第一篇：关于市场费用核销的规定
市场费用的使用与核销规定
关于市场费用的使用与核销规定
在公司全员的共同努力下，近年来公司业务不断扩大，与各地经销商业务往来也不断增加，为了使各地业务人员在对经销商进行业务谈判时统一口径，公司再次重申费用核销中存在的问题，其目的就是让销售环节更加规范，以保证公司利益，特规定如下：
一、市场费用的区分
市场费用分为：进场费、条码费、陈列费（地堆、挂条、货架）、折让费。
二、进场费的使用与核销
1、进场费；只有于直供卖场所产生的变更供应商名称和开户使用。
2、此费用由公司统一操作执行，不纳入所辖区域考核范畴。
三、条码费的使用与核销
1、新老客户在新开卖场中所产生的条码费，均由公司承担。由客户先行垫付，并按每次进货额的30%以产品的形式逐次核销此费用，直至核销完成。
2、条码费使用前，必须提前申请，并上报进场门店的自然情况后，经公司批准后，方可使用此费用；
3、申请条码费的申请内容：（附表）①、卖场的面积 ②、卖场月销售额 ③、卖场日均人流量 ④、卖场的门头照片
⑤、湿巾产品的货架面积的照片 ⑥、预计进场后销量
4、条码费的报结条件
①、有进场条码的陈列照片；照片上有人为书写的店名和时间。
②、有进场条码的购买小票，做为真实进场依据。
③、进场后需开据“长春福康医疗保健品有限责任公司”增值税发票； 以上三条，缺一不可。否则不予核销。
5、进场的条码费，公司只能核销一次；不论什么原因，二次产生的条码费，市场费用的使用与核销规定
均有业务员个人承担。
四、终端陈列费的使用与报结
陈列费是公司对经销商销售提升的支持，最高不得超过进货额的15%。
1、提高产品的销售所购买地堆、挂条等陈列费用，需申请后方可操作执行。申请时间，应提前7天申请。否则不予批准。
2、批准后的陈列费，待下次进货时一次性核销，费用大于进货额时，推延下次执行。核销金额一律以货补的形式发给经销商。一次一结，过月作废。
3、终端陈列费的报结要求
①、卖场的产品陈列照片，照片上应有人为书写的门店名称及时间。②、特价商品标签照片，③、产品陈列后销售提升数据。
五、折让、特价费的使用
为了提高经销商销售的热情，本着共赢的原则，对一些优秀经销商在产品进货时，可申请一部分折让，折让比例最高不超过10%，折让
公司季节性统一安排特价除外。
3、雇佣业务员、促销员的费用支持，可根据当地的实际情况，经双方协商确定，并以货的形式按月核销。
4、对经销商进行特价及折让，本着厂家、经销商、超市三方让利的原则进行，其比例：4：3：3。待活动结束后，以超市在活动期间的销售单据为准，并附活动中的照片，待下次进货时，按比例一次性核销。
注：本公司对经销商所有核销费用不能超过该经销商全年回款额的20% 业务人员个人费用不能超过该负责区域回款额的5%
第二篇：渠道市场费用申请及核销
销售费用申请与核销办法
为进一步规范市场费用使用及核销流程，增强市场费用的实际利用率及有效性，为后期市场开发、市场费用投入做到有据可依，特作规定如下：
一、费用归类：1、2、3、市场费用：进店费、主推费、促销赠品、样品；
宣传费：促销宣传物料、其它媒体宣传 人员工资：气模/模特人员、长期及短期促销
二、费用申请：
1、市场费用签报内容： 1）、费用申请目的 2）、费用预算
3）、如促销类费用申请需做销量预估及费效比预估
2、人员工资：（主要指公司非正编人员工资）人员工资签报内容： 1）、投放目的 2）、投放时限 3）、费用预算 4）、销售预估及费比 5）、注明人员招聘渠道 费用签批流程：先预算、费用核销
渠道总监（市场部校核）》》分管领导》》财务》》董事长
三、费用核销： 3-
1、核销时间：
原则上销售费用于活动结束之日止，顺延5个工作日内完成活动总结报告及相关核销资料填报工作，并汇总至销售内情处，由销售内勤进行资料汇总及初审工作； 3-
2、核销资料： 市场费用：
3-2-
1、进店费、主推费
1、费用明细单
2、由店方开具相关费用发票
3、产品上架陈列照片
4、店方联系人、联系方式、联系地址、门店地址列表 3-2-
2、促销赠品、样品：
1、签报或领用申请单复印件
2、客户签收单
3、签收人、联系方式、联系地址、门店地址
4、促销赠品需提供促销现场照片或促销现场活动宣传照片 宣传费用：
3-3-
1、促销物料领用核销：1、2、3、签报复印件
促销物料入库单复印件，领用单复印件领用责任人签字 促销物料投放现场照片
3-3-
2、店招等独立制作宣传品：1、2、3、复印件
