关于加强我市非居民企业税收管理的调研报告

第一篇：关于加强我市非居民企业税收管理的调研报告

关于加强我市非居民企业税收管理的调研报告

淮南市国税局课题组

为进一步加深对科学发展观的理解，增强贯彻落实科学发展观的自觉性和坚定性，提高促进科学发展的能力和水平，切实把科学发展观贯彻落实到国税工作之中，在深入调研环节，我们课题组紧密联系淮南市情、税情，深入基层和部分企业进行调查研究，召开了三次不同类型的座谈会，广泛听取基层国税人员、广大纳税人和社会各界的意见和建议，对淮南市非居民企业税收管理的现状进行了分析，从税制改革、税收征管改革等方面对加强非居民企业税收管理，以及在税收工作中深入贯彻落实科学发展观应当把握的结合点和着力点进行了探讨，撰写了本篇调研报告。

企业所得税纳税人分为居民企业和非居民企业，这一划分是针对特定国家（地区）而言的。如境外法人企业Ａ取得来源于我国境内所得，则Ａ即为我国的非居民企业；同理，我国法人企业Ｂ在境外国家（地区）取得所得，则Ｂ就构成境外某国（地区）的非居民企业。

对非居民企业实施税收管理，是指一国根据税收地域管

辖权对非居民企业来源于本国的收入和所得行使征税权并进行相关税收征收和管理的活动。因此，加强非居民企业税收管理，关系到国家税收权益和经济安全能否得到有效维护，关系到我国公平竞争的市场经济环境能否得到有力保障，关系到我国的国际地位、国际形象和综合国力水平。随着淮南对外经济交往的不断扩大，随着资本、技术、人员等诸多要素在全球范围内的配置和流动的日益频繁，跨国经济活动为淮南创造了大量的非居民企业税源。但由于非居民企业税源的隐蔽性、流动性、分散性和信息不对称性，造成非居民企业税收管理难度大，范围广、流失多。因此，准确分析和把握非居民企业税收管理现状，切实加强非居民企业税收管理，是当前淮南税收征管工作面临的一个重要而又全新的课题。

一、淮南市非居民企业税收管理的现状

非居民企业税收管理，在淮南市的税收管理工作中经历了从无到有、从小到大的过程。上世纪九十年代淮南涉外专职税收管理机构成立之初，由于受对外经济交往的范围窄、规模小的影响，非居民企业税源较少，非居民企业税收业务几乎是空白。随着淮南市改革开放的步伐加快，经济的对外依存度逐步提高，企业引进国外技术、劳务、设备的需求迅速增长，一批国际知名的公司纷纷来淮开展业务，淮南市非居民企业境内业务快速发展，非居民企业税收业务逐渐增多。为顺应形势发展需要，淮南市国税局立足实际，积极主

动想对策、抓管理，以维护国家税收利益为根本出发点，将非居民企业税收管理由一般性管理工作向重点国际税收业务转变，非居民企业税收管理力度不断加大，取得了初步成效。近三年，全市共征收非居民企业税收102万元。

（一）建立了有效的非居民企业税收税源信息获取途径。近几年，淮南市国税局从加强非居民企业税收源泉控管入手，牵头建立了国税、地税、外管、银行以及其他行政主管单位参与的联席会议制度，每年定期召开会议，及时解决在部门之间沟通协调上存在的问题，使信息共享更便捷、更顺畅，最大限度地及时获取非居民企业经济活动信息，加强非居民企业税收源泉控管。同时，密切与外汇管理部门、外汇专业银行的联系，利用其外汇管理、支付的职能和信息优势，把好非居民企业税源源头控管关口。市国税局还将非居民企业税源管理和居民企业税源管理相结合，充分利用居民企业提供的信息，查找和堵塞非居民企业税收管理漏洞，不断提高非居民企业税收源泉扣缴和源头管理水平。

（二）实施了非居民企业税收信息化管理。在CTAIS（中国税收征管信息系统）正式运行后，淮南市国税局及时将非居民企业税收业务纳入该系统，实施科学、精细的流程化管理，从非居民企业税收业务的登记注册到非居民企业税收业务的申报征收、税务管理证明的开具，均使用计算机系统进行有效控管。

（三）健全了非居民企业税收日常管理机制。淮南市国

税局联合地税部门编印了《非贸易及部分资本项目项下售付汇提交税务凭证政策汇编》，加强非居民企业收入汇出管理；制定了《非贸易及部分资本项目项下售付汇提交税务凭证操作规程》，使各办税窗口能迅速对来源于本市的非居民企业收入汇出的涉税性质作出准确判定；为使非居民企业税收源泉控管有序运行，市国税局将非居民企业税收管理权限下放到各区、县局，专人负责，明确责任，并加大业务培训和指导力度，确保了非居民企业税源管理工作规范化、制度化、科学化。

（四）打造了一支高素质专业人才队伍。队伍素质是决定工作成败的关键。为满足国际税收工作发展的需要，淮南市国税局建立健全了非居民企业税收人才的管理、培养、激励机制，围绕提高非居民企业税收管理人员的“五种能力”，切实加强国际税收理论和非居民企业税收业务的培训。以实施新《企业所得税法》为契机，有针对性地开展非居民企业税收管理基础知识的培训，积极选送业务骨干参加税务总局和省局举办的国际税收培训班培训师资，然后分期分批组织税务人员和企业办税人员培训，进一步提高国际税收管理人员和企业人员的理论视野和业务技能，取得了较好成效。

二、现行税制和征管中存在的主要问题

当前，非居民企业税收管理由于受税收政策及其相关配套措施，以及征管手段和信息化水平等方面的制约，淮南市非居民企业税收管理中还存在一些有待改进的问题。

（一）非居民企业税收管理政策设计缺陷

1.非居民企业境内业务合同备案无章可循。按照我国《税务登记管理办法》的规定，外国企业在中国境内承包建筑、安装、装配、勘探工程和提供劳务，应自项目合同或协议签订之日起30日内向项目所在地税务机关办理税务登记，此类税收多由境内支付人扣缴，主管税务机关管理的重点是境内扣缴义务人。然而，由于部分境内劳务持续时间短、地点分散，实行税务登记制度增加纳税成本和管理成本，且收效甚微。针对非居民企业税源流动性大、难监管的特点，淮南市曾试行非居民企业经济业务合同备案制度，即凡在本市与非居民企业发生经济业务的公司，或其业务相关方，均有义务在合同签订后，向主管税务机关备案相关合同、协议，这样就能在第一时间对非居民企业经济业务进行税收监管，增强了非居民企业税源监控的时效性。但是，非居民企业经济业务合同备案目前没有任何法律法规的支持，仅靠市一级税务机关作出的规定要求，推行起来难免存在着一定的障碍和阻力，难以达到预期效果。

