科技成果处置及转化方式分析

第一篇：科技成果处置及转化方式分析

吴寿仁：科技成果处置及转化方式分析

2017-10-24战略前沿技术本文转载自北京高精尖科技开发院（ID：gao-jing-jian），来源：《科技中国》2017年第十期，作者：吴寿仁，上海市科学技术委员会体制改革与法制处原处长，现任上海市计划生育科学研究所党委副书记，《科技成果转化操作实务》一书作者

众所周知，新修订的《促进科技成果转化法》将科技成果的处置权、收益权和使用权下放到科技成果持有人，即国家设立的科学技术研究开发机构和高等学校（以下简称“高校院所”）有权处置所持有的科技成果。该法第十六条规定了六种转化方式，第十七条规定了三种处置方式。那么，科技成果转化、科技成果处置的内涵分别是什么？两者有何联系与区别？处置的前提是拥有科技成果权利，而科技成果的权利又是怎么确定的呢？

弄清楚上述几个问题，有助于深刻理解并贯彻落实《促进科技成果转化法》，处理好《促进科技成果转化法》与《专利法》《合同法》等法律之间的关系，运用好相关财税扶持政策，进而更好地实施科技成果转化。以下就上述几个问题一一进行分析。

一、如何确定科技成果的权利归属？

科技成果处置与转化的前提是享有科技成果的所有权或处置权。那么，在什么情况下科技成果归单位？在什么情况下科技成果归个人？

（一）职务科技成果归单位

《促进科技成果转化法》第二条第一款规定，职务科技成果，是指执行研究开发机构、高等院校和企业等单位的工作任务，或者主要是利用上述单位的物质技术条件所完成的科技成果。“执行研究开发机构、高等院校和企业等单位的工作任务”是指科技人员履行岗位职责、接受单位指派的任务。科技人员利用业余时间从事研究开发活动，与“执行单位的工作任务”之间不能严格区分开来的，可能被认定为履职行为，所取得的研究成果可能被认定为职务科技成果。《专利法》《集成电路布图设计条例》《植物新品种条例》和《计算机软件保护条例》都对职务科技成果的归属作出了规定。

科学研究与技术开发往往有“有心栽花花不开、无心插柳柳成荫”的现象。高校院所一般是由科研人员根据自己的特长、兴趣或者社会需求，提出课题，申请国家和地方科研立项，或者向本单位申请立项，单位择优予以支持。尽管所取得的成果是职务科技成果，但科研人员是处置、转化科技成果的实际控制人。企业为鼓励科技人员利用业余时间从事自己感兴趣的研发，创造条件、提供资助、组建团队、设置部门，达到一定条件的还鼓励其在职创办企业，共同实现科研成果的转化，达到合作共赢的目标。

（二）约定优先原则

为遵循《合同法》规定的意思自治原则，事先对科技成果的归属有约定的，依照约定。在下列两种情形下，可约定科技成果归科技人员所有。

1.就利用单位物质技术条件作出约定。《专利法》第六条第三款规定，利用本单位的物质技术条件所完成的发明创造，单位与发明人或者设计人订有合同，对申请专利的权利和专利权的归属作出约定的，从其约定。根据这一规定，在特定的情况下，如不是执行本单位的工作任务，只是利用本单位的物质技术条件所完成的科技成果，从有利于科技成果转化的角度，高校院所可以将科技成果认定为非职务成果，授权科技人员申请专利，并由科技人员实施该成果的转化。该科技成果得到转化，并取得收益的，科技人员应向单位返还“利用本单位的物质技术条件”的费用。科技人员应支付的费用额度应当事先在协议中作出明确的约定。

例如，某研究所在引进某科技人员张三（为叙述方便，就称他为张三）时，张三就在进行某种药物的研发。该单位通过内部立项的方式资助了5万元，支持张三继续对该药物进行研发。研发成果出来以后，拟申请国外专利，但碰到以下几个问题：一是必须聘请国外律师撰写专利申请书，涉及费用较高，按规定必须走政府采购程序，但按照当前的政府采购流程很难聘请最优秀的国外专利律师撰写专利申请书；二是该专利很有可能被国外知名药企诉为无效，将可能涉及国际知识产权官司，有可能需要聘请国外专利律师应诉，涉及费用也比较高；三是因专利申请费用比较高，能否达到预期目标有很大的不确定性，而且即使申请成功，预期收益也会比较漫长。单位因此多次组织专家论证会，倾向性的意见是慎重申请专利。但张三坚持自己的看法，坚持要求申请专利。经过前后近一年的反复酝酿，该单位决定依据《专利法》和国家相关法律法规，与张三约定，授权张三以自己的名义申请国外专利，如果该专利技术获得授权并实现转化、取得收益的，将一次性补偿单位100万元，作为单位资助、使用科研条件设施的补偿。而经过核算，近年单位对该项目投入的资金，包括张三的工资收入分摊的费用，合计不到20万元。这种做法，单位不承担经济风险，又充分尊重张三的选择，保护并充分发挥其积极性。

