新版反洗钱问卷-审计(含答案)

第一篇：新版反洗钱问卷-审计(含答案)

反洗钱问卷

考试时间（30分钟）

姓名：

岗位：

得分：

一、单选题（每题6分，请在正确答案上打√）

1、中华人民共和国反洗钱法》自_______起施行,《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》(中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会令〔2007〕第2号)自2007年8月1日起施行。

A 2007.1.1 B 2007.8.1

C 2007.10.1

D 2008.1.1

2、根据反洗钱有关法律法规，新单承保时单个被保险人保险费金额人民币___元以上或者等值外币且以现金形式缴纳的；单个被保险人保险费金额人民币___元以上或者等值外币以转账形式缴纳的，需要进行客户身份识别、身份资料和交易记录保存。a．1万元 b.2万元 c.5万元 d.10万元 e.20万元 A ab B ad

C be D bd

3、根据反洗钱有关法律法规，解除合同如退还的保险费或者退还的保险单的现金价值金额为人民币___元以上或者等值外币美元以上的，需要进行客户身份识别、身份资料和交易记录保存。A1万元

B5万元

C10万元

D20万元

4、在审核缴费人信息时，发现实际缴费人属于第三人，投保人不能合理解释第三人与保险合同当事人的关系和缴费理由，该情况应视为可疑交易。第三人是指_______。

A投保人

B被保险人

C受益人

D上述以外的人

5、客户刘某投保某保险后疾病身故，保险合同未指明受益人，其有妻子和一儿子，妻子申请理赔，保险公司赔付保险金3万元。此保单应作客户身份识别的对象包括：_______。

A刘某

B刘妻

C刘妻和儿子

D刘某、妻子和儿子

6、某企业为10名职工投保个人养老保险，一次性转账方式每人支付保费5万元，经办人为单位会计，应进行客户身份识别的对象包括：_______。

A企业法人代表 B会计

C承保的职工 D无应识别对象

7、金融机构应当按照下列期限保存客户身份资料和交易记录：客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存_______年，交易记录自交易记账当年计起至少保存5年。

A 3年

B 5年

C 8年 D长期

8、金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、____等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。

A职业

B收入状况 C地址

D客户是否为外国政要

9、销售人员、柜面人员及相关人员在履行客户尽职调查义务时，需要客户出示有效身份证件，客户无正当理由拒绝提供。在这种情况下，应重点关注客户的身份是否可疑。有效身份证件包括户口簿、身份证、军人身份证、护照及____等。

A工作证明

B结婚证明

C出生证明

D收入证明

10、对于达到反洗钱客户身份识别标准的客户，在保险合同有效期间，投保人、被保险人变更________身份基本信息内容的，必须重新登记身份基本信息，涉及身份证明文件变更的，注意留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或影印件。

A投保人

B被保险人

C受益人

D以上全部

二、多选题（每题5分，请在正确答案上打√）

1、在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全____制度，履行反洗钱义务。

A客户身份识别制度

B客户身份资料和交易记录保存制度

C大额交易和可疑交易报告制度

D内控制度

2、自然人客户的“身份基本信息”包括姓名、性别、国籍、_______等，客户的经常居住地与住所地不一致的,以经常居住地作为住所地。A职业

B住所或者工作单位地址 C联系方式

D有效身份证件、出现以下情况时，金融机构应当重新识别客户：_______。A客户要求变更姓名或者名称

B身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码

C注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的。

D客户行为或者交易情况出现异常的4、蓝某1982年出生，职业务农，平均年收入5万元，该客户于2008年12月30日以趸交方式购买了国寿鸿丰两全保险130万元,2010年3月退保，并要求将退保金转入第三方账户。对该客户交易应进行哪些的反洗钱工作事项：_______。