2.部门间信息共享缺少政策支持。目前淮南市非居民企业外部涉税信息的获取仅仅依靠一种临时性协调机制，并且这种信息的获取没有政策保障，外部信息来源具有不确定性和高成本性。如有任一业务主管部门不提供或不愿提供相关信息，这种临时性的部门间协调机制则将无法维持运转下去。

3.常设机构的劳务时限规定存在漏洞。在我国境内设立机构的非居民企业在进行税收筹划中，有的往往钻税法空子，在签订提供境内劳务合同中，将时间限制在六个月以内，从而逃避境内纳税义务。目前对非居民企业提供劳务时间的真实性核查极其困难，若企业不全面、完整、真实地申报境内提供劳务时间，税务部门通常难以认定其申报是否属实。当劳务项目跨地域时，其境内提供劳务时间更加难以掌握，要准确统计其实际在华作业时间更是难上加难。

（二）税源监管基础仍较薄弱

1.户籍登记管理有待加强。根据我国与有关国家和地区签订的税收协定，外国企业在我国设立的常设机构，即非居民企业，应根据我国税法规定办理税务登记。目前在淮南市依法设立常设机构的非居民企业没有一户。这种情况的主要原因是，非居民企业均不愿意主动完成一整套的注册登记程序，取而代之的是，他们一般均选取方便的指定扣缴程序，即非居民企业不主动登记、申报，由税务机关指定扣缴义务人进行税款扣缴。这种政策设计的初衷只是一种补救措施，因此，加强和规范非居民企业主动依法注册、登记、申报制度，仍然是当前非居民企业税收管理的重头戏。

2.进口设备项下的安装劳务成为非居民企业税源监管薄弱环节。非居民企业提供的进口设备项下的安装、培训等劳务，是国内设备进口项下经常发生的业务，这类劳务的支付款项一般都随同设备的进口款项一并支付，在外汇管理部

门和外汇专业银行方显示的业务均非贸易项下的付汇，所以银行在付汇时就不需提交税务机关开具的售付汇税收证明，这部分劳务费用就自然而然的脱离了税务机关的实时监管。问题主要存在以下两个方面：一是外国公司来淮提供安装劳务税收情报信息来源面较窄。目前非居民企业来淮提供劳务的税收情报信息仍然是靠上级税务机关提供，或者是从相关监管部门协调获得，而基层税务机关一般认为这部分税源较小，且业务的政策性太强，所以缺乏主动获取该类信息的积极性，国际税源管理人员的作用还有待发挥；二是外国公司来淮提供安装劳务税收管理手段单一。在进口设备项下的安装劳务专项检查中还反映出我市在外国企业来华提供劳务税务管理中过于依赖外国企业和境内企业签订的商业合同，而对合同之外的，如国内企业对进口设备的安装记录等对于常设机构的判定有重要参改价值的信息，没有引起足够重视，从而导致对常设机构的判定不规范。因此，到目前为止，进口设备项下的安装等劳务费用的税收征收仍是空白。

3.未按要求将非居民企业税收税源信息及时、完整、准确地录入CTAIS和纳入统计台帐管理。非居民企业税收税源信息存在缺户、少笔、缺项、比对不符等情况。目前，各基层征管单位无论是CTAIS登记，还是专项台帐统计，均无法完整、准确和及时地反映非居民企业税收税源信息情况。

（三）非居民企业税收征管操作不规范

1.常设机构认定不准确。非居民企业为了逃避税收监

管，对同属一个地区或一家服务对象的业务合同，进行化整为零，分项目签订合同，使每个项目的业务开展时都达不到常设机构时间标准，从而达到逃避纳税义务的目的。而根据税收协定的通行规则，对同一非居民企业在我国境内的相关联或类似的业务项目应合并计算开展境内业务的持续时间。由于基层税务管理人的经验不足，对这样的非居民企业均按照单个项目进行了非常设机构认定，使部分非居民企业逃避了税收管理。在2007年开展的专项检查中，淮南市国税部门彻底清查了该类非居民企业纳税人，发现有问题6户，追缴30多万元税款入库。另外，在常设机构时间的起止计算、月份扣除和不同业务类别的认定上，有的基层税务管理人员还存在把握不准、把未达到常设机构认定标准的境外劳务误认定为常设机构进行征税的个案。

2.适用税率错误。税法规定对非居民企业一律适用33%的税率。经抽查，发现2007年个别基层征收单位对非居民企业常设机构的征税税率适用30%。30%税率只适用境内合资、合作的外商投资企业，省政府免征3%地方企业所得税不包含非居民企业。

3.CTAIS系统对现行指定扣缴税收业务不支持，缺少相应的模块。CTAIS（2008）企业所得税申报模块“扣缴企业所得税报告表”中只支持预提所得税（利息、特许权使用费等代扣代缴）项目，在该表中无法填列指定扣缴的常设机构所得税，即税率适用25%的指定扣缴常设机构企业所得税。

目前，为了把这部分非居民企业税款入库，只能用税款换算的方式开具税票，但是税票中“登记注册类型”项却只能填列“外国企业预提所得税”，并且税率也无法维护成25%，只能填写10%，一定程度上损害了税法的严肃性和权威性。

三、加强非居民企业税收管理的对策建议

（一）完善非居民企业税收管理的相关政策

1.实行非居民企业经济业务合同备案制。建议上级税务机关对非居民企业的经济业务合同实行备案制，并将这一行之有效的管理措施上升为法律法规，为合同备案制提供政策支持。在非居民企业经济业务发生的初期，由外国企业自行或委托境内支付人在合同发生前或发生初期将合同或协议要同时报送主管税务机关，由税务机关帮助其事先控制税收风险，鼓励其自我规范，防止税收流失，通过征纳合作降低税收成本。

2.建立非居民企业经济业务信息互通机制。建议出台建立非居民企业经济业务信息共享机制，规范信息共享的内容、时限和责任，采用直接报送、网络传输以及数据库对接等方式，实现各非居民企业经济业务主管部门的信息共享，为共同加强非居民企业税收管理提供全面、准确、稳定的信息源。

（二）切实加强非居民企业税收监管基础工作 1.依法规范户籍管理。对属于从事建筑、安装、承包工程（包括提供工程设计、监督管理、技术咨询、设备安装、调试、维修维护、培训）等相关劳务活动的非居民企业纳税人，应根据实际情况确定其自行申报纳税或由扣缴义务人扣缴。凡在中国境内提供管理服务的外国公司、企业和其它经济组织，均应根据我国税法有关规定办理税务登记，税务机关要每年进行一次清理，切实规范户籍管理。对不能自行申报的，可依据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定，及时向工程款或劳务费支付人下达《外国企业所得税指定扣缴义务人通知书》，明确指定项目合同工程款或劳务费支付单位为扣缴义务人，并要求扣缴义务人（或纳税人）做好扣税（纳税）工作，认真履行好扣缴和纳税义务。