2.探索赋予科研人员科技成果所有权或长期使用权。中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于实行以增加知识价值为导向分配政策的若干意见》规定，对于接受企业、其他社会组织委托的横向委托项目，允许项目承担单位和科研人员通过合同约定知识产权使用权和转化收益，探索赋予科研人员科技成果所有权或长期使用权。这一规定可以理解为：一是适用对象应当是高校院所及其科研人员；二是适用项目为横向委托项目，不适用于高校院所承担的纵向财政资助项目；三是事先在合同中作出约定，尊重合同当事人的意思自治。为什么可以这样进行探索？这是因为根据《合同法》的规定，委托开发合同的当事人可以事先约定技术成果的归属，并可进一步约定技术成果归科研人员。但为什么要作这样约定？为什么要归科研人员或赋予科技人员所有权或长期使用权？笔者认为，这是为了进一步发挥科研人员持续进行研究开发的积极性、主动性。

另外，科技人员兼职或离岗创业期间所取得的科技成果，是归科技人员所有，还是归所在单位所有，还是归兼职单位或离岗创业期间的任职单位所有，应当事先作出约定，避免事后产生纠纷。

二、什么是科技成果处置权？科技成果处置方式有哪些？

科技成果处置是指科技成果持有人对科技成果财产权利的处分，主要涉及科技成果财产权利是否转移及如何转移的问题。科技成果处置权是指科技成果持有人对科技成果财产权利进行处分的权利。过去，因国家设立的高校院所对所持有的科技成果只有非常有限的处分权，在处置科技成果时必须报有关政府部门审批。《促进科技成果转化法》规定的下放科技成果处置权，实质上就是高校院所在处置科技成果财产权时，政府有关部门不再审批，包括各种形式的变相审批。科技成果的处置主要涉及两方主体：一是科技成果持有人，即拥有该科技成果的权利人，包括高校院所、企业、其他组织和自然人等；二是科技成果的承受人，如受让人、被许可人，主要指企业，也包括科技人员。与之相关的一方主体是科技成果完成人，它们享受署名、受表彰等精神权利和获得奖励和报酬的财产权利。

科技成果处置的对象是科技成果的财产权利，主要包括两大类：一类是专利权、软件著作权、集成电路布图设计权、植物新品种权等取得国家有关部门颁发的权利证明文件，以下统称为“有证技术成果”；另一类是指科技成果权利人自行采取措施予以保护的技术秘密（也被称为商业秘密），包括专有技术、传统技艺、生物品种、管理方法等非专利技术成果，技术秘密权利人对技术秘密只拥有使用权和转让权，以下统称为“无证技术成果”。

笔者结合实践，认为科技成果处置有以下六种方式。

（一）科技成果转让，即向他人转让科技成果

科技成果转让与《合同法》规定的技术转让有所不同：一是标的不同，科技成果转让的标的是科技成果，包括有证技术成果、无证技术成果及其组合。《合同法》规定的技术转让合同的标的一般侧重于有证技术、无证技术等，也包括专利申请权。二是转让的内涵不同。科技成果的转让是指转让科技成果的所有权，即有证技术成果的转让，而《合同法》规定的技术转让还包括专利申请权转让、专利实施许可和技术秘密转让。尽管如此，科技成果的转让对应于《合同法》的专利权转让，仍然适用《合同法》的规定。

从科技成果持有人与科技成果的受让人是否存在关联关系，两者的成交应当细分为以下5种情形。

1.两者之间不存在关联关系。科技成果转让是按照独立交易的原则进行的，双方可以采取协议定价、在技术市场挂牌交易或者拍卖等方式确定成交价格，并办理财产权转移手续。

2.两者之间存在利益关联关系，则两者之间的科技成果转让属于关联交易。为提高交易效率，一般采取协议定价方式确定交易价格。如果要求双方按照独立交易原则进行交易的话，应当采取在技术市场挂牌交易或拍卖等方式确定成交价格。

3.两者之间存在100%的利益关联关系，即科技成果的受让人是科技成果持有人的全资子公司，或者科技成果持有人是科技成果受让人的全资子公司，可以采取无偿划转（拨）的方式，将科技成果划转至科技成果承受人。

4.科技成果受让人是科技成果完成人。这种情形有两种做法：

一是按照独立交易的原则进行，职务科技成果完成人享有同等条件下优先受让权。《合同法》第三百二十六条规定，法人或者其他组织订立技术合同转让职务技术成果时，职务技术成果的完成人享有以同等条件优先受让的权利。这一规定可以理解为，职务技术成果完成人可以受让职务技术成果，而且享有同等优先的权利。为保障科技人员能够享受优先受让权，《广东省促进科技成果转化条例》第十一条第二款规定，高等院校、科学技术研究开发机构拟转让或者放弃持有的科技成果的，应当提前一个月书面通知成果研发团队或者完成人，成果研发团队或者完成人在同等条件下享有优先受让权。其中，“提前一个月书面通知”是高校院所转让科技成果时必须履行的法定程序。

二是约定转让方式。在实践中，对于一些价值不太高、单位不值得花较大力气推动转化的科技成果，高校院所可采取以下灵活的做法，即与科技人员约定，将科技成果转让给科技人员，但暂不支付转让费用，在科技成果实现转化并取得收益以后支付转让费用。这种附条件的支付条款，降低了科技人员受让科技成果的门槛，激发了科技人员通过离岗或兼职创办企业实施科技成果转化的积极性。5.科技成果受让人与该科技成果完成人存在利益关联关系。虽然科技成果受让人与科技成果持有人不存在利益关联关系，但与科技成果完成人存在利益关联关系的，如受让人是由科技人员在职或离岗创业投资创办的企业，或者科技人员在该单位兼职等，为避免利益输送而产生道德风险或者廉政风险，一些高校院所（如复旦大学）规定，科技成果完成人在提出科技成果转化申请时必须主动声明是否存在利益关联关系。存在利益关联关系的，就不能采取协议定价方式确定交易价格，必须引入第三方，采取评估定价或者在技术交易市场挂牌交易或者拍卖等方式确定交易价格。