A客户身份识别 B客户尽职调查

C作重点可疑交易报告

D划分为二级洗钱风险客户

5、中国人民银行及其分支机构监督检查的主要内容_______。A金融机构依法采取反洗钱预防、监控措施的情况；

B金融机构建立和落实反洗钱内部控制制度情况；

C建立健全和有效实施客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度的情况；

D金融机构履行其他反洗钱义务的情况。如宣传培训义务、信息保密义务等。

6、反洗钱内控制度包括：_______。

A反洗钱规章制度

B反洗钱组织机构

C反洗钱工作人员

D反洗钱岗位工作职责

7、客户要求变更_____、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的，应当重新识别客户。

A姓名或者名称

B身份证件或者身份证件种类

C身份证件号码

D身份证件地址

8、投保人汪某，在2007年5月27日以趸缴方式投保两份万能险，金额分别为778万元、700万元。在6月1日全部退保，然后以趸缴方式重新投保两份金额均为750万元的投连险，前后共投保金额2978万元人民币。汪某在投保单上填写的职业为内勤人员，自报工资年收入为4000万元，但没有相关的收入证明文件。其交易行为符合《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》_______。A以趸交方式购买大额保单，与其经济状况不符的 B不关注退保可能带来的较大金钱损失而坚决要求退保

