容：

（一）贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标

准；

（二）支付方式变更及触发变更条件；

（三）贷款资金支付的限制、禁止行为；

（四）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。

第三十一条 各支行应根据审批意见，将放款前提条件

纳入借款合同，填写在附加条款栏内，并约定以下保护性条款（包括但不限于）：如果借款人的盈利水平、资产负债率、流动比率、应收账款周转率、存货周转率、经营活动现金净流量等指标恶化，或其股权结构、生产经营和对外投资发生重大变化，对贷款安全造成重大不利影响，贷款行有权宣布贷款提前到期，拒绝新的提款要求，并要求借款人提前偿还已发放的部分或全部贷款，或要求借款人追加贷款行认可的合法、足值、有效的担保。

第三十二条 各支行应在借款合同中约定由借款人承诺

（一）向贷款人提供真实、完整、有效的材料；

（二）配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；

（三）进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得贷款人同意；

（四）贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；

（五）发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款人。

第三十三条 各支行应与借款人在借款合同中约定，出

（一）未按约定用途使用贷款的；

（二）未按约定方式进行贷款资金支付的；

（三）未遵守承诺事项的；

（四）突破约定财务指标的；

（五）发生重大交叉违约事件的；

（六）违反借款合同约定的其他情形的。

同时约定，贷款人对以上情况可采取要求借款人限期纠正违约行为、提前收回贷款、行使担保物权和保证人保证责任、追究借款人法律责任等措施。

第七章

第三十四条 贷款发放与支付的岗位职责、核准权限、支付方式、操作流程、支后管理和检查监督等按照本行贷款发放与支付管理的相关制度执行。

第三十五条 各支行要设立独立的责任部门或岗位，负责流动资金贷款发放和支付审核，贷款使用前，应按规定流程进行提款前提条件核准，确认借款人符合约定的提款前提条件。

第三十六条 各支行在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，14 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

第三十七条 各支行应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。对大型优质客户和低风险流动资金贷款由双方结合实际协商确定受托支付起点金额和条件。

第三十八条 除信用良好的优质客户外，新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式。

第三十九条 采用受托支付的，各支行要在贷款资金发放前对借款人提交的相关交易资料进行审核，并根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。经审核符合合同约定条件、金额与交易对象相符的，将贷款资金发放至借款人账户后，即时将该笔资金支付给借款人交易对手，并应做好有关细节的认定记录。

第四十条 采用自主支付的，各支行要按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定

第四十一条 在贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金发放和支付。

（一）信用状况下降；

（二）主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常；

（三）不按合同约定支付贷款资金；

（四）项目进度落后于资金使用进度；

（五）违反合同约定，以化整为零方式规避受托支付；

（六）借款人指定的放款账户被有权机关冻结或止付。

第八章 贷后管理

第四十二条 贷后管理严格按照本行法人客户贷后管理的相关办法执行。

第四十三条 各支行要按照本行相关要求，加强贷款资金发放后的管理，要针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握

第四十四条 各支行要通过借款合同的约定，要求借款 人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。并根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。各支行应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼

第四十五条 各支行要动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前

第四十六条 各支行要评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。

第四十七条 各支行要密切关注借款人的高管人员、股东、生产经营、财务状况的变动情况，定期对借款人盈利能力、资产负债情况、流动性和现金流量等主要财务指标的变化趋势及原因进行跟踪分析，并据此判断借款人生产经营是否正常。

第四十八条 在贷款期内，对由于信用等级下降等原因，导致借款人不再完全符合本办法相关规定的，各支行应择机压缩流动资金贷款或及时调整与借款人合作的策略和内容。

第四十九条 若借款人发生销售收入、现金流量或利润等关键财务指标明显恶化、筹资能力下降等情况，各支行必须深入分析原因，并依据借款合同约定的保护性条款积极采 取有效措施化解风险。

第五十条 各支行应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份

第五十一条 流动资金贷款需要展期的，要审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。

第五十二条 流动资金贷款形成不良的，要对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困

第五十三条 对确实无法收回的不良贷款，在按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化

第九章 问责与处罚

第五十四条 各支行违反本办法规定办理流动资金贷款业务的，除中国银行业监督管理委员会规定的监管措施外，总行将按照《秦农农村商业银行授信业务问责暂行办法》进行严格问责。

（一）流动资金贷款业务流程有缺陷的；

（二）未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；

（三）贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；

（四）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的。

第五十五条 有下列情形之一的，除银行监管部门采取监管措施外，总行将按照秦农农村商业银行工作人员违反规章制度行为有关规定对相关责任人进行处罚：

（一）以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的；

（二）未按本办法规定签订借款合同的；

（三）与借款人串通违规发放贷款的；

（四）放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；

（五）超越或变相超越权限审批贷款的；

（六）未按规定进行贷款资金支付管理与控制的；

（七）严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情形的。

第十章 附 则

第五十六条 本办法由陕西秦农农村商业银行股份有限公司负责解释。

附件：流动资金贷款需求量的测算参考 附件：

流动资金贷款需求量的测算参考

流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为现金、存货（原材料、半成品、产成品）、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段等重要因素的影响。根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：

一、估算借款人营运资金量

借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：

营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数

其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预 收账款周转天数)周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额