为什么科技成果受让人要采用科技成果转让方式受让科技成果呢？主要原因是，受让方很看重科技成果的知识产权，如申请高新技术企业认定、享受软件企业及其他相关政策，或者在拟受让的科技成果的基础上进行后续的研究开发，以增强自身的科技创新能力。

（二）许可使用，即许可他人使用科技成果

许可他人使用科技成果是指科技成果持有人或其授权人许可他人在一定期限、一定地域或行业领域、以一定方式使用其所拥有的科技成果，并向他人收取使用费用。例如，据报道，复旦大学生命科学学院教授杨青团队研制10多年的新药成果IDO抑制剂专利权，将其除中国大陆、港澳台地区以外的全球独家临床开发和市场销售权利授予美国药企HUYA。双方协议约定采用“里程碑式转让方式”，即HUYA公司向复旦大学支付一定额度的首付款，在IDO抑制剂在国外临床试验结果取得优质效果且年销售额达到不同的目标后，HUYA公司向复旦大学支付相应款项，累计不超过6500万美元。1.许可使用方式。一般来说，许可使用有以下5种方式：

（1）独占实施许可。即将科技成果的实施许可权授予一家机构，排除科技成果持有人实施该成果的权力。独占实施许可费与许可使用的地域、行业领域有关。例如，前述的IDO抑制剂专利技术成果案例中，HUYA获得了除中国大陆、港澳台地区以外的独占实施许可权。

（2）排他许可。即除科技成果持有人保留对该成果的使用权外，仅授予被许可人使用该科技成果。但这种情况应当避免科技成果持有人与被许可人之间的恶性竞争，保护双方的合法权益。

（3）普通许可，往往是在某一地域或行业领域独家许可，即在该地区或地域范围内授权一家机构使用科技成果。因一般的普通许可会导致被许可人之间的恶性竞争，而不加限制的普通许可较少使用。

（4）分许可，即科技成果持有人许可被许可人在允许使用的期限、地域内以其自己的名义许可第三人以一定的方式使用该科技成果。

（5）交叉许可，即科技成果持有人许可他人使用其科技成果，同时他人也许可该科技成果持有人使用他人拥有的其他科技成果。

2.许可使用标的。根据《合同法》的规定，许可使用是一种特殊的转让，即使用权转让，或者租用科技成果，不涉及科技成果的知识产权权利的转移。因科技成果有有证技术成果与无证技术成果之分，许可使用的标的分以下3种情形：

（1）有证技术成果的许可使用，即对应于《合同法》规定的专利实施许可，是指不变更有证技术成果的权利人，被许可人按照约定的期限、范围和使用方式使用该技术成果。一般来说，被许可人对拥有科技成果的所有权并不强烈，或者不会对许可使用的科技成果进行后续的研究开发，才会采用许可使用方式。（2）无证技术成果的许可使用，即对应于《合同法》规定的技术秘密转让。对于无证技术成果，因对该成果不拥有所有权，只能采用许可使用方式。

（3）有证技术成果与无证技术成果组合的许可使用。即一项科技成果包含有证技术成果与无证技术成果，一并许可被许可人使用。实践中，这种情形比较多，即专利实施许可与技术秘密转让一并进行。

3.许可使用费的影响因素。一般来说，科技成果的许可使用费比科技成果转让费更低，与预期收益有关。而预期收益与下列因素有关：

（1）科技成果的权利构成。一项科技成果采用了专利、软件著作权、技术秘密等多种知识产权保护方式，且一并许可被许可人使用，其许可使用费应当比纯粹的专利、软件著作权或技术秘密许可使用费更高。

（2）许可使用方式。一般来说，在其他条件同等的情况下，独占许可的使用费比排他许可更高，而排他许可使用费比普通许可更高。

（3）许可使用期限。一般来说，许可使用期越长则许可使用费越高。

（4）许可使用范围，包括许可使用的区域与行业领域越广则许可使用费越高。

因此，采用许可使用方式的，应根据许可使用的标的及其使用期限、使用地域或行业领域、使用方式等，确定预期收益，进而确定许可使用费。

科技成果转让、实施许可是科技成果处置的主要方式，也是技术转移的主要实现方式。

（三）以科技成果作价投资，另文专门阐述，在此不再赘述。

（四）授予科技人员使用科技成果，即单位与科技人员签订协议授权科技人员使用科技成果 《促进科技成果转化法》第十九条规定，国家设立的研究开发机构、高等院校所取得的职务科技成果，完成人和参加人在不变更职务科技成果权属的前提下，可以根据与本单位的协议进行该项科技成果的转化，并享有协议规定的权益。根据该规定，高校院所可以通过签订协议的方式授权职务科技成果的完成人和参加人转化该科技成果，并在协议中明确各自的权利义务。科技人员取得科技成果使用权，就取得了科技成果转化的主导权。