C通过第三人支付自然人保险费，而不能合理解释第三人与投保人、被保险人和受益人关系的

D频繁投保、退保、变换险种或者保险金额

第二篇：反洗钱培训题含答案

人行反洗钱岗位准入培训测试题集 反洗钱岗位准入培训课程目录1-1 反洗钱内部控制(第一单元)认识反洗钱内部控制1-2 反洗钱内部控制(第二单元)反洗钱内部控制建设2-1 客户身份识别(第一单元)客户身份识别基础知识2-2(2.1-2.3)客户身份识别(第二单元)业务关系建立环节如何识别客户身份2-2(2.4-2.5)客户身份识别(第二单元)业务关系建立环节如何识别客户身份2-3(3.1-3.3)客户身份识别(第三单元)业务关系存续期间如何持续识别客户身份2-3(3.4-3.6)客户身份识别(第三单元)业务关系存续期间如何持续识别客户身份2-3(3.7)客户身份识别(第三单元)业务关系存续期间如何持续识别客户身份2-4 客户身份识别(第四单元)业务关系终止环节如何识别客户身份2-5(5.1-5.3)客户身份识别(第五单元)客户洗钱风险分类管理2-5(5.4-5.5)客户身份识别(第五单元)客户洗钱风险分类管理2-6 客户身份识别(第六单元)客户身份资料与交易记录保存3-1(1.1-1.2)大额和可疑交易识别(第一单元)大额和可疑交易识别和报告3-1(1.3-1.4)大额和可疑交易识别(第一单元)大额和可疑交易识别和报告3-2(2.1-2.3)大额和可疑交易识别(第二单元)反恐怖融资3-2(2.4-2.5)大额和可疑交易识别(第二单元)反恐怖融资4-1 反洗钱非现场监管(第一单元)反洗钱非现场监管基础知识4-2 反洗钱非现场监管(第二单元)反洗钱非现场监管报表的填报4-3 反洗钱非现场监管(第三单元)配合反洗钱非现场监管措施5-1 反洗钱现场检查和反洗钱调查(第一单元)配合开展反洗钱现场检查5-2 反洗钱现场检查和反洗钱调查(第二单元)配合开展反洗钱调查6-1 反洗钱的培训和宣传(第一单元)反洗钱培训与宣传1-11.信息与交流包括获取充足的信息,有效的管理和交流以及开辟畅通的信息反馈和报告渠道,保证发现的问题能够及时、完整地为最高层掌握。对2.反洗钱是一项需要自上而下推动开展才能确保实效的合规工作,高管人员给予反洗钱工作的支持和指导是营造良好内控环境的关键因素之一。对3.反洗钱内部控制可脱离金融机构的基本框架单独发挥作用。错4.控制环境是反洗钱内控框架体系中不可缺少的要素之一,具体来讲主要包括哪些?ABCDEA.员工的专业能力B.员工的职业操守C.员工的诚信程度D.领导层对内控重要的认识和态度E.领导层对管理内控制度采取的措施5.金融机构从管理层到一般员工都应对反洗钱内部控制负有责任对6.金融机构建立反洗钱内部控制制度的目的是对自身金融业务中可能出现的洗钱风险进行预防和控制,这与人民银行外部监管所要达到的目的并不一致错7.有效的反洗钱内部控制是金融机构从制定、实施到管理、监督的一个完整的运行机制对8.加强反洗钱内部控制的意义是什么?ABCDA.外部监管的要求B.金融机构依法经营的内在需要C.保障金融业安全的基础D.金融机构参与国际竞争的前提条件9.反洗钱内部控制的目标是什么?ABC.保证国家反洗钱法规政策和金融机构内部规章制度的贯彻执行B.确保将洗钱风险控制在规定的范围之内C.确保金融机构各项业务的稳健运行D.确保将洗钱风险控制在最低10.加强反洗钱内部控制是金融机构参与国际竞争的前提条件。反洗钱是大多数国家尤其是发达国家对金融机构国际化战略的必需要求,只有符合国际标准的金融机构才能“走出去”对11.反洗钱内部控制的检查,评价部门不应当独立于内部制度的制定和执行部门错12.反洗钱内部制度应当具有权威性,任何人不得拥有不受内部控制约束的权利对13 内部控制的核心是有效防范洗钱风险,因此在建立内部控制时必须以审慎经营为出发点,充分考虑各个业务环节潜在的风险,通过适当的程序、措施避免和减少风险对14.建立反洗钱内部控制机制的基本原则有哪些?ABCDA.全面性原则B.审慎性原则C.有效性原则D.相对独立性原则1-21.金融机构反洗钱内控制度建设的基本要求有哪些?ACDA.反洗钱内控制度必须结合业务B.反洗钱内控制度必须保持稳定性,与金融机构的经营规模、业务范围和风险特点无关C.反洗钱内控制度必须能够发现和识别可疑交易D.反洗钱内控制度必须适合金融机构特点及实现动态管理2.反洗钱内部控制制度与金融机构的经营规模、业务范围和风险特点无关错3.金融机构应将反洗钱工作要求嵌入业务工作程序和管理系统,使反洗钱成为金融机构整体风险控制的有机组成部分对4.反洗钱内部审计是金融机构及时发现和纠正反洗钱工作存在问题,防范合规风险的有效手段和保障措施对5.在对客户身份进行识别时应在名单库中进行筛查,以及时发现客户是否被列入制裁性名单、高风险名单或政治敏感人物名单对6.只要系统中抓取出可疑交易就应上报人民银行,而无需进行人工分析以筛选过滤掉实质不可疑的交易错7.可疑交易分析和客户身份识别是两个不同的工作,互相独立而不联系,在对可疑交易分析时可以不参考客户身份识别所获得的信息错8.金融机构反洗钱合规管理部门可以承担内部审计监督的职责错9.对协助人民银行、公安机关进行行政调查的客户身份资料、交易记录等均应保密对10.客户风险分类不是客户身份识别中的内容,金融机构可根据自身情况决定是否开展此项工作错11.关于金融机构反洗钱培训对象说法以下正确的是?ADEA.培训对象应包括高级管理层B.只有反洗钱岗位的人员才需要培训C.反洗钱操作人员才应接受培训,高级管理层不接触具体业务不需要培训D.反洗钱培训应针对不同对象提供分层次的培训E.培训的对象是金融机构的全体人员12.反洗钱内部审计包括哪些环节?ABCDA.检查发现问题B.通报问题C.跟踪整改D.责任认定13.以下说法正确的是?ABDA.内部监督与审计的范围应当覆盖反洗钱工作的各个方面,并根据本单位的业务规模,特定产品和服务的风险暴露状况确定监督和审计的频率与级别B.内部监督与审计部门应当重点对客户尽职调查和可疑交易报告的流程、效率和质量进行测试,定期检验上述工作的规范化和准确性C.金融机构反洗钱牵头部门应承担对反洗钱内部控制的健全性、合理性、有效性实施独立评估的职责D.反洗钱保密制度应当明确保密工作的组织管理,文件和资料的保管,泄密事件的处理以及保密责任制等相关要求2-11.客户身份识别的基本原则有哪些方面?ABCDA.真实性B.有效性C.完整性D.持续性2 客户身份识别也称“了解你的客户”对3.金融机构及其工作人员履行客户身份识别义务的主要法律依据是什么?ABDA.中华人民共和国反洗钱法B.金融机构反洗钱规定C.金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法D.金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法4.客户身份识别包含哪三层含义?ABCDA.了解客户本人的真实身份B.了解客户的交易目的和交易性质C.了解客户的资金来源和用途D.了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人5.客户身份识别中的非面对面识别要求是指:金融机构利用电话、网络、自动银行营业网点经办人员机以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时,应实行严格的身份认证措施,采取相应的技术保障手段,强化内部管理程序,识别客户身份对6.在与客户建立金融业务关系,或者为客户提供规定金额以上的一次性金融服务时,金融机构应当进行客户身份识别对7.在与客户的业务关系存续期间,金融机构应当采取持续的客户身份识别措施,当对客户及其交易的风险认知程度发生变化时,金融机构应重新识别客户身份,及时调整其风险等级分类,以确认其身份和有关交易是否可疑对8.客户身份识别中的禁止性要求是指:金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易,不得为客户开立匿名账户或者假名账户对9.金融机构委托其他金融机构或金融机构以外的第三方识别客户身份的,应由委托方承担未履行客户身份识别义务的责任错

