创优(国优)工作作业指导书（共5篇）

第一篇：创优(国优)工作作业指导书

创优（国优）工作作业指导书

一、总则

为提高企业形象，体现公司质量管理水平，确保创优工程各项工作顺利和有效的开展，根据集团公司质量管理体系要求，特制订本流程。

二、职责

1、本流程的实施涉及集团公司、区域公司、子公司、项目部，为了提高管理的有效性，各单位宜分别成立创优小组，确定组织机构，明确职责。

2、集团公司成立创优工作领导小组，制定年度的创优目标，确定阶段性的创优重点工作，审批区域公司的创优方案和创优措施，检查和监督区域公司的创优工作开展情况，保持与省级和国家级相关部门的沟通，定期向集团公司领导汇报创优工作的进展情况。

3、区域公司成立创优小组，分解创优目标，编制创优方案和创优措施，指导、检查和监督项目部创优实施情况，做好创优工程的各项申报和评审工作，保持与当地主管部门的有效沟通，获得对本公司申报工作的支持，定期总结创优目标完成情况。

4、子公司成立创优小组，编制资源（人员、资金和材料等）配备和使用计划，做好创优工程的策划工作，指导创优工程各项工作的开展，保持与建设单位和各参建方的密切沟通，达成一致的申报意愿。

5、项目部成立创优小组，明确职责，分解创优目标，编制创优计划和详细的创优措施，加强技术、资料、质量、安全和分包管理等各项工作，定期总结创优目标完成和创优工作开展情况。

三、工作流程

1、目标的确定 1.1、合同要求

区域公司、子公司和建设单位在项目洽谈、招投标和签订合同时，要按公司管理文件要求做好质量目标的评审工作，经集团公司评审和合同约定后，列入集团公司的创优目标计划。1.2、自定目标

集团公司和区域公司每年度根据承建项目的规模和性质，评估创国优工程的可能性，对具备条件的项目，列入创优目标计划。

2、创优策划 2.1资源配备策划

2.1.1区域公司和子公司做好人力资源的配备工作，组建经验丰富、技术过硬、管理能力强的项目班子，对于能力不符合要求的岗位人员，进行培训和外聘。

2.1.2区域公司和子公司共同编制创优过程中资金投入，材料和设备选用、劳务队伍选择，专业分包单位选择（与建设单位沟通获得选择和管理权限）等涉及创优过程的各项资源配备和使用的计划。2.1.3区域公司和子公司与建设单位协商，由建设单位牵头，组建建设、设计、监理、勘察、总承包和专业分包单位组成的创优工作小组，明确各方职责。定期与建设、监理、设计、勘察、分包单位等单位沟通，解决施工过程中出现的问题，共同努力做好创优工作。2.1.4子公司和项目部与建设单位沟通，获取创优工作的支持，争取奖励资金，获取对分包队伍的选择和管理权限，对安装和装修材料把关权限。2.2创优文件策划

2.2.1区域公司、子公司、项目部分别编制各自的创优分解目标，分解的目标要可测量。

2.2.2区域公司编制创优措施，报集团公司审批。子公司、项目部分别编制创优计划和创优措施，报区域公司审批。

2.2.3项目部要编制各种质量策划文件：如方案编制计划、技术交底计划、技术复核与预检计划、原材料取样计划、过程产品的取样计划、隐蔽工程验收计划、新技术推广计划、成品保护计划、质量记录计划、质量验收计划等。

2.2.4项目部建立健全标准化、规范化的现场施工管理制度，包括质量责任制、质量奖惩措施、样板制、三检制、挂牌制等质量管理制度，提高施工现场管理水平。

2.2.5项目部应编制本工程适用的各种质量记录和体系运行记录，以及填写的具体要求，并向各专业资料员进行交底。

2.2.6项目部督促分包单位编制分包内容的创优措施和各种质量策划文件。

3、创优实施 3.1人员培训

3.1.1集团公司组织集团公司内部对国优或鲁班奖申报比较有经验的人员对项目创优人员进行技术、资料、质量管理等方面的培训。3.1.2集团公司在必要的时候邀请专家对项目创优工作进行检指导和培训，及时发现和解决项目部在创优过程中出现的问题。3.1.3集团公司组织区域公司、子公司、项目部参加中施协、中建协和省级协会组织的国优或鲁班奖申报的培训会。

3.1.4集团公司组织区域公司、子公司、项目部对已完成创优的项目或正在创优过程中项目进行学习和交流。3.2技术管理

3.2.1项目部编制施工组织设计和专项施工方案，其内容应符合规范要求，对工程特点、难点、重点等要有针对性和指导性，要对应相关的施工记录资料，并将施工组织设计和各专项方案报区域公司审批。

3.2.2区域公司对危险性较大的分部分项方案要组织专家组论证（专家论证应该符合当地的相关要求，本单位的专家应回避），论证记录要真实有效。

3.2.3项目部对所有的分项工程都应编制技术交底，技术交底必须针对性强，内容全面，除文字叙述外尽可能制图说明，技术交底由项目部技术负责人交底到每个作业人员，避免流于形式。3.2.4区域公司、子公司和项目部共同识别土建、安装、装修等各个阶段工程的难点、亮点、创新点，编制具体的实施方案并实施，并及时总结形成自己的特色。区域公司和子公司要严格监督方案的落实情况。

2.2.5项目部和专业分包单位配合深化图纸，必要时通过设计院变更工程的个别部位做法突出创优工程的亮点和创新点。

3.2.6项目部派专人收集和整理各分部分项、施工各阶段工程的难点、亮点、创新点的声像和文字资料。3.2.7区域公司、子公司和项目部积极开发和推广有利于工程质量提高的新技术、新材料、新设备和新工艺，对那些工程量大、技术含量高、质量要求严的分部分项工程，应集中力量组织技术攻关。3.2.8集团公司和区域公司制定项目部的科技成果指标，识别工程的新技术、新工艺、新材料，确定课题，指导和审核子公司和项目部的QC、工法、论文、专利等科技成果的编制，做好科技成果的申报和评审工作。

3.2.9区域公司和子公司根据工程进展情况完成省市级优质工程、省级文明工地、新技术示范工程等的申报和评审工作。

3.2.10区域公司和子公司应加强与设计单位的沟通，协助做好设计奖的申报工作，确保获得省级以上的设计奖项。3.3、资料管理 3.3.1建设单位资料

1、建设单位资料必须符合基本建设程序，保证资料的完整、合法性。

2、建设单位资料主要有立项、批复、初步设计、招投标文件、审图合格证书、施工许可证、规划许可证及环境、卫生、人防、消防、绿化、水质化验、竣工备案证书等相关的专项验收记录。所有的资料应注意时间的顺序，特别是单位工程竣工时间、竣工备案时间，责任主体单位名称变更应提供相应的变更手续，所有的验收手续中尽量使用单位法人章。

3.施工单位相关人员必须在过程中主动配合并及时告知建设单位资料的整理，在过程中严格资料的各环节流程，加强书面资料整理，并做好相应备份及记录。3.3.2监理资料

1、监理资料反映工程整个施工过程的监控资料，除了要保持资料的完整性外，要注意其相关内容是否符合国家规范、强制性条文。

2、项目部应加强和监理的沟通，应避免在施工过程中出现过多的有关质量和管理问题的通知、函等，对于日常的监理通知和函，项目部要有整改回复，监理要有复查结果。

3、项目部资料员要定期和监理对照资料的一致性。对于验收资料中监理意见应注意填写，特别在观感上结论要为“好”，避免出现“一般”等字眼。3.3.3施工单位资料

1、项目部在施工过程中应避免资料员的流动和更换，保证资料整理和收集的连续性。

2、凡与工程建设有关的反映工程质量的所有技术管理资料、质量管理与控制资料，均应做到真实、有效、及时、完整、齐全、准确，要具有可追溯性；有检查评定结论或结果要求的，其结论或结果必须真实可靠、语言规范；所有资料应签证、盖章手续齐全。

3、项目部要在分包进场后，对分包形成的各项资料提出填写要求，并监控分包资料的完整性、合理性、对应性。

4、对于建设单位直接分包的队伍，要与建设单位进行沟通，将分包资料管理纳入总包的管理范围，确保分包施工现场与资料管理符合总包要求。3.4、施工质量控制

3.4.1项目部严格执行各项质量管理制度，建立严密的质量保证体系和质量责任制。3.4.2项目部确定各分部、分项、工序的验收和评价标准，一般以在规范允许误差一半以内为准，以高标准，严要求，确保工程质量达到精品工程。

3.4.3项目部识别施工过程质量监控的范围及重点监控的环节，如工程难点、关键部位、薄弱环节、质量通病等，根据识别结果制定控制措施，严格措施的落实。对于在施工中容易产生的质量问题，则应重点加强过程中的监控，做到随时发现随时纠正，真正做到把质量问题消灭在施工过程中。

3.4.4项目部严格劳务队伍、专业分包单位和材料供应商的选择，与劳务队伍和专业分包单位签订质量责任制，确定创优的目标，明确双方的责任，对分包单位提出项目部的创优要求。