（五）放弃科技成果

持有科技成果是有成本的，如果认为科技成果的价值不大，甚至抵不上持有它所需支付的成本，单位可以不缴纳专利年费而放弃专利权，也可以对技术秘密不再采取保密措施而使之公开。这些都是放弃科技成果的具体做法。但是，一项科技成果是否有价值，有多大的价值，不同的人有不同的看法。为尊重职务科技成果完成人的创造性劳动，《广东省促进科技成果转化条例》第十一条第二款规定，单位放弃持有的科技成果的，应当提前一个月书面通知成果研发团队或者完成人。

（六）质押，即将科技成果的知识产权质押给他人

《担保法》第七十五条第（三）项规定，依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权可以质押。这一规定表明，科技成果可以依法转让、许可使用、作价投资，科技成果权中的财产权可以依法质押。质押也是一种处置方式，体现了科技成果的经济价值，只是没有实现其价值。因此，质押只是科技成果的一种处置方式。

从上述规定可知，专利权、软件著作权、集成电路布图设计权、植物新品种权等有证技术成果可以依法质押，质押时应按照《担保法》的规定向颁发知识产权权利证书的部门办理质押登记。

技术秘密可以依法转让，也有财产权，那技术秘密可以质押吗？笔者认为，技术秘密不可以质押。这是因为，技术秘密不存在对抗第三人的权利，也不能办理质押登记。

税收优惠政策。科技成果的转让、许可使用取得的收入，可以享受《企业所得税法》规定的减免企业所得税优惠政策。《财政部 国家税务总局关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知》（财税〔2015〕116号，以下简称“财税116号文”）第二条规定，自2015年10月1日起，全国范围内的居民企业转让5年以上非独占许可使用权取得的技术转让所得，纳入享受企业所得税优惠的技术转让所得范围。这一规定的“技术转让”包括技术所有权转让和5年以上的技术实施许可，对许可使用作出了“5年以上”的限定。《财政部国家税务总局关于居民企业技术转让有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]111号，以下简称“财税111号文”）规定了技术转让是指居民企业转让其拥有技术的所有权或5年以上（含5年）全球独占许可使用权的行为。结合两个文件来看，技术转让包括技术所有权转让、5年以上（含5年）全球独占许可使用权和5年以上非独占许可使用权。如是许可使用的话，许可使用期应当是5年以上。

财税111号文和116号文还规定，本通知所称技术，包括专利（含国防专利）、计算机软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种权、生物医药新品种，以及财政部和国家税务总局确定的其他技术。其中，专利是指法律授予独占权的发明、实用新型以及非简单改变产品图案和形状的外观设计。这一规定强调技术必须取得国家有关部门颁发的证书，即有证技术，排除了由高校院所和企业自行采取保密措施保护的技术秘密（商业秘密），即无证技术。也就是说，技术秘密转让收入不可以享受减免企业所得税优惠政策。

财税111号文规定，居民企业从直接或间接持有股权之和达到100%的关联方取得的技术转让所得，不享受技术转让减免企业所得税优惠政策。即对于公司与其全资子公司之间划转科技成果，或者转让科技成果，其技术转让收入不可享受减免企业所得税优惠政策。存在关联关系的双方进行技术转让，仍然可以享受技术转让减免企业所得税优惠政策。

财税111号文和116号文对技术的规定是应当取得相关知识产权证书的单项技术或其组合。这一点与《促进科技成果转化法》关于科技成果的定义不完全一致。后者是指科学技术研究开发活动所取得的有实用价值的成果，将其中的技术要点申请专利、软件著作权等知识产权，而对其中不适宜申请知识产权保护的部分，主要采取保密措施加以保护。申请知识产权，只是为了更好地保护科技成果，是手段而不是目的。但上述税收优惠政策易导致高校院所和企业为了享受税收优惠政策而去申请知识产权，其可能后果是将手段变成了目的。这是要警惕的。

三、有哪些科技成果转化方式？

科技成果转化是指科技成果价值的实现，主要涉及科技成果的经济价值如何实现的问题，往往涉及科技成果的处置。那么科技成果转化方式又有哪些？

科技成果转化一般涉及三方主体：一是科技成果持有人；二是科技成果完成人；三是转化科技成果的人，主要指科技成果持有人、科技成果承受人，有时科技成果完成人也是科技成果转化人。在这三方主体中，科技成果转化始终围绕科技成果经济价值如何实现这一问题。笔者结合实践，从三个角度对科技成果转化方式进行分析。

（一）由科技成果持有人实施科技成果转化的情形

科技成果持有人实施科技成果转化，不涉及科技成果财产权的处置，主要以下5种方式：

1.自行实施转化。由科技成果持有人自行投资实施科技成果转化，取得的收益全部归投资者自己所有，即科技成果持有人与转化人合一，不涉及科技成果的处置。一般来说，这种方式只适合于企业，高校院所不宜采取这种方式。这是因为：一是与高校院所的职能定位不符；二是高校院所缺乏必要的市场拓展能力；三是高校院所用于投资科技成果转化的财力很有限。在上世纪九十年代，高校院所在这方面的教训不少。因科技成果持有人与科技成果转化人为同一人，没有充分整合社会资源，如果自身的能力不够强大，很难有效地转化科技成果，因此比较适合于有一定规模的企业，或者处于创业阶段的小微企业。

