第一篇：监事会工作规程
第七章 监事会工作规程
第一节 董事会会议及决议监督
第五十三条 监事列席董事会会议。
第五十四条 监事会秘书处接到董事会的会议通知后，马上向监事送达会议通知。会议通知包括会议时间、地点、议程、议题、议案及其他必要的资料。
第五十五条 监事接到董事会会议通知后，应对议案进行认真研究，必要时可召集临时监事会进行讨论，或与董事会交换意见。如发现董事会议案有违法违规之处，向董事会提出纠正建议；如监事会认为有必要对议案进行调研论证，则应建议董事会延期召开，监事会应在董事会会议召开前将经审议的论证报告报送董事会。
第五十六条 董事会会议期间，列席监事可以参加董事会会议的讨论，当场就有关议案想董事会提出建议或意见，但不记入董事会会议记录，可在随后的监事会会议决议中提出声明。
第五十七条 董事会会议结束后，监事会立即召开会议，就董事会会议决议内容、议事程序进行审议，最终形成监事会会议。
第五十八条 董事会会议及监事会会议举行时，监事会秘书处都应派秘书进行会议记录，对会议内容、讨论经过、表决情况及会议最终形成的决议进行详实记录。监事应当在监事会会议记录上签字。
第五十九条 监事会会议决议必须如实反映会议表决结果，表明对董事会决议的审议结果及董事会会议决议程序的意见，必须如实披露监事提出的声明。第六十条 监事会会议形成决议后及时反馈董事会。董事会应当认真审议监事会提出的建议或意见。因不接受监事会建议或意见而给公司带来损失由董事会负责。
第二节 董事会决议执行情况监督
第六十一条 监事会对董事会决议执行情况进行监督，程序及方式如下：
（一）对决议执行机构、部门和人员进行定期与不定期咨询检查；
（二）董事会决议执行机构、部门和人员在接受监事的咨询和检查过程中应积极配合；
（三）对董事会决议的检查由监事会主席专门委派监事负责，负责检查的监事应将咨询检查内容、结果和意见形成书面报告，由监事会秘书处报监事会主席审批；
（四）监事会主席收到报告后在七个工作日内召集监事会临时会议对报告进行审议，并将审议结果报送国有资产管理机构；
第三节 董事会、经理日常经营管理活动监督
第六十二条 监事会在公司设立建议和意见收集信箱，由监事会秘书处随时对公司各方面提出的意见或建议进行整理，随时报监事会主席审阅，监事会主席每月召集一次监事会会议对意见和建议进行集中审议。监事会讨论与研究，形成意见或建议后，报送董事会、经理。
第六十三条 监事会主席可以委派监事或监事会秘书到工商、银行、税务等与公司经营活动有关的部门或公司内部各机构、部门了解公司的日常经营管理活动的情况。或要求董事、经理对日常经营管理活动进行汇报和说明。
第六十四条 公司各机构部门不得回避或阻碍监事会的监督活动，应如实提供相关资料和说明情况。如因各机构、部门提供资料或情况反映不实而造成损失，监事有权依法追究有关责任人的责任。
第六十五条 如发现公司日常经营管理过程中出现违法违规问题，监事会应及时立会审议，并视严重程度的不同，做如下处理：
（一）由监事会主席委派代表与董事会或经理进行协调，提出处理意见或建议；
（二）监事会主席签批，以书面报告的形式向董事会或经理提出处理建议或意见；
（三）形成监事会决议，向董事会或经理声明意见或建议；
（四）向国有资产管理部门报告，并公开披露监事会决议；
（五）代表公司向司法机关起诉。
第六十六条 监事会的日常监督工作随时与公司法律顾问联系，并邀请法律顾问列席监事会会议。
第四节 重大决策及执行情况监督
第六十七条 监事会必须对董事会、经理的重大决策进行复议，并将会议决议反馈董事会或经理，董事会、经理在未收到监事会决议之前，不得组织实施。
第六十八条 董事会、经理做出重大决策时，监事会必须列席与决策有关的所有会议，并对董事会、经理会决议进行复议。
第六十九条 董事会、经理进行决策过程中，监事会可以聘请专家组成委员会对决策事项进行独立论证，将论证报告通报董事会或经理。未经监事会审议通过的决策，监事会不负任何责任，同时保留披露声明和向国有资产管理部门汇报意见的权力。
第七十条 《公司章程》规定或监事会任为有必要进行重点监督的事项均列为重大决策事项。
第七十一条 董事会、经理做出每一项重大决策及决策执行过程中，监事会有权委派监事进行跟踪监督，直至此项工作结束。公司董事会、经理应配合监事的工作。监事应对决策形成过程、执行情况及结果形成书面报告，报监事会审议、备案。
第七十二条 监事会审议通过监督报告后，以决议方式报送董事会或经理。对违规执行不力之处提出纠正或整改意见。
第五节 综合监督检查
第七十三条 公司每月向监事会提供财务报表和财务报告。公司每半年最后一个月的财务报告完成后，监事会必须对公司进行一次综合检查。综合检查应提前一周通知公司。
第七十四条 综合检查由监事会主席负责并主持，聘请有关的会计师、律师、专家及公司董事会、经理等有关人员组成综合检查委员会。
第七十五条 检查委员会利用二周的时间对公司董事会、经理本季度发生的经营管理活动进行综合检查。检查内容包括：
（一）财务审计；
（二）法律法规和规章制度执行情况审核；
（三）重大决策拟定及执行情况审核；
（四）重大经济合同签订及执行情况审核；
（五）董事、经理及其他高级管理人员的业绩评审；
（六）监事会认为有必要审核的其他事项。第七十六条 检查委员会的检查采取下列方式：
（一）听取董事、经理有关财务、资产状况和经营管理情况的报告，在公司召开与监督检查事项有关的会议；
（二）查阅公司财务会计报告、会计凭证、会计账簿等财务会计资料以及与经营管理活动有关的其他资料；
（三）核查公司的财务、资产状况，向职工了解情况、听取意见，必要时要求公司董事、经理做出说明；
（四）向财务、工商、税务、审计等有关部门和银行调查了解公司的财务状况和经营管理情况；
第七十七条 综合检查后，检查委员会以监事会的名义及时做出检查报告。检查报告的内容包括：审计报告；公司财务及经营管理情况评价；公司董事、经理的经营管理业绩评价及奖惩、任免建议；公司存在问题的处理建议；其他法律法规要求报告或者监事会认为需要报告的事项。