第三篇：反洗钱知识测试题(含答案)

反洗钱知识测试题

（考试时间： 分钟）

单位： 姓名： 得分：

一、选择题（每题5分，共60分，每题至少有一个正确答案，多选、错选、不选均不得分）

1、人民银行颁布的反洗钱“一个规定”和“两个办法”是指：（ACD）A、《金融机构反洗钱规定》 B、《人民币银行结算帐户管理办法》

C、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》 D、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》

2、中国人民银行《金融机构反洗钱规定》将洗钱规定为：将（ABCD）或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

A、毒品犯罪 B、黑社会性质的组织犯罪 C、恐怖活动犯罪 D、走私犯罪

3、根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，下列支付交易哪些属于人民币大额支付交易？（ABC）

A、法人、其他组织和个体工商户（统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付；

B、金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；

C、个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转；

D、个人储蓄账户5万元以上的现金支取。

4、根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，下列支付交易哪些属于人民币可疑支付交易？（ABCD EF）

A、短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出； B、资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符； C、相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付； D、企业日常收付与企业经营特点明显不符； E、资金收付流向与企业经营范围明显不符；

F、个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。

5、根据《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，下列哪些外汇交易属于大额外汇资金交易？（ABDE）

A、某储户在同一天内缴存美元现金两次，各8000元和7000元； B、某企业一次结汇现金2万美元；

C、某企业当天进行非现金资金收付交易累计达20万美元； D、某个人当天进行非现金资金收付交易累计达11万美元； E、某企业当天进行非现金资金收付交易累计达60万美元； F、某个人当天进行非现金资金收付交易累计达5万美元。

6、根据《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，下列哪些外汇交易属于可疑外汇资金交易？（ABCD）

A、居发个人在境内将大量外币现金存入银行卡，在境外进行大量资金划转或撮现金的；

B、企业外江账户没有提取大量外币现金，却有规律地存入大量外币现金的； C、居民个人外汇账户频繁收到境内非同名账户划转款项的； D、企业通过其外汇账户频繁大量发生以票汇方式结算的出口收汇的； E、境内企业以境外法人或自然人名义开立离岸账户。

7、根据《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，金融机构应当注意下列哪些涉嫌洗钱的外汇资金交易？（ABCDE）

A、外汇账户的支出金额与当日或前一日的现金存款额基本吻合； B、企业频繁使用大量人民币现钞购汇；

C、将多笔外汇或人民币现金分别存入他人外币储蓄账户，同一账户所有人同时收取相应数额的人民币或外汇；

D、企业在办理外汇买卖业务时，在明知有损失的情况下，仍坚持办理的； E、企业支付的运保费及佣金明显与其进出口贸易不符的。

8、金融机构反洗钱工作的三项原则是（ABD）

A、合法性原则 B、保密原则 C、保存客户资料原则 D、与司法机关、行政执法机关全面合作原则

9、金融机构反洗钱的四项主要制度是：（ABCD）A、“了解客户”制度 B、大额交易报告制度 C、可疑交易报告制度 D、保存记录制度

10、金融机构未按规定对开户资料进行审查，致使单位开立虚假银行结算账户，由中国人民银行责令限期改正，给予警告。逾期不改正的，可以处以（B）元以下罚款。

A、1万 B、5万 C、10万 D、20万

11、金融机构在反洗钱工作中的工作职责是：（ABCD）A、履行大额和可疑交易报告制度，注意记录客户信息、核查交易记录 B、对报送的反洗钱信息进行识别、记录和报送；

