公司采购管理流程图[推荐五篇]

第一篇：公司采购管理流程图

附件1：XXXXX公司采购管理流程图准备接收采购申请采购申请表否采购人员拟定采购预案否单一来源采购是采购金额 ˂ 10万元是采购方案审查会（相关部门负责人参加）主管领导专题决策会主管领导专题会会议纪要纪委参加采购金额≥ 50万元否采购方案审查表是总经理办公会采购工作结束法律、法规认定的其他采购方式，参照本流程可执行部分总经理办公会会议纪要公开招标是一否邀请招标是二否比选是三否询价是四否竞争性谈判是五否六XXXXXX公司采购管理流程图说明

1、接收采购申请：需求单位按《XXXXX通知》（XXX〔XXXX〕XXX号）填报《采购申请表》（见附表1）。

2、采购人员拟定采购方案：由XXXXX部组织采购人员拟定采购预案，包括采购依据、预算金额、招标内容、招标实施计划、潜在投标人资格条件、评审标准和方法。

3、采购方案审查会：采购金额低于10万元的采购项目，采购方案审查会需要参会人员填写《采购方案审查表》（见附表2）。

4、主管领导专题决策会：采购金额高于10万元的采购项目，主管领导组织相关部门人员召开专题决策会，XXXXX部形成专题会议纪要。

5、总经理办公会：采购金额高于50万元的采购项目，主管领导提报总经理，召开总经理办公会，综合部出具总经理办公会会议纪要。

附件:2：公开招标采购流程图一一（公开招标）（公开招标）开标开标签到表开标记录表履行招标审批手续招标审批表评标（出具评标报告、推荐中标候选人）评标澄清评委名单发布招标公告公司主管领导专题会讨论评标结果（相关部门负责人参加）否采购金额≥50万元是纪委监督总经理办公会议讨论定标方案中标候选人公示履行中标审批手续发布中标通知书和评标结果通知书组织合同签订、会签否领导专题会会议纪要资格预审是接收投标人报名发售资格预审文件资格预审确定合格投标人资格预审公示资格预审结果通知书编制、评审、会签、发出招标文件抽取评标专家组建评标委员会总经理办公会议会议纪要中标审批表合同合同会签单归档明细表资格预审委员会名单纪委参加招标文件会签单、发售记录表、澄清全部采购资料归档采购工作结束 公开招标采购流程图说明

1、履行招标审批手续：按规定向总部申请招标号。

2、发布招标公告：采取一定方式，发布招标公告。

3、接收投标人报名发售资格预审文件：编制资格预审文件明确投标单位资格等相关要求。

4、编制、评审、会签、发出招标文件：通过资格预审后、XXXXX部编制、评审、会签、发出招标文件，包括技术标书、商务标书，确定评标方案。

5、抽取评标专家组建评标委员会：《评委名单》（见附表5）纪委签字。

6、开标：填写《投标文件接收记录表》（见附表4），投标人填写《开标签到表》（见附表6）、《开标记录表》（见附表7）。

7、评标：评标委员会进行评标，形成评标报告，推荐中标候选人。

8、公司主管领导专题会讨论评标结果：组织相关部门人员召开专题会讨论评标结果，XXXXX部形成专题会议纪要。

9、总经理办公会议讨论定标方案：采购金额高于50万元的采购项目，主管领导提报总经理召开总经理办公会讨论定标方案，综合部出具总经理办公会会议纪要。

10、中标候选人公示履行中标审批手续：填制《中标审批表》（见附表8）。

11、发布中标通知书和评标结果通知书：《中标通知书》（见附表9）《评标结果通知书》（见附表9）。

12、组织合同签订、会签：XXXXX部履行合同签订、会签、全部采购资料归档工作，《合同会签单》（见附表10）《归档明细表》（见附表11）。附件3：邀请招标采购流程图二二（邀请招标）（邀请招标）根据XXXXXX号文确定邀请投标人招标审批表招标文件会签单、发售记录表、澄清总经理办公会议讨论定标方案总经理办公会会议纪要履行招标审批手续编制、评审、会签、发售招标文件抽取评标专家组建评标委员会开标履行中标审批手续中标审批表发布中标通知书和评标结果通知书合同合同会签单纪委监督开标签到表开标记录表评标澄清评委名单组织合同签订、会签全部采购资料归档归档明细表评标（出具评标报告、推荐中标候选人）采购工作结束公司主管领导专题会讨论评标结果（相关部门负责人参加）领导专题会会议纪要纪委参加采购金额≥50万元是否邀请招标采购流程图说明