3.4.5项目部加强材料的检查验收，严把质量关，杜绝不合格材料应用，搞好材料的试验、检验工作。

3.4.6项目部要严格实行三检制，做到上道工序不合格不容许进入下道工序，对分包队伍和专业分包单位（甲方指定）严格实行样板先行制。

3.4.7项目部严格按方案和技术交底组织实施，工程难点、亮点和创新点严格按制定的措施实施。

3.4.8项目部每周组织召开质量例会，总结一周发现的质量问题，针对问题制定对策和措施。

3.4.9项目部每周组织质量检查，对班组质量进行评比，通过奖罚手段，激励班组的积极性，不断提高工程质量。

3.2.10项目部定期总结目标和各项计划执行和完成情况、质量管理的有效性和存在的问题，针对问题提出改进的建议，确保各项工作按既定的方向实施。

3.4.11项目部加强成品保护管理，成品保护要贯穿从施工至复查的各个阶段。3.5检查和监督

3.5.1集团公司每季度，检查项目实物质量，方案和技术交底执行和落实情况，资料的完成和整理情况，确保资料的可追溯性、完整性、及时性，监督区域公司创优工作的开展情况，督促区域公司、子公司、项目部加大创优工程的管理力度。

3.5.2区域公司每月对项目部检查，检查方案和技术交底执行情况，现场实物质量，资料的完成和整理情况，声像资料和科技成果的整理和编制情况，发现问题和项目部共同研究解决的办法，监督项目部创优工作的开展情况。

3.5.3子公司不定期对项目部检查，检查各项计划的执行情况，协调项目部与各单位的配合，监督项目部创优工作的开展和完成情况。

3.5.4项目部承担总包的管理责任，参加分包单位的验收活动，监控分包单位施工质量。

4、国优工程申报 4.1准备工作

4.1.1区域公司和子公司组建申报小组，明确责任，细化分工，确定各项工作完成的计划，集团公司和区域公司适时安排有经验的人员编入小组，参与和指导申报工作的开展。

4.1.2区域公司和子公司与建设单位沟通，由建设单位牵头，组建建设单位、监理、勘察、施工等单位的联合申报小组，明确责任，细化分工，确定各项工作完成的计划，建立定期沟通制度，解决申报工作的各项难题。

4.1.3集团公司与省级和国家级相关部门保持密切的沟通，及时获取各项信息，并将信息及时反馈区域公司。

4.1.4区域公司和子公司与当地、省级和国家级主管部门保持密切的沟通，获取对本公司申报的支持，邀请专家组对项目的预查，及时获取申报的各项信息，做好申报的各项工作。4.2工作内容

4.2.1申报小组对照申报条件逐项评价，确认申报的项目是否符合申报的各项要求。

4.2.2申报小组对建设单位、监理、设计、勘察和施工单位的资料逐一检查，查找资料存在的问题，并列出清单，制定完成计划，明确责任人，按计划组织实施。

4.2.3申报小组组对现场的各个专业工程进行一次细致的、全面的检查，查找质量存在的问题，并列出问题和工程量清单，制定资金、材料、人员使用计划，制定质量问题整改完成计划，明确责任人，按计划组织实施。

4.2.4在申报过程中，集团公司建立复检制度，在必要的时候另派人员对申报工作进行复核检查，减少错误发生。

4.2.5申报小组指派专人编制汇报资料，汇报资料主要包括工程概况、工程特点及施工难点、新技术开发、推广应用、工程质量管理、工程质量情况、质量亮点、获奖情况、工程的社会影响、工程综合评价等方面的内容，重点突出工程的特点、难点、亮点、创新点和新技术使用。4.2.6申报小组指派专人完成工程各个部位的摄像工作，对照片进行编辑和整理，已备申报资料和汇报资料使用。

4.2.7申报小组指派专人完成申报DVD的制作，要求：（1）图像清晰，解说词清楚，音乐轻盈;（2）工程质量的难点、亮点能通过画面和解说反映出来，重点要展现地基基础，主体结构，设备安装和推广应用新技术方面。

4.2.8区域公司和申报小组根据当年协会申报的文件要求，认真完成申报材料的编制和装订，经集团公司和区域公司审核后报省协会。

4.2.9在申报阶段省协会要组织专家组对申报项目进行一次预查，区域公司、子公司做好迎接预查组的各项准备工作。

4.2.10申报小组在预查时候认真听取专家的点评，做好各项记录，复查结束后立即整改，并将整改结果反馈专家组。

4.2.11区域公司、子公司与省协会保持沟通，跟踪预查的结果，获得省辖市协会推荐资格。

4.2.12申报小组对资料进行最后的检查，经领导同意后，对资料进行装订，装订资料应有总分目录表，建立健全三级目录即总目录、卷内目录、分项目录，并以卷、册、册内划分，每册的资料厚度控制在3cm内（装订完），并备好原件备查。

5、复查阶段 5.1复查准备工作

5.1.1区域公司和子公司编制复查小组接待计划，包括陪同人员、食宿地点、车辆、行走路线、会场的布臵、出席人员、检查需要的工具等等。5.1.2区域公司和子公司通知建设单位、监理、设计、勘察等单位准备会议发言稿，确定发言的人员和先后顺序，并将安排结果报主管领导审查通过。

5.1.3建设单位应对投入使用的项目必查部位事先安排，避免复查时不能进入的情况出现。5.2复查工作

5.2.1复查专家组召开首次会议，听取各单位的汇报

5.2.2复查专家组对现场和资料进行复查，陪同人员对专家提出的问题进行快速、简单明了的解答，并做好记录

5.2.3复查专家组对复查结果进行点评，参会人员做好记录。5.3复查结果跟踪

5.3.1集团公司、区域公司、子公司与中施协、中建协保持密切联系，及时获取复查的结果。

6、经验总结阶段

各级创优小组在申报的各级阶段，特别是申报结束后对申报过程中的经验与不足之处及时进行总结，形成书面材料，以固化成果。

第二篇：物业管理达标创优工作作业指导书

物业管理达标创优工作作业指导书

1.0 目的

规范住宅小区(大厦)物业管理达标创优工作，确保创优达标工作完善有效。2.0 适用范围

适用于物业管理公司创优达标工作。3.0 职责

3.1 公司总经理负责达标创优工作的组织、监控。

3.2 公司分管副总经理和管理处经理具体负责组织实施达标创优工作。3.3 管理处和公司机关各部门负责依照本规程进行达标创优工作的具体作业。4.0 程序要点

4.1 物业管理“达标创优”简介

4.1.1 “国家级物业管理优秀小区／大厦工业区”达标评比：是由国家建设部每年组织的全国物业管理达标考评分为90分(百分制)，参加评比的小区／大厦／工业区由各省建委或物业管理主管部门推荐考评合格后(90分)可荣获由建设部颁发的“全国城市物业管理优秀小区／大厦1T_业区”荣誉称号(考评总分在95分以上可获“全国城市物业管理优秀示范小区／大厦工业区”称号)。达标后由建设部每两年复查一次，复查合格后可继续保持“国优”称号。4.4.2 “省级物业管理优秀小区／大厦／工业区达标评比”:是由各省建委每年组织的全省范围物业管理优秀小区／大厦／工业区评比。考评达标分数一般为85分，参加考评的小区／大厦／工业区由省内各城市推荐。考评合格后，可荣获省级“城市物业管理优秀小区／大厦／工业区”称号。达标后由各省建委每两年复查一次，合格可继续保持“省优”称号。

4.1.3 “市级物业管理优秀小区／大厦／工业区达标评比”：是由国内各主要城市自己每年举行的全市范围物业管理优秀小区／大厦／工业区评比。参加考评的小区／大厦IT业区达标后可荣获市级“物业管理优秀小区／大厦／工业区”荣誉称号。

4.1.4 “区级物业管理优秀小区／大厦／工业区达标评比”：是由各主要城市的各区级住宅主管部门举行的全区物业管理优秀小区／大厦／工业区评比。参加考评的小区／大厦／工业区达标后可荣获区级“物业管理优秀小区／大厦／工业区”荣誉称号。

4.2 物业管理公司创优工作一般需要经过以下几个步骤确立目标。4.2.1 确立目标。4.2.2 成立创优领导小组。4.2.3 内部动员。

4.2.4 对照“创优”标准进行内部整改。4.2.5 进行“自检”和“预检”。4.2.6 迎检达标。

4.3 “创优”达标的基本工作要点确立“创优”目标：物业管理公司应首先确定准备“创优”的小区／大厦／工业区的创优目标，即明确是达到“国优”标准还是“省优”、“市优”、“区优”，以便为创优工作定下一个基本格调。定立“创优”目标时，应注意结合参加“创优”小区的实际情况和公司的保证能力，不可一味地好高骛远。4.3.1 成立“创优”领导小组： “创优”工作开始前应由公司领导亲自挂帅成立“创优”领导小组。创优小组一般应由公司各部门的负责人组成。对于重要地“创优”工作，应由公司总经理亲自挂帅以便加强“创优”工作的协调，支持力度，确保“创优”工作必要的人力、物力保障。

4.3.3 内部动员：“创优”开始时，应首先对内部员工，特别是参加“创优”小区／大厦／工业区的全体员工进行“创优”总动员，通过会议、宣传，加强管理力度等措施使相关员工尽快进入紧张的“创优”工作状态，提高、加快工作效益、工作节奏，作好打硬仗、“吃苦”的准备。

