免抵退申报系统的具体操作步骤[样例5]

第一篇：免抵退申报系统的具体操作步骤

免抵退申报系统的具体操作步骤(2011-08-20 10:35:16)转载▼

一、所属期月份出口货物明细申报录入（图1）

以下项目为必须录入的项目（图2）

注：

【所属期 】规则：4位年份+2位月份，如：200201 【序号 】规则：4位流水号，如：0001、0002...【记销售日期 】含义：记出口销售帐日期

【所属期标识 】含义：该笔记录的所属年度，规则：一般根据记帐时间确定，不一定与“所属期”一致。

【进料登记册号】规则：属于进料加工业务的填写此栏，否则置此栏为空

【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。

【代理证明号 】规则：出口代理证明编号+2位项号

【单证不齐标志】含义：B：无报关单 H：无核销单 D：无代理证明 【出口商品代码】含义：出口报关单上的商品编码 【原币离岸价 】含义：外币 FOB 价

【原币汇率 】含义：100 外币兑人民币汇率 【人民币离岸价】含义：人民币 FOB 价

【美元汇率 】含义：100 美元兑人民币汇率 【美元离岸价 】含义：美元 FOB 价

【征退税差额 】规则：征退税差额＝人民币离岸价×（征税税率－退税率）【应退税额 】规则：应退税额＝人民币离岸价×退税率

【信息不齐标志】含义：B：无报关单 H：无核销单 D：无代理证明

【单证收齐年月】含义：该笔出口货物单证收齐时的年月。规则：4位年份+2位月份，如：200201 【单证收齐序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【单证收齐标志】含义：B：收齐报关单 H：收齐核销单 D：收齐代理证明

【免抵退税年月】含义：参与免抵退计算的年月。规则：4位年份+2位月份，如：200201 【申报标志 】空：未申报 R：已申报

【审核标志 】空：未审核通过 R：已审核通过 【出口合同号 】该出口明细记录对应备案合同号。

【合同项号 】该出口明细记录对应的备案合同号下的项号。

录入完后检查数据并将数据导出后与报关数据核对，（图3）

(图4)

核对完成后找出差异，即可。

二、收齐相关信息（图5）

（图6）

打上“BH”标志（【单证收齐标志】含义：B：收齐报关单 H：收齐核销单）

附注：

【所属期 】含义：单证收齐年月。规则：4位年份+2位月份，如：200201 【序号 】含义：单证收齐序号。规则：4位流水号，如：0001、0002...【原出口所属期】规则：4位年份+2位月份，如：200201 【原出口序号 】含义：原出口申报序号。规则：4位流水号，如：0001、0002...【所属期标识 】含义：该笔记录的所属年度，规则：一般根据记帐时间确定，不一定与“所属期”一致。

【单证收齐标志】含义：B：收齐报关单 H：收齐核销单 D：收齐代理证明

【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。

【代理证明号 】规则：出口代理证明编号+2位项号 【申报标志 】空：未申报 R：已申报

【审核标志 】空：未审核通过 R：已审核通过

三、检查数据一致性并生成明细申报数据（图7）

四、纳税申报表数据采集---增值税申报表项目录入（图8）

根据纳税申报表主表数据填列 注：

【所属期 】含义：税款所属期。规则：4位年份+2位月份，如：200201 【免抵退销售额】含义：当期免抵退出口销售额。规则：按《增值税纳税申报表》第7栏“免、抵、退办法出口货物销售额”填报

【免抵销售累计】含义：免抵退出口货物销售额，本年累计数。规则：按《增值税纳税申报表》第7栏“免抵退办法出口货物销售额”本年累计数填报

【不得抵扣税额】含义：免抵退税不得免征和抵扣税额。规则：按《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第 18 栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”填报

【不得抵扣累计】含义：免抵退税不得免征和抵扣税额，本年累计数。规则：按《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第 18 栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”本年累计数填报

【销项税额 】规则：按《增值税纳税申报表》第11栏“销项税额”填报 【进项税额 】规则：按《增值税纳税申报表》第 12 栏“进项税额”填报

【上期留抵税额】规则：按《增值税纳税申报表》第13栏“上期留抵税额”填报 【进项税额转出】规则：按《增值税纳税申报表》第 14 栏“进项税额转出”填报

【免抵退应退税】含义：上期的免抵退税应退税额。规则：按《增值税纳税申报表》第15栏“免抵货物应退税额”填报

【检查应补税额】含义：纳税检查应补缴税额。规则：按《增值税纳税申报表》第16栏“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”填报