1、履行招标审批手续：主管领导组织会议确定拟邀请投标人，发送《邀请函》（见附表3），履行招标审批手续，按规定向总部申请招标号。

2、编制、评审、会签、发售招标文件：XXXXX部编制、评审、会签、发出招标文件，包括技术标书、商务标书，确定评标方案。

3、抽取评标专家组建评标委员会：《评委名单》（见附表5）纪委签字。

4、开标：填写《投标文件接收记录表》（见附表4），投标人填写《开标签到表》（见附表6）、《开标记录表》（见附表6）。

5、评标：评标委员会进行评标，形成评标报告，推荐中标候选人。

6、公司主管领导专题会讨论评标结果：组织相关部门人员召开专题会讨论评标结果，XXXXX部形成专题会议纪要。

7、总经理办公会议讨论定标方案：采购金额高于50万元的采购项目，主管领导提报总经理召开总经理办公会讨论定标方案，综合部出具总经理办公会会议纪要。

8、履行中标审批手续：填制《中标审批表》（见附表8）。

9、发布中标通知书和评标结果通知书：《中标通知书》（见附表9）《评标结果通知书》（见附表9）。

10、组织合同签订、会签：XXXXX部履行合同签订、会签、全部采购资料归档工作，《合同会签单》（见附表10）《归档明细表》（见附表11）。附件附件44：比选采购流程图：比选采购流程图三三（比选）（比选）否根据XXXXX号文确定邀请供应商公开唱价唱价签到表唱价记录表公开比选是评标（出具评标报告、推荐成交供应商）评标澄清评审小组名单履行招标审批手续履行招标审批手续公司主管领导专题会讨论比选结果（相关部门负责人参加）否领导专题会会议纪要发布招标公告比选审批表资格预审是发出资格预审文件纪委监督履行确定供应商审批手续（公开比选需要公示比选结果）资格预审确定合格供应商编制、评审、会签、发出采购文件抽取评标专家组建评标委员会资格预审委员会名单发布比选结果通知书招标文件会签单、发出记录表、澄清比选结果审批表否采购金额≥50万元是总经理办公会议讨论定标方案总经理办公会议会议纪要纪委参加合同合同会签单归档明细表组织合同签订、会签全部采购资料归档采购工作结束 比选采购流程图说明

1、履行招标审批手续：比选采购履行招标审批手续，按规定邀请供应商。

2、发布招标公告：按规定向总部申请招标号，按规定邀请供应商，采取一定方式，发布招标公告。

3、发出资格预审文件：编制资格预审文件明确投标单位资格等相关要求。

4、编制、评审、会签、发出采购文件：通过资格预审后、XXXXX部编制、评审、会签、发出招标文件，包括技术标书、商务标书，确定评标方案。

5、抽取评标专家组建评标委员会：《评委名单》（见附表5）纪委签字。

6、公开唱价：填写《报价文件接收记录表》（见附表4），投标人填写《唱价签到表》（见附表6）、《唱价记录表》（见附表7）。

7、评标：评标委员会进行评标，形成评标报告，推荐中标候选人。

8、公司主管领导专题会讨论评标结果：组织相关部门人员召开专题会讨论评标结果，XXXXX部形成专题会议纪要。

9、总经理办公会议讨论定标方案：采购金额高于50万元的采购项目，主管领导提报总经理召开总经理办公会讨论定标方案，综合部出具总经理办公会会议纪要。

10、发布比选结果通知书：公开比选需要公示结果，填制《比选结果审批表》（见附表8）。

11、组织合同签订、会签：XXXXX部履行合同签订、会签、全部采购资料归档工作，《合同会签单》（见附表10）《归档明细表》（见附表11）。附件5：询价采购流程图四四（询价）（询价）根据XXXXX号文确定邀请供应商询价审批表采购文件会签单、发出记录表、澄清总经理办公会议讨论定标方案履行确定供应商审批手续发布询价结果通知书合同合同会签单总经理办公会会议纪要履行招标审批手续编制、评审、会签、发出采购文件询价结果审批表组建评审小组供应商递交应答文件（密封）评标（推荐成交供应商、明确推荐原则）评审小组名单组织合同签订、会签纪委监督评标澄清评委名单全部采购资料归档归档明细表采购工作结束公司主管领导专题会讨论评标结果（相关部门负责人参加）领导专题会会议纪要纪委参加采购金额≥50万元是否 询价采购流程图说明