4.3.4 对照“创优”标准进行内部整改：“创优”工作应当遵循的“创优”达标准备为参照，边整边改边对照“标准”逐步达到“创优”标准的工作方式。内部工作“创优”整改包括“创优”小区／大厦／工业区硬件设施(房屋、设备、设施、环境等的整改和“创优”资料(原始凭证、管理体系等)的完善两大部分。4.3.5 在“硬件”设施的整改方面，应当作到以下几个方面的完善：

a)所管理物业楼宇外观的完好、整洁。“创优”小区应当做到或基本做到楼宇外观完好，无墙皮剥落、乱涂乱画乱张贴，整洁无污染、锈迹，油漆鲜亮，标识清楚。特别应注意阳台封闭的统一有序和不违反法规，不改阳台的使用功能，各种外观管道清洁完好，无锈迹污染，不违反装修管理规定的乱拉线、乱搭建、随意改动门窗色调等现象(详见《装修管理标准作业规程》)； b)所管理的楼宇内部整洁、有序、安全。无违反装修管理和消防管理法规的乱搭、乱建、乱改(改动房屋的使用功能，物别是随意改动房屋结构)等违章现象；各类楼宇内部基本设施完好、整洁、标识完整清晰(详见《装修管理标准作业规程》)； c)所管理小区／大厦／工业区各类公共设施、设备使用功能保持良好的工作状态“创优”整改时应对照“创优”标准。特别注意两个方面的问题：一是各类公共配套设备、设施的完备，即作为小区规划和居家生活应当配置的公共配套设施、设备不能缺项和随意减少；二是各类公共设施、设备的使用完好率应注意达标，对日常管理比较被忽略的设施、设备，如路灯、路牌等要特别加以注意保持其使用的完好率；

d)设备机房的环境和设备表面维护管理应做到整洁、干爽，无灰尘、锈迹、脱漆、杂物，无虫、鼠害迹。设备机房的和设备表面状况反映出来的是直观的设备维护管理水准的高低，整改时应特别注意机房的环境整改和设备表面的维护工作，力争做到机房整洁、干爽、通风降温和防护措施完善，设备表面光泽饱满、标识清晰，无油渍、锈迹、脱漆现象(详见工程部相关标准作业规程)；

e)消防系统配置齐全，标识清楚完善，消防疏散通道畅通o“创优”整改时应特别注意对消防系统的整改，力争做到消防设施、设备齐全完好，可随时启用，消防疏散应急照明灯、消防疏散指示牌、疏散图和标识齐全、完好，消防疏散通道畅通，无任何阻碍，通往天台、逃生平台防火门无锁闭；楼宇四周消防通道无占用、停车等已被忽略的消防隐患；

f)除消防以外的其他涉及到居民身心健康、安全的重要设施如二次供水系统、池、水箱的清洁、消毒等设施、设备的安全防护措施一定要完善到位； g)卫生状况至关重要。“创优”整改时要特别注意整改小区／大厦／工业区的各个卫生死角的卫生，如楼宇门前、停车场、雨棚、天台、垃圾中转站、绿化花丛等处的卫生状况。严格管理控制好小区内的乱张贴、乱涂画等现象，严禁在小区内养家禽(详见保洁部相关标准作业规程)；

h)“创优”小区／大厦／工业区的环境美化对“创优’’评比影响极大。整改时应特别注意环境美化、绿化的整改，力争做到使人耳目一新、赏心悦目的境界，以有效地提高分值(详见园林绿化部相关标准作业规程)；

i)公共秩序的整改要力争做到各类治安、交通标识完善齐备，各种必要的防护设施完好齐整，保安设备先进完善(详见秩序维护部部相关标准作业规程)。4.3.6 在“创优”迎检资料的整理中应力求资料的完善与真实、可靠 “创优’’迎检资 料通常包括以下内容：

a)“创优小区／大厦／工业区的产权资料 ——规划许可证； －一用地协议书； ——投资许可证； ——开工许可证； ——红线图； ——总平面图； b)竣工验收资料： ——土建竣工验收书； ——消防竣工验收证明； ——水电竣工验收书； ——通信系统竣工验收证明； ——空调系统竣工验收证明； ——避雷系统竣工验收证明； c)管理移交资料： ——图纸移交记录；

——开发建设其他资料(如隐蔽工程记录等)移交资料； ——接管验收记录； ——钥匙移交记录； ——发展商委托管理合同书； d)管理公司成立登记资料： －－营业执照； －－税务登记证； －－企业法人代码卡； －－管理公司营业执照； －－停车场营业执照；

－－管理公司管理用房产权资料。e)业主委员会成立与活动资料： －－业主管委会章程；

－－业主管委会社团法人登记证； －－业主委员选举产生记录； －－业主管委会成立记录；

－－业主管委会召开的届次会议纪要； －－业主管委会发布的公告。F)公众管理制度(详见住户手册)； g)所有内部管理标准作业规程(管理制度)； h)所有内部管理的日常质量记录； i)员工绩效考评结果记录；

j)所有的住户投诉记录； k)所有的住户回访记录； I)所有的住户报修记录； m)所有的住户意见征集记录； n)所有的管理处对外通知、通知记录； o)所有的财务运作损益表和其他财务报表； p)所有的对外委托合同书； q)所有的员工培训记录；

r)所有的员工岗位、职称证书、员工档案； s)小区业主／住户档案； t)所有的住户装修管理档案；

u)政府相关部门出具的无治安案件、火灾事故证明书 v)所有社区文化记录；

w)所有的设备年检、二次供水检疫、卫生消杀检疫证书； · x)所有的标识复印件； y）所有的多种经营资料；

z)所有的政府、住户、上级公司、外界对公司工作的评价资料以及其他应提供的资料、记录。

4.3.7 进行“自检”和“预检”：

a)在整改硬件和整理“创优”迎检资料过程中，“创优”领导小组应不定期地组织“创优”管理处进行内部自检。每次自检均以目标为标准，详细、全面地进行自查自纠，对发现的问题详细记录下采逐项落实到责任人身上限时整改完毕。“自检”一次，整改一次，提高一步，力争在较短的时间内大幅度地提高“创优”小区的迎检水平。

b)在“创优”迎检前一个月，内部整改即将结束的时候，“创优”领导小组应邀请行业专家对“创优”管理处进行正式迎检前的“预检”，“预检”完全采用正式检查评比的形式进行，由检查团依照评比标准，对“创优”小区／大厦／工业区的物业管理水准逐项验收，最后将结果总分和存在的问题逐一列出，以便在正

式迎检前进行有针对性的最后准备并以此锻炼管理处的全体员工。4.3.8 “迎检”准备。在正式“创优”迎检前“创优”小区／大厦／工业区应着重做好以下工作：

a)硬件整改基本达标。

b)资料、记录真实、全面、说服力强。

c)取得业主／客户谅解和支持：客户服务部应当“创优”的意义与＼业主／客户达成充分的理解，使业主／客户的绝大多数都能支持创优工作。d)取得业主管理委员会的支持和配合。

e)选好客户代表，为向考评团汇报工作作好准备：“国优”、“省优，’评比一般考评团都要求参加考评的小区／大厦／工业区有业主代表的发言和评价，认真选好住户代表，赢得住户代表的鼎力支持对考评至关重要。

f)写好“迎检”汇报材料：“迎检”汇报材料是为向考评团汇报工作所用发言稿，发言稿应突出“创优”小区的物业管理特色和成绩，简洁明快、重点突出，切 记冗长乏味“迎检”汇报发言一般应包括以下几部分： －－小区／大厦lT．业区简介； －－物业管理工作汇报； －－社区文化与精神文明汇报； －－“创优”工作情况。

g)分工负责，注意迎检环境的布置：“迎检”环境的布置应注意迎检气氛的烘托，力争创造出一个有利于迎检、能够给考评团留下“好印象”的环境。h)注意仪表仪容、言行举止，以最饱满的精神风貌迎接考评。迎检时员工的仪容仪表、言行举止都应着力进行雕凿，“创优”领导小组应确保迎检员工的最饱满的精神风貌和精神状态参加考评，以求争取最佳的考评成果。

i)迎检时的基本要求： －－精神饱满、仪容整洁； －－纪律严明，紧张有序； －－热情大方，不卑不亢； －－环境优雅，轻松活泼； －－自信严谨、应答适度。

4.4 迎检结束后，由“创优” 领导小组写出总结材料，归档保存。5.0 记录 6.0 相关支持文件

第三篇：创优达标作业指导书

宁波雅戈尔物业服务有限公司苏州分公司

物业管理创优达标作业指导书

提 示：

创优达标工作是指物业服务企业推选合适的管理项目，参加由政府行业主管部门组织的对管理项目整体形象、综合管理及全面服务工作的综合考评验收。1.目的

1.1规范公司在管项目创建“苏州市物业管理优秀项目”工作，确保创优达标并持续有效。

1.2促进服务中心规范物业服务行为，提高专业化、规范化、精细化管理与服务水平。

1.3培养公司的骨干队伍，增强市场竞争力，提升行业美誉度。

2.适用范围

适用于对服务中心“苏州市物业管理优秀项目”创优达标工作的指导。

3.职责

3.1公司总经理室负责达标创优工作的总体管控。

3.2公司分管领导、服务中心经理具体负责组织实施达标创优工作。3.3服务中心下属员工负责依照本规程进行达标创优工作的具体作业。

4.要求

4.1服务中心要认真学习、对照创建示范小区工作标准，领会开展此项工作的目的意义；各级管理与服务人员，要把创优达标工作作为一项主要工作，是提高管理服务质量、实行自我加压的一种有效手段，是检验服务中心综合管理水准的一次尝试，切实抓好创优过程中的各工作环节。