2.合作实施转化，即以科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化。这种方式是合作各方取长补短、优势互补，也不涉及科技成果权的处置。在科技成果转化中，科技成果持有人参与其中，也是科技成果转化人。除科技成果持有人外，作为合作伙伴的他人也是科技成果转化人。这种方式能否成功的关键在于，合作各方在资源、能力上具有较强的互补性，且在科技成果转化中均能发挥不可替代的作用。

这种方式一般有以下两种情形：一是高校院所与企业之间进行合作，即产学研合作。具体做法可以是高校与企业之间合作、科研院所与企业之间合作，或者高校、科研院所与企业三者之间的合作，高校院所和企业各自发挥各自的优势，共同实施科技成果转化。二是企业之间进行合作，包括分处价值链或产业链或创新链上下游之间的企业发挥各自的优势所进行的合作。3.技术开发，即签订技术开发合同。技术开发是指研究开发新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统。例如，据报道，上海应用技术学院教授冯涛与江苏靖江市一家企业就狗粮诱食剂（即使狗粮对宠物狗更有吸引力）的研发签订技术开发合同。在签订合同前由冯涛提交技术解决方案，该方案得到企业的认可以后，由该企业向冯涛团队支付50万元研发费用，用于研发狗粮诱食剂配方、生产工艺、生产线设备选型和安装调试等。企业之所以选冯涛，是因为冯涛曾与河北一家企业合作研发狗粮诱食剂，已有一定的技术积累。很显然，冯涛为靖江企业的技术开发就是科技成果转化。

高校院所与企业签订技术开发合同，一般有以下几种情形：一是就科技成果进行后续试验、开发签订技术开发合同；二是基于高校院所已有的科学技术知识、能力和条件等所进行的技术开发，包括产品（服务）开发、工艺开发等；三是为获得全新的技术而进行研究开发，高校院所没有现成的技术、能力或条件可以利用。

第一种情形属于狭义的科技成果转化，第二种情况属于广义的科技成果转化，第三种属于科学研究和技术开发，即研究开发与科技成果转化合二为一。

4.技术咨询，即签订技术咨询合同。技术咨询合同是指委托方与受托方就特定技术项目提供可行性论证、技术预测、专题技术调查、分析评价报告所签订的技术合同，即受托方利用科学技术知识，包括科技成果，为委托方提供咨询服务。这属于科技成果的应用、推广范畴。

5.技术服务，即签订技术服务合同。技术服务合同是指委托方与受托方以技术知识解决特定技术问题而签订的技术合同。这里的“技术知识”包括科技成果。这也属于科技成果的应用、推广活动。例如，某污水处理专家为造纸企业提供技术服务，帮助造纸企业解决污水处理难题。这就是将污水处理技术成果以技术服务方式实施转化。

技术开发、技术咨询和技术服务也是技术转移的重要方式。《国务院关于印发实施〈中华人民共和国促进科技成果转化法〉若干规定的通知》（国发〔2016〕16号，以下简称《转化法实施规定》）规定，对科技人员在科技成果转化工作中开展技术开发、技术咨询、技术服务等活动给予的奖励，可按照促进科技成果转化法和本规定执行。中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于实行以增加知识价值为导向分配政策的若干意见》进一步规定，技术开发、技术咨询、技术服务等活动的奖酬金提取，按照《中华人民共和国促进科技成果转化法》及《实施〈中华人民共和国促进科技成果转化法〉若干规定》执行。这两个文件规定表明，技术开发、技术咨询和技术服务都属于科技成果转化形式。《黑龙江省促进科技成果转化条例》在上述规定的基础上将技术开发、技术咨询和技术服务列入科技成果转化的方式。

（二）科技人员转化科技成果的方式

科技成果转化往往离不开科技成果完成人的参与，如果科技人员有能力、有条件实施科技成果转化，通过取得科技成果的所有权或使用权，成为科技成果转化人。根据《转化法实施规定》《中共中央办公厅、国务院办公厅关于实行以增加知识价值为导向分配政策的若干意见》和《人力资源社会保障部关于支持和鼓励事业单位专业技术人员创新创业的指导意见》等文件规定，科技人员可以兼职或离岗创业的方式实施科技成果转化。

1.兼职转化科技成果。高校院所科技人员在履行岗位职责、完成本职工作的前提下，经征得单位同意，可以兼职从事科技成果转化活动。具体有以下两种做法：一是科技人员到与本单位业务领域相近企业、科研机构、高校、社会组织等兼职，且可以兼薪，可能的结果是科技人员自愿流动到兼职单位工作；二是科技人员在职创办科技企业，一种可能的结果是科技人员与单位解除聘用合同，全身心地经营所创办的企业。

2.离岗创业转化科技成果。高校院所科技人员在原则上不超过3年时间内保留人事关系，从事科技成果转化活动。科技人员带着科研项目和成果离岗创业实施科技成果转化，有两种做法：一是离岗创办科技型企业；二是离岗到企业任职。

兼职和离岗创业都是在政策上给高校院所科技人员到企业任职或创办企业一个心理调适期，在兼职期间或离岗创业期间，科技人员如果发现自己更适合到企业工作或创办科技企业，就会选择流动到企业，如果发现不适合在企业工作或创办企业，就会更加安心地留在高校院所，因而允许科技人员兼职和离岗创业有助于科技人员合理安排时间，有助于人才资源的合理配置，有助于激发创新创业活力、挖掘创新潜力，有助于科技成果向现实生产力的转化。