第七十八条 监事会召开会议对检查报告进行审议，通过后报国有资产管理机构。检查报告对公司保密。
第六节 专项检查
第七十九条 公司发生特殊情况或受国有资产管理机构、董事会、经理委托的情况，由监事会主席委派监事组织进行专项检查。
第八十条 可以单独聘请律师、会计师或有关专家会同公司有关机构、部门负责人组成专项检查组。
第八十一条 专项检查的内容视特殊情况而定。
第八十二条 专项检查采取与综合检查同样的方式和程序。第八十三条 专项检查也应出具检查报告，经监事会会议审议通过过后报国有资产管理部门。检查报告对公司保密。
第七节 高级管理人员任免考核
第八十四条 监事会会同公司党委、董事会对公司董事、经理及其他高级管理人员进行考核。
第八十五条 监事会对高级管理人员的任免、奖惩提出意见或建议。
第八十六条 监事会对高级管理人员的考核内容主要包括：是否符合《公司章程》规定的任职条件：职责履行情况；法律法规和规章制度的执行情况；监事会履行职责时的配合情况等。
第八十七条 监事会代表将考核意见报监事会审议，由监事会主席审批后，将审批意见报送公司党委。并由监事会主席或监事会主席委托监事在人事考核表上代表监事会签署意见。
第八节 财务审计
第八十九条 为加强集体公司及全资或控股子公司的财产和财务检查，规范各公司的经济行为，集体公司监事会定期对集团公司及全资或控股子公司进行财务审计。第九十条 财务审计由监事会主席主持，由监事会聘请社会中介机构进行审计，监事会会同公司相关机构、部门和人员配合审计。
第九十一条 财务审计应当在审计实施前三天通知被审计单位。第九十二条 审计内容：
（一）财务收支的合规性、合法性检查；
（二）会计资料和会计核算真实性、正确性、完整性检查；
（三）企业经营年度内各项经营及财务指标完成情况；
（四）检查企业依法纳税情况；
（五）对资产经营情况进行检查；
（六）对资产保值增值情况进行检查。第九十三条 审查方式：
（一）审查原始凭证、记账凭证、报表、计划、方案、合同及其它书面材料。
（二）就相关事项向相关人员调查问询。
（三）对现金、有机证劵、存货、固定资产、低值易耗品及其他物资进行清点。并将清点结果与账簿、报表核对。
（四）受聘中介机构出具审计报告。
（五）监事会召开临时监事会会议对审计报告进行专项审议，集团公司的审计报告通过后报董事会和国有资产管理部门；子公司的审计报告报集团公司董事会。
第九十四条 监事会财务审计定于每半年一次，与综合检查同时进行，发现有违反财经法纪、资产流失或其它特殊事项时可以临时组织审议。
第九节 离任审计
第九十五条 公司董事、经理及其他高级管理人员在任期届满或者其他原因离开原工作岗位时，监事会对此高级管理人员进行离任审计。
第九十六条 离任审计由监事会主席负责主持，聘请会计师、律师、有关专家会同公司相关人员组成离任审计工作组。
第九十七条 监事会应在审计执行前三天通知被审计高级管理人员。
第九十八条 审计内容包括：
（一）任期内关于法律法规和公司章程制度的执行情况；
（二）董事会会议决议执行情况；
（三）任期内职责履行情况及业绩；
（四）与公司各机构、部门之间的配合与协调情况；
（五）有无违法或损害公司利益的行为。第九十九条 审计方式：
（一）审查原始凭证、记账凭证、账簿、报表、合同及其他书面资料；
（二）召集有关人员开会或单独对有关人员进行查询，向职工了解情况，听取意见，必要时要求本人做出说明；
（三）进行清产核资，核对账面资产与实际资产是否一致；
（四）向税务、银行及其他与此高级管理人员的经营管理活动有关的部门或人员点差了解情况；
（五）工作组出具审计报告；
（六）监事会召开临时监事会会议对审计报告进行专项审议，通过后将审计报告连同监事会意见或建议报董事会和国有资产管理部门。
第一百条 离任审计时间定于收到董事会确定此高级管理人员离任的通知之日起一周内开始，时间为两周，有特殊情况的，可酌情延长。
第八章 监事会会费管理
第一百零一条 监事会会费于每年初由监事会秘书处做出预算，监事会审议，监事会主席审批，报国有资产管理部门批准后，报董事会责成经理按期拨付。
第一百零二条 监事会会费作为公司专项财务管理费用，在公司财务列支。
第一百零三条 监事会会费主要分三部分：
（一）监事及监事工作人员的薪金、监事会日常工作经费。此部分费用公司按月拨付。
（二）监事会会议经费、监事会监督检查工作经费、监事会聘请律师、会计师、中介机构及有关专家的费用。此项费用公司即时拨付。
（三）监事会奖励基金。每年综合检查与审计完毕，监事会将奖励方案报国有资产管理部门批准后，监事会将批准结果报董事会、经理，公司立即拨付。第一百零六条 监事会秘书处须年度末总结集团公司本年度监事会会费的使用情况，报监事会审核，并由公司内部审计部门对监事会会费的使用情况进行审计。
第九章 监事会会议
第一百零七条 监事会会议每季度召开一次。临时监事会会议在必要时可以随时召开。监事列席所有董事会会议。
第一百零八条 监事会会议由监事会主席召集。二名以上监事提议，可以召集监事会临时会议。
第一百零九条 召集监事会会议时，监事会秘书处应于一周前以书面形式通知监事，会议通知应记载会议时间、地点、议题及必要参考资料。列席董事会会议时，监事会秘书处在接到董事会的通知后应立即通知监事。
第一百一十条 监事应亲自出席监事会会议，列席董事会会议。有正当理由不能出席监事会会议和列席董事会会议时，可以委托其他监事代理出席或列席。
第一百一十一条 监事会会议由监事会出席任命会议主席，会议主席主持监事会会议。监事会主席不能出席会议时，由监事会副主席任命会议主席，监事会主席、副主席均不能出席会议时，由与会监事选举产生会议主席。
第一百一十二条 监事会会议应由三分之二以上监事出席时方可举行。
