第一篇：外贸论文
井冈山大学商学院
对我国企业实施“走出去”战略的探讨
康菊花
经济07（本2）70412040 指导老师：散长剑
摘要:随着经济实力的增强，企业竞争力的提高，中国企业也开始“走出去”，这是适应经济全球化进程的战略举措,也有利于合理配置资源,优化产业结构,突破贸易保护壁垒，经济的可持续发展，提高中国企业的国际竞争力。然而，在实践中，中国企业真正做到成功“走出去”概率并不高，存在着诸多方面的问题。这需要中国企业对实施“走出去”战略所遇到的问题进行探讨，最后在遇到问题的基础上提出了相应的对策与建议,强调既要加快政府职能的完善，又要加强对企业的服务和全方位支持体系的建立。关键字：我国企业；“走出去”战略；问题；对策
目录
一，我国企业实施“走出去”战略的现状及特点
（一）企业实施走出去战略的总体现状 1，企业对外直接投资现状 2，企业对外劳务输出现状 3，企业对外工程承包现状
（二）企业实施走出去战略的结构特点
1，企业走出去战略的结构特点—地域分布集中 2，企业走出去的主体结构—主体构成集中 3，企业走出去的形式结构—投资形式单一
二，我国企业实施“走出去”战略的意义及发展趋势
（一）我国企业走出去的意义
（二）我国企业走出去的发展趋势
1，走出去战略的实施将取得突破性进展 2，企业走出去的核心竞争力进一步提升 3，新五年规划时期发展方式转型
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三，我国企业走出去存在的问题
（一）企业自身存在的问题 1，企业观念存在误区 2，企业实力不足
3，企业缺乏跨国经营人才，经营管理水平不高 4，跨国经营管理体制不完善 5，企业走出去呈单打独斗态势
（二）政府层面存在的问题
1，海外投资法规与政策滞后，企业“走出去”缺乏法律保障 2，审批手续繁琐
3，政策支持措施不完善
4，信息服务欠缺，境外投资信息不畅 5，金融支持乏力，企业对外投资缺乏资金
（三）世界经济的深度调整
三．我国企业“走出去”战略的应对策略
（一）企业自身应采取的主要对策
1，增强企业全球化意识，实施“走出去”战略 2，借鉴国际经验，组建实力雄厚的企业集团 3，大力培养跨国经营人才，加强企业管理
4，要完善企业自身的经营管理体制，并注意借鉴国外的管理经验5，创新多种共赢合作方式，培育走出去的企业联盟
（二）政府应积极支持中国企业实施“走出去”战略的对策 1，要健全对外投资法律法规与政策体系 2，应放宽审批手续
3，建立和完善“走出去”促进和支持政策措施 4，加强对外投资信息服务体系建设 5，进一步完善海外投资金融服务体系 四，结论 参考文献
对我国企业实施“走出去”战略的探讨
井冈山大学商学院
一，我国企业实施“走出去”战略的现状及特点
（一）企业实施走出去战略的总体现状 1，企业对外直接投资现状
我国实施企业走出去战略已历经10年。截至2009年底，有1.2万多家境内投资主体在全球177个国家（地区）设立境外直接投资企业1.3万家，对外直接投资存量2457.5亿美元，其中，非金融类投资为1997.6亿美元，占总量的81.3%。企业通过对外投资实现了全球资源的优化配置，既提高了自身国际竞争力，也密切了对外经贸关系，促进了东道国的经济发展。2，企业对外劳务输出现状
目前，我国拥有对外劳务合作企业近1000家，其中，90%以上为中小企业。截至2009年底，对外劳务合作累计完成营业额648亿美元，合同额674亿美元，累计派出各类劳务人员502万人。对外劳务输出是我国对外经济关系的重要领域，对促进就业问题解决、增加外汇收入有重要意义。3，企业对外工程承包现状
2009年我国对外承包工程完成营业额777亿美元，比上年增长37.3%；新签合同额1262亿美元，增长20.7%。截至2009年底，我国对外承包工程累计完成营业额3407亿美元，签订合同额5603亿美元。通过拓展企业对外工程承包，既提高工程承包企业的经济效益，更带动了我国建材、劳务、工程机械的发展以及工程咨询的对外输出。
（三）企业实施走出去战略的结构特点 1，企业走出去战略的结构特点—地域分布集中
亚洲、拉丁美洲是我国对外直接投资存量最为集中的地区。截至2009年末，中国在亚洲地区的投资存量为1855.4亿元，占75.5%，拉丁美洲的投资存量为306亿美元，占12.5%。2009年末，我国1.3万多家境外企业在亚洲、非洲投资覆盖率分别达到90%、81.4%，而亚洲、欧洲地区集中了中国境外企业数量的68.1%，是我国企业走出去的密集分布区。2，企业走出去的主体结构—主体构成集中
国有企业和有限责任公司是中国对外直接投资的主要力量。2009年末国有企业占中国对外直接投资存量的69.2%，有限责任公司占19.8%。从2008年末中国非金融类对外直接投资存量前40家公司排名看，国有企业尤其是国有央企占据大多数席位。3，企业走出去的形式结构—投资形式单一
我国企业走出去的形式主要集中于在境外设立贸易公司、办事处等组织以及建立加工贸易项目等一些简单的投资形式。投资形式十分简单，致使我国企 3
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业走出去优势不明显，由于技术和设备等的不先进，极容易遭到东道国企业的排挤。投资形式的单一使得我国企业在东道国难以立稳脚跟，经不起太大打击。
二，我国企业实施“走出去”战略的意义及发展趋势
（一）我国企业走出去的意义
1，在更加市场化、更加开放、更加相互依存的世界，国家必须考虑，通过具有宏观影响力和国家长远发展战略意义的对外投资，提高国家在全球经济中的地位，在国际资源分配中争取一个更加有利的形势并改善与相关国家和地区的关系。
2，在中国成为“世界工厂”，对外贸易依存度超过70％的情况下，国家必须考虑通过提高引进外资质量和扩大对外投资两个轮子，主动地在更广阔的空间进行产业结构调整和优化资源配置。在保持制造业优势的同时，向产业链高增值环节迈进，提升中国在国际分工中扮演的角色。
3，无论从中国为全球制造产品，还是自身工业化、现代化的需要，都必须考虑如何通过对外投资主动地从全球获取资金、技术、市场、战略资源。4，在外资企业大举进入中国、分享中国市场的情况下，中国经济必须考虑新的发展空间。在外资企业走进来的同时，中国有实力的企业“走出去”，各自发挥优势，“你打你的，我打我的”，这将是一种必然的现实。
5，在跨国公司利用自己实力，重组中国优势的同时，中国有实力的企业也应利用跨国公司产业结构调整的机会，以自己的比较优势重组他国产业和企业，主动参与国际合作与竞争，以获得市场份额和技术开发能力。在这过程中，壮大自己，培育与经济大国相匹配的跨国公司。
（二）我国企业走出去的发展趋势 1，走出去战略的实施将取得突破性进展
根据发达国家的一般经验，随着经济发展水平的提高，对外直接投资活动逐渐活跃；在一定经济发展条件下，一国吸纳的对外直接投资与对外直接投资是紧密联系的两个发展过程；一国出口与对外直接投资具有较强的关联性，当出口达到一定水平会诱发对外直接投资的大规模出现。据统计，2009年中国出口总额为1.2万亿美元，居世界第一位，实际利用外商直接投资总额为900.33亿美元，是吸引外资最多的发展中国家，人均GDP达到3566美元，经济发展水平与对外开放程度相对较高。参照发达国家的一般经验，“十二五”时期中国企业在开展对外直接投资、工程承包与劳务合作等跨国经营领域将取得突破性进展。
井冈山大学2，企业走出去的核心竞争力进一步提升
商学院
从中国企业发展水平来看，企业核心竞争力的提升为大规模实施走出去战略奠定了基础。经过改革开放30年的发展，企业以产权改革为核心的现代企业制度建设取得显著的成效，技术开发与产品创新能力大幅度提升，初步形成了企业参与国内外市场竞争的核心竞争力。历经10年实施走出去战略的磨练，企业在对外直接投资、对外劳务合作、对外工程承包等领域积累了较好的国际化经营经验。“十二五”时期，企业核心竞争力包括所有权优势、内部化优势以及区位优势的逐步培养与提升，推动企业向境外实现优势资本的输出。根据最新的有效资本假说，资源要素的整合能力、跨国产业链的进入能力以及对东道国特殊环境的适应能力是中国企业向境外输出有效资本的关键。3，新五年规划时期发展方式转型
“十二五”时期，是我国转变发展方式取得进展的阶段。亟待企业走出去广泛参与国际分工，加快集约型生产技术与生产方式的创新，加大产业结构向高级化升级，促进新型工业化发展。“十二五”时期，新型工业化与新型城镇化将处于加速发展时期，国民经济正常运行对石油、矿产、森林等基础资源的外部依赖将进一步深化，亟待中国企业走出去实现对国外资源的整合。
三，我国企业走出去存在的问题
（一）企业自身存在的问题 1，企业观念存在误区
海外企业经营观念有偏差，有的企业认为中国跨国经营刚刚起步，从事跨国经营的时间短、经验少，只要“走出去”，在海外能够有立足之地，成绩就很不错了。有的认为，中国是发展中国家，海外企业只能是小本经营，不可能高标准设立境外投资企业，因此，在经营战略和政策上，长期停留在小规模投资的经营阶段，往往是在境外建立小贸易点，达不到规模经营操作。2，企业实力不足
与国内经营相比较，企业开展海外经营需要付出额外的成本，因此需要较强的实力。与西方跨国公司相比，中国企业实力比较薄弱，中小企业尤其突出，实力有限，不能不从许多方面妨碍企业“走出去”开展跨国经营。另外，几乎所有的中国企业跨国投资均面临资金困难。不少企业尤其是中小型企业资金实力薄弱，税收债务负担严重，承受风险能力低，再加上外汇短缺，融资渠道不畅，融资方式单一，即使拥有在海外很有发展前途的专有技术也无力进行跨国经营。跨国经营的企业也因资金有限影响其海外投资规模和研究开发工作，不少企业经过初期规 5
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模较小的试探性投资后就无财力进行大规模全面投资。3，企业缺乏跨国经营人才，经营管理水平不高
在海外创办企业要求具有大批高级的管理人才、科技人才、金融财会人才和法律人才，这些人才要能用外语处理有关业务和纠纷。按照这样的要求，中国海外企业干部队伍的素质和水平还有很大的差距。有些外汇经营管理人员经常抱有临时观念，缺乏跨国经营管理人员应有的素质，这主要是由于很多单位将外派员工到海外投资企业工作作为一种待遇，然而，相当一部分管理人员不具备国际金融贸易知识，不懂当地法律，以致海外企业经营业务难以顺利开展，影响企业经营管理水平的提高。