1、履行招标审批手续：询价采购履行招标审批手续。

2、编制、评审、会签、发出采购文件：XXXXX部编制、评审、会签、发出采购文件。

3、组建评审小组：《评审小组名单》（见附表5）纪委签字。

4、评标：填写《报价文件接收记录表》（见附表4），评标澄清，评委推荐成交供应商，明确推荐原则。

5、公司主管领导专题会讨论评标结果：组织相关部门人员召开专题会讨论评标结果，XXXXX部形成专题会议纪要。

6、总经理办公会议讨论定标方案：采购金额高于50万元的采购项目，主管领导提报总经理召开总经理办公会讨论定标方案，综合部出具总经理办公会会议纪要。

7、履行确定供应商审批手续：填制《询价结果审批表》（见附表8），发布询价结果通知书。

8、组织合同签订、会签：XXXXX部履行合同签订、会签、全部采购资料归档工作，《合同会签单》（见附表10）《归档明细表》（见附表11）。附件6：竞争性谈判采购流程图五五（竞争性谈判）（竞争性谈判）根据XXXXX号文确定邀请供应商履行竞争性谈判审批手续编制、评审、会签、发出采购文件竞争性谈判审批表采购文件会签单、发出记录表、澄清总经理办公会议讨论定标方案履行确定供应商审批手续发布竞争性谈判结果通知书合同合同会签单总经理办公会会议纪要竞争性谈判结果审批表组建谈判小组供应商递交应答文件（密封）与单一供应商分别进行谈判（推荐成交供应商、明确推荐原则）谈判小组名单组织合同签订、会签纪委监督谈判记录（含报价）最终报价记录表全部采购资料归档归档明细表采购工作结束公司主管领导专题会讨论评标结果（相关部门负责人参加）领导专题会会议纪要纪委参加采购金额≥50万元是否 竞争性谈判采购流程图说明

1、编制、评审、会签、发出采购文件：XXXXX部编制、评审、会签、发出采购文件。

2、组建谈判小组：《谈判小组名单》（见附表5）纪委签字。

3、供应商递交应答文件：填写《报价文件接收记录表》（见附表4），4、与单一供应商分别进行谈判：推荐成交供应商，留存谈判记录、《报价记录表》（见附表7）。

5、公司主管领导专题会讨论评标结果：组织相关部门人员召开专题会讨论评标结果，XXXXX部形成专题会议纪要。

6、总经理办公会议讨论定标方案：采购金额高于50万元的采购项目，主管领导提报总经理召开总经理办公会讨论定标方案，综合部出具总经理办公会会议纪要。

7、履行确定供应商审批手续：履行确定《供应商审批表》（见附表8），填制《竞争性谈判结果审批表》（见附表8），发布《竞争性谈判结果通知书》（见附表9）。

8、组织合同签订、会签：XXXXX部履行合同签订、会签、全部采购资料归档工作，《合同会签单》（见附表10）《归档明细表》（见附表11）。附件7：单一来源采购流程图六（单一来源采购）六（单一来源采购）明确单一来源采购供应商履行直接采购直接采购审批表审批手续编制、发出采购文件组建谈判小组谈判小组名单谈判供应商递交应答文件（密封）纪委监督公司主管领导审批采购金额≥50万元否是总经理办公会议总经理办公会讨论定标方案会议纪要合同组织合同签订、会签合同会签单全部采购资料归档归档明细表采购工作结束 单一来源采购流程图说明