第一百一十三条 监事会会议的决议应有出席会议的二分之一以上监事同意。赞同票与反对票相同时，会议主席可增加一张表决票。
第一百一十四条 监事会会议应到做成会议记录，会议记录应到记载议题、讨论经过及表决结果。出席监事应到在会议记录上签名。列席董事会会议也应当做成会议记录，但与会监事不必在会议记录上签名。
第一百一十五条 出席监事会会议的监事对决议声明异议的，须记载于会议记录。列席董事会会议时，董事会议案声明有异议时，可要求董事会秘书记载于董事会会议记录。
第一百一十六条 表决事项与监事有关联的，本监事应当回避，不参加会议表决。
第一百一十七条 监事会秘书处负责监事会会议的通知、组织、服务、记录、议案整理、文件起草及与董事会、经理或其他有关人员进行联络协调等工作。
第一百一十八条 监事会决议应上报国有资产管理部门，并在《富龙信息报》上进行披露，同时反馈董事会。
第十章 监事会秘书处
第一百一十九条 监事会设秘书处，作为监事会常设办事机构，向监事会负责。
第二篇：市铁投集团监事会工作规程(征求意见)
温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司
监事会工作规程（征求意见稿）
第一章 总 则
第一条 为进一步完善公司法人治理，保障监事会依法履行职责，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《国有企业监事会暂行条例》、《浙江省企业国有资产监督管理办法》等法律法规和有关规定，结合集团实际情况，制定本规程。
第二条 本规程适用温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司，各下属公司参照执行。
第三条 监事会以财务监督为核心，根据有关法律、行政法规的有关规定，对集团的财务活动及负责人的经营管理行为进行监督，确保集团权益不受侵犯。
第四条 监事会工作应遵循的原则：
（一）出资人监督原则。坚持出资人立场，维护集团资产合法权益不受侵害；
（二）过程监督原则。以财务监督为核心，对集团运行实施事前、事中、事后的监督；
（三）有效监督原则。依法监督检查，讲究方式方法，保护经营者创新精神，促进集团健康快速发展；
（四）及时性原则。发现危害及可能危害集团资产安全的问题，及时提出监督意见、建议并向出资人报告；
（五）不干预原则。不参与、不干预集团正常的经营决策和经营活动。
第五条 监事会履职开展的各项工作，集团及下属公司应当予以协助配合。不协助配合监事会工作造成不良后果的，或者妨碍、阻扰监事会正常履职的，将追究企业相关负责人或其他责任人的责任。
第二章 监事会组成
第六条 监事会成员不得少于5人，其中职工监事的比例不得低于三分之一。
第七条 监事会设主席一人,由全体监事过半数选举产生。职工监事由职工代表大会选举产生。
第八条 监事每届任期三年。监事任期届满连选可以连任。监事在任期届满前,股东不得无故解除其职务。职工监事调离集团系统的，视其为自动解除职务。由于监事辞任导致监事会成员低于3人（含），那么应当在新任监事任命之前继续履行职责。
第九条 有下列情形之一的，不得担任监事：
（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力;
（二）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破
坏社会经济秩序被判处刑罚,执行期满未逾五年,或者因犯罪被剥夺政治权利,执行期满未逾五年;
（三）担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理,并对该公司、企业的破产负有个人责任的,自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年;
（四）担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人,并负有个人责任的,自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年;
（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。集团公司违反上述规定选举、委派的监事,该选举、委派无效。
第十条 董事、总经理、高级管理人员、办公室、财务、投融资、资产管理等相关负责人不得兼任监事。
第十一条 监事依法行使监督权的活动受法律保护，任何单位和个人不得干涉。
第十二条 监事任职条件：
（一）具有完全民事行为能力的自然人；
（二）遵纪守法，诚实守信，勤勉尽职，具有良好的职业道德、操守、品行和声誉；
（三）具有大学本科以上学历、从事相关经济工作5年以上,具有与担任职务相适应的专业知识、工作经验和组织管理能力；
（四）精通政策法规、经济、财务、经营管理、行业等
相关知识；
（五）具有良好的沟通协调、综合分析、调查研究能力；
（六）有关部门规定的其他条件。
第三章 监事会职权
第十二条 监事会是集团公司依法设立的监督机构，对股东负责并报告工作。
第十三条 监事会依法独立行使对集团公司的监督权,保障股东权益、集团公司利益和职工的合法权益不受侵犯。
第十四条 监事会行使下列职权
（一）监督检查集团贯彻执行有关法律、行政法规和规章制度的情况；
（二）监督检查集团公司和下属公司的财务及财务会计资料的真实性、合法性，独立评价财务状况。
（三）监督检查集团战略规划、经营预算、业绩考核执行情况；资产运营、保值增值情况；公司经营效益、利润分配、弥补亏损情况；重大项目建设、投融资、资产重组、改制、产权转让等情况。
（四）监督检查集团及下属公司的内部控制制度、风险防范体系，重大风险和问题预警和报告的情况；
（五）监督检查董事、总经理、副总经理、总会计师、总经济师、总工程师等高级管理人员履行职责行为，评价其工作业绩，检查其薪酬发放情况；当其行为损害集团公司利