预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额

二、估算新增流动资金贷款额度

将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。

新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金

三、需要考虑的其他因素

（一）各支行应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系 数。

（二）对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。

（三）对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。

第二篇：银行流动资金贷款管理办法

×××银行 流动资金贷款管理办法

第一章 总 则

第一条 为了规范×××银行（以下简称本行）流动资金贷款业务行为，加强流动资金贷款业务审慎经营管理，有效防范风险，促进流动资金贷款业务健康发展，根据《商业银行法》、《贷款通则》、银行业监督管理委员会《流动资金贷款管理暂行办法》等法律法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条 本办法中的流动资金贷款，是指本行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的贷款，流动资金贷款按照使用的周期性分为循环和非循环贷款。

第三条 流动资金贷款应当遵守国家法律、法规、金融规章制度和本行相关规定，遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第四条 流动资金贷款须纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并须符合本行有关区域、行业、贷款品种等维度限额管理的相关规定。

第五条 流动资金贷款须符合国家经济政策、金融监管法规、产业政策及本行信贷政策及投向要求，确保信贷资金的流动性、安全性、效益性。第六条 本办法是本行流动资金贷款业务的基本管理制度,可在本办法基础上制定专项产品操作规程,并同时执行本办法及专项产品管理制度。

第二章 贷款条件、用途、金额、期限

第七条 借款人申请流动资金贷款须具备以下条件：

（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准依法登记；

（二）借款用途明确、合法，借款人的生产经营合法合规，符合国家的产业政策和本行的信贷准入政策；

（三）有固定的生产、经营场所，产品或商品有市场，效益较好；

（四）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；

（五）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；

（六）在本行开立存款账户，自愿接受本行信贷监督和结算监督；

（七）借款人承诺按照我行的有关规定配合本行的贷款支付管理，为本行提供真实的贷款支付和流转情况；

（八）本行要求的其他条件。

第八条 流动资金贷款用途必须明确、合法，不能用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

第九条 流动资金授信总额及具体贷款额度可根据借款人自身经营中流动资金实际缺口，结合其偿债能力与担保能力合理测算确定（测算方法参考银监会流贷办法附件中贷款需求量的测算）。

本行根据借款人生产经营规模和周期特点，合理设定其流动资金贷款的业务品种和期限，实现对贷款资金回笼的有效控制。

第十条 流动资金贷款主要为解决借款人短期流动资金周转使用，期限一般不超过一年。

贷款到期后，借款人全部归还贷款存在困难的，可以提前20天申请办理展期。经办行须审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要决定是否展期，展期最多只能办理一次，展期期限不能超过原贷款期限。

第三章 贷款担保

第十一条 本行流动资金贷款可采用信用、抵押、质押或保证方式。

第十二条 流动资金贷款采用信用方式发放的，借款人须符合本行关于信用贷款的条件和要求。

第十三条 采用抵押、质押担保方式的流动资金贷款，押品标准及抵质押率的确定等须符合本行抵质押品管理的相关规定。

第十四条 采用保证担保方式的流动资金贷款，保证人须满足的标准：保证人为自然人的，须符合本行《个人贷款管理暂行办法》相关规定；保证人为法人类的，按照借款人标准执行。

第四章 贷款利率、计结息、还款方式 第十五条 流动资金贷款利率由贷款经营部门在授权范围内，按照我行相关利率定价要求，根据风险收益匹配原则，综合考虑风险、风险缓释措施、市场情况等因素与借款人谈判确定，并应符合人民银行利率管理的相关规定。

第十六条 流动资金贷款利率一般采用固定利率方式。第十七条 流动资金贷款采取的计息方式为按日计息，按月结息，结息日为每月20日。

第十八条 还款方式。借款人根据自身情况可采取分次或一次性偿还贷款方式，在合同中予以约定。

第五章 贷款流程 第一节 贷款受理与调查

第十九条 借款人申请流动资金贷款应按照本行信贷业务及产品手册要求提供以下资料：

（一）贷款申请书；

（二）借款人相关资料；

（三）担保人相关资料；

（四）贷款担保（包括抵质押物等）的相关资料；

（五）本行需要的其他资料。

第二十条 调查人员应严格按照“双人、现场核实及面谈”的调查原则开展流动资金贷款尽职调查，可采取现场和非现场相结合的调查形式，并形成书面报告。尽职调查内容包括：

（一）借款人提交材料的真实、完整和有效性；

（二）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；

（三）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；

（四）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其它合法收入等；

（五）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；

（六）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；

（七）借款人关联方及关联交易等情况；

（八）借款人所在行业状况；

（九）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；

（十）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况；

（十一）其他需要调查的内容。

第二十一条 调查人员应根据所收集的资料与验证核实情况提出调查意见，按照本行规定的调查报告模板撰写调查报告。

尽职调查人员须对尽职调查内容的真实性、完整性和有效性负责。

第二节 风险评价与审批

第二十二条 根据提供的材料和调查情况对借款人开展信用评级，按照《×××企业信用等级评定办法》执行，并建立客户资信记录。

第二十三条 流动资金贷款须进行风险评价，并按照《授信审批委员会工作制度》相关程序和要求进行。

第二十四条 风险评价应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考银行业监督管理委员会《流动资金管理暂行办法》附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。

第二十五条 贷款审查和风险评价后，风险评价人员出具《贷款审查意见书》，并按规定程序报有权签批人审批。

第二十六条 有权审批人根据调查报告、审查意见书，按照授权方案、审批管理的相关规定独立进行风险分析和贷款审批。

第三节 合同签订与贷款发放

第二十七条 审批通过后，客户经理按照贷款批复及本行合同管理的相关规定，由双人到场与借款人签订书面借款合同、担保合同等相关法律文件。

第二十八条 流动资金贷款相关合同中须明确以下内容：

（一）贷款金额、期限、利率；

（二）贷款发放与还款账户；

（三）贷款资金支付接受本行管理和控制等与贷款使用相关的条款，包括贷款发放与支付方式、借款人自主支付的标准、贷款发放与支付申请时应提供的资料等；

（四）各方当事人应承诺，包括贷款用途须符合法律法规的要求，及时向本行提供完整、真实、有效的材料，配合本行对贷款的相关检查，发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知本行，进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得本行同意等；