1、明确单一来源采购供应商：由XXXXX部组织采购人员拟定采购方案，确定采购物资的供应商。

2、履行直接采购审批手续：填写《直接采购申请表》（见附表1）。

3、编制、发出采购文件：说明名称、型号、数量、时间等信息。

4、组建谈判小组谈判：XXXXX部从专家库中按要求选取专家谈判。

5、公司主管领导审批：将供应商应答文件递交主管领导审批。

6、总经理办公会议讨论定标方案：采购金额高于50万元的采购项目，主管领导提报总经理，召开总经理办公会，综合部出具总经理办公会会议纪要。

7、组织合同签订、会签：XXXXX部履行合同签订、会签、全部采购资料归档工作，《合同会签单》（见附表10）《归档明细表》（见附表11）。

第二篇：公司物料采购、入库作业管理流程图

公司物料采购、入库作业管理流程图

各部门所需物料、配套件名录报采购部门

负责单位：生产部、研发部、车间

报采购部补办计划采购单

负责单位：采购部、生产部、研发部、车间

↑

↑

↑

无计划采购单临时制作、采购的到货物品

负责单位：采购部、生产部、研发部、车间

↓

车间组织人员卸货，库管按送货单名录的型号、名称、数量进行清点，并做好签收登记工作

负责单位：采购部、生产部、车间、库管

↓

对到货物品按规定项目进行检验并把检验结果通知相关部门

负责单位：质检

↓

因缺少相关单据暂时无法办理入库入账的物品，也应做好登记发放手续。待单据齐全后再补办入库入账手续

负责单位：库管

↓

→

采购部提计划采购单并报总经理审批

负责单位：采购部

←

↓

采购部门按审批后的计划采购单名录安排采购或制作

负责单位：采购部

↓

↓

确认采购或制作的物品到货时间后通知生产部、车间、库管、质检人员

负责单位：采购部

↓

↓

车间组织人员卸货，库管按送货单名录的型号、名称、数量对照计划采购单进行清点，并做好签收登记工作

负责单位：生产部、车间、库管

↓

↓

对到货物品按规定项目进行检验并把检验结果通知相关部门

负责单位：质检

↓

库管按送货单名录内容对照计划采购单（入账手续

负责单位：库管

采购部应及时与供货企业联系核实，对不相符部分或不合格物品按部门领导意见进行协商解决。办理调换、退货或其它手续

负责单位：采购部

↑

↑

对于到货物品与计划采购单和送货单名录→

内容不相符部分应报采购部、生产部复查并要求送货人签字确认

负责单位：库管

检验不合格的到货物品应报知采购部、生→

产部、以便于核查处理

负责单位：质检

↑

↑

↑

↑

→

←

第三篇：采购流程图

内部控制手册

5.1.1 01.01.01 计生、计试采购申请 1）流程图

01.01.01 计生、计试采购申请（1）销售公司物资采供部计划员01.将该有销售公司专用章的备货通知单（销售订单）发至物资采供部销售公司备货通知单技术员02.将备货通知单与技术文件核对，对特殊点进行标注销售公司备货通知单1计划员03.根据备货通知单编制采购计划，并打印。采供（订单）计划传阅单M1K1采购员04.确认计划传阅单，签字并核对库存判断是否需进行采购采供（订单）计划传阅单M1K1接下页(2)内部控制手册

01.01.01 计生、计试采购申请（2）物资采供部承上页(1)采购员05.编制供货计划任务通知书XX月供货计划任务通知书不通过206.部长审批M2通过01.02采购方式与定价内部控制手册

5.1.2 01.01.02 紧急、零星、辅料采购申请 1）流程图

01.01.02 紧急采购申请公司领导物资需求部门物资采供部物资需求部门不通过01.对生产性紧急需求提出采购申请物资采购需求报告（格式不统一）不通过1,202.部门领导审批M1K1M2通过04.可自制产品需委外采购时，还需总经理审批M1K1M2通过03.需求部门主管领导审批计划员05.根据紧急采购需求报告将采购任务分解至不同采购员物资采购需求报告（格式不统一）M2采购员06.根据采购报告执行采购内部控制手册

.2 01.02 采购方式与定价 1）流程图

01.02 采购方式与定价（1）财务管理部物资采供部采购员01.计生、计试物资采购从供应商名录中选择供应商02.是否已签订合同否是03.是否为新供应商01.05.01采购验收否是采购员04.询价供应商，收集供应商发的报价单2,3不通过报价单01.04.01供应商准入05.部长审核M2通过价格会计06.与市场价格进行对比，审核报价是否合理，并签字确认报价单M2K1M3接下页(2)K2K1M3K2内部控制手册