C、做好本业务领域的反洗钱查询与反馈工作，协助调查相关反洗钱情况，遇重大案情，及时报告司法机关、人民银行和总行；

D、做好与营业机构反洗钱有关的其他工作。

12、“了解客户”制度是指各级营业机构及其工作人员在与客户建立业务关系或为其办理业务时：（ABC）

A、向客户索要相关身份识别资料 B、记录客户身份证件及有关信息

C、在平时应注意收集客户经营基本情况，了解客户的资金流动范围。

二、判断题（每题2.5分，共40分，对的打√，错的打╳）

1、反洗钱“一个规定”和“两个办法”于2003年3月1日开始实施。（√）

2、《金融机构反洗钱规定》的立法指导思想是防止金融机构被违法犯罪分子利用从事洗钱活动，保障金融机构资金的安全，维护金融安全。（√）

3、根据中国人民银行《关于大额现金支付管理的通知》（银发[1997]339号）的规定，个人储户一次性从个人账户提取现金20万元以上的，储蓄机构柜台人员应要求取款人提供有效身份证件并经储蓄机构负责人审核后支付。（×）

4、根据《金融机构反洗钱规定》，金融机构对客户的账户资料和交易记录，应保存的期限为5年，但国家有关其他法律法规有不同的规定除外。（√）

5、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》有关可疑交易的规定中，定义“短期”的期限是5个营业日以内。（×）

6、金融机构及其工作人员不得以任何途径，将大额交易数据或可疑报告资料通知客户或其他无关人员。（√）

7、《办法》的保密原则是指金融机构对反洗钱的工作信息保守秘密，与有关法律、行政法规规定的金融机构保护客户隐私权有一定的区别。（√）

8、将客户的大额交易数据报告给人民银行，与《储蓄管理条例》中的“为客户保密义务”有关规定相冲突。（×）

9、金融机构未按规定审查开户资料为个人开立银行结算账户的，由中国人民银行给予警告，并处以5000元以上10000元以下的罚款，情节严重的，取消其直接负责的高级管理人员的任职资格。（×）

10、大额交易报告制度是指所有金额在大额交易报告管理办法规定限额以上的资金支付业务，不论其是否异常，必须向上级行及监管机构报告的制度。（√）

11、《个人存款账户实名制规定》自2000年4月1日起施行。（√）

12、开立个人结算账户应要求客户其出示本人身份证件，进行核对，并登记其身份证件上的姓名、号码及住址。代理人在营业机构开立个人存款账户的，应当要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记被代理人和代理人的身份证件上的姓名、号码及住址。（√）

13、企业法人开立基本存款账户时，客户应向银行出具企业营业执照正本，而不是法人企业营业执照正本。（×）

14办理个人汇款业务，网点应要求客户出示其本人有效身份证件，并核对登记。（√）

15、人民币大额交易报告采取自下而上逐级报告的方式，由网点反洗钱岗位责任人按月将大额交易报告表上报一级支行，由一级支行汇总后报上级行及当地人民银行。（√）

16、客户交易记录包括账户持有人自账户开立之日起于保护期限内的全部收付记录，含交易时间、资金的来源和去向、提取资金的方式等。（√）

第四篇：反洗钱内部审计制度

反洗钱内部审计制度

第一章 总则

第一条 为了规范反洗钱内部审计工作，提高反洗钱审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等有关法律法规及公司反洗钱制度的有关规定，特制定本办法。

第二条 本办法所称反洗钱审计是指内审部门根据国家法律、法规及公司反洗钱工作的各项规定，对公司反洗钱内控制度建设、执行情况以及反洗钱职责履行情况进行的独立、客观的监督和评价活动。