2.及时、完整、准确地统计非居民企业税收税源信息。国税部门要通过多方途径，积极主动获取非居民企业税源资料，建立台账管理制度，完善CTAIS系统数据的全面性和准确性。要通过新闻媒体、所在地政府有关部门、重大项目主管单位、大型企业等不同渠道，了解掌握非居民企业税源信息，筛选整理并进行初步调查，摸清项目主管单位、项目实施单位、项目融资贷款单位以及具体项目建设单位、部门和联系人，掌握项目基本情况、具体项目合同签订实施和进展情况，掌握税源项目涉及单位内部相关责任部门（如工程技术部门、基建部门、财务部门）和工作链条关系，以及部门负责人、联系人，建立项目管理台帐，及时登录相关监控内容信息，积极做好各涉税项目的合同资料审核、征免税内容判断，以及常设机构、付款方式、付款金额比例、付款期限

和次数的认定，确认纳税人和代扣代缴义务人、税基、应纳税额，做好履行协定国居民申请享受协定待遇审批等工作。完善CTAIS中非居民企业税收管理数据，充分发挥信息化手段在非居民企业税收管理中的作用。

3.严格依法认定常设机构。要严格按照我国与相关国家签订的税收协定，常设机构设立的起止月份、月份扣除和经济业务开展的时间，均要依协定准确认定和计算，特别对于将一份大合同分割成几个构不成常设机构时间标准的小合同的业务操作，要予以足够的重视，防止非居民企业规避税收。同时，要认真做好项目全程监控管理和动态控制工作，特别要注意做好按照税收协定对“常设机构”（征收外国企业所得税的前提条件）的判定工作。要针对合同履行进度定期走访企业，及时跟踪监控非居民企业从事建筑、安装、承包工程等相关劳务活动情况，了解动态信息，以便准确判断是否达到或超过构成“常设机构”的期限（6个月）条件，对构成常设机构的应及时确定计税依据，通知纳税人或扣缴义务人履行依法纳税或扣缴税款义务，防止税款流失。

4.堵塞非居民企业税收管理漏洞。首先，基层税务机关要克服非居民企业税收税源小、难管理的认识误区，将加强非居民企业税收管理提高到维护国家经济主权、国家税收利益、国家形象的政治高度来认识，不以“税小”而不管，不以“税少”而不征。其次，在强化非居民企业户籍管理的基础上，拓宽获取非居民企业来华提供劳务的税收情报来源渠

道，充分发挥国际税源管理人员源头控管作用，对经常发生购买外国劳务的境内企业实行动态跟踪监控，把来源于境外企业提供劳务的全过程，纳入国际税源管理。为了实现国际税源监控的实时性和自动性，地方政府应牵头或指定牵头部门，加快外部信息交换信息系统的开发和利用，保障从外管、商务等单位获取源头信息。再次，要丰富税收管理手段，改变目前仅仅依据中外双方的商业合同实施管理的现状，充分收集合同双方的履约资料，如中外双方签字的安装日志和工程验收记录，以及外方人员在中方企业的其他相关活动记录等，为常设机构的判定提供具有说服力的依据。

5.尽快升级CTAIS企业所得税申报模块。在CTAIS“扣缴企业所得税报告表”中增加“指定扣缴”项目，即在该报告表的“登记注册类型”中增加“指定扣缴外国企业或港澳台企业常驻机构所得税”项目，使非居民企业税收的指定扣缴业务能在CTAIS中操作运行，以利加强非居民企业税收管理。

6.统一按适用协定条款和适用税率征税。根据我国与有关国家和地区签订的税收协定，对境外企业在我国设立的常设机构的营业利润，从2008年起一律按《中华人民共和国企业所得税法》第三条规定适用25%的税率征收企业所得税。对于税款所属期为2008年度以前非居民企业税收的追缴，法定适用税率仍为33%，严格执行税收政策，增加税收收入，认真落实科学发展观，为国家和地方经济社会又好又快发展

提供稳定地财力保障。

淮南市国税局课题组

王文硕 刘 蕾 李恩海 吕惠霞

二〇〇八年十一月二十日

第二篇：非居民税收管理的实践与思考

近年来，跨国交易、投资、承包工程和提供劳务等活动日益频繁，国际税源较为分散且隐蔽，管理难度加大，这部分税收流失问题日益凸显。由此，非居民税收管理工作在我国逐渐得到了重视，国家税务总局连续下发了《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发3号）、《非居民承包工程作业和提供劳务税收管理暂行办法》（国家税务总局令第19号）、《非居民企业所得税汇算清缴管理办法》的通知（国税发6号）及《非居民企业所得税汇算清缴工作规程》（国税发11号）等文件，为了防范和降低非居民税收管理的风险。税务部门要在不断开拓新思路，狠抓大企业跨国税源控管的同时，积极探索非居民税收管理的新方法、新途径。

一、对非居民企业的再认识

《中华人民共和国企业所得税法》将企业所得税纳税人分为居民企业和非居民企业，并专门在第五章就非居民企业所得税源泉扣缴作规定。

（一）非居民企业的概念及纳税义务

非居民企业是指依照一国税法规定不符合居民企业标准的企业。非居民企业所得税是指依照外国（地区）法律、法规成立且实际管理机构不在中国境内，但在中国境内设立机构、场所的，或者在中国境网内未设立机构、场所，但有来源于中国境内所得的企业。

非居民企业只负有限的纳税义务，非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。

例如：在我国注册成立的广东省韶关钢铁集团有限公司就是我国的居民企业，美国船级社没有在我国注册成立或者只是在我国设立外国公司的代表处及其他分支机构就是非居民企业。美国船级社派人来为广东省韶关钢铁集团有限公司提供船板检验服务，就其取得网的这部分检验费在我国负有纳税义务，缴纳企业所得税。

（二）源泉扣缴所得税的概述

源泉扣缴，是企业所得税的一种征收方式，它是指以所得支付者为扣缴义务人，在每次向纳税人支付有关所得款项时，代为扣缴税款的做法。非居民企业所得税源泉扣缴是指未在我国境内设立机构场所，但取得来源于我国所得的非居民企业，主要是股息、红利等权益性投资所得和利息、租金、特许权使用费以及财产转让所得，以境内支付人作为扣缴义务人。

又例如：praxairinternationalfinance（非居民企业）向广东普莱克斯韶钢实用气体有限公司（居民企业）提供贷款业务，非居民企业就其取得来源于我国的利息收入，在我国负有纳税义务，缴纳预提所得税，扣缴义务人为广东普莱克斯韶钢实用气体有限公司。