带当日报纸的现场照片（代理商确认签字）施工单位发票
3-3-
3、促销奖励：
1、销售小票货收据
2、销售明细汇总单（地区、代理商名称、店铺、数量、销售员、电话）
人员工资：
1、招聘人员名单（包含地区、代理商名称、店铺、数量、销售员姓名、身份证号、电话）
2、3、人员工资结算清单 促销人员身份证复印件
第三篇：4.市场费用核销制度（写写帮整理）
市场费用核销制度
一、目的 市场营销费用即市场活动、政策费用、合同返利及合同内规定的奖励项目费用，目的是规范市场费用的申请，核销和奖惩流程，系统地掌握市场活动的执行和费用使用情况，提高市场费用使用质量和效率。
二、职责
1、营管中心财务部负责本制度的制定和修订；
2、市场费用执行部门和市场推广人员负责市场费用的申请和执行；
3、营管部负责市场费用真实性检核；
4、财务部负责票据合规性审核及市场费用冲销、挂账。
三、市场费用申请注意事项
1、申请费用必须在规定的预算范围内；
2、市场费用申请必须在公司规定的科目范围内；
3、市场费用申请必须用公司规定的统一表格并规范填写；
4、所有的申请必须要有执行的起止时间；
5、同一时间、同一渠道的费用必须在一张申请表上体现，不得分割申请；
6、所有市场费用申请必须按要求按时限报市场部备案，否则不予核销。
四、市场费用执行
1、遵循谁申请、谁负责的原则；
2、费用批准后，费用使用内容、执行时间发生变更的，必须及时提交变更申请，变更申请按原申请流程执行审批，否则发生的费用不予核销；
3、对于单次发生金额在10000元以上的费用，省级经理或区域经理须亲自参与。
五、市场费用申请的重要原则
1、推广活动以及商品特殊陈列费用控制 费用（陈列，人员等）≦本档活动预期销售额（出厂价）X变动费销比；
2、申请费用的同时，必须提供卖场目前的销售情况及相关数据支持，标注活动推动销售的最大和最小预期（相关见《促销活动申请表》）；
3、促销活动完成后的一周内，提供本档活动的效果评估，并提供相关数据资料作为支持。
4、特殊情况视具体情况由总经理最终审批。
六、市场费用核销
1、办事处人员整理核销所需材料，同一活动，材料统一装置；交城市经理处整理，（每月末寄回至营管部核销）；
2、附上费用申请批复件.七、核销资料明细
形式 核销时限 核销资料 市陈列费 活动完成20批复申请
场天内 照片：
1、公司通知的统一旋转物品；
2、实景照片费3张以上每家（要有店名、店内陈列全景、产品陈用 列照片 档期内送货验单、当月全品销量单 商超给经销商开具的发票复印件 或直接是商超给我公司开具的发票原件 经销商给我公司开具的发票原件 商超跟经销商签订的协议 DM海报 批复申请 档期内送货验单、当月全品销量单 活动完成20商超给经销商开具的发票DM费 天内 复印件 或直接是商超给我公司开具的发票原件 经销商给我公司开具的发票原件 商超跟经销商签订的协议 批复申请 照片：活动场景照片5张以上（海报、条幅、报纸广告等）活动完成15场外活动 活动场所开的收据或发票复印件 天内 经销商给我公司开具的发票原件 协议 批复申请 首批送货机打验收单（盖商超收货章）商超给经销商开具的发票进店费/活动完成20复印件 或直接是商超给我公转户费 天内 司开具的发票原件 经销商给我公司开具的发票原件 进场协议
1、广告信息（公司地批复申请 址、联系电话）、印章、广告制作/发布协议 区域广告活动做完10公司公司三证；
2、经票据 类 天内 销商付给广告公司的照片 凭证（转账单、支票付款凭证 复印件等）活动做完10促销人员薪资表 批复的促销员资料表 临促薪资 天内 注：1 所有照片上必须要有营管部统一指定放置的物品； 2 任何单次核销必需提供全额资料，含经销商投入部分，整理好后寄回营管部办理核销； 3 所有资料必须统一整理（同一家店的协议、票据装订在一起、照片以电子邮件的方式发回营管部备案），否则全部退回； 4 核销时限：指同一科目活动全部结束开始计算。
八、处罚措施
1、对于经销商伪造报账资料的（伪造协议、合同、公章、发票等），一经查实整笔费用不予报销，同时给予一定的经济处罚；对于已经冲账处理的，予以扣回；
2、超出费用预算或没经批准的费用由申请人自行承担；
3、对于销售人员在费用使用过程中弄虚作假，虚报费用的行为，一经发现将立即开除，并追究相应的法律责任，该区经理给予1000元处罚并通报批评；
4、对于检核人员与经销商或销售人员串通，提供不实核查结果，从中谋取私利的，一经发现将立即开除，并追究相应的法律责任；