4.2创建工作开始前，由公司分管领导牵头成立创优领导小组。创优领导小组一般应由公司各部门、服务中心经理层人员组成。对于重点项目的创优工作，将由公司总经理亲任组长，以便加强创优工作的协调，支持力度，确保创优工作必要的人力、物力保障。

4.3创建工作开始时，公司将首先对参与创优的服务中心员工进行创优内部总动员，通过会议、宣传，加强管理力度等措施使相关员工尽快进入紧张的创优工作状态，提高、加快工作效益、工作节奏，作好打硬仗、“吃苦”的准备。4.4在开展创建工作中，服务中心要自觉把创建工作与部门岗位职责相结合，要切实对照标准，加强自查自改，边整边改对照，逐步达标。

4.5在开展创建工作过程中，服务中心要结合多种形式的培训与教育，定期进行

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5.1.2.3 创优初评

区、（县）市物业管理行政主管部门负责本行政区域内优秀项目的申报工作，对照申报条件，组织初评，预评预验分值应不低于85分，并对初评合格项目组织及时申报；同时物业企业应将申报事宜向所在街道办事处（乡镇人民政府）报告。

5.1.2.4 征求意见

开展创优工作应征得所在项目业主委员会的同意；无业主委员会的项目，由区、（县）市物业管理行政主管部门会同街道办事处（乡镇人民政府）做好物业管理区域入住业主80%以上书面同意申报的统计工作，并出具证明。5.1.2.5 报送材料

每年6月底前由区、（县）市物业管理行政主管部门汇总本辖区申报项目资料，报送市物业管理行政主管部门。5.1.2.6 组织考评

市物业管理行政主管部门组建考评小组，由市物业管理行政主管部门会同市物业管理行业协会组成，在每年11月底前对经区、（县）市物业管理行政主管部门同意申报的项目进行实地考评.考评小组通过听取汇报、查阅资料、现场踏勘等对申报项目进行全面考评，其中承接查验、电梯管理、消防、监控等设施设备的管理情况将作为考评的重点内容。按照考评标准，逐项打分，90分以上为达标分数线。5.1.2.7 对外公示

对考评初步通过的物业管理项目进行为期七天的社会公示。5.1.2.8 通报表彰

对公示无异议的考评项目，经市住建局批准，授予“苏州市物业管理优秀项目”荣誉称号，颁发奖牌，给予通报表彰。

5.2 创优达标工作展开 5.2.1 资料准备 5.2.1.1基础资料建立

反映物业管理与运行自合同约定、接管查验资料，制订各种切实可行制度，建立台帐，规范填写日常运作表格等运行情况，注意原始资料积累。

（1）规划建设、设施资料；

（2）房屋资料、住户档案资料建立；

（3）物业接管验收、合同，日常维护维修、巡查巡检、清洁、绿化资料；（4）业主大会成立及业主委员会、管理规约资料；（5）专项维修资金资料；

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无消防验收意见，或消防验收后不重视维护管理；主要设备缺乏“台、表、卡”跟进性的管理（高层住宅项目问题突出）。

（4）业主大会成立后，合同主体发生变化，前期承接验收资料清册未经业主委员会确认。

（5）维修资金的建立及续筹、缴存清册资料普遍存在问题。

（6）业主档案制作不规范，未能分户建档，一户一档，存在随意性和临时性。

（7）物业档案缺乏规范性管理，未能分类建档，规范装订，有效管理。（8）员工培训资料欠缺或不完整。（9）质量记录、岗位工作记录不全。

（10）外包合同的监管内容不明确，管理现场无合同备存，管理缺乏控制； 对甲方直接外包的执行（维保期内的电梯、智能化、消防等），缺乏现场跟踪、验证等衔接、联动等。

（11）无二次供水清洗及清洗人员的健康证资料。（12）缺应急预案资料。

（13）投诉处理、满意度意见征询和整改的记录及资料不齐全。（14）利用业主共有设施经营收益分配与财务不清。（15）公共机构节能缺乏措施。

（16）社区活动或与业主互动活动资料缺等。5.2.2 环境管理

5.2.2.1 环境管理应注意的主要内容

（1）房屋管理

要有维修保养计划，定期清洗外立面，空调、封闭阳台安装规范等。（2）清洁卫生

水池定期消毒，有水质报告，水池口、出水口、溢水口须防蚊纱网使用，消杀药品及鼠药、药物标签与说明、投放分布图等。

（3）绿化管理

注意免费养护期内的服务质量跟踪与管控，完善贵重树木品种标识牌，绿地无杂草，小品修剪成型等。

（4）消防安全管理

重点对消防联动控制系统值班人员培训，持证上岗，设备操作掌握，熟知消防应急处理流程；消防设备定期维保，消防栓箱月检制度，定期消防联动试车等；定期演练；业主装修配灭火器，烧焊动火要申请并有专人监管；候梯间设有消防疏散图等。

（5）车辆管理

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上锁，消防栓上锁，消防设施管理和定期检验无法查询记录，通道占用或堵塞，缺少联动系统的检查，预案应急培训及演练存在互动、分析、措施、完善等不足。

（10）施工现场的管理普遍存在问题

对二次装修的现场防火，防止乱接管线措施，施工人员管理，破坏房屋结构和承重的告知、防止、报告处理等。

（11）其他

高空晒衣架、花盆、坠物防范措施，电梯轿厢内、管道井、检查井清洁，宠物家禽饲养管理，排污管排水不畅、杂物多，施工现场、公共通道、广告牌管理等。

5.2.3 设施设备管理

5.2.3.1 设施设备管理应注意的主要内容

设施设备管理应注意动态与静态的结合，操作规程与实际运行相结合，设备管理和设施管理相结合，日常运行与维护保养相结合。

（1）基础档案：设施设备清单及设备台帐，维保计划，原始资料等。（2）现场考核：屋顶面、电梯机房、设备管道、风机房、管井、配电及层间电房、发电机房、水泵房、排污管、消防监控中心与节点巡查、闭路电视监控室与节点巡查等。

（3）现场设施设备的编号、管理状态应与档案资料对应并一致；现场应有应急规程指导或预案措施等。

5.2.3.2 考评设施设备管理发现的主要问题

（1）设施设备接管后统计、台表等缺乏跟进分类逐一编号，对应建立台帐；台账资料与现场质量记录不符；未能较好地反映运行管理与系统保养。

（2）现场设施设备、管线的标注、运行状态、分色、流向标识不清晰。（3）配电房的现场操作不规范。

（4）高低压配电箱柜地面绝缘垫检测、无警示线、配电房运行的模拟图不清。

（5）岗位职责、操作、应急规程要上墙。（6）绝缘工具未按规定定期做检验。

（7）高压配电保养、值班人劳保防护不规范。

（8）电梯机房无警戒线，底层电梯的防水应急沙包缺。（9）水泵房压力表定期校验，喷淋开关位置应打到自动状态。（10）配电房的电容器自动补偿不重视。（11）电缆沟的防鼠碎石封堵（散热）。（12）开关柜的分闸指示灯不亮。

（13）消防泵房缺故障处理程序，无禁烟火标识。

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陪同人员应配合检查人员而不是引导检查人员检查。5.3.3.2 准确分工

针对检查人员专业分组情况，由公司分管领导确定相关专业人员陪同并携带相关物件。5.3.3.3 有问必答

陪同人员在陪同过程中，应准确记录考评人员检查中所提到的问题。对考评小组的咨询和询问，要安排专人作答，做到有问必答、有理有据、切合实际，切记不可避重就轻或信口开河。5.3.3.4 考评情况汇总

一般情况下，现场检查结束后，考评小组要向受检单位通报考评情况并提出希望和要求。此时，服务中心应安排人员进行记录。对考评人员指出的问题，必要时可由公司分管领导或服务中心经理适当进行解释，并对考评小组指出的问题提出可行的整改措施和完成整改的大致时限。

6.结束语

6.1 达标创优是提升物业管理与服务的平台。6.2 树立“以人为本”理念，正确理解与执行标准。6.3 服务无止境，没有最好，只有更好。6.4 创建是一时，工夫在平时。6.5 态度决定结果，细节决定成败。

第四篇：丰乐镇创“国优”工作

务川自治县丰乐镇创建国家级计划生育优质服务先进单位工作汇报材料

（中共丰乐镇委员会 丰乐镇人民政府）

尊敬的各位领导、各位专家：

金秋十月是收获的季节，首先感谢各位领导、专家一行不辞辛苦莅临我镇检查指导工作，我代表镇党委政府表示诚挚的欢迎。下面，将我镇今年创建全国计划生育优质服务先进单位的工作开展情况向各位领导、专家作如下汇报：

一、基本情况

丰乐镇地处务川自治县南端，距离县城25公里，素有务川南大门之称，北与都濡镇相接，东与德江县接壤，南与凤冈县毗邻，西与黄都镇交界。境内地域面积210平方公里，辖9个行政村，31个自然村，156个村民小组，8225户，34048人。2009年总出生人数，2010年总出生人数，2011年总出生人数，分符合政策生育率。