二、非居民税收管理存在的主要问题

通过对我市非居民税收管理现状的调研，发现非居民税收管理存在一些亟待解决的问题，主要存在的问题具体表现在以下几个方面：

（一）对非居民税收管理认识不足，没引起足够重视

在我市，许多单位并不了解非居民税收管理工作，对非居民企业缺乏认识，极个别单位甚至对市局转发的非居民企业税收管理相关文件根本没有过目，拿到文件就摆放在一边，重视程度不够。一提起“如何开展非居民税收管理工作”这类问题，得到的答案都是：我们这里并没有非居民企业。而实际上，非居民企业的无形之手早已伸到了我们的地盘。曾经有基层国税机关咨询过这样一个问题：非居民企业来我市进行权益性或债权性投资，从被投资方取得的分配收入（包括：股息、利息和特许权使用费等），作为主管税务机关该如何判定是否征税？很明显该基层国税对非居民税收管理的认识严重不足。

（二）非居民税收管理工作，税务人员的综合业务素质有待提高

非居民税收管理工作对税务人员综合业务素质的要求，既要懂得专业性很强的国际税收业务知识、熟悉外语、掌握国内外财务会计，又要懂合同、外汇、贸易和法律知识。目前，我市暂没有专职负责非居民税收管理工作的税务人员，大多数是兼职非居民税收管理工作。税务人员的综合业务素质不高，达不到对非居民企业精细化、科学化管理的要求，对非居民企业管理工作停留在有税就征的层面上，并没有深入开展非居民税收管理工作，这样致使对非居民企业监控不到位，没有充分发挥非居民税收管理的作用。

（三）非居民税收管理工作，缺少行之有效的软件

非居民税收管理工作除了总局征管软件ctais2.0外，对非居民税收的管理基本是通过税务人员手工进行分析和管理，科学化管理手段相对落后。一方面，总局征管软件ctais2.0提供给非居民税收管理工作的功能，仅仅是非居民企业的身份认定，申报和征收，对非居民企业申报数据真实性、准确性难以分析，对非居民税收管理工作带来极大地困难；另一方面，非居民税收管理工作没有向居民企业管理工作拥有自己一套强大的汇算清缴系统软件。

（四）非居民税收管理工作，缺乏部门间的相互配合非居民税收管理工作，各政府职能部门间的相互配合十分重要。涉及对外支

第三篇：我市居民投资理财行为调研报告

一、调研背景

居民投资是近年来我国经济生活中兴起的一种经济行为。它既是我国经济体制改革和经济发展到一定阶段的产物，也是我国经济进一步发展的需要。

对于**市的居民来讲,随着投资理财品种的日益丰富，他们所能选择的投资理财的方式增多了，其理财观念也发生了很大转变,原有的“有钱就存银行”等相对传统的理财观念正在渐渐淡化。

在这个居民投资意识的转型期，能否适时把握居民的投资理财倾向，成为各大商业银行业务能否顺利开展的关键所在。所以，了解居民投资理财意向，掌握居民投资的新动态，就显得非常重要。

二、调研目的本次市场调研工作的主要目的如下：

1、了解**市区居民的财务状况，为银行的市场定位提供科学依据。

2、研究被调查者对投资理财的认识程度、渠道选择及风险承受力，以便更好的了解目标客户的需求状况。

三、调研内容

根据上述研究目的，我们本次调研的内容主要包括以下几项：

1、了解**市区居民的财务状况。

本部分旨在对被调查者的收支状况作深入了解，以明确其在银行服务中所寻求的利益点，为市场细分及市场定位提供科学的依据。本部分主要包括：

（1）被调查者的每月固定收入和支出；

（2）被调查者的动产和不动产状况；

（3）被调查者的每月闲置资金及投资金额占总资产的比例。

2、探究被调查者对投资理财的认识程度、渠道选择及风险承受能力。本部分是专门针对被调查者投资理财观念的研究，通过对被调查者投资渠道选择的分析，明确其投资偏好，以制定相应的营销策略。主要包括：

（1）被调查者目前的投资结构，包括储蓄以及股票、债券、基金、保险、房产等投资所占比例；

（2）了解被调查者储蓄的目的，包括退休养老、子女教育、购置房产、创业准备、紧急周转金、闲置资金规划等；

（3）此外，我们还将收集包括被调查者的年龄、职业、性别等在内的背景资料以备交互分析之用。

四、调研执行情况

1、调研方案实施。

本次调研采用街头拦截访问的形式，在**市的环翠区、经济技术开发区和高新技术开发区，针对年满18周岁的**市常住居民进行了调查。

依据拟定的抽样方案，我们发出了160份问卷，实际收回有效问卷149份，有效率为93.125。从调研结果看，数据分布基本符合正态分布。因此，本次调研结果具有准确、可靠的特点。

2、背景资料分析。

在149个有效样本中被调查者的年龄分布为：18—30岁的约占42.5，30—55岁的约占52.7，55岁以上的约占4.8。整个样本中涵盖了青年、中年、老年等不同年龄段的人群。

他们的平均月收入大多都在500元以上，其中月收入在501—1000元之间的有10.1，收入在1001—1500元之间的有23.0，收入在1501—2000元之间的有20.3，收入在2001—3000元之间的有20.3，收入在3000元以上的有21.6。这些被访者主要是工薪阶层，其中工人最多，占27.2，其次是个体工商业者占21.8、企业管理人员占15.0、教师占3.4、国家公务员占4.1、文体工作者占1.4、服务业人员占8.8，此外还有18.4的其他从业人员。样本的背景资料基本反映了**市居民的实际情况。

五、调研结果统计

参见《**市居民投资理财调研行为数据统计资料》。

六、**市居民的财务状况

1、调查者每月的固定收入和支出情况。

家庭月收入：通过对149个有效样本进行分析，我们发现这些受访者的每月基本收入大多都在500元以上，其中月收入在3000元以上的占本次调查的21.6，月收入在1001—1500元，1501—2000元，2001—3000元的也分别占到23.0、20.3、23.0，只有2.0的居民家庭月收入在500元以下。

家庭月支出：通过调查我们可以看出，**市居民家庭消费水平相对较低。有42.2的家庭月支出在501—1000元，在1001—1500元的家庭比例占到本次调查的25.2，有10.2的家庭月支出达到2000元以上，同时仅有9.5的家庭的月消费支出在500元以下。

2、调查者每月的平均储蓄情况。

在调查中，我们发现**市居民的月平均储蓄多集中在500—1200元之间，其中储蓄在501—800元的家庭占22.4，801—1200元的家庭占19.4，但也有24.6的家庭月平均储蓄在200元以下，另外平均储蓄在2000元以上的家庭占8.2。

七、**居民对投资理财的认识及风险因素分析

近年来，随着我国社会经济生活发生重大的变化，现代家庭的投资理财意识逐步增强，成为家庭经济生活的一个重要组成部分。经过调查我们发现**居民的投资理财意识和方式也在发生变化，出现了许