4，跨国经营管理体制不完善
海外投资经营水平不高且不具备明显的核心竞争优势和能力。在确定企业核心竞争优势的一些重要领域，如跨国经营管理体制方面问题很多。有些境外企业财务管理混乱，给国家资产安全和保值造成隐患，这突出表现在：
1、没有严格执行预算管理、资金管理等制度。
2、没有严格执行财务联检、大额用款报批等制度。
3、没有建立审计检查制度，包括年审和境外企业负责人离任审计等。更严重的是，国内企业对外派出的人员没有一套管理政策，常出现员工在境外以本人名义注册企业、租房、开户、购置财产等情况，导致企业财产化公为私。5，企业走出去呈单打独斗态势
政府对企业走出去的监管不利，商会、行业协会未能切实发挥其行业自律、规范和协调企业跨国经营等方面的重要作用。一方面，中国企业常面临东道国配额、许可证、技术要求、环保标准、市场准入等方面的限制；另一方面，一些企业往往在目标市场的投资与出口中存在低价促销、竞相压价和恶性竞争等现象，既缩小了企业生存空间，也容易引起与国外政府与企业的经贸争端，不利于中国企业形成合力实施走出去战略。
（二）政府层面存在的问题
1，海外投资法规与政策滞后，企业“走出去”缺乏法律保障
中国尚无规范的对外投资法律，不仅导致境外投资缺乏总体规划和明确的投资导向，而且导致相关管理部门职责不清，相互扯皮，效率低下，并且，现有的部门规章、政策往往针对国有企业，已不适应当前境外投资主体多元化的客观实际，透明度也不够，难以为各类企业开展对外投资提供有效的法律保障。2，审批手续繁琐
目前，中国政府规定，国有企业到国外投资办企业，100万美元以下在省一级审批就可以，而民营企业跨国投资的审批要经过多部门（至少有商务部、国家经贸委、外汇管理局、国家计委、公安部等）、多层次（地方初审后报中央审批），手 6
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续繁琐，审批时间长，加上部门间的相互推诿，通常一个项目审批需要4-6个月，长的要花上一二年。在商机稍纵即逝的国际市场，这种做法严重影响了企业跨国投资的时机。
3，政策支持措施不完善
目前已经出台的配套政策，对境外投资企业在资金、外汇、出口退税等方面有一些鼓励措施，但力度还十分不够，而且有些政策至今迟迟没有落实。另外，现行的扶持政策仅适用于境外带料加工装配，而对中国经济长远发展具有重要意义的资源开发型投资、技术研发型投资、市场开拓型投资却不在支持范围之内。财政、税收、金融、外汇等政策支持力度不大且不尽完善。此外，中国在政策上对中小企业和民营企业的歧视，对大企业的照顾，使中小企业和民营企业在对外 直接投资竞争中处在不利的地位。4，信息服务欠缺，境外投资信息不畅
目前中国企业“走出去”面临的困难是信息不灵，境外信息渠道少，对国外有关法律、政策、投资环境知之不多，相关部门互联网站上能够查询到的有用信息不多，有关的研究、咨询机构较为分散，各种信息资源未能有效整合。目前，韩国、香港、日本、美国和新加坡等国家和地区都已在中国设立了政府的非营利性的专门机构，为其海外投资企业提供业务指南与信息咨询帮助。而中国境外投资服务网络还未很完善地建立起来。
5，金融支持乏力，企业对外投资缺乏资金
目前，中国金融保险业的发展还远远不能适应海外投资的需要。主要表现在以下几个方面：
（1）海外企业获得的资金支持力度还不够。中国的国有企业由于长期低效率运行，基本不具备依靠自有资金发展对外直接投资的实力。而中国金融体系还很不健全，资本市场不发达，庞大的国有银行体系并未完全与国际接轨，相当长的时间内将被巨额的不良资产问题所困扰。因此在中国发展对外直接投资的过程中，金融系统难以发挥有效的作用。
（2）对国际商业融资的控制，阻碍了企业利用国际资金市场。境内投资者如果使用国际商业贷款进行境外投资，属于中国外债管理的范畴，需要国家计委的审批。对境内投资者的使用国际商业贷款进行境外投资的限制，实际上阻碍了企业对外部资金市场的利用，而利用外部资金市场，企业往往可以获得更有力的融资条件，对降低成本，提高其国际竞争力大有帮助。
（3）信用担保已经成为阻碍企业开拓国际市场的重大因素之一。首先，由于国内银行没有能力对拟议中的各类境外投资或其他经济技术合作项目进行风险评估，因此要求受保企业在担保行存放同等数额的现金作为抵押，不仅增大了企业 7
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开拓市场的难度，同时丧失了“信用担保”的意义；其次，尽管国家进出口银行可根据国家最新政策降低担保抵押比例，但审批时间过长，手续繁琐，必须在北京审批，不仅企业成本加大，而且严重影响了中国企业的国际信誉和形象；第三，国内银行拒绝开具海外工程承包所需的备用信用证。当今国际工程承包市场要求承包商以各种方式协助业主进行融资，垫付工程款、参股、提供国际融资保函或全面协助业主融资等方式，都已经成为国际工程承包市场的流行趋势和国际惯例。近年来，承包商应邀向融资财团出具类似于履约保函的备用信用证，成为大型工业工程项目的标准做法。但是，中国银行受国家外汇管理政策和银行业务习惯的限制，拒绝为中国企业提供这样的保函，而要求业主和融资财团接受中国习惯的出口信贷。结果，导致金额多达数十亿美元的工业工程项目与中国失之交臂，丧失了约占合同金额60%的中国成套设备的出口机会。
（三）世界经济的深度调整
世界金融危机打破了世界经济增长的原有模式。在后危机时代，国际市场在发达国家“去杠杆化”与“再工业化”的双重作用下，将处于中长期萎缩趋势，我国出口产品面临越来越大的经济成本、贸易摩擦与政治风险。发达国家为了尽快走出金融危机的困扰，不同程度地加大了对全球战略资源的控制与争夺；同时，对新技术开发加强了扶持力度。经济领域的激烈竞争诱发政治领域的“中国威胁论”，使我国企业走出去面临的外部环境更加不利。四，我国企业“走出去”战略的应对策略
（一）企业自身应采取的主要对策
1，增强企业全球化意识，实施“走出去”战略
在经济全球化和中国加入WTO的背景下，中国企业面临着新的挑战和机遇。抓住机遇，迎接挑战，制定并实施“走出去”战略，积极参与跨国竞争是中国企业势在必行的发展趋势。中国海外投资企业肩负着调整产业结构和加速技术进步的重任，近期以弥补国内能源、原材料短缺、利用外国资金和先进技术、学习管理方法和管理经验为主，而在长远战略上则是直接参与国际分工，使中国真正成为世界经济的一个重要组成部分。
2，借鉴国际经验，组建实力雄厚的企业集团
境外市场的激烈竞争要求中国从事国际直接投资的企业具有相当的经济规模，以降低市场竞争度，形成协同竞争格局；而中国企业在市场国际化的实际竞争中，则表现为企业规模小，存在过度竞争或无序竞争。因此，在国际市场下中国“走出去”企业的组织战略是培育一批经济实力雄厚，具有国际水平的大型企业，作为国际营销的主力，以充分利用国际市场所提供的规模经济潜力。3，大力培养跨国经营人才，加强企业管理
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管理是企业永恒的主题，海外企业也不例外。由于中国企业整体管理水平普遍偏低，当前必须强化海外企业的内部管理，强化海外企业的生存与发展能力加强海外企业投资项目的可行性研究，尽快提高科学决策水平，尽快建立和完善海外企业的各项管理规章制度。然而，这些工作都需要人来执行和完成，所以说国际企业之间的竞争实质是人才的竞争。兴许海外企业需要大量的复合型高素质人才，要求他们既要精通外语，熟悉国际惯例、国际市场，有要具备较高的管理技能、较强的公共关系技能和适应能力、强烈的开拓精神和献身精神。因此一方面必须采取多种途径不拘一格地去发现和培养跨国经营人才；另一方面还要加强企业外派人员的在职培训，不断提高他们的业务知识、国际经营技能和外语水平使他们能尽快适应国际化经营的需要。
4，要完善企业自身的经营管理体制，并注意借鉴国外的管理经验
跨国企业要彻底改革其管理体制，并尽快完善其经营管理体系。另外，要通过“走出去”,在境外投资，特别是在发达国家开展投资合作，要注意学习发达国家的先进管理经验，并将其运用到国内企业及境外投资管理中，以增强企业的竞争力。5，创新多种共赢合作方式，培育走出去的企业联盟
针对国内企业“一窝蜂”进入目标市场形成恶性竞争，推动国内企业尤其是中小企业建立横向企业联盟，共同投资开发目标市场，实现共享基础设施、拉近空间距离、降低交易成本并增强战略要素的可获得性，企业联盟内部通过人才流动、技术创新和技术模仿形成企业之间的良性竞争合作；针对全球市场细分化的趋势，大型跨国公司倚重的规模经济优势逐渐弱化，国内企业与国外大型跨国企业实现横向合作，通过利用小规模技术或者对大型跨国公司的成熟技术进行地方化改造，从而占据特定的目标市场。
（二）政府应积极支持中国企业实施“走出去”战略的对策 1，要健全对外投资法律法规与政策体系
中国政府要建立和完善中国海外投资法律体系，并尽快制定“海外投资法”，改变中国企业从事国际化经营无法可依的局面。海外投资法规的健全和政策透明度的提高，将有效鼓励中国企业对海外投资的兴趣，保障他们的权益。2，应放宽审批手续
政府应对民营企业放宽审批政策，在项目审批中要减少环节、简化手续、提高效率、缩短时间，同时也要严格审批条件，保证境外投资项目的质量和效益这不仅要依法推动海外投资企业主体的多元化，更要打破地区、行业、所有制的壁垒，让国内企业根据经济和理性进行重组，然后走向海外。3，建立和完善“走出去”促进和支持政策措施
政府应跟据国家总体发展战略和经济发展的要求，对境外投资项目进行各种政策 9
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性鼓励。在引导企业用好现有鼓励措施的同时，国家应在财政、税收、金融信贷、外汇管理等政策方面，创造更为有利的海外投资环境和条件。充分运用中国在世贸组织中的权力，加强多边、双边经贸磋商，减少和排除境外各种贸易投资壁垒。另外，中国应鼓励各类有实力的中小企业和民营企业的扶持性政策积极鼓励他们实施“走出去”，到海外寻求其新的发展机遇，并帮助他们做大做强，逐步形成中国跨国经营企业。
4，加强对外投资信息服务体系建设