【应抵扣税额 】规则：按《增值税纳税申报表》第 17 栏“应抵扣税额”填报 【实际抵扣税额】规则：按《增值税纳税申报表》第 18 栏“实际抵扣税额”填报 【应纳税额 】规则：按《增值税纳税申报表》第 19 栏“应纳税额”填报

【期末留抵税额】规则：按《增值税纳税申报表》第 20 栏“期末留抵税额”填报 【申报标志 】空：未申报 R：已申报

【审核标志 】空：未审核通过 R：已审核通过

五、免抵退汇总数据采集—免抵退申报汇总表录入（图10）

（图11）

注：

【所属期 】规则：4位年份+2位月份，如：200201 【出口销售USD 】含义：免抵退出口货物销售额（美元）【出口销售RMB 】含义：免抵退出口货物销售额（人民币）【出口RMB累计 】含义：免抵退出口货物销售额（人民币），本年累计数

【与纳税表差额】含义：退税部门审核确认的“免抵退出口销售额”累计申报数减《增值税纳税申报表》对应项目的累计数的差额

【当期单证不齐】含义：当期单证不齐免抵退税出口货物销售额

【当期单证齐全】含义：当期单证齐全免抵退税出口货物销售额

【前期单证齐全】含义：前期免抵退税出口货物参与当期免抵退计算销售额 【单证齐全销售】规则：单证齐全免抵退税出口货物销售额＝当期单证齐全免抵退税出口销售额＋前期免抵退税出口货物当期收齐单证销售额

【免税出口USD 】含义：免税出口货物销售额（美元）【免税出口RMB 】含义：免税出口货物销售额（人民币）

【全部出口USD 】规则：全部出口货物销售额（美元）＝免抵退出口货物销售额（美元）＋免税出口货物销售额（美元）

【全部出口RMB 】规则：全部出口货物销售额（人民币）＝免抵退出口货物销售额（人民币）＋免税出口货物销售额（人民币）

【不予免抵退 】含义：不予免抵退出口货物销售额

【征退税差额 】含义：免抵退税出口销售额乘征退税率之差

【上期不免抵减】含义：上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额 【不予抵扣抵减】含义：免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额 【不免抵扣税额】含义：免抵退税不得免征和抵扣税额

【不免抵扣累计】含义：免抵退税不得免征和抵扣税额，本年累计数

【与纳税表差额】含义：退税部门审核确认的“免抵退税不得免征和抵扣税额”累计申报数减《增值税纳税申报表》对应项目的累计数的差额

【结转不免抵减】含义：结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额 【出口乘退税率】含义：免抵退税出口销售额乘退税率 【上期免抵抵减】含义：上期结转免抵退税额抵减额 【免抵退税抵减】含义：免抵退税额抵减额

【结转免抵抵减】含义：结转下期免抵退税额抵减额

【期末留抵税额】含义：当期增值税纳税申报表期末留抵税额 【计算期末留抵】含义：计算退税的期末留抵税额 【申报标志

】空：未申报 R：已申报

【审核标志 】空：未审核通过 R：已审核通过

六、免抵退税正式申报（图12）

先进行数据一致性检查，再生产汇总申报数据，最后打印申报表

第二篇：[2016电子申报系统]免抵退操作流程

1.登录电子口岸-首页 2.2.点击出口退税

3.点击数据下载-出口结关报关单-输入日期-查询-下载

4.登录出口退税申报系统，密码：无

5.点击出口报关单数据查询与读入-数据读入（读入数据时需插入操作员卡）

6.点击出口商品汇率配置-增加-月份-汇率

7.点击出口报关单数据修改与确认-选定此次办理退税的报关单-数据检查-数据确认

8.对选定的数据进行修改-出口发票号码

9.确认免抵退明细数据-数据一致性检查-确认明细申报数据

10.增值税纳税申报表录入-增加-填写（1.免抵退销售额（当月开票人民币）2.销项税额3.进项税额4.不得抵扣退税=进项税额转出5.免抵退应退税额6.核对相关数据与纳税申报表是否一致）