第四篇：我市居民投资理财行为调研报告

一、调研背景

居民投资是近年来我国经济生活中兴起的一种经济行为。它既是我国经济体制改革和经济发展到一定阶段的产物，也是我国经济进一步发展的需要。

对于**市的居民来讲,随着投资理财品种的日益丰富，他们所能选择的投资理财的方式增多了，其理财观念也发生了很大转变,原有的“有钱就存银行”等相对传统的理财观念正在渐渐淡化。

在这个居民投资意识的转型期，能否适时把握居民的投资理财倾向，成为各大商业银行业务能否顺利开展的关键所在。所以，了解居民投资理财意向，掌握居民投资的新动态，就显得非常重要。

二、调研目的本次市场调研的主要目的如下：

1、了解**市区居民的财务状况，为银行的市场定位提供科学依据。

2、研究被调查者对投资理财的认识程度、渠道选择及风险承受力，以便更好的了解目标客户的需求状况。

三、调研内容

根据上述研究目的，我们本次调研的内容主要包括以下几项：

1、了解**市区居民的财务状况。

本部分旨在对被调查者的收支状况作深入了解，以明确其在银行服务中所寻求的利益点，为市场细分及市场定位提供科学的依据。本部分主要包括：

（1）被调查者的每月固定收入和支出；

（2）被调查者的动产和不动产状况；

（3）被调查者的每月闲置资金及投资金额占总资产的比例。

2、探究被调查者对投资理财的认识程度、渠道选择及风险承受能力。本部分是专门针对被调查者投资理财观念的研究，通过对被调查者投资渠道选择的分析，明确其投资偏好，以制定相应的营销策略。主要包括：

（1）被调查者目前的投资结构，包括储蓄以及股票、债券、基金、保险、房产等投资所占比例；

（2）了解被调查者储蓄的目的，包括退休养老、子女教育、购置房产、创业准备、紧急周转金、闲置资金规划等；

（3）此外，我们还将收集包括被调查者的年龄、职业、性别等在内的背景资料以备交互分析之用。

四、调研执行情况

1、调研方案实施。

本次调研采用街头拦截访问的形式，在**市的环翠区、经济技术开发区和高新技术开发区，针对年满18周岁的**市常住居民进行了调查。

依据拟定的抽样方案，我们发出了160份问卷，实际收回有效问卷149份，有效率为93.125。从调研结果看，数据分布基本符合正态分布。因此，本次调研结果具有准确、可靠的特点。

2、背景资料分析。

在149个有效样本中被调查者的年龄分布为：18—30岁的约占42.5，30—55岁的约占52.7，55岁以上的约占4.8。整个样本中涵盖了青年、中年、老年等不同年龄段的人群。

他们的平均月收入大多都在500元以上，其中月收入在501—1000元之间的有10.1，收入在1001—1500元之间的有23.0，收入在1501—2000元之间的有20.3，收入在2001—3000元之间的有20.3，收入在3000元以上的有21.6。这些被访者主要是工薪阶层，其中工人最多，占27.2，其次是个体工商业者占21.8、企业管理人员占15.0、教师占3.4、国家公务员占4.1、文体者占1.4、服务业人员占8.8，此外还有18.4的其他从业人员。样本的背景资料基本反映了**市居民的实际情况。

五、调研结果统计

参见《**市居民投资理财调研行为数据统计资料》。

六、**市居民的财务状况

1、调查者每月的固定收入和支出情况。

家庭月收入：通过对149个有效样本进行分析，我们发现这些受访者的每月基本收入大多都在500元以上，其中月收入在3000元以上的占本次调查的21.6，月收入在1001—1500元，1501—2000元，2001—3000元的也分别占到23.0、20.3、23.0，只有2.0的居民家庭月收入在500元以下。

家庭月支出：通过调查我们可以看出，**市居民家庭消费水平相对较低。有42.2的家庭月支出在501—1000元，在1001—1500元的家庭比例占到本次调查的25.2，有10.2的家庭月支出达到2000元以上，同时仅有9.5的家庭的月消费支出在500元以下。

2、调查者每月的平均储蓄情况。

在调查中，我们发现**市居民的月平均储蓄多集中在500—1200元之间，其中储蓄在501—800元的家庭占22.4，801—1200元的家庭占19.4，但也有24.6的家庭月平均储蓄在200元以下，另外平均储蓄在2000元以上的家庭占8.2。

七、**居民对投资理财的认识及风险因素分析

近年来，随着我国社会经济生活发生重大的变化，现代家庭的投资理财意识逐步增强，成为家庭经济生活的一个重要组成部分。经过调查我们发现**居民的投资理财意识和方式也在发生变化，出现了许

多新的趋势，主要有：

1、从单一的储蓄转向组合式投资。

调查结果显示，目前已经有73.6的居民将闲置资金投入到储蓄以外的其他投资方式，如基金、股票、保险、汇市等，只有少数居民未进行其他投资。由此可见，除传统的储蓄外，**居民已经开始尝试新型的投资方式，由传统的“存钱生利”转向现在的对最佳投资组合收益的追求，可见居民对投资理财的重视程度正在加强。

2、储蓄的主要目的是为了子女教育。

调查结果表明，目前大多数**市民储蓄的主要是为了子女教育，比例为28.7，只有5.9的市民把追求利息作为储蓄的目的。另外，紧急周转、创业准备、购置房产、退休养老等考虑因素也被多次提及，它们的提及比例分别为18.8、16.2、15.4、15.1。可见，**居民的家庭收入除用于正常的家庭消费、维持家庭生活的日常运转外，其余大部分资金都投入到了子女抚养教育上。可见，传统的家政理财观念仍然占主导地位。

3、投资风险和投资回报率是居民进行投资时考虑的最主要的两个因素，且年龄越大，对这两个因素考虑的越多。

调查结果表明，投资风险和投资回报率是居民进行投资时所要考虑的最主要的两个因素，他们所占的比例均为30.3，且在被调查的三个年龄段中，50岁以上的被调查者对这两个因素的关注度最高，分别为25、50。而其他一些考虑因素，如：变现能力、操作的难易度、投入时间及精力、回收期长短等居民普遍考虑的较少。可见，**市居民规避风险的意识比较强，其投资方式大多属于稳健型。

八、**市居民目前的投资结构及其对现有投资的满意度情况

1、保险是**市居民现在进行投资时首选的投资方式，另外其他投资方式也占有一定的比重。

调查结果表明，保险在所有投资方式中所占比例最大，为30.4。仅有2.6的居民选择汇市作为自己的投资方式，其他投资方式所占比例依次为：房产18.1、股票11.5、基金