01.02 采购方式与定价（2）物资采供部接上页(1)08.金额较小、采购周期短的的零星采购直接实施采购，无需签订合同。采购员07.根据价格审批结果，起草采购合同采购合同06.01.01 合同审查、审批、签订内部控制手册

5.3 01.03 招标采购 1）流程图

01.03 招标采购（1）公司领导设备管理部项目管理员01.寻找多家合适供应商，发放技术要求，收集供应商提供的相关资质及设计方案营业执照税务登记证组织机构代码证资质证设计方案03.若招标项目涉及金额大于30万，需报工信局批准，否则由集团组织外部招标。项目管理员不通过02.筛选出符合公司设计方案要求的客户，编制报告报告不通过04.部长审核通过05.主管副总审核通过06.总经理审批通过接下页(2)内部控制手册

01.03 招标采购（2）招标工作小组设备管理部承上页(1)项目管理员07.制定招标文件，发至经审核的供应商，并向陕汽集团法律顾问室汇报，邀请其派人参加招标招标文件报告（发集团的）招标工作小组08.开标、议标评标结果3M3项目管理员不通过09.编写评标结果报告，上报领导审批评标结果的报告不通过M310.部长审核M3通过11.主管副总审核M3通过12.总经理审批M3通过06.01.01合同审查、审批、签订内部控制手册

第四篇：采购作业流程图

深圳大富豪家具制造有限公司

采购作业流程图

深圳大富豪家具制造有限公司

采购作业管制程序

1、目的：为有效监控采购过程，降低采购成本。并满足公司生产经营活动，特制订如下操作管理办法。

2、适用范围：

2．1、适用于本公司A、B类（生产主料）物料采购过程。

3．职责

3．1采购主管

a)负责供方的审核；

b)负责组织供货业绩的考核与评估。

3.2 采购部

a)负责调查、初选，参与评价供方，提交合格供方的报告；

b)负责确定采购物质的采购要求；制定物质的采购计划/订单，跟催交货；

c)负责供方供货业绩的考核和评估。

3.3 产品开发部

a)负责提供所有产品的原材料、主要辅助材料、外协外购件的规格和技术要求；

b)对供方评价时协助采购部评估其技术能力。

c)协助采购对特殊材料的鉴定与评估工作。

3.4 物控部

a)依据生产计划、物料库存状况、安全库存量等资料负责编制原材料、辅助材料的需求计划； b)负责采购物质数量的验收、入库、储存与发放。

3.5品管部

a)负责采购物资的检验和试验，参与对供方的评价；

b)负责向采购部传递供货的质量信息，参与业绩评估。

3.6财务部负责采购资金的预算、结算。

4.工作程序：

4.1供方的选择、评价和合格供方的监控（只限A、B类生产物料的供应商）：

4.1.1 择选的供方应具备的基本条件如下：

a)

b)

c)

d)供方应合法登记，注册、相关证件齐全。供方应具备基本的生产设备、检测设备及良好的信誉等。供方应具备生产、交付和服务能力，有足够的生产提前期，确保按时运送的能力。供方的质量管理体系运行状况，其质量控制和保证能力。

e)其他方面，如与履约能力有关的财务状况和价格方面的优势等。

f)供方在所供产品数量、交货期与规格发生变化时的应变能力。

g)供方的地理位置，对其他买方的依赖程度，是否存在优先满足其他买方需求的风险。

4.1.2 采购部负责采取相应的措施如现场调查、问卷调查等形式，对供方的能力进行调查，填写《供方能力调查表》，向供方了解上述情况，并经采购主管审批，确定初选合格的候选供方。

4.1.3 根据采购的物资对产品质量的影响程度，针对不同的供方采取不同的评价方法：

a)样品评价：采购部根据拟采购产品的采购要求，向供方提出样品检测要求（送样和提供产品质量报告），公司对样品进行检测、评价试用。

b)对供方质量管理体系的现场评价：采购部会同品管部、开发部、工厂生产部等部门的人员到供方对其产品质量状况、质量管理体系现状、生产设备、检测手段、人员结构、服务和技术能力等进行现场评价。c)对历史情况的评价；采购部应对供方已往提供同类物资的质量状况与信誉，如交验合格率、供货及时率、信誉度、顾客满意度等情况进行评价。