是选择兼职还是选择离岗创业呢？这取决于科技人员到企业任职或者创办企业是否能够履行本单位岗位职责、完成本职工作。如果回答“是”，则选择兼职，如果回答“否”，则应当选择离岗创业。

（三）企业是科技成果转化的主体

企业通过受让、作价投资等方式获得科技成果所有权或通过许可方式获得科技成果的使用权，取得了实施科技成果转化的主导权。《促进科技成果转化法》及其实施规定、国家科技成果转移转化行动方案等都规定了支持企业实施科技成果转化的政策措施，发挥企业的主体作用。地方促进科技成果转化条例及相关政策文件也都采取切实措施支持企业实施科技成果转化。

四、小结

通过上述分析，可以获得以下几点认识：

1.在坚持执行单位的工作任务所完成的科技成果归单位的原则下，在特定情况下遵循约定优先原则。

2.科技成果的处置方式不同于科技成果的转化方式，下放科技成果处置权使科技成果持有人有权处分科技成果，这是科技成果转化的前提，但这并不等于解决了科技成果转化的瓶颈制约问题。例如，放弃科技成果、将科技成果进行质押等是处置科技成果，但那不是为了转化科技成果，而是降低维护科技成果的成本，利用科技成果的价值。

3.科技成果转移与科技成果转化是两个不同层面的概念，科技成果转让、许可使用、作价投资、技术开发、技术咨询和技术服务都是科技成果转移的重要方式，转移的目的是转化，即实现科技成果的价值。

4.科技成果转让、许可使用、作价投资可以享受税收优惠政策，在具体操作时要充分了解享受税收优惠政策的条件和程序，并按照规定的要求办理技术合同认定登记。要特别强调的是，因无证技术成果的许可使用不能享受减免企业所得税优惠政策，如果技术许可使用合同中既有有证技术，又有无证技术，建议将两者严格区分开来，最好是分别签订技术转让合同。

5.科技成果转化活动要发挥企业的主体作用。尽管科技成果转化有多种方式，但高校院所通过科技成果转移，将科技成果转移到企业，由企业实施转化。高校院所可以通过自行投资科技成果转化、以科技成果作为合作条件与他人共同实施转化，或者技术开发、技术咨询、技术服务等方式实施科技成果转化，但基本上是在企业转化科技成果。科技人员通过兼职或离岗创业的方式实施科技成果，但归根到底也是要在企业实施科技成果转化。总之，企业是科技成果转化的主体。

第二篇：农业科技成果转化

农业科技成果转化资金项目

2006年2月发布的《农业部实施农业科技成果转化资金项目管理暂行规定》规定：农业科技成果转化资金项目管理遵循“突出重点、择优支持、规范管理、强化监督”的原则，提高农业科技成果的转化率。

农业部科技教育司（简称“科教司”）、农业部科技发展中心（简称“中心”）和项目单位密切配合，各司其职，共同负责项目实施工作。

【农业科技成果转化资金项目管理暂行办法】 第一章总则

第一条为了贯彻落实《农业科技发展纲要》，加速农业、林业、水利等科技成果（以下简称农业科技成果）转化，提高国家农业技术创新能力，为我国农业和农村经济发展提供强有力的科技支撑，经国务院批准，设立农业科技成果转化资金（以下简称转化资金）。为加强转化资金项目管理，提高转化资金的使用效率和效益，制定本办法。

第二条转化资金的来源为中央财政拨款，由科技部、财政部共同管理。

第三条转化资金是一种政府引导性资金，通过吸引地方、企业、科技开发机构和金融机构等渠道的资金投入，支持农业科技成果进入生产的前期性开发，逐步建立起适应社会主义市场经济，符合农业科技发展规律，有效支撑农业科技成果向现实生产力转化的新型农业科技投入保障体系。

第四条转化资金的使用和管理应当按照国家扶持和保护农业、加强农业科技的有关法律、法规和政策的要求，遵守有关财务规章制度，遵循“诚实申请、公正受理、择优支持、科学管理、专款专用”的原则。

第二章组织机构及职能

第五条科技部负责制定和发布转化资金支持重点和项目指南，审议转化资金运作的重大事项，批准转化资金的工作计划，审定转化资金支持项目，会同财政部下达项目预算，并对项目的预算执行情况和完成情况进行监督、检查。

第六条财政部负责审批转化资金预决算，参与审议转化资金支持重点、项目指南、工作计划及资金运作的重大事项，参与审定转化资金支持项目，联合科技部下达项目预算，对转化资金运作和使用情况进行监督、检查。

第七条科技部、财政部会同农业部、水利部、国家林业局等有关部门（以下简称有关部门）成立转化资金工作协调小组。科技部和财政部分别为正副组长单位，农业部、水利部和国家林业局等部门为成员单位，参与审定项目指南、推荐专家和协调重大事项等工作。

第八条科技部和财政部会同有关部门聘请具有一定权威的技术、经济、管理专家组成专家咨询委员会，对转化资金支持重点和项目指南提出咨询意见。

第三章支持方向和重点

第九条转化资金根据农业科技成果转化地域性强、周期长、风险大的特点，围绕《农业科技发展纲要》的实施，支持有望达到批量生产和应用前的农业新品种、新技术和新产品的区域试验与示范、中间试验或生产性试验，为农业生产大面积应用和工业化生产提供成熟配套的技术。