益时，要求其予以纠正。
（六）提议召开临时董事会会议；
（七）其他法律法规和公司章程规定的其他权利。第十五条 监事可以列席董事会和重大会议,检查集团公司业务及财务状况,审核有关资料和文件,有权要求董事会或经营班子提供有关情况报告。监事会可以对季度、半、所出具的各种会计报表(包括营业报告书、资产负债表、财产目录、损益表等)进行检查审核,并将其意见制成报告书经监事会表决通过后向股东报告。
第十六条 监事会主席行使下列职权;
（一）召集和主持监事会会议;
（二）负责组织和安排监事会各项工作，审定和签署监事会报告和其他重要文件；检查监事会决议的实施情况;
（三）代表监事会向股东报告工作；
（四）法律法规和公司章程规定的其他权利。第十七条 监事应当遵守法律、行政法规、集团公司章 程,忠实履行监督职责,不得利用在集团公司的地位和职权为自己谋取私利,不得利用职权收受贿赂或其他非法收入,不得侵占集团公司的财产。监事除依照法律规定或经股东会同意外，不得泄露集团公司的秘密。
第十七条 集团监事会监督和指导下属公司监事会开展业务工作。
第十八条 监事履行职责时违反法律、行政法规或集团公司章程的规定，给公司造成损害的，应当承担赔偿责任。
第十九条 监事在任期内不履行职责，使致集团公司利益、股东利益或员工利益遭受重大损害的，应当视其过错程度，分别依照有关法律、法规追究其责任；股东按规定的程序解除其监事职务。
第二十条 监事在一年之内不履行或不能履行职责，应当劝其辞职或解除其监事职务。
第四章 监事会议事规则
第二十一条 监事会每年至少召开两次会议。会议由监事会主席负责召集。下列情况可以召开临时监事会会议：
（一）监事会主席根据监督检查工作需要提议；
（二）监事提议；
（三）市国资委要求召开。
第二十二条 召开监事会会议，会议议题应提前三个工作日书面或电子邮件等形式通知全体监事。监事会会议的主要内容和任务：
（一）审议通过监事会工作计划和报告；
（二）审议通过监事会对企业的监督检查报告；
（三）讨论、审议专项检查事项；
（四）讨论、审议监事会向市国资委提交的重要专项报
告；
（五）三分之一（含）以上监事提请审议的其他事项。第二十三条 监事会会议（包括临时监事会会议）应当由全体监事参加，实到人数不能少于总数三分之二。每名监事有一票表决权,监事会作出的所有决议均应经出席会议的全体监事三分之二以上表决通过，方可有效；监事会决议的表决，采用记名表决方式。
第二十四条 监事会会议须经表决方式决定的事项，实行一人一票的表决制度。同意与反对票数相等时，决议则不通过。
第二十五条 监事会会议决定的一般事项，应当经与会监事过半数表决通过。但监事会会议决定以下事项，须经三分之二（含）以上与会监事表决通过：
（一）审议监事会工作计划或工作报告；
（二）提出对重大监督检查事项的意见和建议；
（三）提出对企业董事、高级管理人员执行企业职务行为的评价建议；
（四）市国资委提议的事项。
第二十六条 监事会会议应当指定专人负责会议记录，出席会议的监事和记录员应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。
第二十七条 监事会会议记录应包括以下内容：
（一）会议召开的日期、地点和出席监事的姓名；
（二）会议议程；
（三）监事发言要点以及每一决议事项的表决方式和结果，表决结果应载明同意、反对和弃权的票数及理由。
第二十八条 监事会召开的重要会议应当形成会议纪要。与会监事对会议决定的事项有原则性不同意见时，应在会议纪要中载明。
第五章 监事会工作方式
第二十九条 监事会按照知情、调查、报告、建议、纠正的工作要求，通过参加会议、阅读文件、查询资料、实地察看、听取汇报、专项检查等形式履行监督职责，通过实施日常监督、重点监督和内控制度监督实现对企业运行的事前、事中、事后监督。
第三十条 监事会每年对集团及下属企业定期检查1至2次，并可以根据实际需要不定期地对集团及下属企业进行专项检查。
第三十一条 监事会开展监督检查，可以采取下列方式：
（一）听取集团负责人有关财务、资产状况和经营管理情况的汇报；
（二）在集团召开与监督检查事项有关的会议；
（三）查阅集团的财务会计报告、会计凭证、会计账簿等财务会计资料以及与经营管理活动有关的其他资料；
（四）核查集团的财务、资产状况，向职工了解情况、听取意见，必要时要求集团负责人作出说明；
（五）结合集团内部审计和纪检监察进行监督检查；
（六）向财政、工商、税务、审计、海关等有关部门和银行调查了解集团的财务状况和经营管理情况。
（七）监事会根据监督检查的需要，可以列席或者委派专人列席集团董事会及重大会议。
第三十二条 有关部门应当支持、配合监事会的工作，向监事会提供有关情况和资料。
第六章 公司信息报告
第三十三条 集团和下属公司应建立重要信息报告制度，实现信息的对称、通畅。重要信息包括经营管理、财务会计、重大事项等信息及监督检查所需的其他信息资料。
第三十四条 集团和下属公司应当向监事会按月度、季度、半、报送信息以及不定期报送专项重要信息。
第三十五条 经营管理信息按月度报送，主要包括：
（一）重大投资计划及可行性报告；
（二）集团公司及下属公司董事会决议和经营班子工作报告；
（三）下属公司监事会（监事）报告；
（四）经营管理机构设臵变动决定、中层及以上管理人员任免、奖惩决定；
（五）制定或修订的企业章程、内部控制制度；
（六）召开的重要会议纪要；
（七）、半经营情况分析报告及企业关联交易信息；
（八）领导班子成员及财务负责人出国信息；
（九）其他重要经营管理活动情况。
第三十六条 报送集团公司及下属公司的企业及所属的财务会计内部审计信息，主要包括：
（一）财务会计报告（、月度财务会计报告）及有关财务会计信息的说明和分析；
（二）财务预决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；