d)对比其他使用者的使用经验采购部应通过某些渠道，了解供方其他客户使用同类物质的经验，评定是否符合本公司的使用要求。

4.1.4 实施供方评价

a)对提供A、B类物资（参照本程序4.41规定）的供方，必须采用4.1..3中最少二种方法进行评价；对其他类物资的供方，可选用4.1.3中至少一种评价方法进行评价。

b)采购部组织相关部门按上述要求实施供方评价，在《供方评价表》上记录评价情况，由相关部门会签意

见后，报总经理审核。

4.1.5 合格供方的确定

a)合格供方的资格条件：

1)已取得ISO9001质量管理体系认证的厂商；

2)按4.1.3的评价方法，经评价合格的厂商；

3)特殊原因经总经理特批或指定的厂商。

b)采购部依据经审批后的《供方评价表》，参照资格条件，对供方进行综合分析、比较、选择出合格供方，填写《合格供方名录》，并同《供方评价表》报采购主管审核，呈总经理批准。经审批后的《合格供方名录》应分发到体系办、会计部、品管部、工艺技术部、产品开发部、物控部等，以便作为日后对合格供方的监控依据。

4.1.6 合格供方的监控和评估：

a)供货业绩评估

采购部依据品管部提供的材料的检验报告/验退报告和物控科提供的材料入库单据，记录每批供货的质量状况；使用《供方供货业绩评估表》对供方的供货业绩每季度进行评估，质量占60％，交货期占20％,其他（如配合度）占20％，经评估总分低于60分的供方，取消其合格供方资格（留用需采购主管批准，如果第二次再次评估低于60分的供方，如果需留用必须由总经理批准方可执行）。

b)定期、不定期评价。

每年12月份，由采购部组织体系办、品管部、物控部、依据材料报告、供货业绩评估表、供方提供的有关材料质量状况的资料、《购销合同》等，对在册的合格供方进行评估，参照4.1.1所列条件，由采购部负责填写《供方评价表》（注名考核），采取适当的评价方法对供应方进行考核（需要时走访供方）。对考核后认为达不到规定要求的供方，采购部将取消其合格供方资格，特殊情况参照4.1.6A项。

4.1.7 合格供方档案管理

由采购部负责建立并保存合格供方档案，应包括如下内容：

a)供方能力调查表、供方评价调查表及有关的证明材料；

b)有关的产品质量状况报告、供方供货业绩评估表；

c)其他相关的协议文件。

4.2.采购信息：

4.2.1 采购信息应清楚准确地表达拟采购产品的要求，适当时可包括：

a)

b)

c)

d)有关产品工艺技术、质量标准要求； 有关供方质量管理体系的要求； 有关产品提供流程要求，如样品检测、验证方法，验收标准、放行方式、让步申请等； 有关供方人员资格要求。

4.2.2采购信息的表达方式可以是合同、技术协议、采购订单等形式。

4.2.3 采购员使用采购信息时应认真核对其与采购产品和工艺的符合性。

4.3购销合同/协议的审批和签订

4.3.1 对A、B类物资（参照4.41）的供方，经招标或其他方式确定其三家以上供货商资格后，应与其达成合同或协议的意向。

4.3.2合同/协议内容经供需双方基本达成一致后，其内容条款经公司领导确认。

4.3.3 合同签定前，应对供方排出人员的身份和资格进行验证，以保证签订合同的有效性。

4.3.4 “购销合同”签订后，采购部应将报价单（合同附件）交会计部作为结算依据。

4.4 采购过程控制：

4.4.1 材料分类及申购：

见《原辅材料管理制度》

4.4.2 采购订单发出前，应核对拟采购物资的品名、规格、数量、图纸、标准及有关外协件的加工要求等必备资料是否备齐。

4.4.3 采购部必须与合格供方恰谈与之相关的价格、质量等相关业务，进行采购（4.4.5的情况除外）。

4.4.4 采购部应在《物料跟催统计表》上记录供方交货情况，确保供方按时交货；遇有异常情况，应采取相应措施，以保证生产的顺利进行。

4.4.5 例外采购：

若应A、B类物资的合格供方发生终点质量问题，或因不可抗拒的原因不能供货时，采购部员提出，采购主管审批同意后，可实行例外采购，批次价格在10000元以上的需总经理批准后方可采购。但应按本程序的有关要求对供方进行适时评估和控制。