7、债券4。可见，除了考虑最基本的人身安全保障等因素外，由于**特殊的地理和人文环境，人们更愿意把自己的资金投向房地产业。

2、**市居民对于自己目前的投资状况的整体评价不高。

调查结果表明，有42.7的居民对自己的投资回报感觉一般，有30.9居民对此感到比较满意，感到非常满意的只有1.8。另外，有17.3及7.3的居民认为比较差或是非常差。可见，居民的投资结构有待于进一步优化。

3、在所有投资方式中，满意度比较高的是房产和保险，满意度最差的是股票。

在调查中我们发现，由于目前股市不景气，有许多人对投资股票的满意度非常低，而房产和保险这两项投资方式将仍然是人们下一步投资的重点，与此同时，已经有越来越多的人开始尝试基金、汇市等新型投资方式。

九、**居民将来的投资趋势

在**居民的不动产投资中，房地产投资占有很大的比重。我们在调查中发现95.9的被访者都有自己的住房，其中有46.6的**市民的住房是通过一次性购买所得。具体数据如下：

**居民基本住房状况是：49.3的**市市民目前是自己独住，28.1的市民和自己的子女同住，18.5是与父母同住，只有4.1的人是与他人合租居住。通过对消费者住房购买情况的调查我们可以看出**市民的购房多以一次性购买为主，其比例达到46.6，其次为按揭购买比例为15.5，单位房改房比例为14.9。

汽车消费现在也成为居民不动产投资的主要方向，我们在调研过程中对被访者的私家车拥有情况及投资意向也做了调查。

根据本次调查，我们看出汽车消费对**市居民来说还属于高档消费，有87.8的家庭没有汽车，有一辆汽车的占本次调查的9.5，只有2.7的家庭拥有两辆汽车。

在对以上的数据进行分析后，我们认为**市居民将会针对目前情况，对以后的投资结构加以调整，主要包括：

1、打算对不动产进行下一步投资的被访者中，还有很大一部分居民准备买房。

调查表明，有25的居民打算先买房再买车，有15.5的居民打算只买房，4.1的居民打算先买车再买房，另外，有17.6的居民打算只买车。

由此可见，**的“买房热”还将会持续很长一段时间。

2、与目前的投资方式不同，有39.2的**市居民下一步将会把购置房产作为自己主要的投资方式，而保险依旧是**市居民一个较为主要的投资方式。

调查结果表明，有39.2的居民下一步将投资房产，有17.6的居民一步将投资保险，其他依次为：股票8.5、债券5.7、基金

4、汇市2.3，还有22.7的居民选择其他的投资方式。

可见，受政府政策和投资环境的影响，**市居民的下一步投资将依然集中于保险和房产两方面。

十、**市各大商业银行的市场占有率情况及消费者对其认知情况

1、通过对被访者对于各大银行的图形标志识别情况的分析，我们看出，在四大国有商业银行中，中国工商银行的图形标志被识别出的次数最多，达到37.8，排在第二位的是中国银行，比例为27.6，接下来为中国农业银行18.9、中国建设银行15.7。这反映出工商银行的识别标志容易识别和记忆，消费者对该行的标志相对比较熟悉，能在不做引导的情况下，迅速识别出来该行的标志。相比而言，中国建设银行的标识被识别率较低，很多消费者易于将其标识与其他银行的标识相混淆。

2、通过对被访者常去银行情况的调查，我们得出的结论是中国建设银行是目前**市居民最常去的银行，其比例达到29.5，其他依次为中国工商银行24.7，中国农业银行17.1，中国银行11.6，**商业银行5.5，此外，还有11.6的居民选择其他银行。

3、通过对被访者选择银行时考虑的主要因素的调查，我们可以看出，营业网点数量的多少是他们选择银行时考虑的首要标准，其比例占到35.5，同时，服务水平的好坏也是一个十分重要的因素，比例达到24，而手续费用和提供增值服务的多少并不是被访者选择银行的主要因素。另外，还有27.5的被访者有其他的考虑因素。

在调研中许多被访者也反映选择建设银行办理个人信贷业务的一个主要因素就是因为建行营业网点数量较多，在**市区内分布较广，办理业务时比较方便。同时我们发现有些市民在选择银行时是处于一个较为被动的地位，他们选择某某银行主要原因是由于单位办理的工资卡在该银行，所以就一直接受该银行的服务。所以说单位发放工资卡所在银行也是被访者选择某银行的因素之一。

十一、小结与建议

1、总体而言,**居民的投资理财意识相对较弱,投资观念比较落后,但已经出现了许多新的投资趋势,还有很大的市场潜力。

2、由于**特殊的地理和环境因素，大多数人在目前和将来很长一段时间内都愿意将闲置资金投向房地产业。

3、阻碍投资者投资组合优化的主要因素是投资知识的缺乏。调查中我们发现，有相当大一部分人对各种投资方式了解不深，不知如何操作，因此，出现了投资方式较为单一的现象。

4、调查中，我们发现有许多人选择银行是由于单位发放该银行的工资卡的缘故。可见，在**市民选择银行卡的过程中，最初的使用习惯是一关键因素。

故此，我们小组对银行做出以下建议：

1、此次调研结果为银行在进行客户开发时提供了一个新的思路，即银行应加强与各事业单位间的联系，通过与各事业单位合作，通过单位发放工资卡这一方式增加储户数量。

2、银行的业务开展应注重便利性，提供“一站式”式服务，如：代缴手机费、电费、水费等等。

3、银行应抓住重点，发展房贷。随着今年**市首届“人居节”的胜利召开，把已经非常火热的**市房地产行业带入了一个更高的水平。调查数据显示，**市大部分居民都把购置房产作为自己下一步将要进行投资的重点，所以，银行应积极开展房贷业务，以激发**市民信贷方面的需求。但是，我们应当意识到，我国的某些城市已经出现了房地产泡沫，炒房现象严重。所以，**市各大银行在进行房地产贷款时，应严格调查贷款人的经济及信用状况，将坏账死帐的损失降到最小。

4、结合居民投资考虑因素，采取适宜的信贷服务。在调查中我们发现，风险和投资回报率是居民进行投资所要考虑的最.主要的两个因素，而其他一些因素，例如变现能力、操作的难易度、投入时间及精力、回收期长短等则是居民较少考虑的。所以，各大银行推出新的投资项目时，应充分考虑到这些因素，引导居民，减少居民对投资风险的恐惧。

5、采取措施提高居民的投资满意度。我们可以看出**市居民对于自己的投资状况的整体评价不高。这与投资者掌握的投资知识少、得到投资信息慢有很大的关系。所以对于银行，我们认为应该加强宣传力度、普及投资知识、提高投资服务水平。

多新的趋势，主要有：

1、从单一的储蓄转向组合式投资。

调查结果显示，目前已经有73.6的居民将闲置资金投入到储蓄以外的其他投资方式，如基金、股票、保险、汇市等，只有少数居民未进行其他投资。由此可见，除传统的储蓄外，**居民已经开始尝试新型的投资方式，由传统的“存钱生利”转向现在的对最佳投资组合收益的追求，可见居民对投资理财的重视程度正在加强。