（三）审计报告和审计保留事项整改报告及专项审计报告；
（四）重要的内部审计报告和经济责任审计报告等。第三十七条 重大事项信息按照月度或不定期报送，主要包括：
（一）投资及资本性支出、1000万元以上的融资、产权转让、重大改组、收购兼并、委托理财及委托贷款、担保、抵押、重大资产处臵和评估等事项；
（二）支付500万元以上的大额款项（下属企业可以按照实际情况进行调整）；
（三）签订人民币500万元、美元50万元以上的大额经济合同（下属企业可以按照实际情况进行调整）；
（四）单项合同估算价200万元以上的工程发包及招投标情况（下属企业可以按照实际情况进行调整）；
（五）采购公开招标限额以上的国有企业货物和服务项目招标采购情况；
（六）重大违纪或重大诉讼事项；
（七）突发事件或紧急重大事项。
第三十八条 企业董事、经营班子和其他高级管理人员在任何时候发现以下重要情况，应在第一时间如实报告监事会：
（一）单项资产损失额或可能损失额达100万元以上，及后果严重的各类资产损失；
（二）经营管理行为违反了法律法规、规范性文件和企业内部控制制度的有关规定；
（三）未按规定权限和程序做出的涉及企业资产安全的决策。
第三十九条 公司召开董事会以及重大会议应当在会议通知时一并告知监事会，并指定联络人。
第七章 监事会工作报告
第四十条
监事会工作报告分定期报告和专项报告。第四十一条 工作报告应当体现及时性、客观性、准确性原则。分析、评价要客观公正，恰如其分，意见、建议要
符合实际，具有可操作性。
第四十二条 监事会工作报告设密级，监事对报告事项要确保真实，涉及的内容可以要求集团予以核实，但报告中有关分析评价、意见建议等内容不得随意透露。对报告中涉及监事会职权内事项，要敢于坚持原则，提出纠正意见并督促落实。
第四十三条 定期报告分半报告和报告。半报告一般于当年7月底前提交，报告一般于次年4月底前提交。定期报告的内容主要包括：
（一）集团资产运营和财务会计活动的基本情况；
（二）集团执行市国资委决定的情况；
（三）对董事会决策及执行情况、国有股东权益的维护情况、资产运作监督情况等发表具体意见；
（四）集团在资产运营和财务会计活动过程中存在的问题及分析；
（五）对集团相关工作和董事、高级管理人员执行职务行为的评价，以及对存在问题提出的意见与建议；
（六）其他需要报告的事项。
第四十四条 专项报告一般为一事一报，及时报送。对紧急、突发的重大事项，可以先口头报告，再书面报告。专项报告的内容主要包括：
（一）集团以及集团以出资人身份行使职权的领域发生
或可能发生的重大损失和违法违规行为；
（二）根据市国资委或上级有关部门的工作要求以及自身监督检查工作需要而开展的专项检查、调查工作情况；
（三）在监督检查工作实践中就某一问题形成的意见、建议；
（四）其他需要报告的事项。
第八章 工作纪律
第四十五条 监事会成员必须认真执行党和国家的法律、法规和政策，以及有关监事会工作的各项规定。
第四十六条
监事会成员履行职责时必须遵守以下规定：
（一）不干预集团正常的经营管理活动和正常的人事任免；
（二）不得泄露检查结果和集团的商业秘密；
（三）未经批准，不得接受集团的报酬、福利、馈赠；
（四）不得参加由集团安排有可能影响公正履行公务的活动；
（五）不得在集团入股和为自己、亲友及其他人谋取私利；
（六）不得在集团报销与公务无关的费用；
（七）不得公开发表涉嫌泄露监督检查秘密、商业秘密的谈话、答记者问和各类文章；
（八）未经批准和授权，不得以组织或个人名义与新闻媒体进行与工作有关的联系。
第四十七条 监事会成员必须对检查报告内容保密，并不得泄露企业的商业秘密。
第四十八条 监事会成员在监督检查中成绩突出，为维护国家利益做出重要贡献的，给予奖励。
第四十九条 监事会成员有下列行为之一的，依法给予行政处分或者纪律处分，直至撤销监事职务；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）对集团的重大违法违纪问题隐匿不报或者严重失职的；
（二）与集团串通编造虚假检查报告的；
（三）有违反本条例第四十六条、第四十七条所列行为的。
第五十条 集团有下列行为之一的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予纪律处分，直至撤销职务；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）拒绝、阻碍监事会依法履行职责的；
（二）拒绝、无故拖延向监事会提供财务状况和经营管理情况等有关资料的；
（三）隐匿、篡改、伪报重要情况和有关资料的；
（四）有阻碍监事会监督检查的其他行为的。
第九章 档案管理
第五十一条 监事会资料应定期进行归档，移交至档案室管理。
第五十二条 严格遵守有关保密制度，加强管理，防止丢失、泄密。
第五十三条 查阅监事会资料档案，需办理相关手续。
第十章 附 则
第五十四条 本规程未尽事项，按照国家有关法律、法规执行。
第五十五条 本规程由温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司监察监事审计室负责解释。
第五十六条 本规程自发布之日起施行。
温州市铁投集团监事会 2013年11月12日
第三篇：监事会工作要点
XXXX公司
2012年监事会工作要点
根据集团公司监事会工作会议精神，集团公司《关于落实2012年监事会工作要点》的通知和公司监事会2012年工作计划，制定公司2012年监事会工作要点。2012年，紧紧围绕集团公司成员单位监事会工作的指导思想，认真贯彻落实党的十七大精神，全面落实科学发展观，紧紧围绕集团公司工作部署，按照集团公司监事会工作会议提出的“正确把握定位、切实履行职责、加强制度建设、提高履职能力”的要求，以财务监督为核心，以公司重要决策和重大事项的合法性为重点，积极探索创新监事会工作方式方法，进一步提高监督检查质量和水平，提高监督的权威性、有效性和灵敏性，确保国有资产保值增值，促进企业又好又快发展。