第三条 反洗钱内部审计的目的是检查和评价公司反洗钱制度的健全性和有效性，督促各项反洗钱制度的落实和执行,降低经营风险。

第四条 内审部门在审计计划中应明确反洗钱审计内容，并负责组织实施。

反洗钱内部审计可以进行专项审计或与公司其他审计项目结合进行。

第五条 反洗钱内部审计情况将反馈给公司合规管理部门,作为对各分支机构、各部门合规考核的内容之一。

第二章 审计方式和审计内容

第六条 反洗钱内部审计可以采用现场审计或非现场审计方式进行,审计人员应综合运用询问、观察、审核等方法开展反洗钱内部审计工作。

第七条 反洗钱内部审计内容包括但不限于以下方面：

（一）反洗钱制度建设情况；

（二）反洗钱宣传及培训情况；

（三）客户身份识别、持续识别情况；

（四）客户洗钱风险等级划分情况；

（五）客户身份资料和交易记录保存情况；

（六）对大额交易和可疑交易的识别和报告情况；

（七）反洗钱相关工作信息的报送情况；

（八）其它重要事项。

第三章 审计项目实施

第八条 内审部门在开展反洗钱审计前应当编制审计工作方案，经内审部门负责人批准后组织实施。

第九条 内审部门应在审计实施前一周，向被审计单位下达反洗钱内部审计通知书。

第十条 被审计单位应当积极配合内审部门的工作，并提供有关资料和必要的工作条件。被审计单位应当对其提供的材料的真实性负责。

第十一条 任何组织和个人不得拒绝、阻碍反洗钱审计工作，不得转移、隐匿、伪造、毁弃审计所需的资料或证明材料。

第十二条 被审计单位应当提供的资料包括但不限于：

（一）本单位反洗钱制度、管理规定及实施细则；

（二）本单位负责反洗钱工作的机构、岗位及人员配置情况；

（三）本单位反洗钱制度宣导及培训记录；

（四）客户身份识别和身份资料保存情况；

（五）大额交易和可疑交易记录保存及报送情况；

（六）监管部门对被审计单位出具的反洗钱检查报告或处理意见；

（七）其他资料。

第十三条 审计人员进行反洗钱审计时，应实施必要的审计程序：

（一）了解被审计单位反洗钱内部控制情况；

（二）对反洗钱内部控制的有效性进行测试和评价；

（三）根据评价结果,对反洗钱实施情况进行实质性测试。

第十四条 审计人员实施反洗钱内部审计时，应就审计中发现的问题，取得充分、可靠的审计证据。审计证据包括被审计单位有关凭证、报表和反洗钱工作档案等。

第十五条 审计人员实施反洗钱审计时，应编制审计工作底稿，如实记录检查的相关情况，并由经办人员签字确认。

第十六条 审计工作底稿实行交叉复核制，审计组长应安排小组成员对反洗钱工作底稿进行交叉复核并签注复核意见。经办人员应当根据复核人员签署的意见，及时修改完善工作底稿，并保留修改痕迹。

第十七条 审计人员对反洗钱审计中发现的问题应编制审计事实确认单并由被审计单位签字确认。

第十八条 反洗钱审计完成后，内审部门应将审计结果反馈至被审计单位和公司反洗钱主管部门。

第十九条 被审计单位针对反洗钱内部审计中发现的问题应提出整改措施并负责落实。内审部门应对整改落实情况 4 进行跟踪和监督。

第二十条 反洗钱内部审计结束后，审计人员应按照国家相关法规和公司有关档案管理制度的要求立卷归档，妥善保管审计资料。

第二十一条 内审部门和审计人员开展反洗钱审计时，应当遵守国家法律、法规和公司的有关制度，并坚持实事求是、客观、公正、廉洁和保守秘密的原则。

第四章 附则

第二十二条 本制度由总公司内部审计及风险控制部负责解释、修订。

第二十三条 本制度自颁布之日起施行。

第五篇：2015年反洗钱试卷(含答案)2015.8

2015年反洗钱知识测试

所属机构： 姓名 得分

一、单项选择题（每题2分，共40分）

1、客户身份识别又称（B）。

A.客户识别 B.客户身份尽职调查 C.实名制 D.客户风险控制

2、对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，金融机构至少多久进行一次审核？（C）

A.每月 B.每季度 C.每半年 D.每年

3、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中所指的“可疑交易发生后的10个工作日”是从什么时间计算的？（D）