第十条转化资金的支持重点：

（一）动植物新品种（或品系）及良种选育、繁育技术成果转化；

（二）农副产品贮藏加工及增值技术成果转化；

（三）集约化、规模化种养殖技术成果转化；

（四）农业环境保护、防沙治沙、水土保持技术成果转化；

（五）农业资源高效利用技术成果转化；

（六）现代农业装备与技术成果转化。

第十一条转化资金不支持已经成熟配套，并大面积推广应用的科技成果转化项目，不支持有知识产权纠纷的项目，不支持低水平重复项目。

第四章支持对象和支持方式

第十二条转化资金支持对象主要为农业科技型企业。

转化资金鼓励产学研结合，鼓励科技成果的持有单位以技术入股等多种形式参与成果转化和市场竞争，鼓励科研机构和大学通过创办企业的方式申报转化资金项目。以服务于农业、农村，以社会效益和生态效益为主、公益性强的转化资金项目，可由科研单位和大学承担。

第十三条根据农业科技成果转化项目和项目承担单位的特点，转化资金分别以贷款贴息、无偿资助、资本金注入方式给予支持：

（一）贷款贴息：对已具备一定产业化能力，具有市场前景，有望形成一定规模、取得一定效益，并已落实银行贷款的转化资金项目，采取贷款贴息方式给予支持。转化资金贴息金额原则上不超过第一年到位贷款所应支付银行利息的总额，并视不同情况予以贴息。

（二）无偿资助：对具有较大社会和生态效益，或不易直接取得市场回报的农业科技成果的转化资金项目，采取无偿资助方式给予支持。转化资金资助总额一般不超过200万元，重大项目不超过300万元。

申请无偿资助的转化资金项目，申请单位应匹配一定的自筹资金。

（三）资本金注入：主要用于支持有较高技术水平和后续创新能力，对农业和农村经济结构调整，及行业技术进步有较大促进作用，有望形成新兴产业的项目。

有关资本金注入项目的申请、立项及管理、参照科技部、财政部关于科技型中小企业技术创新基金资本金投入的有关规定。

第十四条对申请贷款贴息和无偿资助的转化资金项目，项目实施周期一般不超过二年。第五章项目申报与审批

第十五条科技部、财政部每年向社会公开发布转化资金项目指南，提出支持重点及申报要求。

第十六条申报转化资金项目的单位应具有从事农业科技成果转化的能力，依法登记注册，具备独立法人资格，产权清晰，财务管理制度健全，并具备一定的农业科技开发业绩。

第十七条转化资金支持的科技成果来源包括：国家或国务院部门、省（自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团）[以下简称省（区、市）]农业科技计划所形成的科技成果，以及企业、科研单位自主研究开发形成的农业科技成果。

第十八条转化资金支持的科技成果必须具备以下条件：

（一）符合国家农业、农村经济和农业科技发展战略、规划和政策，有利于农业和农村经济结构的战略性调整，有利于增加农民收入，有利于改善农业生态环境，有利于提高农业国际竞争力。

（二）有较大推广应用潜力或良好市场开发前景；

（三）技术水平高，核心知识产权归申报单位所有；或者属于已经引进吸收但需中试国产化、以利于掌握其核心技术的技术成果；

（四）科技成果必须经省（区、市）或国家有关专门机构认定或审定。

第十九条凡符合申报条件的单位填写《农业科技成果转化资金项目申请书》并编写《农业科技成果转化资金项目可行性研究报告》，报送国务院有关部门或省（区、市）科技厅（科委）。

第二十条国务院有关部门科技司或省（区、市）科技厅根据转化资金项目指南，组织项目申报，并对项目申报单位的资格、项目的先进性、真实性以及转化可行性等进行审核，在申报书上签署推荐意见后，报送科技部。

第二十一条科技部将对申报的项目进行形式审查。审查不合格的项目，当年不得再次申报。

第二十二条对形式审查合格的项目，科技部组织专家对项目进行评审。经评审认定合格的项目，纳入科技部项目库管理。同时，提出当年安排项目建议清单，由协调小组进行认定。

第二十三条评审专家由科技部、财政部、农业部、水利部、国家林业局等部门和地方推荐，并由科技部、财政部聘任。

第二十四条经认定的项目由科技部、财政部审核批准，并通过媒体向社会公告。第二十五条经批准的项目将根据科技部科技项目管理的有关规定，由科技部主管单位同项目承担单位签定项目合同。

第六章项目管理与监督检查

第二十六条科技部根据实际需要，编列转化资金项目管理费预算，经财政部核批后，由科技部负责具体管理和使用。项目管理费主要用于组织项目、开展项目评审、进行监督检查等工作发生的支出。

第二十七条批准立项的项目，其项目经费的拨付，按照国家财政资金拨付的有关要求，直接拨付到项目承担单位。

第二十八条项目承担单位要严格执行国家有关财经政策和财务规章制度，科学、合理、有效地安排和使用经费。单位财务部门要加强监督和管理，转化资金要与其他资金来源统筹安排，并单独设帐核算。不得将转化资金用于金融性融资、股票、期货及捐赠等支出。