一、强化监督意识，准确把握定位。
监事会是公司的监督机构，代表出资人履行监督职责，是出资人监督的重要形式，其最本质、最根本的，是监督，是制衡。要按照集团公司有关规定和要求，明确监督职责，增强制衡意识、责任意识和风险意识，以改革创新精神，积极开展监督工作，充分发挥国有资产的“守护人”、真实信息的“报告人”和企业风险的“预警人”作用，真正成为集团公司党组在各企业的一支比较敏感的“传
感器”，成为党组准确、客观地了解和掌握成员单位状况及企业领导人员履职情况的有别于其他系统的一条重要信息渠道。
二、切实履行职责，提高监督质量。
制定监督检查方案。结合本单位实际，统筹安排监督检查工作，明确监督工作重点，合理配置力量，科学安排工作进度，确保按计划完成全年工作任务。
三、加强制度建设，规范监督工作。
1、把制度建设当作一项重要工作来抓，通过制度化，促进工作的规范化。按照《集团公司成员单位监事会工作暂行办法》确的监事会工作职责、内容、基本程序等，进一步规范成员单位监事会工作。完善内部工作流程，制定成员单位监事会报告处理办法，规范监事会业务管理工作。公司监事会按照集团公司要求制定相应的管理制度。
2、各成员单位监事会要严格执行《集团公司成员单位监事会工作暂行办法》，建立健全监事会例会制度、报告制度，完善监事会议事规则；建立监事会内部信息收集、交流、处理、反馈机制和工作程序；加强与本单位各业务管理部门、派驻下属企业的监事的沟通联系，建立工作协调和联动机制，确保履职到位，工作规范，信息通畅；年末召开一次委派下属企业监事的工作会议。
四、加强队伍建设，提高履职能力。
1、要进一步增强做好监事会工作的责任感和使命感。要按照“政治坚强、公正清廉、纪律严明、业务精通、作风优良”的标准，严肃工作纪律，加强作风建设，以高度负责的精神，认真履行职责，努力做好监事会工作，始终保持监事队伍的良好形象。要按照集团公司要求，要建立长效工作机制。
2、加强监事会业务学习和培训。要勤于学习，勤于思考，勤于总结，努力提高自身素质，主动适应集团公司改革发展的形势要求和监事会工作的客观需要。公司监事会除了积极参加集团公司组织的审计监督业务培训班、监事会工作经验交流会和监督工作研讨会外，制订公司监事会的全年学习计划，具体计划如下：
一季度安排深入学习内容包括邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、党的十七大会议精神等。
二季度安排学习《中国兵器工业集团公司成员单位监事会工作暂行办法》和新的《公司章程》，学习监事会各项制度。
三季度安排学习《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《国有企业监事会暂行条例》，学习《物权法》。
四季度安排聘请专业人员，组织监事会成员进行财务、审计知识培训。
同时，各监事会成员，根据自己的特点，不断学习掌握相关知识，提高自身素质和履职能力。
3、加大监事会工作宣传力度。要充分利用集团公司办公网、廉政宣教网站、《XXXX报》、《XXXX简讯》等内部资源和平台，及时宣传上级和集团公司关于监事会工作的部署和要求，反映监事会工作动态，交流监事会工作经验和做法。并利用本公司内部报刊、广播电视等载体，加大监事会工作宣传力度，为监事会开展监督工作营造良好氛围。2012要向集团公司宣传平台报送至少一份宣传材料，利用本公司内部宣传媒体宣传监事会工作相关内容至少每季度一次。
第四篇：监事会工作体会
监事会工作体会
尊敬的各位领导、同志们：
大家好！今天，我代表***集团监事会，向大家总结汇报一下集团监事会在2009的工作重点，成果和体会，存在的问题，以及监事会在新一年的工作方向。
***集团从。。年成立至今，一共拥有四十多家企业，总资产达
8.5亿元，净资产达到5.4亿元；但集团同时负债3.1亿元，仅2009年固定资产投资额就达1.4亿元。鉴于当前形势发展的需要，五角场集团这种规模大、风险高的特点，决定了集团必须紧密围绕企业经营管理为中心，加强党风廉政建设和反腐倡廉工作，认真执行重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策和大额资金使用必须集体讨论决定的“三重一大”制度，坚决做好集体资质监管工作，以保障集团企业的和谐健康发展。
2009年，是集团发展关键而艰巨的一年，董事会带领公司积极应对市场变化，把握住公司发展的正确方向，引领公司战胜金融危机，提升了公司的综合管理水平。监事会作为监督机构，本着对全体股东负责的精神，在各部门的努力配合下，恪尽职守，实事求是，公正客观，坚持以企业重大决策监督为工作重点，不断促进企业改善经营管理；坚持以出资人关注的重大事项为抓手，不断促进企业持续健康发展；坚持以评价企业负责人履职行为为途径，不断促进企业加强领导班子建设。
监事会在各种工作实践中深刻体会到，首先，必须坚持以公司财务为核心，履行监事会财务监督的基本工作职责。在过去的一年里，监事会对资金支付授权审批、在建工程和外汇使用等方面加强了管理，取得了不错的成果，例如。。其次，必须坚持以各种现有制度法规为基础，同时加强监事会同其他相关部门的配合，建立健全各种监管制度。监事会在去年大力督促和支持相关部门，建立与完善了各级干部岗位责任制以及财务审计管理等制度，实事求是，全面准确地评价和反映了企业的经营、财务状况和领导人员工作业绩，取得良好的效果。。最后，必须坚持以领导干部队伍为抓手，坚持原则，恪尽职守，建立清正廉洁、严于律己、公道正派、光明磊落的干部领导层。监事会强化实施了新任干部岗前教育培训制度，并严格贯彻执行领导干部廉政签约制度，使各级干部努力学习、埋头苦干，不断提高政治素养、政策水平和业务能力，同时深入群众，注意听取各方面意见，提高工作质量和工作效率。。