二、主要做法

（一）强化措施，为创建活动提供有力保障

1、加强领导，为创建活动提供组织保障。重点抓好“四个到位”：一是思想认识到位。通过召开干部会、群众会等方式，统一干群思想，明确创建目标，提高干群认识，确保创建全国计划生育优质服务先进单位工作顺利推进。二是领导重视到位。2011年成立了以镇党委书记任组长，镇长任常务副组长，分管领导任副组长，其他班子成员、镇直各相关部门负责人和各村总支书记为成员的“创优”工作领导小组，并制定了创优 工作方案。坚持党政主要领导负总责、亲自抓，分管领导负直接责任、具体抓，组成全镇干部和群众共同参与的工作格局。三是研究部署到位。一年来，先后召开了15次党政联席会及9次专题调度会，研究部署“创优”工作，协调解决存在的重大问题。四是工作职责落实到位。制订出台了《丰乐镇各级干部人口和计划生育工作职责》，实行工作任务包保责任制，每月开展一次工作督查，兑现奖惩，促使创建工作层层抓落实，人人担责任，工作任务有序推进。

2、加强队伍建设，为创建活动提供人力保障。一是稳定基层计生队伍，配齐了各村人口主任和育龄妇女自管小组长，并提高了工资报酬，全镇有村人口主任9人，育龄妇女小组长156人。二是加强技术服务队伍建设。服务站现有技术人员8人，全部具有医学中专以上学历，其中执业医师2人，执业助理医师3人，执业护师1人，有护士资格证1人，无职称1人，具有医学学历达100%，具备执业资格人员比例达87.5%，取得《计划生育上岗证》达100%，严格按执业范围进行执业。三是充实了计划生育协会队伍。四是加大对从事计生工作人员的业务培训，从而提高计生业务水平。五是调整优化计划生育服务队伍，增添了工作活力，激发了工作热情。

3、加强服务机构建设，为创建活动提供阵地保证。一是改建了镇计划生育服务站，配备完善了治疗室、化验室、手术室、B超室、乳腺检查室、咨询室、宣教室和药房等科室。二是配齐了相关设备，配备了高压消毒锅、手术器械包、多功能手术床、移动器械台等必需的手术及消毒灭菌设备、诊断及检验设备、治疗和急救设备等。三是加强了规范化、标识化建设，2 按照《计划生育服务站机构形象规范手册》要求，制作了统一的机构标识牌，按照《计划生育技术服务质量管理规范》，规范了各种工作制度，建立健全了各类技术服务表卡和医疗文书档案。四是各村都建立了计划生育服务室，配备了检查床、药具柜、药具箱等设备，确保育龄群众不出村就能获得优质的生殖健康服务。三年来，镇计生服务站装修和购臵设备、仪器共计投入资金120余万元。

（二）以人为本，全方位开展计划生育优质服务

1、深入开展宣传教育服务。采取召开群众会、开展知识有奖抢答赛、印发宣传单、书写宣传标语、办专栏、宣传车等各种丰富的形式加大宣传，提高干部和群众的政策知晓率，增强群众参与创建活动的积极性。自年初以来，全镇共印发宣传资料1万余份，新书写墙体宣传标语25条，喷绘36幅，办宣传专栏4期，开展宣传活动12场次，培训镇村干部500余人次，向群众宣传1.5万余人次。

2、凝心聚力，科学管理，初见成效。本着“学贵精诚专一”的态度，励精求学，上下求索。以“学习型服务站”作为创建蓝本，激励全站工作人员积极学习，促进全站整体理论的修养及个人的政治素质和专业知识的提高。关心群众，依靠群众，重交流，集思广益，多方采纳，使干群关系得到和谐的发展。自2008年10月至2011年9月，全站共接待对象7924人次，其中计划生育手术服务对象1008人次，孕期监护2175人次，诊治生殖保健类疾病6718人次，乳腺病转诊治124人，性教育1718人次，优生优育服务咨询1221人次，不孕不育咨询23人次。无差错事故，各项质量、计划指标较好的完成。

3、坚持以人为本，加强队伍自身建设，狠抓学习，为开展优质服务提供思想和技术保障。为不断提高计生整体队伍的思想素质和业务素质，我站采取了全面加强政治业务知识培训。在政治学习中，我们采用集体学习和自学相结合、学后写出心得体会等方式，使全体工作人员真正领会其精神实质，政治素质明显提高，思想作风、工作作风大有改观；深入贯彻学习党的十七大精神和科学发展观，与计划生育“一法三规一条例”相结合，使全体工作人员都能够对新时期计划生育工作新形势、新任务有一个清醒的认识，牢固树立和落实新时期做好计划生育工作正确的全局观、工作观，熟练掌握新时期计划生育工作的新思路、新方法，真正做到坚持以人为本，不断增强在本职岗位上做好新时期计划生育工作的自觉性，切实提高全体职工对新形势下抓好计生工作和开展计生优质服务重要性的认识；在业务学习中，我们采用自学和培训或集中学习相结合 不断提高技术人员的业务素质，增强为群众服务的能力，我们强化技术培训和自学作读书笔记，加快技术人员的知识更新，定期和不定期的参加县级各种专业知识的培训学习，提高了技术人员的业务能力和信息技术应用能力。

4、强化服务，大力实施以技术服务为重点的“三大工程”。我站在充分了解群众需求和宣传引路的同时，紧紧围绕实施避孕节育知情选择、生殖保健、出生缺陷干预三大工程，大力开展以技术服务为重点的优质服务工作。

（1）深入开展避孕节育方法知情选择。一是宣传发动，为知情选择奠定群众基础。充分利用大众传媒、印发资料和知识竞赛等丰富多彩的形式，宣传知情选择的重要意义，尤其强化 4 了个性宣传，通过村人口主任和技术服务人员上门访问、访谈，了解群众的个性需求，受到群众的理解和欢迎，形成了群众积极参与、热情支持的良好局面。二是规范运作，狠抓了“四个环节”：首先是加强知情培训，实行分类指导，技术人员采取上门指导、面对面讲解等形式，坚持使用《避孕节育手术前知情选择同意书》，做好手术记录，向育龄群众提供适宜选择的避孕方法；搞好随访服务，避孕药具及产后、术后随访服务率达到98%以上；推广新技术、新方法，引进推广了吉妮环、爱母环、花式环等新型避孕药具，满足了群众对避孕节育措施多种选择的需要。近三年来，在我站育龄群众自愿选择落实输卵管绝育术247例，其余经随访均有效，有效率100%；自愿选择输精管绝育术的有17人，经随访全部有效，有效率100%；自愿选择放臵宫内节育器的有471例，有4人因上环致不规则阴道出血取出外，其余均有效，有效率达98%以上；意外怀孕自愿进行人工流产术有72人，出生人流比小于0.3；计划怀孕等特殊原因要求取出宫内节育器的有201人；基本杜绝了手术后遗症的发生；签手术知情同意书100%，术后回访率100%。目前，全镇避孕节育措施落实率达到了88%，有效率达到95%以上。

（2）积极开展出生缺陷干预工程，不断提高出生人口素质。为进一步贯彻“控制人口数量，提高人口素质”的基本国策，实现稳定低生育水平、提高出生人口质量的“双重目标”，我站积极开展“出生缺陷干预工程”，联合镇卫生院为广大新婚夫妇提供正常的优生优育咨询服务之外，还开展了出生缺陷干预一条龙服务。一是为持《计划生育服务手册》和《生育证》者开展“TORCH”筛查检测，并积极推广服用叶酸、福施福等药物预 5 防胎儿畸形。近三年来，计划怀孕妇女数为952人，共为593个计划怀孕服务对象开展了“TORCH”筛查，技术干预率达到了60%以上,查出乙肝表抗阳性患者11人，已全部建议到上级医疗机构复查诊治；发放叶酸福施福816人次，药物干预率达到了85%以上，B超孕期监测2175人次，发现胚胎停育3人，死胎3人，胎儿畸形2人，都及时终止了妊娠。为5周岁以下儿童监测达6761人次，建卡率100%。二是为病残儿再生育三胎家庭全部建立了监护档案。定期对病残儿家庭进行优生优育知识培训，提高特批育生三孩质量。乡、村二级服务网络积极为被监护对象开展孕前指导、孕期跟踪、定期随访服务，三年来产后7天内随访了900多人次，在家产后7天内访视率达95%以上。从被监护对象怀孕三个月开始，每月为其开展一次产前检查，6个月后每半月监测一次，产前一个月每周检查一次胎儿发育情况，发现问题及时建议、指导治疗。使全镇出生缺陷发生率控制在3‰之内，为提高出生人口素质起到了重要作用。

（3）深入开展生殖保健系列服务。我们充分利用本镇技术服务网络健全的优势，紧紧围绕生育、节育、不育开展了多项服务。一是加强了科普教育，使育龄群众增长生殖保健知识，增强自我保健意识。二是认真开展孕情、环情普查工作。每年开展“双情”普查四次，普查了7837人次，普查率达到了98%以上。三是结合对已婚育龄妇女的健康查体活动，普遍开展妇科病普查普治，三年来，妇科病已普查了6718人次，普查率达90%以上，查出有病3990人，患病率为59.4%，治疗了2827人，普治率为71%，经随访2827人,治愈和好转2685人，治愈率达95%。四是开展不孕不育咨询。镇计生服务站开设了不孕不育 6 症咨询门诊，就男、女性生殖方面的疾病及不孕不育症给予咨询，为广大不孕不育症患者带来了希望和福音。