A.构成可疑交易的第一笔交易发生之日起 B.几笔交易的平均时间 C.交易笔数最多的当天起 D.构成可疑交易的最后一笔

4、客户风险等级划分工作应与客户身份识别工作同时进行，初次建立业务关系客户的风险等级划分完成时间最迟不得超过与客户业务关系建立后（B）个工作日。A．5 B．10 C．3 D．15

5、金融机构为客户开立个人账户，在客户身份认定上应当遵守什么规定？（D）A．《境内外汇账户管理规定》 B.《境外外汇账户管理规定》C.《个人结算账户管理规定》 D.《个人存款账户实名制规定》

6、中国人民银行设立（A），负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。A.中国反洗钱监测分析中心 B.会计部门 C.保卫部门 D.稽核部门

7、我国规定的单位之间人民币单笔转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为（C）。

A.50万 B.1000万 C.200万 D.500万

8、根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，可疑交易类型中“长期闲臵的账户原因不明地突然启用，并在短期内发生大量证券交易”中的“长期”和“短期”是指(B)。

A.一年以上，3个工作日 B.一年以上，10个工作日 C.三年以上，3个工作日 D.三年以上，10个工作日

9、对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，银行应当提交（C）报告 A.大额交易 B.可疑交易 C.大额交易、可疑交易 D.综合报告

10、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以（B）。

A.公开 B.保密 C.登记备案

11、金融机构反洗钱工作的监督管理机构是：（C）

A.国家外汇管理局 B.中国银行业协会 C.中国人民银行 D.财政部

12、我们通常说的反洗钱“一规定两办法”中的“规定”是指（D）。

A.《个人存款账户实名制规定》；B.《金融机构管理规定》； C.《大额现金支付登记备案规定》； D.《金融机构反洗钱规定》。

13、金融机构为不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上姓名的个人客户开立账户的，由中国人民银行给予该金融机构警告，可以处（A）的罚款。

A.1000元以上5000元以下 B.5000元以上10000元以下 C.30000

元 D.1000元以下。

14、下列属于可疑支付交易的是（C）。

A.单位之间金额100万元以上的单笔转账支付

B.金额20万元以上的单笔现金收付

C.个人银行结算账户短期累计100万元以上现金收付

D.个人银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转

15、金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施后（D）小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。

A.十二 B.二十四 C.三十六 D.四十八

16、《中华人民共和国反洗钱法》第六条规定，(A)依法提交大额交易和可疑交易报告，受法律保护。

A.履行反洗钱义务的机构及其工作人员 B.中国反洗钱监测分析中心 C.客户 D.第三方

17、（A）是金融机构反洗钱活动的基础工作。

A.了解客户 B.大额现金交易报告 C.可疑交易的分析 D.与司法机关全面合作。

18、对于个人及来华人员超过等值（B）以上的大额外币现钞存取，应当向开户银行提供身份证或护照，开户银行应逐笔登记备案。

A.1万元人民币 B.1万美元 C.3万元人民币 D.3万美元

19、核准类单位银行结算账户的“正式开户之日”为（C）。A.客户申请日期 B.银行办理开户手续日期

C.中国人民银行当地分支机构核准日期 D.银行与客户商定日期

20、《反洗钱法》规定，中国人民银行调查可疑交易活动时，调查人员不得少于（B）人。

A.1 B.2 C.3 D.4

二、多项选择题（每题2分，共30分）

1、大额资金交易的具体报告标准为：（ABCD）

A.单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

B.法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。

C.自然人银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。

D.自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。

2、中国人民银行总行在反洗钱调查时，有权采取下列哪些措施：（ABCDE）A.询问 B.查阅 C.复制 D.封存 E.临时冻结

3、根据反洗钱法规定，金融机构下列哪些行为将受到处罚（ABCD）A.未按照规定建立反洗钱法内控制度，未按照规定设立专门机构负责反洗钱工作的。

B.未按照规定要求单位提供有效证明文件和资料，进行核对登记，未按照规定保存客户的账户资料和交易记录的。C.违反规定将反洗钱工作信息泄漏给客户和其他工作人员的。D.未按照规定报告大额交易和可疑交易的。