应吸收国外先进经验，可以在境外重点投资地区、投资集中地区设立政府驻外办事处，研究当地市场情况并将信息反馈到国内投资信息服务系统，由政府外经贸部门指导企业来该地区投资。在中国国内应设立独立的对外投资研究信息咨询中心或对外投资研究所。该中心专门收集、散发对外投资所需的各种信息为对外投资提供咨询服务，包括介绍对外投资的投融资制度及审批程序，指导制定投资计划和投资合同，协助对东道国投资合作者的信息调查等。5，进一步完善海外投资金融服务体系
（1）加强银行的服务功能，构建完善的海外投资金融服务体系。中国几大专业银行在国际金融市场上有比较的信誉，有它们的支持与合作，中国企业在国外的融资可能性就可以大大提高。中国银行应特别发挥其海外分支机构众多、国际市场信誉较高的优势，积极为中国跨国企业的建立和发展创造有利的金融环境（2）要释放对国际商业融资的控制。在国内的外汇资金相对有限的条件下，不可能大量从国内调剂外汇资金发展跨国企业。所以，除了尽可能采用多种方式特别是非现汇投入方式发展跨国企业以外，还要努力采用东道国筹资或国际市场融资等方式解决跨国企业的资金需要。这也是利用国外资源的另一种有效的方法。（3）要进一步完善为企业跨国经营提供的信用担保制度。因此，要大力加强金融、保险等行业同企业的联合与相互融合。对符合条件的企业，金融部门特别是几大专业银行一方面要尽可能为这类企业在海外的直接和间接融资创造有利条件，如提供信用担保、开具备用信用证、融资担保等。另外，要建立国外投资风险评估体系。中国的银行应借鉴发达国家成功的经验，运用国际上通行的风险管理理念，建立海外投资风险评估系统，帮助“走出去”的企业分析风险，以防范投资风险。除了上述之外，本人还认为中国企业应该借鉴发达国家跨国公司的对外直接投资的成功经验，为其实施“走出去”战略提供参考。另外，中国政府也应该参考发达国家为其本国企业制定的各种特色政策措施，为中国企业提供力所能及的扶持政策，以便中国企业能顺利、健康地实施“走出去”。五，结论
本人认为中国企业实施“走出去”战略还有几个值得继续思考的问题。
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第一，是政府与企业之间的关系。实施“走出去”战略的主体是企业，因此，正确处理政府与企业在“走出去”的问题上是非常重要的。尽管政府与企业在看待“走出去”问题上的角度与立场并不完全一致，但政府与企业之间在实施“走出去”战略问题上有许多共同利益，比如：促进产业结构、产品结构的升级，提高产业和企业的国际竞争力等；况且，国家的战略与政策需要企业来具体落实，而企业的跨国经营活动也离不开政府的扶持与保护。因此，在实施“走出去”战略问题上，需要政府与企业密切配合，共同努力，才能取得最佳效果，推动“走出去”战略的顺利实施。
第二，政府的管理部门职责不清，尤其是商务部和国家发改委的关系。要将商务部和国家发改委的对外投资职责重新整合，应系统地、明确地分工。即商务部应负责哪些主要职责，国家发改委应做哪些工作。只要明确其职责之后，才能使这两个部门对中国企业对外直接投资提供更有效率、更完善的服务体系。第三，“走出去”的区位选择问题。很多学者对“走出去”的区位选择问题都有不同的看法。有的学者主张中国企业“走出去”应选择发达国家，但也有学者提出中国企业“走出去”应选择发展中国家，特别是东南亚地区。本人认为，中国企业在“走出去”之前应权衡考虑清楚先走向发展中国家，还是发达国家进行对外投资，要想好哪个方向对自己的企业最有利，企业最先的目的要得到什么？这也必须结合本国与东道国的国情、产品情况和“走出去”的目的而定的。总之，中国企业实施“走出去”战略的过程是一个渐进的、不断完善的过程，也是一个带有趋势性的值得不断跟踪分析的过程。随着中国的崛起，通过中国政府和企业的共同努力，中国企业实施“走出去”的步伐一定会日益加大。在未来中国内部经济保持高速增长的同时，一定会有越来越多的知名企业和知名品牌 “走出中国大门”，在全球化的舞台上向世人展现中国企业的强劲实力，这可以说中国的跨国公司将成为欧美、日韩之后的又一国际现象。
参考文献：
1.陈支农，（2009）“‘走出去’面临诸多挑战，”《企业文化》第10期。2.邓洪波：《中国企业‘走出去’的产业分析》，人民出版社，2004年版。
3.杨国范，（2009）“我国对外直接投资的问题及对策研究，”《经贸论坛》第10期。4.姚望、蔡小军，（2009）“‘走出去’战略研究概况，”《经济与管理研究》第10期。5.赵新建，（2009）“‘走出去’战略与中国企业的国际竞争力，”《探求》第6期。6郑良芳，（2009）“我国企业‘走出去’发展必须严防风险，”《现代金融》第9期。7中共中央党校第20期一年制，中青班“走出去”战略课题组：《关于“走出去”的思考》人民出版社，2009年版
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DISCUSSING CHINESE ENTERPRISES’ “GOING OUT” STRATEGY
Abstract: Along with the enhancement of the economic strength，and the raise of the enterprises’ competitive power, the Chinese enterprises also start “going out”, to invest outside the country.This fits in with the tenor of the acting strategy of economic globalization;also it is advantageous to the reasonable disposition resources, optimizes industrial structure, breaks trade protection barrier, brings about sustainable development of the economy and enhances the international competition ability of Chinese enterprises.However, in practice, the Chinese enterprises’“going out”success level does not seem to be high enough and still face many problems.Based on the problems, suggestions should be made to business enterprises and relevant government agencies.They emphasize on improvement of both the government's role and support system to companies.Keywords: Chinese enterprises；“Going out”strategy； Counter;measure 12
第二篇：外贸实习论文
我在亨兴帽业公司的实践报告月 27 日-8 月 22 日，我在亨兴帽业服饰有限公司实习了将近两 个月。这是这么多年来，我过得最充实的一个暑假。这几天我一直在看自己刚到亨兴帽业公司时的日志，以及自己做 外贸以来心情的变化，一切仿佛就发生在昨天。这是我第一次工作而 且是与我学的专业如此对口的工作，因此让我记忆深刻，感触颇多。虽然在大家看来，我只不过是一名实习生，但我从来没觉得自己 比别人低，尽管经验不足，但我拥有系统的专业知识。在内心早已把 自己定位成一个全职的外贸业务员，只因为不想给自己留有余地。从刚入职时的雄心勃勃，到小的失望，到中途想要退出，到淡然，再到柳暗花明，到重燃希望，我的内心走过了一段从未走过心路。这 里面各种滋味都有，那种寂寞是你再也不想尝试第二次的，再也不想。其实我应该更加感谢这些寂寞，让我慢慢改变以前对外贸的看法，我 把它想象的太简单了，外贸不是速成的，需要时间的积累，更需要耐 心。我应该感谢研姐，在我实在不想等下去的时候，那么敏锐地洞悉 我想逃离的心思，我只不过是想用等做借口。就像那个周会她跟我说： “如果现在你就这样的撤退了，你会对外贸失去信心，你将走不出这 个阴影。”如此的切中我的心理。因此，我选择了留下来，终于盼来 了回信，就在我们的报盘的最后一天。尽管 jonny 给我的是第三种答 案，但是我终于体会到了外贸业务中的柳暗花明。坚持远远不是说说
那么简单，柳暗花明并不是那么容易得来，也正中了研姐的那句“有 技巧的等待”。这是我收获最大的事情之一。下面是我自己初学外贸的一些方法和心得体会，写出来和大家一 起分享。
一、做外贸一定要勤
（一）脑子要勤 不能有半点偷懒的想法。在公司没有给你任何客户资源的情况 下，不要等，要想办法自己开发客户，找一些 B2B 的网站，像阿里巴 巴国际站（Alibaba.com），环球资源（Global Sources），中国制造（Made-in-china），百贸网，敦煌网，中国供应商，慧聪网，中国网 库。在百度里面搜一下，会有很多这种 B2B 的网站。在上面找一些求 购信息，如果买家留下电子邮件地址或者是联系电话，要注意日期，如果是近期的一定要把握住机会。
（二）手要勤 要多写邮件，能多写多少就多写多少，客人不回复其实是很正常 的。写邮件要选对时间，一般周二到周五上午最好，周一是一周的开 始，往往有很多邮件要处理，如果客人看到是陌生的邮件地址，很可 能直接删掉，因为要处理的事情太多了，周五下午一般是一周工作即 将结束的时候了，如果马上要下班了，突然进来一封邮件，会让人多 少有些反感的。所以尽量在周二至周五上午写邮件，而且尽量了解
一 下客人所在国家和我国的时差问题，尽量保证客人在刚上班左右收到 邮件，才能提高你的邮件被打开的概率。此外，有的国家或者客人自
己设置的带附件的邮件直接进入垃圾箱，当做垃圾邮件处理。如果很 长一段时间客人没有回复你，不妨换个邮箱试试，或者是把你的邮件 中的附件去掉。在最初做业务时，在没有任何客户资源的情况下，客 人不回复你是再正常不过的了。当然这也是最考验我们耐力的时候，一定要耐得住寂寞。就像我的第一封回复邮件是在实习的第十天才收 到的。