2、储蓄的主要目的是为了子女教育

第五篇：我市居民投资理财行为调研报告

一、调研背景

居民投资是近年来我国经济生活中兴起的一种经济行为。它既是我国经济体制改革和经济发展到一定阶段的产物，也是我国经济进一步发展的需要。

对于**市的居民来讲,随着投资理财品种的日益丰富，他们所能选择的投资理财的方式增多了，其理财观念也发生了很大转变,原有的“有钱就存银行”等相对传统的理财观念正在渐

渐淡化。

在这个居民投资意识的转型期，能否适时把握居民的投资理财倾向，成为各大商业银行业务能否顺利开展的关键所在。所以，了解居民投资理财意向，掌握居民投资的新动态，就显得非常重要。

二、调研目的本次市场调研工作的主要目的如下：

1、了解**市区居民的财务状况，为银行的市场定位提供科学依据。

2、研究被调查者对投资理财的认识程度、渠道选择及风险承受力，以便更好的了解目标客户的需求状况。

三、调研内容

根据上述研究目的，我们本次调研的内容主要包括以下几项：

1、了解**市区居民的财务状况。

本部分旨在对被调查者的收支状况作深入了解，以明确其在银行服务中所寻求的利益点，为市场细分及市场定位提供科学的依据。本部分主要包括：

（1）被调查者的每月固定收入和支出；

（2）被调查者的动产和不动产状况；

（3）被调查者的每月闲置资金及投资金额占总资产的比例。

2、探究被调查者对投资理财的认识程度、渠道选择及风险承受能力。本部分是专门针对被调查者投资理财观念的研究，通过对被调查者投资渠道选择的分析，明确其投资偏好，以制定相应的营销策略。主要包括：

（1）被调查者目前的投资结构，包括储蓄以及股票、债券、基金、保险、房产等投资所占比例；

（2）了解被调查者储蓄的目的，包括退休养老、子女教育、购置房产、创业准备、紧急周转金、闲置资金规划等；

（3）此外，我们还将收集包括被调查者的年龄、职业、性别等在内的背景资料以备交互分析之用。

四、调研执行情况

1、调研方案实施。

本次调研采用街头拦截访问的形式，在**市的环翠区、经济技术开发区和高新技术开发区，针对年满18周岁的**市常住居民进行了调查。

依据拟定的抽样方案，我们发出了160份问卷，实际收回有效问卷149份，有效率为93.125。从调研结果看，数据分布基本符合正态分布。因此，本次调研结果具有准确、可靠的特点。

2、背景资料分析。

在149个有效样本中被调查者的年龄分布为：18—30岁的约占42.5，30—55岁的约占52.7，55岁以上的约占4.8。整个样本中涵盖了青年、中年、老年等不同年龄段的人群。

他们的平均月收入大多都在500元以上，其中月收入在501—1000元之间的有10.1，收入在1001—1500元之间的有23.0，收入在1501—2000元之间的有20.3，收入在2001—3000元之间的有20.3，收入在3000元以上的有21.6。这些被访者主要是工薪阶层，其中工人最多，占27.2，其次是个体工商业者占21.8、企业管理人员占15.0、教师占3.4、国家公务员占4.1、文体工作者占1.4、服务业人员占8.8，此外还有18.4的其他从业人员。样本的背景资料基本反映了**市居民的实际情况。

五、调研结果统计

参见《**市居民投资理财调研行为数据统计资料》。

六、**市居民的财务状况

1、调查者每月的固定收入和支出情况。

家庭月收入：通过对149个有效样本进行分析，我们发现这些受访者的每月基本收入大多都在500元以上，其中月收入在3000元以上的占本次调查的21.6，月收入在1001—1500元，1501—2000元，2001—3000元的也分别占到23.0、20.3、23.0，只有2.0的居民家庭月收入在500元以下。

家庭月支出：通过调查我们可以看出，**市居民家庭消费水平相对较低。有42.2的家庭月支出在501—1000元，在1001—1500元的家庭比例占到本次调查的25.2，有10.2的家庭月支出达到2000元以上，同时仅有9.5的家庭的月消费支出在500元以下。

2、调查者每月的平均储蓄情况。

在调查中，我们发现**市居民的月平均储蓄多集中在500—1200元之间，其中储蓄在501—800元的家庭占22.4，801—1200元的家庭占19.4，但也有24.6的家庭月平均储蓄在200元以下，另外平均储蓄在2000元以上的家庭占8.2。

七、**居民对投资理财的认识及风险因素分析

近年来，随着我国社会经济生活发生重大的变化，现代家庭的投资理财意识逐步增强，成为家庭经济生活的一个重要组成部分。经过调查我们发现**居民的投资理财意识和方式也在发生变化，出现了许多

新的趋势，主要有：

1、从单一的储蓄转向组合式投资。

调查结果显示，目前已经有73.6的居民将闲置资金投入到储蓄以外的其他投资方式，如基金、股票、保险、汇市等，只有少数居民未进行其他投资。由此可见，除传统的储蓄外，**居民已经开始尝试新型的投资方式，由传统的“存钱生利”转向现在的对最佳投资组合收益的追求，可见居民对投资

理财的重视程度正在加强。

2、储蓄的主要目的是为了子女教育。

调查结果表明，目前大多数**市民储蓄的主要是为了子女教育，比例为28.7，只有5.9的市民把追求利息作为储蓄的目的。另外，紧急周转、创业准备、购置房产、退休养老等考虑因素也被多次提及，它们的提及比例分别为18.8、16.2、15.4、15.1。可见，**居民的家庭收入除用于正常的家庭消费、维持家庭生活的日常运转外，其余大部分资金都投入到了子女抚养教育上。可见，传统的家政理财观念仍然占主导地位。

3、投资风险和投资回报率是居民进行投资时考虑的最主要的两个因素，且年龄越大，对这两个因素考虑的越多。

调查结果表明，投资风险和投资回报率是居民进行投资时所要考虑的最主要的两个因素，他们所占的比例均为30.3，且在被调查的三个年龄段中，50岁以上的被调查者对这两个因素的关注度最高，分别为25、50。而其他一些考虑因素，如：变现能力、操作的难易度、投入时间及精力、回收期长短等居民普遍考虑的较少。可见，**市居民规避风险的意识比较强，其投资方式大多属于稳健型。

八、**市居民目前的投资结构及其对现有投资的满意度情况

1、保险是**市居民现在进行投资时首选的投资方式，另外其他投资方式也占有一定的比重。

调查结果表明，保险在所有投资方式中所占比例最大，为30.4。仅有2.6的居民选择汇市作为自己的投资方式，其他投资方式所占比例依次为：房产18.1、股票11.5、基金