5、对于未按规定时限审批、提报材料、审计核查造成经销商投诉或市场战机贻误的，将给于当事人一定经济处罚。
九、市场费用核销流程图 市场费用核销流程图 步骤 流程 主管提出市场营销省级经理审核 城市经理批示 执行申请 费用执行方案 是 营管部备营销总营管部审核是否大区经理 案 监批准 给予费用投放 审核 市场总监批示 主管落实具体的业务推广
大区经理签字确认后 由办事处提报核销申 报营管部营管部审核并提 请表发至大区经理 交 处，确认活动已执行 完毕，整理资料交各人营管部督查抽
执行方案 员监督执行 查执行情况 执行申请
核销申请 财务部财务下账并将总经理批营销总 审核最终核销数据示 监批示 反馈至市场
山西汉波食品股份有限公司 2013年6月26日 如实
第四篇：费用核销流程
费用核销资料的相关要求
经销商费用报销必需的单据：
所有一切的核销费用均需有事先由公司授权人签字确认存档的确认书，事后回补确认书行为一律视为个人行为，与公司无关；所有申请报告均需提前3至5天提报至公司授权人处呈批，授权人必须在签认后即时编号存档；
A、促销费：须有扣费凭证复印件、促销协议复印件、经销商所开具至我司发票、授权人批准的（提取费用额度内）确认书、以及促销活动效果的照片；海报必须有海报原件；
B、进场费：须有扣费凭证复印件、经销商所开具至我司发票、促销协议复印件、首次进店的对方入库单的复印件；授权人批准的（提取费用额度内）确认书；
C、人员工资：须有支出凭证、工资表、考勤表、身份证复印件，授权人批准的（提取费用额度内）确认书、其他相关费用，必须要有授权人批准的（提取费用额度内）确认书、经销商所开具至我司发票、及其他临时申请，我司批复的确认书；
相关凭证的具体要求：
发票：发票抬头填写：“。具体要求如下：
1、发票内容：促销费、陈列费、服务费、推广费、促销品
劳务费发票：为商业、服务业发票或劳务费发票，地税代开发票需附个人所得税完税凭证，不得用商业销售（国税）类发票开具劳务费； 陈列、堆头发票、DM：发票是地税的商业、服务业发票，费用项目需填写“柜台陈列费”、“地堆陈列费”和“畅销场地租赁费等费用”等，不可带有服务费； 其他促销类发票：
A、KT板制作费发票：为广告公司、装璜公司开具的地税服务业发票； B、路演费、演出费、策划费（演出策划、广告策划）发票：为活动单位开据的地税的服务业（文化娱乐或广告）发票；
C、店招制作（店内外装饰以及商超、商店的招牌）发票：为广告公司、装璜公司开具的地税服务业发票；
D、物耗、促销品发票：为商业销售（国税）类发票，其中单价200元（含200元）以上的或总金额2000元（含2000元）以上的应为国税增值税专用发票（如伞、杯、广告画等促销品发票、促销活动时使用的促销物料，如手提袋等）。发票需填全品名、数量、单价、金额（如品名较多，可后附发票出具单位的印章的销售清单），其他为普通商业发票。
照片：地堆、端架、专架陈列必须提供当期有效照片，照片必须标明日期；从照片中必须看到整体陈列效果及周边环境，整个照片仅拍摄陈列产品本身，不予核销；
协议（合同）内容、发票、照片内容必须保持一致；
工资：必须有具体的发放标准及本人身份证复印件，并由本人签名领取或储蓄存款有效凭证；
注：每月费用必须 月 号前寄达大区费用核销处，费用逾期不再核销！
第五篇：费用和资金核销制度
费用和资金核销制度
一、目的：
公司实行预算和绩效考核制度，费用划归到公司每个部门，部门的费用成本控制情况将作为部门绩效考核的重点参考指标，为了明确相关费用和资金的申请、审核、批准、报销职责，规范报销流程及凭证，合理有效的控制成本的支出，做好的预算控制，特制定本制度。
二、部门职责：
1、财务部：负责制定公司预算和费用资金核销制度，在做好本部门的费用预算控制的同时，审核并监督公司其他部门的费用预算执行情况。财务部审核费用的合理性，包括费用报销单填写的规范性、发票的合理性、金额的合理性、预算执行的合理性、费用部门归属的合理性等，在相关核销手续办理齐全后，财务负责费用报销和资金的核销。财务部负责费用的范围包括：财务费用、主营业务税金及附加、本部门办公品费、业务招待费、经济小区管理费、发票印制费、部门工资费、社保费、福利费、交通费、折旧费等。