11.免抵退申报汇总表录入-增加-Enter-保存（数据核对）12.免抵退申报资料录入-增加-Enter-保存（数据核对）

13.数据一致性检查

14.申成免抵退申报数据-保存 15.打印资料，签名并盖章

 出口货物免抵退税申报明细表（当期出口） 免抵退税申报汇总表  免抵退税申报汇总表附表  免抵退税申报资料情况表  增值税申报表

16预审：

16.1登录用户名：4419960E15 密码：43210588 16.2上传申报数据

16.3等待审核数据完成

16.4反馈信息下载

17预审反馈信息读入-查询-处理-正审

第三篇：目标管理法具体操作步骤

绩效目标管理法通常是对经理进行评估的最常见的方法。之所以能得以推广，原因在于这种做法是与人们的价值观和处事自学相一致的，例如，人们都认为“很有必要依每个人所做的贡献而给予一定的回报、奖励”是千真万确的。目标管理法得以推广的另外一个原因还在于它能更好地把个人-组织目标有机结合起来，达到一致，而减少下述这种可能性，即经理们每天在忙忙碌碌，但所做的事却与组织目标毫不相干。至于目标管理法的具体操作，可以分为以下四个步骤：

第一步：建立每位绩效评估者所应达到的目标。在许多组织中，通常是上级评估者与被评估者一起来共同制定一目标。目标主要指所期望达到的结果，以及为达到这一结果所应采取的方式、方法。

第二步：制定被评估者达到目标的时间框架。即当他们为这一目标努力时，可以合力安排时间，了解自己目前在做什么，已经做了什么和下一步还将要做什么。

第三步：将实际达到的目标与预先设定的目标相比较。这样评估者就能够找出原因为什么未能达到的目标，或为何实际达到的目标远远超出了预先设定的目标。这一步骤能有助于决定对于培训的需求。同时也能提醒上级评估者注意到组织环境对下属工作表现可能产生的影响，而这些客观环境是被评估者本人无法控制的。第四步：制定新的目标以及为达到新的目标而可能采取的新的战略。凡是已成功地实现了目标的被评估者都可以被允许参与下一次新目标的设置过程。

尽管说在对管理者们进行评估的过程中，目标的使用对于激发他们的工作表现、工作热情是很有效的，但有时却很难确定有关产出方面的工作衡量标准。比如，工作的过程、工作行为可能与工作结果同样重要。例如，如果一个经理通过一种不道德的或非法手段打扫了他(她)的目标，这对组织来说是非常有害的。另外，如果说产出评估能够体现工作的真正含义，但对于所有的管理者来说目标的设定也是难点。

因为绩效目标管理法不仅是一种绩效评估方法(当雇员参与目标的设定过程时，它是一种激励手段)，还具有一种强制性，要求目标的达成必须是雇员的技术、知识和态度综合作用的结果。否则目标管理法的实施则会导致不择手段、道德败坏、生产率低下。下面一个例子就验证了这一点。

在这一案例中，一家大的快餐连锁店总部决定要对每个分店经理实行目标管理法，这样对各分店经理都制定了一个目标，要比上一年销售额增加某个固定的值，尽管每个分店经理同意了这个固定的目标，可是到了年底，这一方案却引起了许多分店经理的强烈不满和工作积极性的下降。原因在于这些经理们抱怨单一的衡量指标(增加销售额)并不是他们能直接凭努力就能达到的。会有很多外在的客观因素影响了目标的达成，比如附近其他餐馆的状况、肉的价格、市场情况以及总部的广告水平等。所有这样漫无目的地追求销售量的增加，只能导致这样的后果：有一些经理费了很大力气，却未达到目标，相反有些人未付出很大努力，却轻易地实现了这一目标。为了解决这一问题，一位管理顾问建议应把销售额同其他与个人技术、知识、能力相关的指标结合起来作为评估标准(其他指标的：人事管理方面、快餐店的卫生环境等)。这一案例说明了目标管理法尽管在理论上听起来很合情理，但在实施过程中会面临很多具体的操作问题。