4.5 采购物资的验证：

采购物资的验证应按采购合同或订单中的规定要求进行。

a)当本公司需要在供方现场验证所要采购的物资时，验证的具体安排和产品放行的方式在相应合同或订单

中说明；由采购部组织品管部门的人员参加（必要时可请研发部门人员参加），品管部应出具来料检验合格报告，作为物资进厂的依据。

b)当顾客要求在供方的现场验证原材料时，采购部应与供方联系，协助顾客完成验证工作。

c)一般情况下，由供方将订购的物资送到本公司材料仓库，再由品管部来料检验员检验或试验，由物控科

按规定进行点收，详见《产品的监测程序》。

4.6采购资金的准备和结算：

4.6.1 会计部应按《购销合同》或采购订单中与供方约定的规则，按期准备资金，与供方结算货款，应根据《材

料入库单》和发票或收据办理付款手续。

4.6.2 会计部有权对未办理申购单审批手续的采购项目予以拒付。

5支持性文件

5.1PT-09《产品的监测程序》

5.2MM-IT-01《原辅材料的管理制度》

第五篇：一公司财务部管理流程图

财务部相关流程图

一般会计业务处理流程部门节点开始财务部A各部各职能部门相关人员收集整理相关经过审批的业务原始凭证《原始凭证》未通过会计核算岗审核通过会计核算岗编制记账凭证用友财务系统原始凭证的合规性、合法性《记账凭证》会计复核岗复核记账凭证会计核算岗总部内部往来对账及其他账务核对会计核算岗总部月末前账务处理和结转损益《债务债券单位往来签认单》《固定资产盘点表》《银行存款余额调节表》《其他对账表》会计核算岗总部月末结账财务部负责人（副职）审核月末结账、凭证过账会计报表编制结束

执行建造合同准则流程部门节点项目领导财务部预算ABC合同签订后，预计合同总收入、总成本未通过开始工程预结算部门按月确认合同已发生成本、合同总成本项目财务岗计算完工百分比未通过项目财务编制建造合同收入成本确认表工程预算部门签字确认工程预算部门审核签字项目经理审批通过通过项目财务确认收入、成本项目统计部门上报产值结束

银行账户开立、销户流程部门节点项目部A财务部B总会计师C开始项目部财务人员提出开、销户申请«内部银行开立、撤销结算账户申请书 »不通过项目部财务负责人签字分管资金的财务副部长审查开、销户申请书，并签署意见财务部长审核总会计师审批项目部财务人员核对印鉴及资料，并办理开、销户通过结束

会计档案借用流程部门节点财务部A开始申请人填写会计档案借用申请借用部门负责人审核签字财务部负责人审核签字至财务部会计档案管理员借阅按期归还会计档案结束

现金清查及账务处理流程部门节点出纳岗A财务会计岗B财务部部长C开始汇总银行、现金收付款凭证登记日记账盘点核对查明盈亏原因否填制现金盘点表审核进行盘点工作是编制盘点表账务处理结束

财务印鉴领用流程部门节点项目部财务部办公室A开始BC提交书面刻制或借出申请结束新刻制需提供项目成本文件因特殊原因要借出财务章填写《借出财务印章申请表》不通过申请单位财务负责人或项目负责人签字财务部部长审核总会计师审批总经理办公室专管人员按规定要求刻制使用印鉴领用、登记台帐，交押金财务部收取印章押金，登记领用使用完成后，将财务印鉴交财务部登记财务部将印鉴交总经理办公室登记按财务部收回押金凭证进行帐务处理凭押金收据，退还借领印鉴押金结束

收据、发票领用及盖章流程部门节点财务部A开始领用单位申请领用单位负责人签字财务部负责人审批总会计师领用登记开具使用回收登记装订、归档结束

现金收支财务处理流程部门节点出纳财务部/财务会计财务部/财务复核AB开始C填制或取得凭证否鉴审凭证审核原始凭证是编制记账凭证复核凭证收付现金登记日记账登记明细账现金盘点登记总账送存银行核对账簿结束

银行付款账务处理流程部门节点出纳财务部/财务会计AB开始否提供付款依据是填制付款凭证稽核否审核是填制银行付款单据和网银付款单据核对付款单据票据存根签字交付付款票据登记日记账登记账簿结束