2、行政部：负责本部门的预算控制，在预算容许的范围内合理的支出相关费用，并按照财务部的要求进行费用和资金的核销。行政部负责的费用范围包括：本部门工资、本部门社保费、本部门福利费、本部门办公品费、公司水电费、公司网络费、公司固定电话费、公司移动电话费、交通费、业务招待费、公司日常维修费、公司招聘费、公司员工绩效奖金费、办公用水费、劳保费、场地租赁费、公司相关资产的采购和在建工程的建设等。行政部在做好本部门的费用核销的同时，还主要负责：每月工资费用的分摊、办公品费用分摊、社保费分摊、福利费分摊、年终绩效奖金的分摊等，相关费用分摊报表在经过相关部门负责人签字后交到财务，财务按照分摊明细表进行费用的登记。
3、业务部：负责本部门的预算控制，在预算容许的范围内合理的支出相关费用，并按照财务部的要求进行费用和资金的核销。业务部负责的费用范围包括：EMS费用、总公司物料费、总公司航空费、总公司代理费、总公司到付费、总公司IP费、总公司有偿派送费、总公司其他费、坏账、赔偿、折让、快件看管费、业务招待费、赞助费、交通费、本部门工资、社保、福利费、本部门办公品费、发货费（不包括发货物料）等。业务部在做好本部门的费用核销的同时，还主要负责总公司相关费用的分摊，相关费用的分摊明细表经相关部门负责人签字后，交到财务登记。
4、拓展部：负责本部门的预算控制，在预算容许的范围内合理的支出相关费用，并按照财务部的要求进行费用和资金的核销。拓展部负责的费用范围包括：EMS费用、总公司物料费、总公司航空费、总公司代理费、总公司市内快递费、总公司有偿派送费、赔偿、业务招待费、本部门工资、社保、福利费、本部门办公品费、发货费（包括发货物料）等。
5、操作部：负责本部门的预算控制，在预算容许的范围内合理的支出相关费用，并按照财务部的要求进行费用和资金的核销。操作部负责的费用范围包括：汽车费、业务部发货物料费、本部门员工工资、社保、福利费等，操作部在做好本部门费用报销的同时，还主要负责总公司相关物料费的分摊，相关费用分摊报表在经过相关部门负责人签字后交到财务，财务按照分摊明细表进行费用的登记。
6、客服部：负责本部门的预算控制，在预算容许的范围内合理的支出相关费用，并按照财务部的要求进行费用和资金的核销。客服部负责的费用范围包括：本部门的工资、社保、福利费、本部门办公品费等。
7、总经办：负责本部门的预算控制，在预算容许的范围内合理的支出相关费用，并按照财务部的要求进行费用和资金的核销。总经办负责的费用范围包括：本部门工资、社保费用、业务招待费等。总经办在做好本部门费用报销的同时，还主要负责相关费用的审批和费用审批的授权工作。
三、费用报销：
1、费用报销的流程：为了有效的控制成本的支出，费用报销要经过严格的核销流程，相关流程如下：报销人填写报销单或事件情况说明单→部门主管审核真实性并签字→相关费用责任归属人审核费用真实性并签字→财务经理审核合理性并签字→总经理审批签字。
2、费用申请：部门按照本部门发生的相关费用进行归属管理，属于本部门的费用，则由本部门进行相关申请报销，属于本部门经办但是不属于本部门的费用的，费用报销单要经费用归属部门主管签字确认。费用报销时要正确填写费用报销单和事件处理单，在发生业务招待费和差旅费时，要先填写“招待费申请单”、“差旅费申请单”，然后再核销相关费用。“事件处理单、招待费申请单、差旅费申请单”格式见相关附件。
3、费用审核：报销单和事件处理单填写完毕后，交由部门主管审核，部门主管根据事情发生的真实性进行审核并签字，部门主管审核时，发现费用部分应由其他部门分担的，应及时找相关部门负责人签字确认，审核签字后，单据交由财务经理审核签字，财务审核其合理性，单据要求金额正确、发票齐全、预算执行合理等。
4、费用审批：费用由总经办或其授权人签字审批。
5、费用报销的时效：一般费用发生在５日内进行费用报销。
四、资金暂支和核销：
１、资金暂支的原则：本着“公私分明、无事不借、严格审批、限期核销”的原则，财务部实行严格的资金借支制度。
２、资金暂支的申请：资金暂支时，实行严格的流程控制，申请的流程如下：申请人正确填写暂支单→部门主管审核签字→部门负责人审核签字→财务经理审核签字→总经办审批签字，一个月内同一个员工不得借支两次，上月借支没有核销完毕的，当月不得借支。３、资金暂支的核销：资金暂支核销期为一个月，员工的所有暂支必须在一个月内核销完毕，否则财务将扣发其工资，直至借支抵扣完毕。
五、费用报销的发票管理：所有费用的报销均需要有相应的发票，否则财务将不予以报销签字。
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