二、做外贸要有扎实的基本功(一)熟知自己的产品 一定要了解自己产品的中英文对照，还有一些行业术语，有哪些 常用的表示方法，哪几种最常用。一定要保证客人提出特殊要求时，一定知道他指的产品的哪一部分，哪一方面，我们能不能做，能不能 满足。对产品的熟悉也不是速成的，时间越久，对自己的产品越来越 了解。我觉得对于自己产品的学习，在最初的时候一定要上心，这一 部分真的很重要，如果连你自己都不了解自己的东西，怎么能把它推 销出去。
（二）英语水平英语水平是至关重要的，尤其重要的是口语和写作能力。英语四 六级只是一个证书，真正的能力比什么证都管用。Skype，这个是外 贸公司用的比较多的，类似于电话，skype 打国际长途收费比较的划 算，其实打电话也用不到太多的四六级知识，简单一点的你只需告诉 你的客人：我回复了您的询盘函，发了新邮件给您，您尽快看一下，对于产品有什么特别的要求。很简单的几句就 ok 了。其实 90%的外
国人都会很有礼貌地说“thanks for your calling”等感谢的话。打电话，可以使你在所有卖家中脱颖而出，让客人觉得他是受你们重 视的，从心里上更乐意和你们合作，当然是在报价和产品都差不多的 情况下。另外 10%，有的客人不会讲英语，有的客人很不喜欢你打电 话给他，宁愿采取邮件往来，最坏的一种情况就是碰到很不友好的客 人，这几种情况我都遇到过。起先，碰到很不友好的客人还觉得很难 受，慢慢的，换个角度想一想，也就没什么了。打电话一定要敢说，其实有的接电话人的英语说的还不如你呢。要自信。在写作这方面，根本不需要什么高深的语法，越简单越好，一定要把客人要问的问题 说明白，不要产生歧义。另外把拼写错误降到最低，经常的拼写错误 会给客人你很随便的感觉。
（三）掌握必备的世界地理知识 多掌握一些世界地理知识是很有必要的。我有一个土耳其的客 人，他们和咱们有五个小时的时差，一般我下午两点上班时都会和他 聊一会，直接聊帽子未免目的性太强，起初我们聊一些土耳其的大学、城市什么的，当时我所说的关于土耳其的知识基本上都是现百度的。大概一个多星期，他把他们搜集好的产品——三千顶帽子，让我们给 报价。多用心记一下常用国家的时差，以及一些常见的港口。
（四）注意搜索引擎的运用 学会用搜索引擎，例如，国内的百度、国外的 google。一般在 google 上也可以开发到客户，国外很大一部分人在用 google 的，所 以只知道百度是不够的。另外我们作为外贸新人，可以多上一下论坛
去学习外贸知识，下面介绍几个不错的论坛：阿里巴巴论坛，上海的 福步论坛，深圳的 FOB 论坛，可以学到一些外贸知识，还可以扩展一 下自己的人脉关系。
（五）快递知识的掌握 学习一些快递方面的知识。国际快递有哪些？以前老觉得快递和 物流一样，其实不是的。运费的计算，箱子的规格什么的，可以自己 估算一下，也可以考虑一下各种方式的性价比。总之，前期工作做得 越周全，在和客人谈的时候也就越有底气，成功的可能性也就越大。
三、做外贸要有良好的心态和性格 这一点相比前几条来讲，是最难做到的，却也是最重要的。
（一）心态要平做外贸工作不能急于求成，不能开始一周两周没人回复邮件，就 开始浮躁，就开始怀疑自己的能力，一味否定自己，要知道在最初做 外贸时候，没人搭理是很正常的，有人搭理的算是幸运的，这是相对 于自己的平。还有和同学、同事之间的平，要有平衡的心理，用平常 心去对待，即使同时进的公司，在公司的培训、资源等方面都一样，也不可能大家同时出单，肯定有早有晚。尤其是看到你的同学都出单 时。第一，不要慌，好好审视一下自己手中的客户，做到心中有数，客户大致跟到什么程度了，有多大的希望能成，或者是自己在哪些方 面做得不足，怎么弥补；第二，要真诚地祝福，祝福自己的同学，可 以羡慕，但不可以嫉妒，可以向同学取取经，或者让她帮忙想想办法，怎么能快速拿下客人。这时候最忌讳的是自暴自弃，自叹不如，我们
应该是想方法、想办法，把客人拿下，如果仅是抱怨，必输无疑。一 定要努力让自己达到一种平衡的状态，体力上和身心上，哪怕这种平衡时瞬间的，其实这种平衡往往都是瞬间的，就是在这种不断地平衡 和不断地打破一个平衡，又营造出另一个平衡中，在这种平衡的状态 下，收获是最多的，最大的，我们的成长是最快、最迅速的。
（二）空杯的心态 千万不要觉得自己是个大学生，就怎么着了，如今的大学生太多 了，我们怎么着不了。永远让自己认识到自己处于空杯状态，可能是 半空，也可能是三分之二的空，亦或是五分之四的空，最好不是全空，让自己意识到我们必须学习，因为我们永远都不会满盈。学习最新的 贸易术语，学习最新的结算方式，接触一些不同的平台，掌握更多的 操作技巧。打开以前没有打开的模块去看看，去发掘一些新的东西。总而言之，良好的性格更不是一朝一夕就能塑造成的，习惯决定 行为，行为决定性格。外贸本来就是一个很细致的活儿，所以一定要 注意细节。我认为心态塑造好了，性格自然也差不了。最后我是以两个样品单的成绩结束实习生活的，当我一手开发的 英国客人在我们往来了 91 封邮件后这样写到：---------------Original Message---------From: jonathan ackroyd
hello i will pay for 1 sample hat plus postage, what is the total please? i like the photos you sent, look like good quality please send me paypal address for payment thank you---------------Original Message---------From: jonathan ackroyd
---------From: valeria zandchos
第三篇：外贸单证论文材料
从事外贸工作，你必须知道整个外贸流程是怎么样的，简单清晰的外贸流程，对认识外贸非常有帮助。外贸流程可能因各公司的细节上有细致的不同，但是大体的流程是相同的。
这次实习从星期一到星期三三天,由我们国际商务单证理论与实务专业的老师指导我们完成。我们的实习正式开始了。大家都非常高兴，同时老师和我们也非常地重视此次实习。为了此次实习，老师们都精心地为我们制作各种各样的单据的模板及相关资料，让我们进一步了解有关国际贸易的各种单证，自己亲手制作单据，看懂各式各样的发票，汇票等。这为以后的工作奠定了良好的基础。实习中的各类 单证 如 信用证、汇票、海运 提单、商业发票等等都是我们专业知识的凝聚和承载。因此,认真地履行实习要求,努力完成实习,不仅有利于我们巩固本学期所学到的国际贸易 实务和国际结算的专业知识,更利于我们预先观察日后工作中的主要内容、方法以及各种困难,利于我们察觉到自身存在的不足和缺陷,以便我们更好地进行学习和工作,利于我们更快地把所思所学转化为实践动手的能力,把专业知识和技能转变成工作能力和实际经验,而且,相对于出外到某些单位进行工作实习,这种实习的方法可行性更好,针对性更强。
外贸的一般流程：寻找客户资源(然后，会涉及到询盘，发盘，还盘，接受)-----客人接受后，会要求样品。(如果是新产品，有些公司的外贸业务都需要做跟单的工作，比如安排打样。等等)-----样品确认好后，就可以等客人下单了-----客人下单，签订合同-----确认合同，工厂准备生产-----合同中，会要求到付款方式(如T/T，L/C等，不过义乌这边做L/C很少，一般都是T/T。如果是L/C呢，而且要还注意是近期的还是远期的，里面的要求一定要符合，不然，银行会拒付的，所以，如果是使用L/C，你得先翻翻书，好好学习信用证的使用，因为里面可能会涉及到很多的单据)-----报检、报关(一般公司都有相关的部门，也有公司要求外贸业务员自己报的)-----准备出货（出货事宜，是之前要与客人商量好的，货出哪里?如果使用的T/T，一般要求在出货之前，货款全部收到才发货）-----通知客人货已经发送-----如果是L/C，就拿好L/C中所要求的单据去银行议付。（补充一些：1.付款方式一般在签订合同时就要协商好，然后根据付款方式来决定船走后代表货物凭证的提单等单据该怎么处理：2.结汇后国内还要牵涉到结汇核销和退税问题，这些需要配合不同货物的国家退税政策来决定）。
接下来说说自己的职务吧。作为一名外贸单证员，其实说白了，就是制作和管理各种单据的人员，不过，能够学到很多单据的制作，例如：产地证、提单、电放保函、保险单、熏蒸证明、清关资料（清关发票、清关箱单）等。做外贸单证员不仅要知道制作这些单据，还要知道这些单据的分类及作用。如：产地证的分类，你就要知道到那些国家要用那些产地证。一般产地证的全称是CERTIFICATE OF ORIGIN。简称C.O.是原产地证的一种。FORM A是具有法律效力的,我国出口产品在给惠国享受在最惠国税率基础上进一步减免进口关税的官方凭证，一般销售的货物到发达国家用的就是FORM A。FORM E是中国-东盟自贸区使用的优惠性原产地证书。FORM D是中国出入境检验检疫局针对我国出口到东盟十国的货物所签发的一种产地证，就跟FORM A一样，在当地的商检局可以办理,等等。这些事单证员能够学习到的。
在这三天中,我认真地完成了实习的全部内容。实习中的大部分题目我都能按照要求以较高的质量完成,但也有部分题目让我费尽脑筋。比如, 信用证 开立和商业发票的填写等问题,主要是对基础知识和细节问题的考察,因此,我能比较顺利地完成。而诸如填制海运 提单等问题,由于格式比较灵活,且填写步骤较复杂,因此使我遇到了不小的阻力。总的来说,这次实习的过程比较流畅顺利。
这三天的实习让我获得了很多颇有意义的实际经验。这次实习不但巩固了我们平时所学，也为我们日后的专业工作提供了非常实际的便利在整个实习中，商业发票是我们重点练习的一个环节，因为商业发票记载的各项内容是其他单据核心内容的重要依据。比如，发票中关于合同规定货物的各属性描述(货物价格、货物包装等等)是汇票、产地证、海运 提单等贸易单据填写的参照。因此，我们还必须能够以一项单据的填写来影响到其他单据的填制。