（五）本行有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；

（六）借款人违约事项，包括未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、突破约定财务指标、发生重大交叉违约事件、申贷文件信息失真等；

（七）借款人的违约责任以及本行在借款人违约时可采取的措施；

（八）其他需要约定的内容。

第二十九条 合同及相关法律文件经合规风险经理审核通过后，在法律文件上盖章。

第三十条 放款前，须审查借款人是否符合审批设定及合同约定的放款条件，在贷款人受托支付方式下，还应审核拟发放贷款对应的支付事项是否符合约定的贷款用途，建立贷款发放与支付审核资料档案。

贷款发放审核工作由合规风险经理负责。贷款发放先由客户经理进行初审，通过后由合规风险经理进行审核。

第三十一条 借款人须提交以下资料进行放款审查：

（一）提款申请单；

（二）提款条件达标证明，包括保险、公证、抵押登记证明等资料；

（三）借款人已签章的借款凭证；

（四）受托支付方式的，还需提供符合合同用途的商务合同、发票等相关凭证和资料。

以上材料审核通过后，均入贷款档案保管。保管期限同贷款档案期限。

第三十二条 放款审核通过后，合规风险经理在借款凭证上签章确认，客户经理持盖章后的借款凭证交会计部门进行放款帐务处理。

第四节 支付管理

第三十三条 贷款发放与支付应通过约定的账户办理，必要时应通过专门的贷款发放账户办理，专门的贷款发放账户可以是一般账户或专用账户。

第三十四条 贷款资金支付分为贷款人受托支付和借款人自主支付两类。

贷款人受托支付是指本行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

借款人自主支付是指本行根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

第三十五条 具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用本行受托支付方式：

（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；

（二）支付对象明确且单笔支付金额超过300万（含）的；

（三）本行认定的其他情形。

第三十六条

采用贷款人受托支付的，借款人在贷款资金支付时提交以下资料交客户经理审查：

（一）支付申请单；

（二）借款人已签章的支付结算凭证，如电汇凭证、银行汇（本）票申请书、已签章支票等；

（三）本笔支付对应的交易资料，如商务合同、发票等；

（四）本行要求的其他材料。

客户经理收集以上凭证资料，审查通过后，再交合规风险经理进行支付审核。

第三十七条 合规风险经理根据约定的用途，审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，在支付申请单上签章确认，交会计部门。

会计部门根据签章的贷款支付申请单对支付结算凭证的各项要素进行核对，内容一致后及时按照会计业务规范进行帐务处理。

帐务处理后的支付凭证、支付申请单或复印件交合规风险经理入信贷档案保管。

第三十八条 贷款人受托支付方式下，贷款支付后因客户原因导致退款的，应及时通知借款人重新付款并审核；贷款支付后因非客户原因导致退款的，会计部门应根据错账处理的相关要求及时办理再次支付。第三十九条 采用借款人自主支付的，客户经理须与借款人在借款合同中约定，并明确要求借款人定期提供资金支付清单或告知本行贷款资金支付情况。

第四十条

采用借款人自主支付的，客户经理在首贷检查中应通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途，并填写首贷检查表。

第四十一条 流动资金贷款的发放与支付应按合同约定的方式进行，在贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，经办行应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：

（一）信用状况下降；

（二）贷款资金使用出现异常的；

（三）主营业务盈利能力不强；

（四）偿债能力明显下降的。

第五节 贷后管理

第四十二条 流动资金贷款的贷后管理严格按照本行贷后管理、抵制押品管理、风险管理等相关规定执行。

第四十三条 经办行至少应按季对借款人的履约情况及信用状况、贷款资金使用情况、经营财务信息、担保及融资数量和渠道变化等内容进行跟踪检查和监控分析。掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素，及时预警报告。

第四十四条 本行可通过借款合同与约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。经办行可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。同时，须关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。

第四十五条 经办行需动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

第四十六条 流动资金贷款形成不良贷款的，应移交不良资产管理部门进行专门管理，不良资产管理部门须及时制定清收或盘活措施。

第四十七条 对确实无法收回的不良贷款，不良资产管理部门按照不良资产核销相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处臵。

第六章 责任追究

第四十八条 出现下列行为或情况之一的，按照本行《违规行为责任追究制度》等有关规定及本办法对有关责任人进行责任认定和处罚：

（一）对不符合法律法规及本办法规定的借款人发放流动资金贷款的；

（二）贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；

（三）对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的；

（四）与借款人串通，违规违法发放贷款的；

（五）以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的；

（六）超越、变相超越权限或不按规定流程审批、发放贷款的；

（七）放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资，股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；

（八）未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；

（九）未按本办法规定签订借款合同的；

（十）其他严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情形的。

第七章 附 则

第四十九条 本办法由×××银行负责制定、解释和修订。第五十条 本办法自修订之日起实施。

第三篇：秦农银行收入证明(最新)

收 入 证 明

致：陕西秦农农村商业银行股份有限公司电子城支行：

兹证明 先生/女士（其有效身份证件为：□身份证/□军官证/□护照，号码：），自 年 月至今一直在我单位工作，目前从事 工作，担任 职务，□税前/□税后平均月收入为人民币（大写）元。