三、取得的成绩

（一）树立了优质服务理念，解决了想服务的问题。树立了“以人为本、优质服务”的理念，服务意识明显增强，干部作风明显转变，工作中更贴近群众，坚持尊重和维护群众的合法权益，以群众的呼声为改进工作的“指南针”，适应了新时期人口和计划生育工作的需要。

（二）促进了服务的规范化建设，具备了能服务的条件。进一步健全了服务网络，优化了服务环境，改进了服务技能，提高了服务水平，增强了群众参与计划生育工作的主动性和自觉性。

（三）满足了群众的生殖健康需求，实现了会服务的要求。通过开展面对面的宣传教育，兑现实打实的优惠政策，提供心贴心的生殖健康服务，满足了群众的需求，提高了群众满意率，密切了干群关系，塑造了人口和计划生育工作的良好形象。

四、几点体会

（一）领导重视是保证。只有各级领导认识到位，全力支持，才能确保优质服务工作的顺利进行。

（二）综合治理是关键。只有不断整合各部门的资源和职能优势，全面落实各项优先优惠政策，才能确保综合治理人口问题和计划生育优质服务工作取得实效。

（三）规范服务是根本。只有健全网络，完善设施，积极开展以“三大工程”为主的技术服务，为群众提供必要的知识信息和适当的综合服务，才能提高群众的满意率，才能得到群 7 众的积极广泛参与。

（四）队伍建设是重点。只有不断加强计划生育干部业务技能培训，具备一定的专业技术水平和建立良好人际关系的能力，才能做好人口和计划生育优质服务工作。

（五）经费投入是支撑。只有投入足够的计生工作经费，才能确保计划生育宣传教育、技术服务阵地建设、设备配套、优惠政策兑现、人员培训等工作的落实,才能保证各项优质服务活动的正常开展。

各位领导，各位专家，我镇人口和计划生育工作在县委、政府的正确领导下，在县计生部门的指导和支持下，虽然取得了较好的成绩，但也还存在一些问题和不足，离上级对我们的要求甚远，我们将在下步工作中不断改进和完善，让服务更加到位，让群众更加满意，把工作做得更好，力争让我镇的计生工作再上一个新台阶。

谢谢大家！

丰乐镇人民政府

二O一一年十月十二日

第五篇：财务工作作业指导书

财 务 工 作 作 业 指 导 书

目录

1、出纳管理

1.1报销单签字流程 1.2单据填写规范

1.3员工借款 1.4日记账编制 1.5资金盘点

2、账务处理

2.1科目设置 2.2凭证编制

2.2.1凭证编制规范

2.2.2凭证保管 2.3报表编制 2.4税务申报 2.4.1发票管理

2.4.1.1进项发票认证 2.4.1.2销售开票 2.4.1.3电子申报 2.4.2报关资料收集

2.4.2.1报关资料交接 2.4.2.2免抵退系统申报 2.4.3外汇核销单的处理 2.4.4单证备案

3、往来对账

3.1采购对账 3.2销售对账 3.3外发对账

4、成本控制

4.1成本控制的要素 4.2物料控制标准 4.3需求计划 4.4采购报价管理 4.5仓库管理

4.5.1入库管理 4.5.2出库管理 4.5.3库存控制 4.5.4盘点作业

1.1报销单签字流程

1、由申请人申请-部门负责人确认-财务复核（成本会计）、财务经理审批-执行总裁审批-出纳通知领款；

2、单据由申请人及部门负责人签字后，交给财务成本会计后统一传递给财务经理-执行总裁审批-最后集中交给出纳；

3、必须严格按照《签字流程》进行签核，不得越级和漏签，批复同意后由出纳通知报销领款。

4、报销支付后，必须要收款人签字（单位报销的必须出具单位收款委托书），并加盖“银行支付或现金支付”字样章；

5、出纳必须次日将前一天的日记账及报销单按顺序整理好交给财务经理（或公司指定人员）进行核对帐单相符，并在日记账签名后交给财务会计做账；

6、具体日记账编制要求请参考出纳日记账编制规范； 1.2单据填写规范

1、报销人填写费用报销单，并对应贴好原始凭证，填写清楚摘要内容，再要内容不能过于简单，必须按照如下原则编写摘要“日期+当事人+出差目的+费用项目”，费用项目涉及到类似采购等事项的，必须有“数量*单价”的内容（有对账单附件的除外）；

2、原则上必须有正规发票报销，对确实没有正规发票时必须区分合法发票和收据分开报销原则，比如同一次业务当中报销的费用有部分是有发票，有部分只有收据的，就分两张报销单填写；

3、报销填写内容尽量详细，比如一张报销单上有车费、餐费、以及其他的费用，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚；

4、原则上全部的报销必须有对应业务的真实发票，但对于确实无法取得对应发票的用其他发票代替（指有固定标准的费用，如误餐补贴、电话补贴等），其他无标准的费用和原材料采购不可用其他发票代替，防止滥报；

5、所有报销必须是原件报销，不可用复印件代替；

6、报销单据不得涂改，大小写必须一致，不符合的原始单据必须重新填写。1.3员工借款

1、内部员工借款管理，公司指定人员可以在定额的范围内借款，对于其他员工因特殊情况需要公司借款的，必须通过人事经理确定风险担保范围内的情况下方可借款；

2、借款人到财务领取公司规定的借款单格式申请，财务审批，总经理审批，最后出纳付款；

3、财务审批时必须注意审核借款人借款额度是否在规定的借款额度内，借款额度原则上规定不超过该借款人的一个月工资；

4、借款必须及时归还或者报销冲账，对于跨月度还不能归还的，在次月发放工资的时候出纳必须在其工资内扣除；

5、出纳必须单独登记借款、还款台账，对于当月处理完毕的借款账目出纳可以凭借条抵现金盘点，跨月度时，必须交与会计入账处理；

6、月底出纳公布借款人员名单，并及时清理账目；

7、辞职的员工必须到财务复核是否清理借款。1.4日记账编制规范

1、出纳在发生业务后必须及时登记日记账，收、付款后出纳需对单据统一进行编号，并按编号登记日记帐，做到帐单相符、帐帐相符；

2、为杜绝重复报销，制定编号规则如下：A、B、C„(每字母代表现金及对应的银行账号)+月份+流水号，编号不得涂改，对于涉及账号间转账的业务时，以付款账号编码编在两个日记账上，如现金以A表示，农行以B表示，从农行取现金时，就在现金和农行日记账上编B****；

3、摘要编制按费用报销单的相同要求填写；

4、出纳编制完日记账后按编号整理对应的原始单据一并及时交给财务经理和公司指定的专人复核，并在原始单据和日记账上签名；

5、复核内容：A检查原始单据完整和真实性

B检查日记账的期初余额和发生额的准确性；

6、复核人员将签名后的日记账复印留底；

7、复核后交还出纳，出纳及时交给会计清点原始单据，会计在日记账上签名，并复印给出纳留底表示交接完毕。1.5资金盘点

1、月末出纳清点现金和打印银行对账回单，准备资金盘点工作；

2、盘点人员由出纳、会计、财务经理和公司指定的专人组成；

3、清点完毕后发现有差异的，及时查找原因并处理，落实到责任人；

4、财务经理出具盘点报告，报告必须盘点人员全部签字。

2.1科目设置

1、每一个会计科目都应有特定的核算内容，要有明确的涵义和界限，各个会计科目之间既要有一定的联系，又要各自独立，不能交叉重叠，不能含糊不清；

2、会计科目设置应简单明了、通俗易懂，要突出重点，对不重要的信息要合并或删减，要尽量使报表阅读者一目了然，易于理解；

3、连贯性、可比性，便于在不同时期、不同行业间的会计核算指标的分析和比较，提高会计信息的有效性，会计科目的设置应在一定时期内保持稳定，不宜经常变更。2.2.1凭证编制规范

1、总体上必须按照原始凭证编号进项记账，这样编制的凭证便于会计与出纳的对账，也便于凭证的检查；

2、凭证编制再要必须严格按照费用单摘要编写要求填写“日期+当事人+出差目的+费用项目”，费用项目涉及到类似采购等事项的，必须有“数量*单价”的内容（有对账单附件的除外）这样编制出来的凭证方便将来资料查询，以免不必要的翻阅原始资料的麻烦；

3、凭证编制的内容必须具体，不能简单的将不同费用类型的内容合并，按照科目设置要求做到内容清晰，科目不混用，避免划分不清晰的情况；

4、凭证编制好后必须经过账务主管人员的审核。2.2.2凭证保管

1、记账凭证的保管，按照凭证发生顺序整理，一般以2厘米的厚度装订成一本；

2、装订好的凭证必须设置凭证封面，并填写封面的必要内容，包括日期范围，凭证号范围，为防止任意拆装，应在装订处贴上封签，并加盖印章。

3、非记账凭证（如合同、往来对账资料）必须按类别，按编号进项集中管理保管。2.3报表编制

1、按照财务制度标准编制常用的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）和管理需要的其他报表（资金计划表、财务分析表、成本分析表等）；