在实验过程中，对合同的阅读与理解很重要.由于自身对信用证,发票等掌握不够熟练,在具体的填制单据时有时出现了把出口方和进口方混淆的错误，但经过多次的实验,最终克服了这方面的不足和缺陷.在进行实验的过程之中,我充分体会到了英语的重要性.很多合同内容基本上都是英语,单证的全部内容以及填制也需要用英语来完成,而且我们还需要对合同中的要件条款以及其相应的单据进行严格审核.在阅读合同的过程中,我遇到了不小的阻力,这使我明白,我的英语水平还远远不足以应付日后工作中的诸多困难.因此,我们在加强对专业课程和专业技能的学习、掌握的同时,还应该坚持不懈地学习英语,增加词汇的积累,努力提高自己的阅读水平.我们公司出柜分为两部分：本地柜和外地柜。本地柜指的是在义乌装柜的柜子，外地柜指的就是义乌以外装柜的柜子，我负责的是外地柜。当跟单员告诉我们哪家工厂要出货，走什么港口，是正柜或拼柜，货款是那边付的等等，我们就要根据跟单员提供的这些信息，确定收发货人，联系工厂将订柜信息告知工厂，让工厂向我们指定货代订柜，之后就是跟单员负责验货、装柜了。等柜子装好了，有了提单（B/L）确认件时，我们将索要B/L确认件，审核B/L确认件上的所有信息，从上到下，从左到右，逐一核对清楚，若有误，将修改到正确为止。如果正本出来有错误的话，更改B/L是需要改单费的。审核完B/L，根据公司系统将发票号码及日期发给工厂，让工厂制作产地证（Form A），审核Form A信息是否有B/L一致，有错误的话需修改到正确为止。根据工厂提供的B/L确认件与Form A确认件制作清关资料（清关发票、清关箱单）。清关资料制作一定要与B/L、Form A确认件上的信息一致，原因就不用多说了吧。等开船一周后向工厂索要正本B/L和Form A扫描件，收集到正本B/L和Form A扫描件将与清关资料一起核对，审核无误后将正本资料的扫描件以柜号命名在一文件夹内，再将其压缩发到国外，让国外申请提柜。等付款后，工厂将要安排寄出正副本B/L和Form A到国外，向工厂索要快递单号，及时跟踪正本资料，直到国外收到正本资料。其实，这只是作为单证工作中一个流程大概框架，在实际操作中会有很多细节的问题，例如给工厂打电话催单，联系货代，询问船期等等。
这次实习的完成对我们专业知识的巩固起到了不可小觑的作用。通过这次实习，我全面地、综合地对本学期学到的专业知识进行了复习和梳理
关于本次实习中各类单据的填写步骤和方法，我自己总结如下：
1.仔细审题，把要求填写的单据预览一遍。在这期间，最重要的就是明确目标单据的空白处需要填写的主要内容。
2.认真阅读手中的已知条件，如信用证、商业发票、合同协议等等，并从中提取出填制单据所需的关键、有效的基本内容，如进出口双方的名称、贸易方式、合同金额、货物描述、起运港和目的港等等。这些都将在填写单据时用到。
3.根据从已知条件获取的各项信息，对单据的空白处进行填写。
4.根据已知条件中的内容对单据的填写工作进行精确、严格地审核，认真审查各单据之间记录的内容是否一致，是否相互照应。精确谨慎的审核工作是确保单单一致、单证一致的重要环节，这是实习过程中必不可少的，也是我们在日后工作中需要特别注意的一点。
这次实习在巩固我们平时所学的基础知识的同时，还帮助我们发现自身存在的种种不足和缺陷。我想，查缺补漏本就是本次实习的一个重要目的。因此，我会正视且重视这些不足，争取在以后的学习中提高自己。我的不足主要有：
1.对很多基础知识的把握还不甚牢固。这主要表现在，当题目灵活变化时我便会捉襟见肘，遇到一些本不应该有的阻力。
2.专业知识应用不够灵活，掌握太拘泥、太死板。
3.计算机文化知识的匮乏。
4.英语 单词 积累不够，尤其是经贸 英语 专用 词汇 的缺乏影响了我顺利完成实习。虽然相对于前几次实习我的 英语 词汇有了一定的积累，在阅读单据主要要求和叙述时没有太大的障碍，但在一些细节问题和关键 词汇 上我还是有些拿捏不准，这导致我对整个单据的理解出现了一定的偏颇，因此单据的填写难免会受到一些影响。
5.在实习中，我还暴露出了粗心大意、心浮气躁的缺点。
根据在实习中发现的自身不足和缺点，我也有针对性地思索了一些解决方法：
1.继续加强对基础知识的掌握，一定要定期回顾课本，防止遗忘。要多利用各种专业丛书，一方面可以拓宽自己的知识面，另一方面也可以经常巩固专业知识。
2.继续刻苦地学习英语，稳步地提高自己的英语水平。作为国际经济与贸易专业的学生，英语的重要程度已经无须赘言，可以毫不夸张地说，英语是打开国际贸易专业大门的钥匙。因此，我们要不遗余力、坚持不懈地学习英语。我认为英语的学习重在日常的积累，我们一定要从日常的学习抓起。
4.努力使自己养成细心谨慎、冷静沉着的品质。制作单证时，细心沉着是一项基本素质。只有细心耐心地处理单据中的每一个细节，才能力保单据之间一致。相反，浮躁着急的作风会引起人的思维混乱，导致问更加难以解决。
实习的根本目的是使我们将知识转化为技能，使我们在具体的对外经贸操作中，综合地灵活运用所具备的技能。
通过这一段时间的实习，我认为要想成为一名合格的国贸人才，要具有一定的能力，这种能力主要包括：
1.熟悉国际市场情况，能够顺利进行各种单据的正确填制。
2.熟知合同条款，能够驾驭谈判，与对方订约并履约。
综上所述，通过这次实习，我掌握了很多日后工作所需的基本技能，检验了平时所学习的基础知识，衡量了个人的能力和水平，发觉了自身存在的不足和缺点。这于我来说无疑是受益匪浅的。我相信，这次实习让我获得的经验、心得会促进我在下学期的学习甚至未来的学习、工作中寻找到正确的
最后，就让我来说一下这次实习的心得吧，说真的刚知道要离开学校进行实习了，其实心里乐开花了，觉得终于可以到社会上闯一闯了。但是，这一天真的到来，当面临着从没有见过的局面，看着面试官提出的问题不知所措时，真的好想继续呆在学校里上课，但是人不可以只往后看而不前进，我们要勇往直前向前迈；通过不断的努力，当接到中意的那家公司上班通知时，眼睛里有了一层雾水，那时的激动、那时的心情，也许只有经历的人才会懂得，至今难以忘却。进入公司，成为公司的一员,我觉得最重要的就是要有自己归属感，有归属感你才会好好地工作，才会有兴趣去做好每件事，若只是为了找一份工作来完成自己的实习，那只会让自己感觉到身心疲惫。从单证员一职让我学习到了不少，不仅是学会制作外贸单据，还让我知道了作为单证员最重要的是认真、仔细、有责任心。虽然说这些大家会觉得都知道，但是我想说的是知道归知道，真的要做起来就没有那么简单了，这是一份考验耐力的工作。最简单的例子，当别人在你身边讨论火热的时候，你要耐住性子坐在位子上认真核对资料的每一个细节、每一个单词、每一个字母，保证准确无误，因为这就是你的工作，你有责任将它做好；若有什么错误，就不仅是这张纸的错误了，它还将关系这这笔交易是否能够成功。
实习让我将从学校学来的外贸理论与实际操作充分的结合到一起，在学校模拟课上学到的操作也在实习中得到了充分的运用，实习让我从工作学到了，做任何事都要有认真、负责的态度。实习让我知道自己的不足之处，有机会加以改进和提高。外贸工作是一个面临重大机遇与挑战的行业，如果不在学校积累专业知识和实习中积累足够的实践经验，将来绝对会背淘汰下来，因为外贸看中的还是经验，经验的积累对以后是一笔丰富的财富。若想从事外贸行业，不仅要学会专业知识，还要有熟练的办公软件操作技能（如Word文档和Excel表格,一些图片处理方法）。实习虽然辛苦，犯错就要承担，但这是身为社会人的责任，即使有再多的无奈，也要学着去适应、去克服。实习让我提前体验行业中的压力，让我提高警惕，迎接挑战，让我信心满满面对外贸行业的未来。从公司前辈身上学到了如何做人做事，最重要的对待问题时要有认真、负责的态度。在困难中磨练意志，在挫折中勇往直前，在一日三省吾身中成长，变的更好，力争做个出色的员工！
上述就是此次外贸实习工作总结了。感谢学校给了我们这样一次实习的机会，让我们能够提前进入以后将要面临的行业。实习中有快乐也有难过的时候，让人难以忘怀。外贸工作将会改变一个人的性格，因为你将面临不同的问题、不同的人，它将我从一个不爱打电话与人沟通的内向之人，改变成现在善于与人沟通交流的人。当遇到困难的问题时，我们要做的是解决问题，尽自己最大的努力去克服，尽自己最大的努力去将它做好，不仅因它是你的份内的事，它还是你对待问题的一种态度！我相信，事在人为，有志者事竟成。这些实习中得到的经验对我的未来生活和工作上都会有很大的帮助，我想学弟学妹仍有一些启迪。
第四篇：外贸实务论文
浅析中国对外贸易发展的贸易摩擦
——以中日贸易摩擦为例
摘要：近年来，随着中日双边贸易的发展，中日两国贸易合作关系作为中日关系的重要组成部分，取得了可喜成果。中国已经成为日本第一大贸易伙伴、第一大出口目的地和最大的进口来源地。对日贸易在中国进出口贸易中的比重逐年上升。日本对华出口也不断增加，使对华贸易在日本外贸中的比重不断上升。可两国之间的贸易摩擦也有愈演愈烈之势，尤其是中国加入WTO后，中日贸易摩擦呈现出数量增多、范围扩大、程度加深的特点。事实表明，两国间贸易摩擦的升级会使双方都遭受巨大的损失。因此，如何正确应对贸易摩擦，尽量减少损失，是值得高度重视的问题。
关键词：中国；日本；贸易摩擦；原因；对策
（一）中日贸易关系发展
自上个世纪五六十年代至今，中日双边贸易关系经历了三个主要发展阶段：1950～1972年，民间贸易开启中日贸易的发展历程；1972～20世纪80年代，邦交正常化推动双边贸易的迅速发展；20世纪至今，两国不同的经济发展状况使经济技术合作成为必然。中日两国的双边贸易多为产业间贸易，日本向我国出口多为资本密集型产品，而我国向日本的出口则基本为劳动密集型产品。在中日两国之间频繁的贸易往来的同时，两国之间的贸易摩擦也此起彼伏。①
1.日本成为中国最重要的贸易伙伴
据中国海关总署统计数据显示，2002年中日双边贸易总额达1,019.1亿美元，同比增长16.2%，其中中国对日出口484.4亿美元，同比增长7.7%，日本位列美国、香港之后为中国第三大出口市场；中国自日进口534.7亿美元，同比增长24.9%，日本成为中国的第一进口来源地。日本连续十年成为中国最大贸易伙伴。⑧
2.中国也是日本重要的贸易伙伴
截止2007年10月底，日本对华投资累计项目数位39334个，实际到达金额607.8亿美元，日本成为中国利用外资第二大来源国。近几年来。中国企业对日投资迈出了可喜步伐，一批有实力的中国企业进入日本市场，与日本企业开展了良好合作。此外。中日政府资金合作也取得了很好的成效，对双方的互利合作和中国经济的发展发挥了促进作用。