创新是一个民族进步的灵魂，也是一个企业成长的动力和发展的源泉。监事会在实践工作中发现，监事会虽然能围绕集体经济工作中心来开展日常工作，但对于进一步与集体经济新一轮发展的形势相结合，全面提高干部管理素质的教育培训方法，探索不够、点子不多、创新力不强；虽然能够按照程序对企业经营活动的经济效益进行相关审计监督，但对于积极开展当期监督工作缺乏有效的、简洁的、创新的方法。
2010年，监事会将本着对全体股东负责的精神，认真依照法律法规和公司章程，忠实地履行职责，进一步加强和维护五角场集团治理结构，并认真维护出资人合法权益。针对监事会目前在工作中存在的问题，在新的一年里，监事会明确了以下两个主要工作方向：首先，要深入了解领导各级干部和部门岗位责任制的贯彻执行情况，针对形势发展的变化，进一步采取有效措施，不断健全各项制度，提高贯彻执行的实效；其次，要以集团在2010年全面腾跃发展为时机，积极融入集团的各项经济活动，探索行之有效的当前监督工作，为集团新一轮发展做好保障作用。
第五篇：监事会工作职责
监事会工作职责
为了规范监事会行为，促进合作社发展，依据《中华人民共和国农民专业合作社法》以及结合本社实际，特制定本制度。
一、监事会是合作社的监督机构，代表全体社员监督合作社的财务和业务执行情况。
二、监事会由四人组成，设监事长一人。监事会成员由社员大会选举产生，每届任期三年，可连选连任，合作社理事、监事不得互相兼任。
三、监事会职责：
1、监督理事会对成员大会决议和本社章程的执行情况；
2、监督检查本社的生产经营业务情况，负责本社财务审核监察工作；
3、监督理事长、理事会成员和经理履行职责情况；
4、向成员大会提出监察报告；
5、向理事长、理事会提出工作质询和改进工作的建议；
6、提议召开临时成员大会。
四、监事会会议由监事长召集，监事长因故不能召集会议时，可以委托其他监事召集。
五、监事会会议的表决实行一人一票。监事会会议须有三分之二以上的监事出席方能召开。重大事项的决议须经三分之二以上监事同意方能生效。
六、监事会所议事项要形成会议记录，出席会议的监事应在会议记录上签名，监事个人对某项决议有不同意见时，其意见也要记入会议记录并签名。
盈余分配制度
为了保护社员的合法权益，体现合作社的本质，依据《中华人民共和国农民专业合作社法》、《农民专业合作社财务会计制度》（试行）的规定，特制定本制度。
一、参加盈余分配的人员为持有本社《证员证》的社员。
二、合作社在进行年终盈余分配工作以前，要做好财产清查，准确核算全年的收入、成本、费用和盈余；清理财产和债权、债务。合作社的盈余按照下列顺序进行分配：
1、提取盈余公积。盈余公积按当年盈余10%的比例提取。用于发展生产，可转增酱和弥补亏损。
2、向社员分配盈余。合作社的盈余经过上述分配后的余额，按照交易额向社员返还，返还比例为80%。
3、按前项规定返还后的剩余盈余（即剩余盈余=本年盈余-提取10%的公积金-第一次盈余分配的分配额）的50%，以成员账户中记载的出资额和公积金份额，以及本社接受国家财政直接补助和他人捐赠形成的财产平均量化到成员的份额，按比例分配给本社成员。
4、入社不满一年的社员，根据社员实际出资入社时间，按比例按时间段进行分配。
5、本社如有亏损，先用公积金弥补，不足部分经成员大会讨论通过后，可用以后盈余弥补逐年分摊。
三、农民专业合作社盈余分配方案要经过社员大会或社员代表大会讨论通过后执行。
四、按交易额比例返还金额及平均量化到社员的资金份额要记载到《社员证》中。
五、本社如有亏损，先用公积金弥补，不足部分经成员大会讨论通过后，可用以后盈余弥补逐年分摊。
社员大会制度
为了保护合作社社员的合法权益，体现民主管理的原则，依据《中华人民共和国农民专业合作社法》以及结合本社实际，特制定本制度。
一、审议、修改本社章程和各项规章制度。
二、选举和罢免理事长、理事、执行监事或者监事会成员；
三、决定成员出资标准及增加或者减少出资；
四、审议本社的发展规划和业务经营计划；
五、审议批准财务预算和决算方案；
六、审议批准盈余分配方案和亏损处理方案。
七、审议批准理事会、监事会提交的业务报告；
八、决定重大财产处置、对外投资、对外举债、对外担保和生产经营活动的其他重大事项；
九、对合并、分立、解散、清算和对外联合等作出决议；
十、决定聘用经营管理人员和专业技术人员的数量、资格、报酬和任期；
十一、听取理事长或者理事会关于成员变动情况的报告；
十二、有下列情形之一的，本社在二十日内召开临时成员大会：
1、百分之三十以上的成员提议；
2、监事会提议；
3、理事会提议。
十三、理事会在规定期限内没有正当理由不履行职责召集临时成员大会的，监事会在十五日内召集并主持临时成员大会。
十四、成员大会须有本社成员总数的三分之二以上出席方可召开，成员因故不能在会，可以书面委托其他成员代理，一名成员最多只能代理一名成员表决。
十五、成员大会选举或者做出决议，须经本社成员表决权总数过半数通过；对修改本社章程、改变成员出资标准、增加或者减少成员出资、合并、分立、解散、清算和对外联合等重大事项做出决议的，须经成员表决权总数三分之二以上的标数通过。
十六、社员（代表）大会所议事项要形成会议记录，出席会议的社员、理事、监事应当在会议记录上签名。
财务管理制度
（一）为了规范合作社财务行为，依据《中华人民共和国农民专业合作社法》和《农民专业合作社财务会计制度》（试行）的规定，结合本社实际，制定本制度。
一、理事会负责合作社的财务管理工作。
二、任何单位和个人不得截留、挤占、平调和挪用合作社资产。
三、合作社财务管理坚持“增收节支、勤俭节约”的原则，各项支出必须用于合作社的生产、经营、服务活动以及日常管理等相关事项。