外出经营活动税务证明办理流程部门节点外出经营活动税收管理证明使用项目部公司财务部B集团公司财务部CA开始项目部财务提出开出外出经营活动税收管理申请财务部税务专管员《外部经营活动税收管理证明办理申请及承诺书》未通过未通过子分公司财务负责人审查通过税务筹划与结缴岗初审申请书和相关材料总经理审核税务筹划与结缴岗到税务局办理外出施工税收管理证明财务部税务专管员领用证明持有者返还《施工地税务机关签署清缴税收情况》《外出经营活动税收管理证明》财务部税务专管员返还税务筹划与结缴岗退回发证税务机关结束结束

税务申报流程部门节点财务部A开始确定相关税法并追踪税法变更计算应缴税费、分析报表填报税务申报表财务部总经理审核总会计师审批项目负责人上缴税金项目部及时上报公司完税情况并上交凭证复印件结束

费用报销流程部门节点各部门A财务部B开始证明人签字经办人办理部门负责人签字报请相关领导签字不同意写书面汇报资料预算外预算控制审核预算内结束合规性审核付款、编制凭证登记日记账登记明细账登记总账结束

会计档案归档流程部门节点财务部A开始会计核算岗收集整理会计档案、顺序编号《记账凭证》、《会计账簿》《会计报表》、《其他会计资料》会计档案会计核算岗编制档案索引表、会计档案记录本公司档案管理人员未通过档案移交双方签字确认《档案移交清单》相关业务人员总会计师审批借阅会计档案不同意移交通过在登记薄上借阅登记管理年限较长的会计档案移交至集团公司档案室企管审计部、总会计师审核同意移交集团档案管理岗《档案移交清单》结束

应收账款管理流程部门节点财务部A开始项目部专管人员每月编制《月度已完工程时结算书》财务根据业主已批复签字的已完工程量结算书确认应收帐款定期核对应收账款的总分类帐、明细账和相关原始凭证项目经理为第一责任人按合同约定收取应收账款客户是否按时付款是办理收款手续，并做账务收款处理否期末，正确计提坏账准备，并计入当期损失（费用）期末，编制“应收账款账龄分析表”，并将逾期应收帐款，列表注明债务人、金额，并查明逾期原因法律事务部人员开始法律诉讼财务定期与业主进行对帐并在对帐凭证上双方签字结束

银行中间业务流程部门节点申请单位A开始相关单位B财务部C公司领导D相关办事员申请办理中间业务《自营项目中间业务申请表》未通过未通过未通过未通过相关部门/项目负责人经营业务非经营业务经营部负责人审核财务部负责人审核总会计师审批通过通过总经理审批中间业务管理员办理相关办事人员将到期的中间业务表格交还《中间业务台帐》中间业务管理员收回到期中间业务原件结束

内部借款管理流程部门节点内部借款项目部A开始财务部B相关办事员根据《项目管理策划书》与资金预算提出书面借款申请，填写借款评审表《借款评审表》《借款使用项目的相关材料》财务部负责人签字不通过通过公司总会计师申请单位盖章、负责人签字通过不通过结束公司总经理不通过通过会计核算岗填制借款单据借款单位按季度上报借款资金的使用情况财务部负责实时监督资金使用情况资金结算岗执行内部借款合同、汇转资金按季度形成借款资金使用报告会计核算岗结算借款利息已不能按期还本付息的、借款项目存在较大风险可能导致不能还本付息的《还款单》上报公司主要领导资金结算岗到期扣划本金及利息按相关规定进行处理结束结束

会计报表编制流程部门子公司、项目部财务部分管领导外部单位节点ABCD开始会计核算岗位会计核算岗位会计业务处理会计业务处理未通过报表编制与分析岗接收下属单位报表及业务单元报表编制合并报表未通过会计报表及附表报表编制岗报表编制汇总下属单位编制报表总会计师审核《报表》部门负责人审核通过主管财务经理审批总会计师与集团财务部进行讨论、形成初步意见交换意见通过会计师事务所集团财务部讨论调整意见报告总经理审核报表编制与分析岗根据调整意见调整报表是总会计师是否接受调整总会计师关帐总经理会计报表及附表上报集团、五矿信息平台会计档案归档结束