根据日方的资料，一方面，日中双边贸易的增长速度高于日本全国对外贸易的增长速度；另一方面，日中双边贸易在日本全国对外贸易中比重基本呈现上升的趋势。据日本大藏省发表的《贸易统计》，2000年日中双边贸易增长幅度更大，突破800亿美元大关，中国继续成为日本第二大贸易伙伴国。2000年日中贸易额达到857.8亿美元，同比增长29.5%，其中日本对中国出口304.4%亿美元，自中国进口553.4亿美
元，同比增长分别为30.4%和29.1%，三项均创日本历史记录。⑤
（二）中日贸易摩擦的原因分析
1.双方对双边贸易差额分歧跟大
从中国的统计资料来看，在1978—2000年期间，中国对日贸易仅在1982年、1990—1991年、1996—1998年和2000年等7个出现贸易顺差，其他16年均为贸易逆差。因此，中国认为，长期对日本贸易逆差是一个很重要、长期的问题。但是，日方并不持这种看法，相反认为日本对华贸易长期逆差。例如，根据中国海关统计，2000年中国对日本出现1.4亿美元的贸易顺差，改变上年对日本逆差13.7亿美元的状况；根据日本的统计，2000年日本对中国出现贸易逆差，达到249.3亿美元，比上年增加27.4%，惊呼日本对中国贸易逆差增大。
实际上，这是统计方法上的差异。采用到岸价格、离岸价格计算导致有差异，采用产地统计也会导致有差异，尤其是中国香港等地的转口贸易统计在进出口商品中。这与中美贸易差额问题一样。③
2.日本部分产品国际竞争力下降
亚洲金融危机之后，亚洲各国中日本复苏最为缓慢。到目前为止，日本国内经济仍然不景气，失业状况没有好转；国内成本上升，尤其是劳动力成本；部分产品国际竞争力下降，尤其是农产品、纺织品和服装，国际竞争中处于不利的地位。中国实行深化改革和进一步扩大开放政策，加快企业的技术改造和技术进步，调整了产业结构，大大降低部分产品（例如，一些劳动密集型产品）的生产成本，提高了其国际竞争力。另外，在流通渠道、流通环节上，中国的部分产品也占据相对优势。因此，日本政府为保护国内产品和国内有关部分的利益，采取紧急出口限制措施。②
3.日本对中国发动贸易战是伴随中日关系而发展的近几年来，中日关系出现一些问题，例如日本篡改历史教科书问题、日本国会议员甚至领导人参拜靖国神社，严重影响中日双边关系以及双边贸易的正常发展，日本政府借口对中国实行紧急出口限制措施。
4.中国日本贸易摩擦由来已久
早在1995年初，日本根据WTO中的《农业协议》第5条特殊保障条款对从中国进口的大蒜和生姜提出限制进口措施，最终以中国实施出口配额管理和日方实施进口商申报管理而结束。2001年伊始，2月16日由日本357家毛巾工厂组成的日本毛巾工业联合会于在大阪召开临时总会，正式决定向经济产业申请对中国毛巾实施紧急出口限制，以阻止中国毛巾像日本出口。另据报道，日本纺织业界正在商讨对针织等10种纺织品提出设限申请，木筷行业、自行车行业和皮鞋行业协会等都在考虑要求政府的保护。由于担心香港、澳门发生的禽流感延及中国内地，日本农林水产省6月7日还决定暂停从中国进口鸡肉和鸭肉。在反倾销领域，1991年和1995年日本分别对中国的硅锰、棉府绸进行反倾销；1999年6月、10月，我国根据《中华人民共和国反倾销和反补贴条例》对日本企业生产的不锈钢冷轧薄板、丙烯酸酯等产品进行反倾销。
这些也有可能引发和加剧中国日本之间的贸易摩擦。⑦
（三）中国对贸易摩擦的应对策略
1.优化产业结构，提高企业科技含量和生产力水平
一个国家要想在国际贸易舞台上获得持久的竞争优势，必须依托国内那些在国际上有竞争力的供应商和相关产业的支持。我国是一个发展中大国，国内各地区和各行业之间的经济实力和生产水平存在较大差异。国家应该通过一定的产业政策，使竞争力较弱的地区和产业尽快地发展起来，提高其商品的出口竞争力。我国可以借鉴外国经验，制定合理的产业政策，大力扶植有发展潜力的高附加值的产业，促进产业结构升级和经济的发展。近年来，随着我国国民经济总体实力的迅速增长，推动我国出口商品结构升级的条件已经初步具备。我们应当及时采取必要措施，来加速我国出口商品结构的调整，进而拉动整个产业结构的高级化过程，使我国在国际贸易摩擦中处于主动地位。④
2.实行标准化与市场多元化战略
日本对华出口产品实施的技术性贸易壁垒，主要集中在农牧产品方面。对于日本较高的检疫技术标准，我国应实行标准化战略，加强水产品和食品等卫生和质量管理，严格按照日方的标准生产，以保住日本市场。
市场结构多元化战略，可以突破单一市场的规模制约瓶颈，减少某一国家市场出现的突发性事件以及消费者需求变化场所产生的负面影响。一方面，我们应对于产品结构或产业结构进行调整，追求产品的多元化，使出口产品多元化与战略品种集中化相组合。另一方面，应开拓更多的外国市场，实现国际市场结构的多元化。⑨
3.通过谈判与对话统一统计方法和口径
不同的统计方法是导致中日两国在贸易差额上存在巨大分歧的重要原因，也是诱发双边贸易摩擦的根源之一。因此，要解决两国的贸易摩擦问题，首先应该在统计方法上实现双边统一，双方应该在友好对话和和平磋商的基础上，本着互利互惠的原则，选择一致的统计方法，将香港转口贸易因素加以考虑，在消除了对日本贸易逆差的情况下，为双边贸易的顺利展开提供一个有利的前提。同时，为了加速我国新型工业化的进程，我们也应积极考虑扩大半导体等电子零部件、金属加工机械、建筑用机械、运输设备以及相关材料的进口，促进我国的经济发展。
4.建立双边贸易预警机制
建立有效的预警和防范机制是维护中日两国贸易关系顺利发展的途径之一。这需要政府有关部门在信息发布等环节给予大力配合和支持。政府要随时跟踪并及时发布有关主要产品的进出口状况，尤其是进口与出口激增、进口与出口价格急速变化等产品的状况。贸易主管部门、国内相关产业主管部门之间建立联席会议机制，及时互相通报产品国内生产、销售与进驻口贸易情况。与此同时，相关企业包括国内流通企
业提供有关情况，以便更好地建立预警机制，在贸易争端发生之前准确提供预报信号，在发生贸易争端之际尽快提出处理方案。
5.探索自由贸易区形成的合作与沟通
经济全球化和地区经济一体化是当今世界经济发展的两大趋势。事实证明，建立自由贸易区已经成为推动地区经济一体化和增进经济合作的最有效、最便捷和相对容易的途径。由于中国和日本在经济结构和产品结构方面存在着一定差别，经济有着很强的互补性，只要找到一个相应的贸易平衡点，促进形成一个较为合理的资源和产品配置流动方式，就能形成两国贸易合作的多赢局面。中日之间有着十分广泛的合作前景，随着国际经济一体化趋势不断增强和经济全球化向更广泛领域的渗透，这也是我国国际经济发展的最终途径。
参考文献：
[1]白雪.《中日贸易现状及发展趋势》 经贸论坛2005第5期
[2]刘诚.《中日两国产业内双边贸易发展现状研究》现代日本经济2004年第4期
[3]王钰.《中日贸易差额分歧与中日贸易摩擦》 现代日本经济2005年第3期
http://.cn/Article/CJFDTotal-XDRJ200503005.htm
[4]金熙德.《中日关系的现状和未来展望》 国际经济评论，2002.5—6.[5]赵如煌.《中日产业发展比较》 吉林大学出版社，1999.6（第一版）
[6]高峰.《中日贸易中的比较优势特征分析》 世界经济研究第1期
[7]唐宇.《中国面临的贸易摩擦现状和根源》[J].东北财经大学学报，2004，（05）
[8]王铁民.《2000年中日贸易发展迅速》[J].中国海关，2001，（02）
[9]赵瑾.《全球化与经济摩擦》[J].商务部书馆，2002
第五篇：外贸单证结业论文
滨江学院
课程论文
题
目浅析海运提单的风险和防范措施
课
程 外
贸
单
证 专
业 物
流
管 理
学生姓名李建
学
号
20132347908
任课教师邹文燕
二Ｏ一六 年 四 月 三十 日
浅析海运提单的风险和防范措施
李建 20132347908
南京信息工程大学 物流管理 南京 210044
海运提单在国际贸易中具有非常重要的地位和作用，它是国际海上货物运输、尤其是班轮运输中使用的一种重要的单证。但是由于提单本身的性质以及海运提单的管理制度的原因，海运提单还存在许多的不足，而这些不足将会导致国际货物贸易产生风险，阻碍着贸易经济的进行，特别是最近几年来，国际上利用海运提单进行诈骗的行为是越来越频繁，严重影响了各国之间的贸易往来。为此，本文通过对海运提单中存在的种类风险的分析，提出了相应的防范措施。关键词：海运提单；风险；防范措施
1、海运提单的性质和作用 1.1海运提单性质
海运提单,简称提单(BilloL0ading,B/L),是承运人(或其代理)应托运人的要求,在收到货物归其掌管后,签发给托运人的一种单据。1978年《联合国海上货物运输公约》(《汉堡规则》),以及中国《海商法》第71条都对提单下过定义,即,提单是指一种用以证明海上货物运输合同和货物已由承运人接管或装船,以及承运人据以保证交付货物的单证。
1.2海运提单作用
1.2.1物权凭证
“收货人或者提单的合法持有者有权凭其提单向承运人提货，也可以在货物到达目的港前办理转让手续或者凭提单向银行办理抵押贷款。”通俗讲，是谁控制了提单，谁就拥有了这批货物的所有权。提单的物权凭证的特 性时的国际贸易成为了一种单证买卖，货物的流转与提单的流转分离，对于国际贸易的发展起到了重要的促进作用。
1.2.2 货物收据
签发提单就表示提单所记载的货物承运人已经接管。根据《海商法》第 71 条:“提单中载明的向记名人交付货物或者按照指示人的指示交付货物，或者向提单持有人交付货物的条款，均构成承运人据以交付货物的保证。”“承运人再受 到托运人交付的货物时，应向托运人出具收据，表明承运人已经收到托运人交付的货物或已经将货物装船。该收据的作用还体现在提单所示是承运人收到货物时 的货物状况，如数量等，还有是否是清洁提单。”根据《海牙规则》第 3 条 4 款:“托运人持有的提单，应当作为承运人依据其上面记载事项所述收到该提单中所载货物的初步证据。”
1.2.3运输契约证明
表示托运人与承运人之间订立运输协议的证明文件，是双方处理运输中双方 权利和义务问题的主要依据。根据《海商法》第72 条，在承运人和托运人之间，提单仅是海上运输合同的证明，而非运输合同本身，但是由于海运提单是可以流通的，对于善意第三人，提单的性质就会发生变化。双方的权利义务关系，仅仅是依据提单记载的有关规定确定。
2、海运提单的主要风险 2.1无提单放货