2、根据管理当局的需要，在编制的报表中列明重点项目内容，和项目对应的明细；

3、编制的明细内容必须简单、易懂，在报表内容中以收入、支出、增加、减少等字样代替借贷字样，以免管理者看不懂；

4、对于特殊的项目和内容需要编制报表说明，说明要具体，易懂，尽量少用到财务专用术语。

2.4.1.1进项发票认证

1、需要发票认证的范围主要包括曾值税专用发票、海关增值税完税凭证、陆运运输发票、其他特殊的发票，包括购买设备的发票也允许抵扣；

2、发票认证期限为180天；

3、原则必须保持发票认证与会计作账同步，并保持账目上的进项税金与电子申报系统一致；

4、对于接收的发票不符合规范的必须退回给供应商重开；

5、建立进项发票交接登记本，进项发票一般由供应商提供，由往来对账会计负责核查采购发票取得情况，对于收到的进项发票由对账会计负责保管，并将抵扣联交与税务会计进项认证抵扣，交接过程必须登记台账，以免发票丢失，责任不明确；

6、抵扣发票必须每月按认证报表装订成册，编制封面保管。2.4.1.2销售开票

1、当发生销售行为后，由往来会计对账确认及业务人员确认后提请销售开票申请，开票人员必须与往来会计每月进项发票筹划，保持税务缴纳平衡；

2、开票前必须和客人协商开票内容后方可开票，对于开具发票后产生错误和退货的必须及作废或者开红字发票处理，以免让公司蒙受税金损失；

3、发票开具后及时交给客户，并督促客户回签凭条，以免发票丢失；

4、开票员必须妥善保管好发票IC卡和空白发票；

5、对于开出的发票必须及时进项发票核销和清卡；

6、对于需要开具普通发票的必须注意发票的有效期限，到期前要及时核销。2.4.1.3电子申报

1、尽量控制在每月10日前完成上月的增值税电子报税申报工作；

2、导入开票数据，导入完后检查开票系统的发票数量、金额明细和电子申报系统导入数据是否一致；

3、导入认证发票数据，在月底前必须上传网上认证进项发票（原则上必须在月底前2天处理完），并下载认证结果文件，导入电子申报系统，导入完毕后逐步检查导入的增值税专用发票、海关完税凭证、运输发票、其他可以抵扣的发票的金额是否与认证的结果一致；

4、如果存在未开票处理的，必须保持与账面其他业务收入一致作到电子申报系统的未开票收入进行纳税申报；

5、对于有进项税额转出的必须按照规定进行转出；

6、检查生成的电子申报主表后检查以下项目：A第1栏销售额必须与开票系统保持一致

B第7栏、15栏、附表2的18栏必须保持与免抵退系统对应的数据一致。

2.5.2.1报关资料交接

1、报关部每周交纳本周产生的相关的报关资料，并在每月10日前必须将上月全部进口、出口报关单、手册（登记、核销）、黄单、核销单等资料交给财务部，并办理单据交接登记，如有漏单或超期上报，所产生的税务处罚将视为报关部责任；

2、黄单必须及时收齐（90天内），否则超期产生税务处罚将视为报关部负全部责任；

3、报关核销员必须及时跟踪外汇核销信息（210天内），否则超期产生税务处罚将视为报关部负全部责任，如因财务收款不及时的必须提前15个工作日提请财务收汇，如是财务原因无法按时收汇的必须向外汇局作出延期核销申请，对于延期还无法及时收回货款的责任，必须跟财务签定责任确认书；

4、税务会计每月资料整理完毕后检查申报的结果与对账会计或业务月报表进项核对，并做到报表数据与申报系统数据一致，不漏报的情况。2.5.2.2免抵退系统申报

1、税务会计必须根据收齐原始单据，分别在免抵退系统作相关的申报。1）进口报关单输入进口明细录入

2）出口报关单输入出口明细录入

3）手册输入手册明细（登记、核销）

4）黄单输入单证收齐“B”

5）核销单输入单证收齐“H”

6）汇率用税务网站提供的做参考（按报关单申报所属期对应）

7）及时发现无法对碰海关和外汇数据，有错误的及时做虚拟单据处理。

2、输入全部的业务后做预审申报，并将税局反馈的预审反馈读入系统，继续做正审汇总处理，处理完毕后必须按照电子申报系统检查要求检查两个系统相对应的数据是否一致；

3、于每月的15日前完成上月的免抵退申报正审和纳税申报工作，以免影响企业退税。

4、税务会计必须及时检查单据的有效期限，发现有接近逾期单据（如黄单、核销单、手册）必须及时提醒报关人员去办理，如出现税务处罚必须承担连带责任。

2.3.3外汇核销单的处理

1、领核销单

(1)先在电子口岸申领核销单，具体步骤为：进入电子口岸---出口收汇---核销单申请。(2)再带着相关资料包括电子口岸卡，领 单证 明，单位证明几份金额较大的合同和身份证复印件(全部盖公章，并在第一页上标注组织机构代码xxxxxxxxx)。到外管局领取核销单。具体步骤：将领单资料交给外管局，除电子口岸卡以外，其他的资料留下，在打出的领单明细上签字，并登记申领的单位和申领的份数和时间等信息。

2、核销单备案(1)领回来的空白核销单要先在电子口岸备案，我们多在xx港备案，如个别单子需从别的 港口 出，先撤销备案，再备案到其他的 港口。(2)具体如下:进入电子口岸—批量备案---输入核销单号---口岸(xx00)---设置口岸。备案完成后，先在空白的核销单上盖上单位公章(骑缝章)和条形码章。并在核销单申领表上(自制)登记。(3)应注意的是因为报关错误而废掉的核销单，要拿着废的核销单，到外管局注销，注销后把废的留在外管局。

3、网上交单(1)核销单交单是将 报关单 的信息通过电子口岸，上传到外管局，银行和税务局。(2)核对 报关单 信息报完关，要求货代回传 报关单，如传真件不清楚，可进入通商汇输入报关单号，(条形码号码)，查询核对报关信息是否正确，如有不符，相差很多时或货代报错时，要求货代改报关单。务必要做到单单一致(3)货物出口以后指提单出口日期(一般 海运 在两周左右，空运一个月左右会有报关信息。有时报关行不一样，信息的快慢也不一样)，要及时上电子口岸察看是否有报关单的信息，有了报关单信息就可以网上交单，(也可在货代退回核销单后交单)。(3)具体如下：插入电子口岸卡，进入电子口岸主页—点击登陆---输入密码—确认。①核销交单：出口收汇---企业交单---输入核销单号---点击---交单②交单后要及时在核销系统中察看是否有核销单的信息。如果没有从数据交换中选择单比数据更新，重新输入核销单号进行更新。(4)交单后要在核销单申领表上(自制)找出相对应的核销单号，并注明核销单退回时间和网上交单时间；

4、银行核销(1)核销分为逐笔核销(一次只能核一笔)和批次核销。不收汇的，只能逐笔核销。批次核销的贸易方式为一般贸易，逐笔核销的贸易方式为货样广告品等。(2)一般海运的货物三周以内货代就会将核销单和报关单的核销联和 出口退税 联退回，在核销系统中找到相对应的水单信息后，带上核销单和报关单的核销联到中国银行找取相对应的水单的核销联。盖章，在核销单和报关单的核销联上盖收汇结汇专用章，在水单上盖五个章(收汇结汇专用章，已核对章，外管局收汇核销联章和核销员(xx)和复审员(xx)的姓名章。)(3)境内收汇还要去外管局盖出口收汇已核销章，日期章和核销员姓名章(李锦，或黄亚玲)。

(4)回来后要在核销单申领表上(自制)找出相对应的核销单号并注明核销时间；

5、网上报审(1)网上报审主要是将核销信息通过核销系统上报到外管局。一般贸易从银行核销完以后，要进行网上报审。(2)具体操作如下;①进入出口收汇核销网上报审系统②选择正处理业务中的批次报审 ③点击新建，贸易方式选择一般贸易④从核销单信息上选择要报审的核销单号，添加⑤从收汇水单信息中选择相对应的水单号，添加。注意查看右上方的差额，不可太大。⑥保存放入待报审箱。⑦选择数据交换菜单---数据报送---核销数据报送。选择点及左键开始报送。报审成功后会有提示。(3)境内收汇的网上没有水单的信息，要选择补录入信息申报，补录入水单信息。具体如下：进入出口收汇核销网上报审系统—补录入信息申报---境内收汇管理---新建---输入内容(带星号的必填)---保存(4)报审完要及时查询报审结果。(一般第二天就会有消息)选择数据交换---数据提取---全部数据提取，点击开始查询，有消息后才可到外管局盖章核销(境内收汇)(5)注意：要在正常上班时间进行网上报审。以防信息丢失；

6、退税交单，退税交单是将核销单的信息上报到国税局。我们一般贸易在银行核销完以后进行退税交单。退税交单：进入电子口岸---出口退税---数据报送---选择报送---选择报关单号(后9位)----报送。一页中的要全部选中再报送，如不在一页中，翻看上一页或下一页查找。退税查询：出口退税---数据查询---状态查询---输入报关单号。有消息财务才可去办理退税。

7、到外管局核销(1)境内收汇的要携带下列资料到外管局核销。打印出报送后的批次核销信息登记表一式两份(盖公章，签名)，出口发票(形式发票和出口专用发票均可，盖公章)，核销单(填写完整)，水单和报关单退税联(银行盖章)(2)具体步骤如下：①将核销资料给外管局---外管局在核销系统中审核---审核通过②盖章(每一张都盖出口收汇已核销章，核销单和登记表还要盖日期章，并在登记表上盖核销员姓名章(xx或xx))---留一份信息登记表给外管局。(3)回来后要在核销单申领表上(自制)找出相对应的核销单号并注明核销时间。(4)核销完以后要在出口核销登记表中(电子档)作记录。