7、债券4。可见，除了考虑最基本的人身安全保障等因素外，由于**特殊的地理和人文环境，人们更愿意把自己的资金投向房地产业。

2、**市居民对于自己目前的投资状况的整体评价不高。

调查结果表明，有42.7的居民对自己的投资回报感觉一般，有30.9居民对此感到比较满意，感到非常满意的只有1.8。另外，有17.3及7.3的居民认为比较差或是非常差。可见，居民的投资结构有待于进一步优化。

3、在所有投资方式中，满意度比较高的是房产和保险，满意度最差的是股票。

在调查中我们发现，由于目前股市不景气，有许多人对投资股票的满意度非常低，而房产和保险这两项投资方式将仍然是人们下一步投资的重点，与此同时，已经有越来越多的人开始尝试基金、汇市等新型投资方式。

九、**居民将来的投资趋势

在**居民的不动产投资中，房地产投资占有很大的比重。我们在调查中发现95.9的被访者都有自己的住房，其中有46.6的**市民的住房是通过一次性购买所得。具体数据如下：

**居民基本住房状况是：49.3的**市市民目前是自己独住，28.1的市民和自己的子女同住，18.5是与父母同住，只有4.1的人是与他人合租居住。通过对消费者住房购买情况的调查我们可以看出**市民的购房多以一次性购买为主，其比例达到46.6，其次为按揭购买比例为15.5，单位房改房比例为14.9。

汽车消费现在也成为居民不动产投资的主要方向，我们在调研过程中对被访者的私家车拥有情况及投资意向也做了调查。

根据本次调查，我们看出汽车消费对**市居民来说还属于高档消费，有87.8的家庭没有汽车，有一辆汽车的占本次调查的9.5，只有2.7的家庭拥有两辆汽车。

在对以上的数据进行分析后，我们认为**市居民将会针对目前情况，对以后的投资结构加以调整，主要包括：

1、打算对不动产进行下一步投资的被访者中，还有很大一部分居民准备买房。

调查表明，有25的居民打算先买房再买车，有15.5的居民打算只买房，4.1的居民打算先买车再买房，另外，有17.6的居民打算只买车。

由此可见，**的“买房热”还将会持续很长一段时间。

2、与目前的投资方式不同，有39.2的**市居民下一步将会把购置房产作为自己主要的投资方式，而保险依旧是**市居民一个较为主要的投资方式。

调查结果表明，有39.2的居民下一步将投资房产，有17.6的居民一步将投资保险，其他依次为：股票8.5、债券5.7、基金

4、汇市2.3，还有22.7的居民选择其他的投资方式。

可见，受政府政策和投资环境的影响，**市居民的下一步投资将依然集中于保险和房产两方面。

十、**市各大商业银行的市场占有率情况及消费者对其认知情况

1、通过对被访者对于各大银行的图形标志识别情况的分析，我们看出，在四大国有商业银行中，中国工商银行的图形标志被识别出的次数最多，达到37.8，排在第二位的是中国银行，比例为27.6，接下来为中国农业银行18.9、中国建设银行15.7。这反映出工商银行的识别标志容易识别和记忆，消费者对该行的标志相对比较熟悉，能在不做引导的情况下，迅速识别出来该行的标志。相比而言，中国建设银行的标识被识别率较低，很多消费者易于将其标识与其他银行的标识相混淆。

2、通过对被访者常去银行情况的调查，我们得出的结论是中国建设银行是目前**市居民最常去的银行，其比例达到29.5，其他依次为中国工商银行24.7，中国农业银行17.1，中国银行11.6，**商业银行5.5，此外，还有11.6的居民选择其他银行。

3、通过对被访者选择银行时考虑的主要因素的调查，我们可以看出，营业网点数量的多少是他们选择银行时考虑的首要标准，其比例占到35.5，同时，服务水平的好坏也是一个十分重要的因素，比例达到24，而手续费用和提供增值服务的多少并不是被访者选择银行的主要因素。另外，还有27.5的被访者有其他的考虑因素。

在调研中许多被访者也反映选择建设银行办理个人信贷业务的一个主要因素就是因为建行营业网点数量较多，在**市区内分布较广，办理业务时比较方便。同时我们发现有些市民在选择银行时是处于一个较为被动的地位，他们选择某某银行主要原因是由于单位办理的工资卡在该银行，所以就一直接受该银行的服务。所以说单位发放工资卡所在银行也是被访者选择某银行的因素之一。

十一、小结与建议

1、总体而言,**居民的投资理财意识相对较弱,投资观念比较落后,但已经出现了许多新的投资趋势,还有很大的市场潜力。

2、由于**特殊的地理和环境因素，大多数人在目前和将来很长一段时间内都愿意将闲置资金投向房地产业。

3、阻碍投资者投资组合优化的主要因素是投资知识的缺乏。调查中我们发现，有相当大一部分人对各种投资方式了解不深，不知如何操作，因此，出现了投资方式较为单一的现象。

4、调查中，我们发现有许多人选择银行是由于单位发放该银行的工资卡的缘故。可见，在**市民选择银行卡的过程中，最初的使用习惯是一关键因素。

故此，我们小组对银行做出以下建议：

1、此次调研结果为银行在进行客户开发时提供了一个新的思路，即银行应加强与各事业单位间的联系，通过与各事业单位合作，通过单位发放工资卡这一方式增加储户数量。

2、银行的业务开展应注重便利性，提供“一站式”式服务，如：代缴手机费、电费、水费等等。

3、银行应抓住重点，发展房贷。随着今年**市首届“人居节”的胜利召开，把已经非常火热的**市房地产行业带入了一个更高的水平。调查数据显示，**市大部分居民都把购置房产作为自己下一步将要进行投资的重点，所以，银行应积极开展房贷业务，以激发**市民信贷方面的需求。但是，我们应当意识到，我国的某些城市已经出现了房地产泡沫，炒房现象严重。所以，**市各大银行在进行房地产贷款时，应严格调查贷款人的经济及信用状况，将坏账死帐的损失降到最小。

4、结合居民投资考虑因素，采取适宜的信贷服务。在调查中我们发现，风险和投资回报率是居民进行投资所要考虑的最.主要的两个因素，而其他一些因素，例如变现能力、操作的难易度、投入时间及精力、回收期长短等则是居民较少考虑的。所以，各大银行推出新的投资项目时，应充分考虑到这些因素，引导居民，减少居民对投资风险的恐惧。

5、采取措施提高居民的投资满意度。我们可以看出**市居民对于自己的投资状况的整体评价不高。这与投资者掌握的投资知识少、得到投资信息慢有很大的关系。所以对于银行，我们认为应该加强宣传力度、普及投资知识、提高投资服务水平。