无提单放货,又叫无正本提单放货,是指国际贸易中货物运输承担者把其承运的货物交给未持有正本提单的收货人。承运人将货物交给无正本提单的收货人,将损害卖方或银行对于货物享有的合法权利,不但违反运输合同中应有的交货义务,同时也构成侵权,属于违法行为。其责任承担的总原则是:承运人对无提单放货承担全部责任,只要没有免责事由,应负损害赔偿责任而不论主观上有无过错。然而,在实践操作过程中,仍不断出现利用无提单放货进行欺诈的行为。
2.1.1 进口商与船公司（承运人）联合欺诈，无提单放货
在以FOB价格条款成交的国际货物买卖合同中,通常都是由买方来指定船公司(承运人),并指示卖方将买卖合同项下的货物交付给该指定承运人在国内的代理,在航运实践中这种业务被称为“指定货”。这种做法源于买卖双方的约定,本来无可厚非,但近期却频频发生国外不法买方利用指定船公司(承运人)的机会实施欺诈,造成我国出口商蒙受重大损失的案件。这种海运欺诈的基本模式为:国外买方在贸易合同中利用FOB术语与其指定的船公司(承运人)串通,通过无提单放货的形式骗取国内卖方货物。通常导致的结果是:国内卖方货、款两空,国外买方和船公司(承运人)事发后“销声匿迹”或根本没有赔偿能力。进一步讲,即使其有赔偿能力,国内卖方到遥远的国外花费数目不菲的诉讼费和律师费去打一场跨国诉讼也不是一件轻松的事情。
2.1.2凭担保无单放货
在实际业务中,特别是近洋运输中,如与日本、韩国、香港及东南亚等近洋地区的贸易中,常常会发生货物先于运输单据到达的情况。由于收货人手头没有正本提单,无法及时提货转卖或销售,会产生货物压仓滞港费用、品质变化、市场价格波动等一系列问题。碰到这种情况,习惯上都是通过担保提货的方式予以解决的。即由收货人向船公司提供一份经银行会签的书面保函,要求在没有物权凭证的情况下先提货,日后补交提单。但如果承运人将货物交给非正本提单持有人,其一有可能造成错误交货构成对提单持有人的侵权,在无提单放货过程中,提取货物的不一定是买卖合同的买方,有可能被冒领,提货人往往不易查明,也有船方偷货的可能。其二,可能会发生由于进口商资信不佳,骗取银行信任提取货物后携款私逃。
2.2倒签提单和预借提单
“倒签提单是指承运人应托运人的要求将提单签发的日期早于实际装船时间的提单，以
便符合信用证对于装船时间的规定，便于在该信用证下的结汇顺利进行。预借提单又称无货提单，是指信用证规定装运日期和议付日期已经到了，货物因为某些原因未能及时装船，但是已被承运人接管，或已经开始装运但是没有装运完毕，托运人出示保函，要求承运人签发已装船提单。” 根据国际贸易惯例和有关国家的法律实践，倒签和预借提单实际上是一种欺诈行为，是违法行为，倒签提单违反了卖方按时交货的义务，买方有权提出索赔。而关于预借提单，一旦发生纠纷卖方需要承担与预借行为有关的一切后果和所带来的一切损失。作为非法签发的单证，不仅是提单的个别条款无效，而是使提单作为一个贸易单证使其失去了原有的法律效力，而当事人的争议性质也从合同纠纷变成了侵权纠纷。
这里有一个案例可以说明:美国威克特贸易公司诉中国丰和贸易公司和宏盛海上运输公司案。1991年7月，中国丰和贸易公司与美国威克特贸易有限公司签订了一项出口货物的合同，合同中，双方约定货物的装船日期为1991 年11 月，以信用证方式结算货款。合同签订后，中国丰和贸易公司委托我国宏盛海上运输公司运送货物到目的港美国纽约。
但是，由于丰和贸易公司没有能够很好地组织货源，直到1992 年2 月才将货物全部备妥，于1992 年2 月15 日装船。中国丰和贸易公司为了能够如期结汇取得货款，要求宏盛海上运输公司按1991 年11 月的日期签发提单，并凭借提单和其他单据向银行办理了议付手续，收清了全部货款。但是，当货物运抵纽约港时，美国收货人威克特贸易有限公司对装船日期发生了怀疑，威克特公司遂要求查阅航海日志，运输公司的船方被迫交出航海日表。威克特公司在审查航海日志之后，发现了该批货物真正的装船日期是 1992 年 2 月 15 日，比合同约定的装船日期要迟延达三个多月，于是，威克特公司向当地法院起诉，控告我国丰和贸易公司和宏盛海上运输公司串谋伪造提单，进行欺诈，即违背了双方合同约定，也违反法律规定，要求法院扣留该宏盛运输公司的运货船只。
在实践中有许多交货人未能在信用证规定的装运日期之前交付运输，(正如 本案中的丰和贸易公司)，为使该提单能够符合信用汪规定而付货人可以顺利结 汇，交货人往往要求承运人倒签提单，即实际装运日期比提单签发日期晚。倒签提单行为是伪造单据的行为，属于托运人和轮船公司合谋以欺骗收货人的欺诈行 为。收货人一旦有证据证明提单的装船日期是伪造的，就有权拒绝接受单据和拒收货物。收贷方不仅可以追究卖方(托运方)的法律责任，而又还可以追究轮船公司的责任。
2.3 HOUSE 提单
货运提单(HOUSE B/L)是指由货运代理人签发的提单。在法律上和结算上,与海运提单(船东提单MASTER B/L)没有区别。HOUSE提单的出现,一方面顺应了航运业发展的现状;但另一方面,却在某种程度上麻痹了出口商。在以FOB价格条款成交的国际货物买卖合同中,常常出现进口商与契约承运人(一般情况下,签发自己提单的货运代理人,通常称为“契约承运人”,或称“无船承运人”)使用契约承运人自己签发的HOUSE提单联合诈骗。这类案件的共同点是:外国进口商通过在贸易合同中签订FOB价格条款,掌握租船、订舱权,然后指定境外货代(契约承运人)安排运输,再由境外货代委托一家国内货代具体向实际承运人订舱、出运货物，并由境外货代作为契约承运人签发House提单给托运人即国内出口商作为提取货款的凭证,而国内货代实际托运所得海运提单(船东提单)交给境外货代。外国进口商通过境外货代凭实际承运人的海运提单(船东提单)在国外提货,而不对出口商进行付款赎单,进口商持有HOUSE提单却收不到货款。案发后,国内出口商往往找不到契约承运人或该契约承运人根本不来国内应诉。而实际承运人由于已经收回了自己的海运提单,法院不会判其承担责任。
2.4 凭保函签发清洁提单
凭保函签发清洁提单是一种在大副已将货物的外表状况批注于收货单上的情况下，托运空头提单是指提单表面记载严格符合信用证,但与货物的实际状况严重不符甚至可能根本没有货。在信用证业务中,只要单据符合信用证的要求,银行即凭单付款,而不审查单据的来源及其真实性。一些不法商人就是利用信用证“单据交易、严格相符”的特点进行诈骗。使用空头提单,并注明是“清洁的”、“已装船的”、“装船期早于合同的交货期”即可。而承运人只有检查货物表面状况的权利和义务,无权随意开封检查,所以承运人无法知道其中货物的真实情况。此外,在一套结汇单据中的其他两项基本单据:卖方发票和保险单均极容易伪造,发票由卖方签发,保险公司在签发保险单时也只依据是否交纳保费,并不查验将来是否有货装上船。所以,只要货物表面状况良好,卖方就可得到清洁提单,会同其他单据一起先向银行结汇,待收到款后便溜之天天,而开证申请人既付了款但又收不到或收不足货而只能望单兴叹。
根据海运提单的性质,绝大多数出口企业都认为凡海运提单均代表货权,属于物权凭证,只要掌握了提单,就掌握了货物所有权。但是在实际操作中,这是极其错误的。海运提单根据收货人抬头方式的不同,可以分为记名提单(Straight B/L)、不记名提单(Bearer B/L)和指示提单(0rder B/L)三种。其中,记名提单又称为直交式提单,是不可转让的海运单据,按照有些国家如美国的惯例,记名提单的收货人可以不凭正本提单,而只需提交身份证明,证明自己确系收货人,承运人即可放货。因此,记名提单已不能作为物权凭证,而仅仅是一份货物收据和运输合同的证明。此外,记名提单限制了收货人为指定的某人(一般为进口方),使出口方失去对货权的控制。如果盲目采用记名提单及对出口商不利的支付方式(如托收),可以使进口商得以既不付款赎单,而同时又领取了货物,导致出口商财货两空。
了不影响向银行结汇货款，而向承运人提交一份以承担因签发清洁提单而发生的一切责任为内容的保函，要求承运人在签发提单时，不将收货单上的大副批注内容转移到提单上，而由承运人签发不带有任何批注的提单，使托运人能以清洁提单向银行顺利结汇的变通做法。凭保函签发清洁提单是商业习惯允许的变通做法。商业习惯允许凭保函签发清洁提单的原因，不仅在于使托运人能以清洁提单顺利地结汇，而且也是为了使货运程序能顺利进行。但是，根据保函签发提单，毕竟违反单证的表示不得虚假的原则。承托人根据保函签发清洁提单，难免不被认为是与托运人共谋的欺诈行为。而且在许多国家，根据法律都有使保函无效的危险。所以，接受保函签发清洁提单，对承运人是有一定风险的。因此，承运人对托运人提出的凭保函签发清洁提单的要求须特别审慎。
人为了不影响向银行结汇货款，而向承运人提交一份以承担因签发清洁提单而发生的一切责任为内容的保函，要求承运人在签发提单时，不将收货单上的大副批注内容转移到提单上，而由承运人签发不带有任何批注的提单，使托运人能以清洁提单向银行顺利结汇的变通做法。凭保函签发清洁提单是商业习惯允许的变通做法。商业习惯允许凭保函签发清洁提单的原因，不仅在于使托运人能以清洁提单顺利地结汇，而且也是为了使货运程序能顺利进行。
但是，根据保函签发提单，毕竟违反单证的表示不得虚假的原则。承托人根据保函签发清洁提单，难免不被认为是与托运人共谋的欺诈行为。而且在许多国家，根据法律都有使保函无效的危险。所以，接受保函签发清洁提单，对承运人是有一定风险的。因此，承运人对托运人提出的凭保函签发清洁提单的要求须特别审慎。
2.5 记名提单
根据海运提单的性质,绝大多数出口企业都认为凡海运提单均代表货权,属于物权凭证,只要掌握了提单,就掌握了货物所有权。但是在实际操作中,这是极其错误的。海运提单根据收货人抬头方式的不同,可以分为记名提单(Straight B/L)、不记名提单(Bearer B/L)和指示提单(0rder B/L)三种。其中,记名提单又称为直交式提单,是不可转让的海运单据,按照有些国家如美国的惯例,记名提单的收货人可以不凭正本提单,而只需提交身份证明,证明自己确系收货人,承运人即可放货。因此,记名提单已不能作为物权凭证,而仅仅是一份货物收据和运输合同的证明。此外,记名提单限制了收货人为指定的某人(一般为进口方),使出口方失去对货权的控制。如果盲目采用记名提单及对出口商不利的支付方式(如托收),可以使进口商得以既不付款赎单,而同时又领取了货物,导致出口商财货两空。
2.6口头提单