第四篇：金蝶财务软件具体操作步骤

金蝶财务软件具体操作步骤

1．新建帐套

2．用户授权（在“工具”菜单下）

（1）新增用户组（取名“电算化组”）

（2）新增用户

（3）为新增的用户授权

3．设置核算项目

4．设置会计科目

（注意：辅助核算不设明细科目，应通过修改相应科目的“核算项目”来实现）

5．设置凭证类别（在“帐套选项”模块中）

6．录入期初余额和固定资产卡片

7．试算平衡后，启用新帐套

8．更换操作员为凭证录入人员，填制凭证

9．计提折旧

10．更换操作员为凭证审核人员，审核凭证

11．记帐

12．更换操作员为凭证录入人员，结转本期损益

13．更换操作员为凭证审核人员，审核凭证

14．记帐

15．新建报表

16．结帐

第五篇：生产企业免抵退税申报14.0操作步骤

一、生产企业免抵退税申报、审核步骤：

（一）第一步企业操作：生产企业预申报

1、在申报系统“退税申报向导”——“二免抵退明细数据采集”——，“出口货物明细申报录入”（录入相关报关单数据）。（必要时还需相应录入《离岸价差异原因说明表》、《海关商品码调整对应表》、《出口收汇表》、《出口不能收汇表》、零税率相关的运输、研发、设计等表）

2、“三确认免抵退明细数据”——“数据一次性检查”——“确认明细申报数据”。（这是新增的步骤，等同于设置申报标识）

3、“五纳税申报表数据采集”——“增值税申报表录入”。

4、“六免抵退汇总表数据采集”——“免抵退申报汇总表录入”——“免抵退税申报资料录入”。

5、“七免抵退税申报”——“数据一次性检查”——生成免抵退申报数据。（明细、汇总数据都集中在一起，压缩成一个加密的zip文件，一般的解压工具无法解密，必须使用审核系统读入才能打开文件）上报主管税务分局。

6、进国税申报系统——出口货物退（免）税申报——预审——预审上传——浏览——上传压缩文件包。

7、国税申报系统——出口货物退（免）税申报——预审——预审疑点——下载压缩文件包。

(二)第二步企业操作：正式申报

1、在申报系统向导第八步（审核反馈信息处理）选择点击“税务机关反馈信息读入”，读入税局反馈信息数据。

2、在申报系统向导第八步选择点击“税务机关反馈信息处理”，更新企业申报数据。

3、在申报系统向导第八步选择点击“撤消免抵退申报数据”，撤消相关数据的申报标志。

4、按疑点提示，在申报系统向导第二步进行数据调整：

（1）对于缺报关单信息的数据，核查报关单号是否录错，如果录错，就改正。如果无录错，确定是时缺信息导致的，就调整其“所属期”为下一个月（如原录入的所属期为201503，就改为201504）具体操作：在预审反馈信息读入并处理后，撤消申报数据，在向导第二步，点击进入“出口货物明细申报录入”模块，点击“搜索”键，“添加条件”，属性栏选“信息不齐标志”，值录入“B”，按确定，即可筛选出信息不齐标志为B的报关单数据，然后将这些数据的“所属期”改为下一个月，保存即可。

（2）对于商品编码不符的数据，企业可核查是否录错，如果录错，就改正。如果确定无录错，就必须修改，但必须相应多录一份《海关商品码调整对应表》。

（3）对于金额不符，企业可核查是否录错，如果录错，就改正。如果确定无录错，附一说明，解释清楚差异原因，提请税局及时审核通过。如果属于存在价差导致的，则必须相应多录一份《离岸价差异原因说明表》申报。

5、在申报系统向导第三步，对本月申报数据进行“确认明细申报数据”操作。（就会只对所属期为本月的数据设置申报标志，对于缺信息所属期设为下月的数据就不会列入本月申报数据中）

6、纳税申报表数据采集。

7、汇总表数据采集。

8、生成申报盘数据和打印报表上报主管税务分局，进行免抵退税正式申报。

（三）第三步企业操作：

1、在申报系统向导第八步选择点击“税务机关反馈信息读入”，读入税局反馈信息数据。

2、在申报系统向导第八步选择点击“税务机关反馈信息处理”，更新企业申报数据，完成本月免抵退税申报操作。

（四）第四步企业操作

1、增值税申报表（表一）和财务账销项数据、免抵退收入核对（并和免抵退汇总数据一致）。

2、增值税申报表（表二）和财务账进项数据、进项转出数据核对（并和免抵退汇总数据一致）。

3、增值税汇总申报表数据和免抵退汇总数据一致性检查。

生产企业免抵退零申报如何操作 第一步不要，其他一样

直接生成出口明细数据，录入增值税申报表项目后，生成退税汇总表，只打印汇总表申报即可