特此证明。

我单位对本收入证明内容的真实性承担法律责任。

单位公章或人事（劳资）部门盖章

年 月 日

1、单位全称：

2、单位地址：

3、邮政编码： 联系电话：

4、人事（劳资）部门负责人姓名：

第四篇：流动资金贷款管理办法

附件

中国农业银行流动资金贷款管理办法

第一章 总则

第一条

为规范中国农业银行（以下简称农业银行）流动资金贷款业务经营行为，促进流动资金贷款业务健康发展,根据国家有关法律法规和农业银行信贷管理基本制度，制定本办法。

第二条

本办法所称流动资金贷款系指农业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

第三条 办理流动资金贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第四条 流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的授信管理,并按区域、行业、贷款品种等维度逐步建立健全风险限额管理制度。

第五条

流动资金贷款实行授权管理，各级行在授权范围内办理流动资金贷款业务。

第六条

流动资金贷款实行审贷分离、全流程管理，贷款管理各环节的责任需落实到具体部门和岗位。

第七条

办理流动资金贷款应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照合同约定检查、监督贷款的使用情况。

流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资及国家禁止生产、经营的领域和用途。

第八条

办理流动资金贷款时应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金贷款总额及具体贷款的额度，并根据借款人生产经营的规模及周期特点合理设定贷款业务品种及期 限，实现对贷款资金回笼的有效控制。不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。

第九条

办理流动资金贷款业务的基本流程为：客户申请、受理、调查、审查、（审议）、审批、（报备）、信用发放条件审核、签订合同、提供信用、贷款使用条件审核、资金支付、贷后管理（风险分类）、信用收回。相关制度办法有特别规定的，执行其规定。

第二章 业务对象、种类及条件

第十条

流动资金贷款对象为经工商行政管理机关（主管机关）核准登记的具备贷款资格的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织。

第十一条

流动资金贷款按期限分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。

短期流动资金贷款是指贷款期限不超过1年（含1年）的流动资金贷款；

中期流动资金贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的流动资金贷款。

第十二条

流动资金贷款按照贷款使用方式分为一般流动资金贷款和可循环流动资金贷款。

一般流动资金贷款是指单笔审批、一次或分次发放、收回后不得循环使用的流动资金贷款。

可循环流动资金贷款是指在贷款合同金额和有效期内，借款人根据需要多次提款、逐笔还款、循环使用的流动资金贷款。

第十三条

借款人申请流动资金贷款应同时具备以下基本条件：

（一）依法设立并持有有效的营业执照或事业单位登记证，组织机构代码证，人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，特殊行业或按规定应取得环保许可的，还应持有有权部门的相应批准文件；

（二）生产经营合法合规，符合营业执照范围，符合国家产业、环保等相关政策和农业银行的信贷政策；

（三）在农业银行开立基本账户或一般账户（低信用风险业务品种可只要求开立临时账户），自愿接受农业银行信贷监督和结算监督；实行公司制的客户、合资合作客户或承包经营客户申请信用必须符合公司章程或合作各方的协议约定；

（四）信用等级在A级（含）以上，有特别规定的除外；

（五）管理、财务制度健全，生产经营情况正常，财务状况良好，具有持续经营能力，有合法的还款来源，具备到期还本付息的能力；

（六）借款人及控股股东、主要股东无不良信用记录，或虽然有过不良信用记录，但不良信用记录的产生并非由于主观恶意且申请本次用信前已全部偿还了不良信用或落实了农业银行认可的还款计划；

（七）贷款用途明确，符合国家法律、法规及有关政策规定；

（八）不符合信用贷款条件的，要提供合法、足值、有效的担保；

（九）申请外汇流动资金贷款，须符合有关外汇管理政策；

（十）农业银行要求的其他条件。

办理属总行规定的低信用风险业务品种的流动资金贷款业务，应同时具备以下条件：借款人具备借款主体资格；生产经营合法合规，符合营业执照范围；无主观恶意造成的不良信用记录；贷款用途合法且符合国家产业政策；第二还款来源真实、合法、足值、有 效且风险可控。

存量贷款客户不符合上述准入标准的，应逐步压缩余额。第十四条

可循环流动资金贷款的申请人除需满足第十三条规定的条件外，还应同时满足下列条件：

（一）农业银行信用评级在AA级以上（含），有特别规定的除外；

（二）财务结构合理，现金流量充足（经营未满两年的申请人或虽经营已满两年但根据经营计划尚未达产的，预计现金流量充足），发展前景良好，具备到期还本付息能力；

（三）与农业银行合作关系良好，无不良信用记录。第十五条

中期流动资金贷款的申请人除需满足第十三条规定的条件外，还应同时满足下列条件：

（一）农业银行信用评级在AA＋级以上（含），优势行业重点客户可放宽至AA级，有特别规定的除外；

（二）居行业排名前列，财务结构合理，现金流量充足（经营未满两年的申请人或虽经营已满两年但根据经营计划尚未达产的，预计现金流量充足），发展前景良好，具备到期还本付息能力；

（三）与农业银行合作关系良好，无不良信用记录；

（四）若不符合信用贷款条件，申请人能够提供合法、足值、有效的抵（质）押担保，或由信用等级在AA级以上（含）保证人或符合条件的信用担保机构提供保证担保。

第三章 申请、受理与调查

第十六条

借款人申请流动资金贷款，应提交借款申请书，申明借款种类、金额、币种、期限、用途、担保方式、还款来源、还 4 款计划及还款方式等，并提供符合要求的基本资料（见附件1），同时书面承诺所提供资料真实、完整、有效。