四、合作社费用支出由理事长负责审批，一般经费开支在5000元以内，由理事长直接审批；5000-20000元，经理事会集体审核后，由理事长直接审批；20000元以上及重大项目建设、投资，由社员（代表）大会讨论通过后，由理事长例行审批手续。办理各项支出，要取得合法的原始凭证，凭证必须有经办人、审批人签字方可入账。经集体审核通过的，需有会议记录或形成的决议作为依据入账。
五、合作社收益分配顺序依次是：（1）弥被上亏损；（2）提取公积金，提取比例按章程规定；（3）向社员进行盈余返还。
六、合作社设会计和出纳各一名，会计负责建立总账和明细分类账，作好财务收支、成本费用核算，会计报表编制和会
财务管理制度
（二）计档案管理工作。出纳负责建立现金日记账、银行存款日记账以及合作社资金收支、账款划转和支取。支票和印鉴不得由同一人保管。
七、合作社银行账号、账户不得出租、出借或转让，不得将公款外借，禁止以合作社名义为其他单位和个人提供担保。
八、合作社实行“财务公开、民主监督”，第季度将财务收支情况张榜公布于办公地点。每年1月15日前向社员（代表）大会汇报上财务决算情况、盈余分配方案和本财务预算方案。
九、合作社购销产品的价格确定，做到公开、公正、公平，实行透明化管理。购销价格的确定及变更要经理事会通过。购销价格确定后，要将购销价目表（如果有变化，原因要注明）张贴在办公地点明显位置，便于社员了解。
十、合作社要建立社员账户，详细记载社员的出资额、应享有的公积金份额、国家财政扶持资金和接受损赠份额、交易量和交易额。社员与非社员要单独核算。
十一、合作社财务要接受执行监事（监事会）的监督指导和业务主管部门的审计监督。
社员管理制度
（一）一、为保护社员的合法权益，坚持入社自愿、退社自由的原则，规范社员管理,依据《中华人民共和国农民专业合作社法》，特制定本制度。
二、社员入社管理
（一）入社手续
1、凡是有民事行为能力的公民，从事水产养殖生产经营，能够利用并接受本社提供的服务，承认并遵守本合作社章程，即可书面向本合作社理事长（或理事会）提出申请，填写《专业合作社入社申请书》。
2、提出书面申请后，经社员（代表）大会核查讨论通过后，即成为本社社员。
3、自提出书面申请后，一周内理事应做出答复。
（二）社员权利
1、参加社员（代表）大会，并享有表决权、选举权和被选举权；
2、利用本社提供的服务和生产经营设施；
3、按照本社章程规定或者社员（代表）大会决议分享本社盈余；
4、查阅本社章程、社员名册、社员（代表）大会记录、理事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告和会计账簿；
5、对本社的工作提出质询、批评和建议；
6、提议召开临时社员（代表）大会；
7、自由提出退社声明，依照本社章程规定退出本社；
8、社员共同议决的其他权利。
（三）社员义务
1、遵守本社章程和各项规章制度，执行社员（代表）大会和理事会的决议；
社员管理制度
（二）2、按照章程规定向本社出资；
3、积极参加本社各项业务活动，接受本社提供的技术指导，按照本社规定的质量标准和生产技术规程从事生产，履行与本社签订的业务合同，发扬互助协作精神，谋求共同发展；
4、维护本社利益，爱护生产经营设施，保护本社社员共有财产；
5、不从事损害本社社员共同利益的活动；
6、不得以其对本社或者本社其他社员所拥有的债权，抵消已认购或已认购但尚未缴清的出资额；不得以已缴纳的出资额，抵消其对本社或者本社其他社员的债务；
7、承担本社的亏损；
8、社员共同议决的其他义务。
三、社员退社管理
1、退社社员的社员资格于该会计结束时终止，资格终止的社员须分摊资格终止前本社的亏损及债务。
2、社员资格终止的，在该会计决算后三个月内，退还记载在该社员账户内的出资额和公积金份额。如本社经营盈余，按照本章程规定返还其相应的盈余所得；如经营亏损，扣除其应分摊的亏损金额。
3、社员在其资格终止前与本社已订立的业务合同应当继续履行。
4、退社社员需要将《农民专业合作社社员证》上缴收回，进行社员资格注销。
四、其他情况规定
社员死亡的，其法定继承人符合法律及本章程规定的条件的，在三个月内提出入社申请，填写《泰和县金松水产品养殖专业合作社入社申请书》，经社员（代表）大会讨论通过后办理入社手续，并承继被继承人与本社的债权债务。
理事会工作职责
为了规范理事会的行为，促进合作社发展，依据《中华人民共和国专业合作社法》以及结合本社实际，特制定本制度。
一、理事会是合作社的执行机构，对社员大会负责。
二、理事会由五名理事组成，理事会成员由社员大会从本社社员中选举产生，任期三年，可连选选任。
三、理事会职责：
1、组织召开成员大会并报告工作，执行成员大会决议。
2、制订本社发展规划、业务经营计划、内部管理规章制度等，提交成员大会审议。
3、制定财务预决算、盈余分配和亏损弥补等方案，提交成员大会审议。
4、组织开展成员培训和各种协作活动。
5、管理本社的资产和财务，保障本社的财产安全。
6、接受、答复、处理监事会提出的有关质询和建议。
7、决定成员入社、退社、继承、除名、奖励、处分等事项。
8、决定聘任或者解聘本社经理、财务会计人员和其他专业技术人员。
四、理事会会议的表决，实行一人一票；重大事项集体讨论，并经三分之二以上理事同意方可形成决定；理事个人对某项决议有不同意见时，其意见记入会议记录并签名；理事会会议邀请监事长、经理列席，列席者无表决权。
五、理事会所议事项要形成会议记录，出席会议的理事应当在会议记录上签名。
六、社员大会从本社社员中选举产生1名理事长，理事长是本社的法定代表人，依照章程的规定行使下列职权。
（一）主持成员大会，召集并主持理事会会议；
（二）签署本社成员出资证明；
（三）签署聘任或者解聘本社经理、财务会计人员和其他专业技术人员聘书；
（四）组织实施成员大会和理事会决议，检查决议实施情况；
（五）代表本社签订合同等。
（六）履行社员（代表）大会授予的其他职权。
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