空头提单是指提单表面记载严格符合信用证,但与货物的实际状况严重不符甚至可能根本没有货。在信用证业务中,只要单据符合信用证的要求,银行即凭单付款,而不审查单据的来源及其真实性。一些不法商人就是利用信用证“单据交易、严格相符”的特点进行诈骗。使用空头提单,并注明是“清洁的”、“已装船的”、“装船期早于合同的交货期”即可。而承运人只有检查货物表面状况的权利和义务,无权随意开封检查,所以承运人无法知道其中货物的真实情况。此外,在一套结汇单据中的其他两项基本单据:卖方发票和保险单均极容易伪造,发票由卖方签发,保险公司在签发保险单时也只依据是否交纳保费,并不查验将来是否有货装上船。所以,只要货物表面状况良好,卖方就可得到清洁提单,会同其他单据一起先向银行结汇,待收到款后便溜之天天,而开证申请人既付了款但又收不到或收不足货而只能望单兴叹。
3、海运提单存在的风险及原因 3.1 样式简单，易于伪造
海运提单的作用中可以看出，他它的可流通性和物权凭证的特性对一些不法商人具有极大地
诱惑，而且提单的样式比较简单单一，易于伪造。一些不法的商人通过伪造提单来获取暴利，这种做法不仅是不道德的而且也是违法的，这是一种偷盗他人财物的行为。提单样式简单也给这种不法商人提供了便利，因此存在了极大地风险。
3.2 业务员素质低，管理不严
在一些公司中业务人员的素质不高，思想也比较松懈，管理制度不严格执行，存在着严重的管理漏洞，业务员也缺乏明辨真伪提单的能力。例如一些公司的员工极其不负责任，他们只看提单，而不去深究提单的来源如何，是否是通过正常合法的途径而来。这是业务素质差带来的风险。
3.3 国际货代体系缺少严密制约
国际货运代理体系缺少严密的检测制约措施，还存在着一些缺陷。虽然在 1926 年成立了国际货运代理协会联合会，但是由于在申请加入联合会的程序上比较繁琐，世界上也有很多国家没有申请加入，而且一个组织的成立，一种制度的建立都需要不断地完善，由于各国对于海运条例的规定存在着一定的差异，因此必定会存在着纠纷，这也会给海运提单的运用带来一定的风险。
4、海运提单风险的防范措施 4.1 选择资信好的交易伙伴
在国际贸易交往中,对客户的资信情况全面了解是保障业务顺利进行的先决条件。若由于对交易伙伴的资信情况没有进行很好的调查和了解,仅凭熟人介绍或贪小便宜与之成交, 则往往容易出事，所谓资信情况好, 包括两个方面:一是资产情况好, 有相当可观的资产, 且经营状况好,有履约能力;二是能在诚实信誉的原则上履约,不会随意撕毁契约。面对经济的迅速发展,在外贸出口业务中, 海上运输是货物运输的主要方式, 海运提单在其中就发挥着不可估量的作用,所以我们一定要重视海运提单的使用,要杜绝和从严掌握倒签提单和预借提单, 严格控制海运提单的签署，选择资信好的交易伙伴,选择可靠的船公司运载货物, 积极拿起法律武器来维护自己的合法权益,才能减少因海运提单导致的风险。
4.2 从严掌握倒签提单、预借提单、凭保函签发清洁提单
倒签提单、预借提单、凭保函签发清洁提单均是托运人与承运人在合谋之下进行的, 因此这三种虚假行为的后果, 双方都要承担法律责任, 相关当事人应从严掌握, 积极预防。
对于买方, 应充分预见货物装船的时间, 在信用证中规定的货物最后装船时间应宽裕, 以保证货物在规定的时间内装船。目前我国港口拥挤, 船期不准时客观情况, 出口公司在签约、订舱、交货时需充分考虑到这些因素。一旦发现货物延期装船不可避免, 宁愿与买方协商修改信用证条款以修改最迟装运日期;或者改变付款方式, 如将信用证付款改为银行托收付款。假如协商不成, 卖方最好选择放弃, 即解除合同。若因此涉诉, 买方追究卖方的责任, 法院亦会考虑买方不同意修改信用证或改变付款方式以减少损失的因素, 即双方均有 6
过错, 由双方承担责任。如果卖方不愿意放弃, 在协商不成的情况下, 仍然装船交货, 则因此单证不符, 银行拒绝结汇, 卖方将收不到货款。对于表面状况不良, 最合适的方法是及时调换货物, 如时间不够, 可以与收货人协商延展装运期。
对于承运人, 即使在卖方出具保函的情况下要求开立清洁提单或倒签提单、预借提单, 也应当毫不犹豫地拒绝。因为倒签提单、预借提单或凭保函签发清洁提单属于欺诈行为, 担保人为欺诈出具的担保将被视为无效, 法院往往以无效保函而驳回承运人的诉讼请求, 承运人的利益将难以保障。
4.3 分情况谨慎使用记名提单
随着记名提单诈骗案的增多,记名提单在国内外做法不一致已经为大家所知,因此不必完全禁止使用记名提单,而是在对美国、多米尼加共和国等国家进行进出口贸易时,分情况谨慎使用。
4.3.1放单前电汇（前T/T）
本来作为一种先付款、后交货的方式,前T/T对于出口商的收款是完全没有风险的,不论采取记名提单的方式甚至电放货物都是可以的。但实际操作中有些出口商会应进口商的要求采取先发运货物并将提单副本传真给对方,在收到T/T付款后再将正本提单寄出的做法。这种情况下如果采用记名提单,仍可能出现出口方不付款而凭提单副本提走货物的情况。所以,在未确定对方已付款前,仍应避免签发记名提单。如进口方要求,可以采取的变通办法是先以非记名提单的方式排载,在收到付款后,再要求承运人签发为记名提单。否则,也有可能出现前TIT名存实亡、丧失收款保障的情况。
4.3.2通过D/P收汇时，对方要单求以记名提单进行托收
这种情况应坚决拒绝。因为首先通过D/P方式收款银行只是代为托收并代为保管提单,并不承担付款责任。既然双方选择通过D/P方式,以非记名提单进行托收应是必然的选择。作D/P时主动权在出口方,应坚持只以凭指示提单(空白提单因是对任何提单持有人放货,对于进出口双方安全性都较差所以目前已少用)托收。否则,将可能丧失控制物权的机会。
4.3.3 信用证要求记名提单交单
由于信用证付款方式的特点是以银行信用代替商业信用,并以“单单相符、单证相符”作为付款的绝对条件,因此许多出口商往往对于信用证项下记名提单的风险防范不够。实践中,经常有出口商因为单据有不符点被拒付,银行退单后却发现货物已被领走。为了防范这种情况,最好的选择当然是尽可能避免接受要求记名提单的信用证,要求开证人将记名提单改为凭指示的提单。因为后者既可以确保出口商和银行通过提单控制物权,而对于进口商提货又是没有影响的。进口商如果坚持要记名提单,其动机反而是值得怀疑的。如出口商为了拓展业务的需要不得不接受以记名提单交单,应首先通过有关渠道(如国内银行及国内外的业务关系)对开证行的资信情况进行查证,因为通过提单来控制物权对开证行是同样重要的。资信良好的开证行在接受要求记名提单的开证条件时,也必然要对开证申请人即进口商作较为审慎的核查,而且也不会动辄无理拒付。其次,出口商应十分仔细地做好单据,尽可能地避免
因“不符点”而被拒付的可能性。最后还要对对方所在国的法律作一定的了解,如美国法律规定记名提单的承运人可以无单放货是以“发货人未有相反要求”为前提,托运人在托运过程中应通过书面方式强调承运人要凭正本提单交付货物并留下证据,一旦无单放货时可以追究承运人的责任,当然这是不得已而为之的选择。
4.4谨慎使用FOB贸易术语，以防船公司无单放货
空头提单诈骗案的受骗对象大都是些第三世界的发展中国家,原因是:（1）它们买货一味追求最低价,往往忽略了对于卖方的认识,乱签买卖合约,忽视对卖方的信用调查,就贸然开出信用证给没有“信用”的人。这样就很容易被骗子所利用,骗子当然可以轻易地出低价吸引它们,因为这几乎不用成本。(2)第三世界国家大都对国际贸易不太熟悉,往住只以国际商会规定的三种基本单证(即卖方发票Shippers Invoice、装船提单Shipped Bills 0f lading、保险单Insurance Policy)为议付条件,亦使骗子们有可乘之机。(3)信用证本身“纯单据”业务的性质为空头提单提供了可乘之机。
针对上述三点,受骗是完全可以避免的,信用证性质所形成的漏洞可以通过信用证的内容来加以克服。进口商作为开证申请人应在单信用证中拟定条款严格限制出口商行为,特别是严格规定单据的签署人、单据的填写内容来阻卖方欺诈。在规定的信用证议付条件时,除了要求提交发票、提单、保险单三种必须的基本单据之外,还须附加一些不容易被假冒的制造商品质证书和与之内容相符的官方出具的商品检验证书、出口原产地证书等。例如,在信用证中可规定卖方必须提供公证商行出具的装船证书,证实船舶已按提单上日期装载货物;也可规定卖方提供由国际上有名望的检验机构或当地商会组织签发的检验证书证实船舶装载的货物符合信用证的规定,如SGS证书(即瑞士通用鉴定公司提供的商品检验报告);要求签署提单的承运人或承运代理人为信誉卓著、管理良好的大型运输企业,这样可大大增加对买方权益的保障。
4.5积极运用法律手段，及时要求海事司法保护
寻求海事法院的保护时应注意：第一，发现外方有诈骗迹象时，及时向海事法院提起诉讼。因为有时一旦国外不法商人的诈骗行为得逞，我方就无处寻觅行骗人，即便能够找到，他也不会轻易应诉，不会轻易执行判决。以伪造单据诈骗为例，如果行骗人伪造的全套单据（包括提单）完全符合信用证的要求，根据《UCP500》惯例，议付行即应履行付款义务。若赶在银行付款之前亦即诈骗方得到货款之前，及时向海事法院提起诉讼则可避免损失该货款；若在付款之后才向法院起诉，行骗商可能已逃之夭夭，法院作出判决也无法执行。第二，提出诉讼保全措施，这是使不法外商诈骗目的不能得逞的重要措施。申请诉讼保全后，海事法院及时对诈骗者所有或诈骗标的物实施扣押或冻结，确保日后对诈骗案件司法判决的实际进行。但是，如果提出的诉讼保全是冻结信用证项下的货款，则该请求必须在银行承兑之前提出，因为在远期信用证付款情况下，如果银行已承兑了汇票，则银行在信用证项下的责任就变成了汇票项下的无条件的付款义务，法院也就无权对该货款实施保全措施。
5、结论
海运提单的使用潜在着巨大的风险，这些风险严重干扰了国际贸易秩序，阻碍了国际经济贸易进一步发展，但是它在国际贸易中所占据的地位与作用也是成正比的。我们知道任何一项法律制度的存在都是一个不断完善发展的过程，提单制度也不例外，所以在从事贸易过程中，所有的业务员都要认真对待，谨慎处理，严格把关，将风险防范于未然，做到事先积极预防，事中有效控制，事后理智化解，规范自己的业务操作，提高自己的业务素质，保护自己的合法权益，同时要确保国际贸易顺利的进行，进一步促进世界经济的发展。
6、参考文献
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