第十七条 对同意受理的流动资金贷款，由客户部门按规定进行调查。调查的主要内容应包括但不限于：

（一）借款人基本情况，包括历史沿革，注册资本，实收资本，主要投资人及出资金额、比例和出资方式，组织架构，公司治理，内部控制及法定代表人和主要管理人员的情况，客户信用状况，与我行合作情况，关联方及关联交易情况等；

（二）借款人经营情况，包括经营范围、核心主业、生产技术和工艺、年设计生产能力、实际生产能力、市场占有率、贷款期内经营规划和重大投资计划等；

（三）借款人所在行业及区域状况，包括行业发展前景、借款人在行业、区域中的地位、市场环境等；

（四）借款人财务状况，包括借款人偿债能力、营运能力、盈利能力、现金流量等；

（五）借款人信用情况，包括借款人开户情况、在金融机构信用总量及信用记录、在农业银行用信情况及合作情况；

（六）流动资金贷款需求的真实性、合理性，包括客户营运资金的总需求，现有融资性负债情况，应收应付账款、存货等情况，资金需求是否与其生产经营相匹配、负债是否超出合理承受能力，是否有盲目扩大生产规模或盲目多元化投资的倾向；

（七）担保情况，主要调查担保的真实性、合法性、有效性、足值性、可实现性；保证人的保证资格及保证能力；抵（质）押品的物理状况、保管情况、市场价值；

（八）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；

（九）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他收入等是否足以偿还信用；以及还款计划的合理性、可行性。

中期流动资金贷款还应重点调查以下内容：借款人中、长期生产经营的规划；中长期资产负债结构的稳定性；中长期现金流量的充足性和稳定性；借款人管理层的稳定性及关键管理人员的品行。

第十八条 调查完成后，客户部门应在综合分析判断借款人生产经营是否正常、还款来源是否充足、担保是否落实、信贷风险是否可控的基础上，合理测算流动资金贷款额度及综合效益，并撰写调查报告，提出明确的调查意见，包括是否同意贷款及具体的贷款方案，根据需要提出信用发放条件、贷款使用条件、合同约定内容和管理要求等，并对调查内容的真实性、完整性和有效性负责。

第十九条 若借款人的生产经营、财务状况等与前一次办理信贷业务或授信额度核定时相比未发生较大变化，调查报告内容可适当简化。

第四章 审查、审议与审批

第二十条 有权审批行信贷管理部门（审查审批中心）负责流动资金贷款审查。审查的重点内容包括但不限于：

（一）借款人是否符合国家产业政策及农业银行信贷政策、基本条件；

（二）贷款用途是否符合国家法律法规规定和借款人生产经营需要；

（三）调查报告和有关资料是否完整，内部运作程序是否合规，是否符合授权管理要求；

（四）调查报告中对借款人营运资金需求及贷款额度的测算是否合理，是否与借款人生产经营状况及财务状况相适应；

（五）借款人在农业银行及其他金融机构的授信、用信情况；

（六）贷款担保是否充足、合法、有效；

（七）借款人还款能力及还款意愿如何，贷款还款来源是否可靠；

（八）贷款主要风险及防范措施。

第二十一条 信贷审查人员对调查内容有异议的，经主管行长批准后，可以到借款人实地核查有关情况的真实性；审查人员在审查过程中认为存在疑难法律问题的，经部门负责人同意，可按规定送交法律部门审查。

第二十二条 审查完成后，信贷管理部门应按规定撰写信贷审查报告，提出明确的审查意见，包括是否同意贷款及具体的贷款方案，根据需要提出信用发放条件、贷款使用条件、合同约定内容和管理要求等。

第二十三条 对拟同意的流动资金贷款业务，报有权审批人审批，按规定应经贷审会（合议会）审议的，经审议后提交有权审批人审批。

第二十四条 流动资金贷款审批内容包括信贷方案（如贷款用途、金额、币种、期限、利率、担保、还款方式、审批有效期等）、信用发放条件、贷款使用条件、合同约定内容、管理要求等内容。

第二十五条

审批流动资金贷款应确定审批有效期。审批有效期是指从批复生效日起至借款合同签订日止的时段。流动资金贷款审批有效期一般不超过6个月，根据客户资质及实际业务需求可适当延长。

第五章 贷款额度、定价、期限和还款方式

第二十六条 根据借款人生产经营的情况和预期变化，在合理 估算营运资金总量和缺口基础上，结合经营规模、业务特征、营运效率、自有及自筹资金、偿债能力等因素合理确定流动资金贷款额度（测算方法参考附件2）。

第二十七条 流动资金贷款定价应综合考虑贷款风险、资金成本、综合收益、市场竞争等因素，在符合人民银行及农业银行有关规定的情况下合理定价。

第二十八条

流动资金贷款期限应根据客户生产经营周期、预期现金流、信用资信状况等因素合理确定。

第二十九条

流动资金贷款可采用一次性还本付息，或一次还本、分期付息，或分期还本付息等还款方式。中期流动资金贷款应优先选择分期还本付息的还款方式。对采取分期还本付息还款方式的，应根据客户的预期现金流确定还本付息的期数及每期还本付息的金额。

第六章 合同签订

第三十条

流动资金贷款审批后，按相关规定进行信用发放条件审核，与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时与担保人签订书面担保合同。