2.4.4单证备案

1、备案期限，应在申报出口货物退（免）税后15天内，将下列出口货物单证在企业财务部门备案，以备税务机关核查；

2、出口货物退（免）税有关单证备案资料：出口货物明细单，出口货物装货单，出口货物运输单据（包括：海运提单、航空运单、铁路运单、货物承运收据、邮政收据等承运人出具的货物收据），出口销售合同，出口货物备案单证目录。

3.1采购对账

1、对账会计每天负责将原始单据（收货单、入库单、采购单），逐一在ERP系统勾兑，检查数量和单价的准确性，待到月底生成对账单汇总，同时要求供应商传真对方的对账信息进项核对工作，将核对无误的对帐信息，并整理对应的原始单据后，打印三联复写对帐单，对账会计签字确认，并交与成本会计在ERP系统核对-采购经理-财务经理-总经理签字审核；

2、将确认后的第一联抽出单独保管，留作将来付款依据；

3、月底汇总全部往来单位应付汇总表，并将该汇总表作为月结应付款资金安排参考；

4、将对帐单第二联及税务发票作为编制原始应付款凭证，交给总帐会计记帐；

5、将第三联和对帐单、入库单等原始单据单独存放，作为原始备查依据，目的是为了减少记帐凭证资料，方便整理资料；

6、待付款安排时将找出对应的第一联，并填写支付凭证，给资金财务经理-总经理签字后交与出纳支付货款，对于大金额无法一次支付的单据，由财务经理在对账单标注本次付款金额，并复印该对账单给财务经理签名改写地方方可付款；

7、为防止单据丢失，出纳如收到付款凭证后无法按照计划安排货款的，必须将该付款凭证退还给对帐会计，待下次安排时重新传递单据。3.2销售对账

1、对账会计将核对无误的对帐信息，并整理对应的原始单据后，打印三联复写对帐单，对账会计签字确认，并交与成本会计在ERP系统核对-销售经理-财务经理-总经理签字审核；

2、将确认后的第一联抽出单独保管，留作将来收款依据；

3、月底汇总全部往来单位应收汇总表，并将该汇总表作为月结应收款安排参考；

4、将对帐单第二联及税务发票作为编制原始应收凭证，交给总帐会计记帐；

5、将第三联和对帐单、销售单等原始单据单独存放，作为原始备查依据，目的是为了减少记帐凭证资料，方便整理资料；

6、待收到款时将找出对应的第一联，并填写收款凭证，给财务经理-总经理签字后交与出纳入账处理，对于大金额无法一次收款的单据，由财务经理在对账单标注本次付款金额，并复印该对账单给财务经理签名改写地方方可入账； 3.3外发对账

1、外发即是公司发出材料的同时和半成品收回的过程；

2、外发对账参考采购入库对账过程，根据送货单等原始资料逐一在ERP系统中勾兑；

3、因外发考虑到发出材料是否全部收回的因素，因此外发还有个外发结单的过程（按外发协议的规定是否有完结），如订单只完成一部分，则存在外发材料丢失的风险，因此财务付款必须考虑按完工订单结算，未完工的订单不予结算，如果订单量大过且跨期长的情况可以考虑未完工订单支付部分加工费。

4.1成本控制的要素

1、成本标准，包括材料使用标准和人工标准，要控制成本就是先要建立控制的参考依据，否则没有坐标，就没有目的；

2、品质，品质是成本控制的重要环节，也是生产的生命线，没有一个良好的品质，必然导致成本增加；

3、价格，价格是影响成本的直接因素，因此控制采购价格是每个公司最敏感的环节；

4、费用控制，生产的制造费用，如水电，易耗品的控制；

5、稽核，有了以上的这些要素，就必然要建立目标控制的机制，稽核是成本控制的中心环节，有了稽核才能有奖罚，才能真正意义上的实现成本的控制。4.2物料控制标准

1、工程部负责产品 BOM 的制定，指生产某种最终物品或产品所需的物料、辅助材料、零料标准的目录清单； 2、负责物料各项技术标准的制定;

3、物控人员根据订单的组合和边角料的合理利用，结合BOM标准，制定生产的实际物料需求。4.3需求计划

1、订单物料的需求计划，物控人员结合ERP系统，根据工程BOM标准、订单的组合和边角料的合理利用，计算出物料制令单，产生订单的实际物料需求数，即需求标准；

2、以需求标准作为采购量的参考，物控人员根据产前会议（生产计划）确定当前订单所需的全部物料，扣除当前库存的情况确定当前需要的料件计划，下达物料申请单给采购进行采购；

3、以需求标准作为生产领料的依据，生产部物料管理员根据生产的需要，在需求标准用料的控制范围内进行领料，对于需求外的用料必须严格按照异常审批程序执行。4.4采购报价管理

1、市场分析报价，为了保证采购价格的合理性，需要有多人多个市场的报价信息来源，同时需要专业人员对采购商品的成本分析，以确定合理的采购价格；

2、评估价格走势，采购经理必须对采购主要价值的材料价格进行关注，并根据市场情况对未来价格的走势，对于预计价格走低的材料，必须尽量控制在保证生产需要的基础上进行采购，对于价格走高的材料，可根据需求、资金、仓存情况讨论提前备料，以达到降低采购成本的目的。

3、建立供应商等级评估，根据供应商的报价、样品、以及生产能力情况对供应商进行等级评估。

4、采购订单价格跟踪，结合ERP系统，采购下单时自动选择等级较高的供应商下单，并自动跟踪价格的审核与报价单差异情况。4.5.1入库管理

1、入库流程，供应商送货到仓库，仓管员根据《送货单》的物料规格、数量收货，并在《送货单》上盖以清点章；供应商拿着仓库盖章的的《送货单》到资材人员窗口输入ERP系统，对于输入系统信息相符的，打印三联《入仓单》，仓管在《入仓单》（白联财务、红联资材人员、黄联仓库）上签字，并第一时间在ERP系统中审核通过此张入仓单，在每天下班之前，将当天的《送货单》（一联），《入仓单》交资材人员，资材人员整理好当天的单据交财务部进行对账；

2、入库量的控制，为方便快捷的输入ERP系统，供应商的送货单必须注明送货单的订单号，订单对应的物料编码信息，资材人员根据送货单输入ERP系统如与系统订单的名称、规格、数量超过订单总量的立即告知供应商情况，待其整改后输入系统，对于超过数量的，作为免费备品处理，确实供应商发错数量的，要求其退货处理；

3、如果退仓的物料是退回供应商的，仓管须到资材人员窗口打印《退货单》（白联供应商、红联资材人员、黄联仓库），等待供应商退货，对换回的物料再办理入仓手续，在ERP系统中审核通过，并于当天下班前将红联财务对账人员。4.5.2出库管理

1、车间领料审批，车间物料管理员在事先根据订单排程，根据物控下达的物料需求（物料制令单），也可以合并多张物料制令单，下达领料申请单，下达后通知物控人员在系统中审核通过，对于超需求计划外的领料申请单，车间物料管理员必须递交申请单给相关部门审批，如来料不良导致生产报废的，必须由QC部门签名，后给总经理签名后交给物控人员后方可审批通过；

2、车间领料，领料员，根据《汇总领料申请单》填写当天需要领取的物料数量，交给资材人员打印三联《出库单》，仓管必须根据《出库单》（白联车间、红联成本会计、黄联仓库）上的物料及规格、和数量发料，做到不多发，不少发，不乱发，发货数量确认后仓库人员在《出仓单》上签字，第一时间在ERP系统中审核通过此张出库单，对发料数与领料数不一致的情况，必须要求领料员到资材人员处修改《出库单》并于当天下班前将红联交成本核算人员；

3、产品完工后，对于结单多余的物料退回仓库的，仓管根据《退仓单》（白联车间、红联成本会计、黄联仓库）上的物料及规格、和数量收货，数量确认后在《退仓单》上签字，第一时间在ERP系统中审核通过此张退仓单，并于当天下班前将红联交成本核算人员；

4、在制品的外发加工，生产部输入《在制品入库》，由仓库验收入库，待加工商过来凭外发《委外加工协议》到资材人员那，由资材人员打印《领料出库单》，其他流程与车间领料一致。4.5.3库存控制

1、库存控制的必要性，对一个公司而言他的库存要在它的资本里占一定的百分比，库存多的话积压的钱就多，但要是少的话不能保证正常生产的需要也不行，因此控制合理的库存是非常重要的；

2、建立安全库存量的计算，原则定义为安全最小库存=预计平均消耗量*采购周期的原则核定；

3、库存上限量，根据材料的体积、资金占用量、以及市场的行情，必须分别考虑；

4、建立ERP预警系统，当库存量变差与库存最低或最高库存量时预警提示。4.5.4盘点作业

1、盘点是对物流环节控制的最重要的工作，没有盘点，意味着整个物流环节的监督完全失控；

2、物料卡的建立，仓库采取分区、分片专人管理，责任落实到人；

3、盘点工作分为，平时抽盘，月底大抽盘，季度全面盘点的方式进行监督；

4、对于盘点差异的处理，盘点后发现数量存在的差异，分为计量差异和非计量差异，对于计量内差异的，原则上可以不进行库存量的调整。对于非计量的差异，相关人员必须及时核对差异原因，对于确实工作失误的必须个人承担相应的责任，并报总经理审批后物控方可批准调整库存。