4、存款人开立什么账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户行核发开户许可证。（BD）

A.储蓄存款账户 B.基本存款账户 C.一般存款账户 D.临时存款账户

5、按《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》的规定，短期内资金通过金融机构流转具有下列什么特点，有可能属于可疑支付交易。（BC）

A.集中转入，集中转出 B.集中转入, 分散转出 C.分散转入，集中转出 D.分散转入，分散转出

6、不得作为实名证件使用的有（BCDE）。

A.临时身份证 B.学生证 C.机动车驾驶证 D.介绍信 E.法定身份证件的复印件

7、下列哪些情况，存款人可以申请开立临时存款账户（BCD）。A.经营临时业务 B.设立临时机构 C.异地临时经营活动 D.注册验资

8、对私客户开立账户，银行应核对的客户身份证明文件包括(AB)。A.中国公民16岁以上出示身份证和临时身份证

B.16岁以下公民应有监护人代理开户，出具代理人身份证及使用人户口簿 C.中国公民16岁以上出示户口簿 D.16岁以下公民出示临时身份证

9、对个人存款账户单笔金额超过5万元(含)的现金存取，银行应(AB D)A.核对客户的有效身份证件或其他身份证明文件 B.若是身份证，则通过联网核查无误后方可支付

C.如为代办，可只审核代理人身份，不必审核被代理人身份 D.如为代办，应同时审核代理人和被代理人身份

10、下列哪种情况出现时，应重新识别客户?(AB D)A.客户行为异常 B.客户有洗钱嫌疑 C.客户提出销户 D.先前获得的客户身份资料存在疑点

11、金融机构等承担反洗钱义务的机构报送的交易报告包括两类。(AB)A.大额交易报告 B.可疑交易报告 C.现金流量报告

12、金融机构应当按照下列哪些规定期限保存客户的账户资料和交易记录？（AC）

A.账户资料，自销户之日起至少5年

B.账户资料，自销户之日起至少10年

C.交易记录，自交易记账之日起至少5年

D.交易记录，自交易记账之日起至少10年

13、金融机构办理存款业务时，应审查客户身份，不得为客户开立哪些账户？（BD）

A.实名账户 B.匿名账户 C.真名账户 D.假名账户

14、代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示谁的身份证件，进行核对，并登记其身份证件上的姓名和号码？（BC）

A.负责人 B.代理人

C.被代理人 D.监护人

15、根据有关存款实名证件的规定，下列哪些表述正确？（ABE）A.外国公民可将护照作为实名证件 B.临时身份证也是有效的实名证件

C.不同年龄段的人都可用户口簿作为实名证件 D.国家公务员的工作证、司机的驾驶证可作实名证件 E.军人身份证件、武警身份证件可作为实名证件

三、判断题（正确打√，错误打×，每题2分，共30分）

1、任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。（√）

2、对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息。（√）

3、客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。（√）

4、重点可疑交易报告和一般可疑交易报告在处臵流程上都一致。（×）

5、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。（√）

6、建立健全反洗钱内部控制制度、客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度是主要的洗钱预防措施。（×）

7、金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或者部门规章的规定需要核对相关自然人的居民身份证，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。（√）

8、金融机构应当在规定的期限内，妥善保存客户身份资料和能够反映每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。（√）

9、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》下列用语的含义：“短期”系指20个工作日以内，含20个工作日。（×）

10、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》下列用语的含义：“长期”系指3年以上。（×）

11、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》下列用语的含义：“频繁”系指交易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日每天发生持续5天以上。（√）

12、客户身份识别和可疑交易分析是两个不同的工作，互相独立而不联系，在对 可疑交易分析时可以不参考客户身份识别所获得的信息。（×）

13、只要系统中抓取出可疑交易就应上报中国人民银行，而无须进行人工分析以筛选过滤掉实质不可疑的交易。（×）

14、在与客户建立金融业务关系，或者为客户提供规定金额以上的一次性金融服务时，银行应当进行客户身份识别。（√）

15、将新建业务和业务办理过程中筛查出的涉恐人员纳入反洗钱业务系统的监控名单，不必上报可疑交易。（×）