第三十一条

流动资金贷款原则上使用制式合同文本，合同的使用执行《中国农业银行合同管理办法》的有关规定。

第三十二条

流动资金借款合同应包括以下内容：

（一）贷款金额、期限、利率、用途、币种、担保方式、还款方式等；

（二）合同签订前尚未落实的信用发放条件、贷款使用条件及贷款资金支付的限制、禁止行为；

（三）贷款资金的支付方式、受托支付的金额标准、支付方式 变更及触发变更条件、借款人应提供的贷款资金使用记录和资料，以及贷款资金支付接受农业银行管理和控制等与贷款使用相关的条款；实行受托支付的，必要时对相关账户限制网上银行、现金管理客户端、电话银行等非柜台渠道的支付行为及通兑功能；

（四）要求借款人指定专门的资金回笼账户，并及时提供该账户资金进出情况；

（五）借款人应在合同中对下列事项作出承诺：承诺不将贷款用于固定资产、股权等投资和国家禁止生产、经营的领域和用途；及时向农业银行提供真实、完整、有效的材料；配合农业银行进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得农业银行同意；借款人资金回笼情况出现重大问题时农业银行有权提前收回贷款；发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知农业银行；

（六）当借款人出现未按约定用途使用贷款、未按约定方式进行贷款资金支付、未遵守承诺事项、突破约定财务指标、发生重大交叉违约事件、违反借款合同约定的其他情形时，借款人应承担的违约责任，农业银行有权采取变更支付方式、要求追加担保、停止发放贷款、提前收回贷款等措施；

（七）贷款批复文件中要求列入合同条款的其他事项。第三十三条 根据风险控制需要，在借款合同中还可对如下事项进行约定：

（一）对借款人重要财务指标如资产负债率、流动比率、速动比率、或有负债比率等变动范围进行限定，控制资本性支出；

（二）约定定价条件，定价条件发生变化按约定相应调整贷款利率和实施定价处罚；

（三）加入资产保护条款，如要求借款人对关键资产投保，不得出售指定范围的资产（除非收入用于偿还贷款），对分红比例进行控制性约定等。

第七章 贷款发放与支付

第三十四条

流动资金贷款发放前，经营行应按规定要求落实信贷批复内容，并按《中国农业银行用信管理办法》进行放款审核后发放贷款。

第三十五条

经营行按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

第三十六条

经营行应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

贷款人受托支付是指经营行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。

借款人自主支付是指经营行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。

第三十七条 根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。

第三十八条

具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：

（一）从未在我行办理过信贷业务，且信用等级在A+级以下（不含）；

（二）申请放款时支付对象明确（有明确的账户、户名）且单 笔支付金额超过3000万元（不含）；

（三）以贸易链、产业链为依托，依据特定交易进行融资，以交易相关的存货、应收账款对应的未来的现金流为还款保障，需全程控制资金流的贷款及农业银行认为有必要采用受托支付的其他情形。

对综合实力一般的中小型贸易类客户，一级分行应结合具体情况从严掌握支付标准；对于资信良好、综合实力强、无贷款挪用记录的重点客户确实难以实施受托支付的，经一级分行确定名单后，可适度放宽支付标准。

第三十九条 采用贷款人受托支付的，借款人支付贷款资金时需向经营行提供以下资料：

（一）加具借款人公章或财务专用章及有权人签字的委托支付通知单；

（二）按支付结算制度规定，提供资金支付和汇划凭证、结算业务申请书等与结算相关的资料；

（三）交易合同、订单或其他能证明借款人及其交易对手交易行为的资料。

第四十条 采用贷款人受托支付方式的，客户经理应根据合同约定的贷款用途，审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的交易合同等证明材料相符。审核同意后，由客户经理在委托支付通知单上签字，将相关资料交放款审核岗审核。放款审核岗审核同意的，在委托支付通知单上签字确认，通知客户部门办理放款手续并将有关资料提交柜员进行账务处理。

第四十一条 采用借款人自主支付的，经营行应要求借款人定期汇总报告贷款资金自主支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款自主支付是否符合约定用途。第四十二条 对低信用风险流动资金贷款，经营行可视情况合理选择贷款支付方式。

第四十三条 贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，经营行应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。

第八章 贷后管理

第四十四条 流动资金贷款按照《中国农业银行贷后管理办法》相关规定和借款合同约定进行贷后管理。除执行贷后管理一般规定外，还应做好以下工作：

（一）根据合同约定要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。

必要时可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议或在借款合同中进行补充约定，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。

密切关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。

（二）动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

（三）根据法律、法规和合同约定参与借款人的兼并、分立、股份制改造、破产、清算、大额融资和资产出售等活动，维护农业银行债权。

（四）对借款人的贷后情况进行全面的分析评价，综合评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作 为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整信贷策略。

第四十五条 借款人因市场环境变化、现金流与贷款期限不匹配等原因导致临时性资金困难、不能按期归还贷款的，可以办理展期。流动资金贷款展期不低于原贷款条件，并集中到二级分行及以上审批。短期流动资金贷款展期累计不得超过原贷款期限，中期流动资金贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半。

第四十六条

流动资金贷款形成不良的，应及时进行责任认定后按规定移交至不良资产管理部门对其进行管理，并及时制定清收处臵方案。

第九章 可循环流动资金贷款

第四十七条 对生产经营和资金周转连续性强、有经常性的短期循环用信需求且符合办理可循环流动资金贷款条件的借款人可发放可循环流动资金贷款。

第四十八条

可循环流动资金贷款额度有效期原则上不超过1年，优势行业重点客户最长不超过2年。单笔贷款期限不超过1年，且到期日不超过额度有效期满后的6个月。单笔用信到期后必须收回，不得办理展期。

第四十九条

可循环流动资金贷款审批后，经营行在合同确定的额度和期限内可多次循环发放。借款人申请单笔用信，应由经营行客户部门审核该笔用信的真实性、合理性及借款人风险状况，按用信管理规定移交放款审核岗审核后进行放款操作。

第五十条 额度有效期超过1年的可循环流动资金贷款应按年进行复核，根据流动资金贷款合同约定判断借款人是否出现足以影响贷款安全的不利行为或情形，决定是否继续按原条件执行合同或者采取调整、取消借款人尚未使用的贷款额度、停止发放贷款或提 前收回贷款等措施。复核可与授信方案一同报有权审批行审批，也可按调查、审查、审批的流程单独报有权审批行审批。

第五十一条 可循环流动资金借款合同中除第三十二条约定的内容外，还应做以下约定：

（一）借款人在农业银行或其他商业银行贷款出现逾期或其他不良信用记录，或借款人出现足以影响贷款安全的不利行为或情形，农业银行可以调整或取消借款人尚未使用的贷款额度、变更支付方式、要求追加担保、停止发放贷款或提前收回贷款；

（二）单笔用信申请须经农业银行审核同意。

第五十二条 可循环流动资金贷款发放后，若发现借款人存在违反合同约定的违约事项导致贷款风险增加时，经营行应采取调整或取消借款人尚未使用的贷款额度、变更支付方式、追加担保、停止发放贷款、提前收回贷款等措施降低信贷风险；借款人违约事项消除后方可继续按原条件放款。

第十章 附则

第五十三条

本办法适用于农业银行境内分支机构。第五十四条

一级分行可根据本办法制定实施细则或操作规程，报总行（信贷管理部）备案。

第五十五条 本办法由中国农业银行总行制定、解释和修订。第五十六条 本办法发布后，原《中国农业银行流动资金贷款管理办法》（农银发[2006]262号）和《关于停止办理A级以下客户短期流动资金贷款的通知》（农银办发[2008]783号）同时废止。

附件：

1、申请办理流动资金贷款应提供的基本资料

2、测算流动资金贷款额度的参考方法

第五篇：流动资金管理办法

流动资金贷款管理暂行办法（征求意见稿）

第一章 总则

第一条 为规范银行业金融机构流动资金贷款业务行为，加强流动资金贷款业务审慎经营管理，有效防范风险，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条 中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的金融机构（以下简称贷款人），经营流动资金贷款业务应遵守本办法。

第三条 本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于日常生产经营的本外币贷款。

流动资金贷款按使用的周转性分为循环和非循环两类。凡在一定期限、一定额度内多次滚动使用的流动资金贷款为循环贷款，其他为非循环贷款。

除固定资产贷款以外的其他公司类贷款业务品种适用本办法。

第四条 流动资金贷款应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第五条 贷款人应完善内部控制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条 贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的综合授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立流动资金贷款的风险限额管理制度。

第七条 贷款人应与借款人约定明确、合法的用途，并按照约定检查、监督流动资金贷款的使用情况，防止贷款被挪用。

第八条 银行业监督管理机构应依照本办法对贷款人流动资金贷款业务实施检查监督。

第二章 受理与调查

第九条 贷款人应确定对借款人的基本要求；贷款人应要求借款人通过合法、有效的方式提出借款申请。

第十条 贷款人受理的流动资金贷款申请应同时具备以下条件：

（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；

（二）借款人生产经营合法、合规；

（三）借款人信用状况良好，无重大不良记录；

（四）借款用途明确、合法；

（五）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；

（六）借款人承诺按本办法有关规定配合贷款人的贷款支付管理，为贷款人提供真实的贷款支付和流转情况；

（七）贷款人要求的其他条件。

第十一条 贷款人应对借款人提供申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。

第十二条 贷款调查内容主要包括：

（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制、法定代表人及高管团队的资信等情况；

（二）借款人的核心主业、生产经营、市场营销、财务资信和发展战略等情况；

（三）贷款具体用途，以及与贷款用途相关的商品或服务交易等情况；

（四）借款人的还款能力、还款来源和保证人的保证能力及抵质押物担保能力；

（五）借款人关联企业及关联交易等情况；

（六）贷款人认为有必要调查的其他情况。

第十三条 贷款调查人员应根据所收集的资料及验证核实情况提出调查意见。

第三章 风险评价与审批

第十四条 贷款人应建立完善流动资金贷款风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，采用科学评级方法，评定客户信用等级，核定授信额度，建立客户资信记录，有针对性地审查影响流动资金贷款安全的因素，有效识别贷款风险，形成风险评价报告。

第十五条 贷款审批人员应在审阅有关材料的基础上，根据金融法律法规、产业政策和贷款人内部的规章制度，分析贷款的主要风险和收益情况，以及风险规避和防范措施，提出信贷审批意见。

第十六条 贷款人应根据审慎原则，建立规范的贷款评审制度和流程，确保独立风险评价和信贷审批不受任何不当影响。

贷款人应建立内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。

第四章 协议与发放

第十七条 贷款人应和借款人及其他相关当事人签订合法的借款合同、担保合同及其他相关协议。

第十八条 贷款人应建立规范的合同使用和管理制度。

第十九条 贷款人应在借款合同中要求借款人承诺向贷款人提供的材料完整、真实、有效。

第二十条 贷款人应在借款合同中与借款人明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、还款方式、风险处置和有关细节，不得将贷款用于国家明令禁止生产、经营或投资的领域和用途。

第二十一条 贷款人应在借款合同或相关协议中与借款人明确约定贷款资金的支付，主要包括以下内容：

（一）对支付资金用途、支付方式、支付工具的约定；

（二）对支付方式变更及变更触发事件的约定；

（三）对贷款资金支付限制、禁止行为的约定；

（四）对借款人及时提供贷款资金使用记录和资料备查的约定；

（五）借款人和贷款人均认可的其他有关贷款支付的约定。

第二十二条 贷款人应在借款合同或相关协议中设立有关条款，明确借款人未按合同承诺提供真实信息和未按合同约定用途使用贷款等的违约责任。

第二十三条 贷款人应设立独立的贷款发放部门或岗位,负责审核各项放款前提条件的落实情况，及贷款资金支付用途、方式等，并按合同约定方式支付贷款资金。

第五章 支付管理

第二十四条 贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付对贷款资金的支付进行管理与控制。

贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

第二十五条 具备以下情形之一的，采取贷款人受托支付:

（一）新建立业务关系的客户；

（二）经营扩张过快或主营业务不突出的客户；

（三）信用状况一般或有恶化趋势的客户；

（四）单笔支付超过借款合同金额的30%,且超过100万元人民币的；或单笔支付未超过借款合同金额的30%，但绝对金额超过1000万元人民币的；

（五）贷款人认定的其他情形。

第二十六条 采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列收款人、付款金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符，是否与借款人经营范围相符，是否与企业经营情况和资金周转等实际情况相符。

审核同意后，贷款人通过借款人账户将贷款资金支付给借款人交易对象。

第二十七条 采用借款人自主支付的，贷款人应根据借款人特点、信用状况和对借款人的熟悉程度等，选择事前逐笔审核方式，或者事前批量审核、事后逐笔检查或抽查等方式对借款人的提款申请比照第二十六条进行审核。

第二十八条 贷款人可与借款人在贷款合同中约定专门的贷款发放账户，并约定借款人使用贷款资金采用本办法第二

十五、第二

十六、第二十七条规定的方式，经贷款人审核同意后支付。

第二十九条 对符合以下条件的借款人，贷款人可发放流动资金循环贷款：

（一）借款人现金流量充足，经营和财务状况良好；

（二）借款人业务管理规范，具有长期发展潜力；

（三）借款人与贷款人建立良好的合作关系；

（四）借款人信用状况良好，银行内部评级在AA以上。

第三十条 贷款人发放流动资金循环贷款，应当根据借款人的业务规模、生产周期审慎确定循环贷款的额度，避免超额放贷。

第三十一条 对流动资金循环贷款，贷款人可根据借款人的信用状况、支付特点等因素合理选择贷款支付方式。

第三十一条 贷款人在贷款发放和支付阶段如发现借款人信用下降或贷款资金使用出现异常等风险因素，可根据合同约定停止贷款发放。

第六章 贷后管理

第三十二条 贷款人应定期对借款人经营、财务、效益、信用、支付等状况进行检查和分析，并作为与借款人后续合作的信用评价依据，调整与借款人合作的策略和内容。

在借款人出现风险或违约情况时，贷款人应及时采取补救措施控制风险。

第三十三条 贷款人应要求借款人指定资金回笼账户，并对回笼账户进行监控；对回笼账户在其他金融机构开立的，应要求借款人定期提供该账户资金进出情况。

对能够确定相应销售回款的，贷款人可与借款人在借款合同中约定，若相应的销售收入在贷款到期日前回笼，贷款人有权提前收回贷款。

第三十四条 贷款人应根据对借款人账户的监控情况，适时采取风险规避措施；

对借款人现金流异常，可能影响贷款安全的，贷款人可与借款人按照合同约定,控制借款人的资金支付。

第三十五条 贷款人应根据法律、法规和合同约定参与借款人的兼并、分立、股份制改造、破产、清算、大额融资和资产出售等活动，维护贷款人债权；必要时应重新签订借款合同及其他相关协议。

第三十六条 借款人出现违反合同约定情形的，贷款人应及时采取有效措施，必要时应依法追究借款人的违约责任。

第三十七条 对贷款不能按期归还需要展期的，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，合理确定贷款展期期限、金额，并加强对展期贷款的后续管理。

第三十八条 流动资金贷款形成不良的，贷款人应对其进行专门管理，及时制定清收或盘活措施。

对借款人缺因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商贷款重组。

第三十九条 对确实无法收回的不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。

第七章 法律责任

第四十条 贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，银行业监督管理机构应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，银行业监督管理机构可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条的规定采取监管措施。

（一）流动资金贷款业务流程有缺陷的；

（二）未按本办法要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；

（三）贷款调查、风险评价未尽职的；

（四）未按本办法规定对借款人账户进行有效监控的；

（五）对借款人违反合同约定的行为未及时采取有效措施的。

第四十一条 贷款人有下列情形之一的，银行业监督管理机构除按本办法第四十条采取监管措施外，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条对其进行处理、处罚：

（一）受理不符合条件的流动资金贷款申请并发放贷款的；

（二）与借款人串通，违法违规发放流动资金贷款的；

（三）超越或变相超越权限审批贷款的；

（四）未按本办法规定签订贷款协议的；

（五）未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；

（六）其他严重违反本办法规定的审慎经营规则的。

第八章 附则

第四十二条 票据贴现、贸易融资、账户透支、全额保证金类质押项下的流动资金贷款可视具体情况选择参照本办法执行。

第四十三条 企业集团财务公司、汽车金融公司发放流动资金贷款，暂不执行本办法。

第四十四条 贷款人应依据本办法制定流动资金贷款管理实施细则及操作规程。

第四十五条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。

第四十六条 本办法自发布之日起三个月后施行。