第二十九条为确保项目顺利实施，对项目运行实行跟踪管理，科技部、财政部组织专家对项目的执行情况进行监督检查。监督检查结果可以向社会公开发布。

第三十条科技部依据项目合同，对项目执行情况实行监督。各有关单位要自觉接受和积极配合监督工作，接受监督检查。对监理、评估不合格的项目，可采取缓拨、减拨、停拨后续资金或中止项目合同等措施。第三十一条因项目承担方原因造成的合同中止，项目承担单位须立即进行财务清算，交回转化资金余额，并提交审计意见。

第三十二条项目完成后，科技部将组织进行项目验收和绩效考评。凡未通过验收的项目，科技部、财政部将视情况予以通报，除不可抗拒因素导致项目未能通过验收的情况外，该项目承担单位今后不得申报转化资金项目。

第三十三条在项目执行过程中产生的固定资产及知识产权，按国家有关规定办理。第三十四条科技部受理社会对转化资金项目有关问题的异议，并对有较大异议的项目进行调查，会同财政部提出处理意见。对弄虚作假、玩忽职守、以权谋私的行为，将依据国家有关法律、法规处理。

第七章附则

第三十五条本办法自发布之日起执行。第三十六条本办法由科技部、财政部负责解释。(科学技术部、财政部2002年8月28日发布)

第三篇：中华人民共和国科技成果转化法

中华人民共和国科技成果转化法

（1996/5/15/主席令第68号）

第一章总则

第一条为了促进科技成果转化为现实生产力，规范科技成果转化活动，加速科学技术进步，推动经济建设和社会发展，制定本法。

第二条本法所称科技成果转化，是指为提高生产力水而对科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的科技成果所进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材料，发展新产业等活动。

第三条科技成果转化活动应当有利于提高经济效益、社会效益和保护环境与资源，有利于促进经济建设、社会发展和国防建设。

科技成果转化活动应当遵循自愿、互利、公平、诚实信用的原则，依法或者依照合同的约定，享受利益，承担风险。科技成果转化中的知识产权受法律保护。

科技成果转化活动应当遵守法律，维护国家利益，不得损害社会公共利益。

第四条国务院科学技术行政部门、计划部门、经济综合管理部门和其他有关行政部门依照国务院规定的职责范围，管理、指导和协调科技成果转化工作。

地方各级人民政府负责管理、指导和协调本行政区域内的科技成果转化工作。

第二章组织实施

第五条国务院和地方各级人民政府应当将科技成果的转化纳入国民经济和社会发展计划，并组织协调实施有关科技成果的转化。

第六条国务院有关部门和省、自治区、直辖市人民政府定期发布科技成果目录和重点科技成果转化项目指南，优先安排和支持下列项目的实施：



（一）明显提高产业技术水平和经济效益的；



（二）形成产业规模，具有国际经济竞争能力的；



（三）合理开发和利用资源、节约能源、降低消耗以及防治环境污染的；



（四）促进高产、优质、高效农业和农村经济发展的；



（五）加速少数民族地区、边远贫困地区社会经济发展的。

第七条国家通过制定政策措施，提倡和鼓励采用先进技术、工艺和装备，不断改进、限制使用或者淘汰落后技术、工艺和装备。

第八条各级人民政府组织实施的重点科技成果转化项目，可以由有关部门组织采用公开招标的方式实施转化。有关部门应当对中标单位提供招标时确定的资助或者其他条件。

第九条科技成果持有者可以采用下列方式进行科技成果转化：



（一）自行投资实施转化；



（二）向他人转让该科技成果；



（三）许可他人使用该科技成果；



（四）以该科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化；



（五）以该科技成果作价投资，折算股份或者出资比例。

第十条企业为采用新技术、新工艺、新材料和生产新产品，可以自行发布信息或者委托技术交易中介机构征集其所需的科技成果，或者征寻科技成果转化的合作者。

第十一条企业依法有权独立或者与境内外企业、事业单位和其他合作者联合实施科技成果转化。

企业可以通过公平竞争，独立或者与其他单位联合承担政府组织实施的科技研究开发和科技成果转化项目。

第十二条国家鼓励研究开发机构、高等院校等事业单位与生产企业相结合，联合实施科技成果转化。

研究开发机构、高等院校等事业单位，可以参与政府有部门或者企业实施科技成果转化的招标投标活动。

第十三条国家鼓励农业科研机构、农业试验示范单位独立或者与其他单位合作实施农业科技成果转化。

农业科研机构为推进其科技成果转化，可以依法经营其独立研究开发或者与其他单位合作研究开发并经过审定的优良品种。

第十四条国家设立的研究开发机构、高等院校所取得的具有实用价值的职务科技成果，本单位未能适时地实施转化的，科技成果完成人和参加人在不变更职务科技成果权属的前提下，可以根据与本单位的协议进行该项科技成果的转化，享有协议规定的权益。该单位对上述科技成果转化活动应当予以支持。

科技成果完成人或者课题负责人，不得阻碍职务科技成果的转化，不得将职务科技成果及其技术资料和数据占为己有，侵犯单位的合法权益。

第十五条科技成果完成单位、科技成果转化实施单位和科技成果转化投资单位，就科技成果的后续试验、开发、应用和生产经营进行合作，应当签订合同，约定各方享有的权利和承担的风险。

第十六条科技成果转化活动中对科技成果进行检测和价值评估，必须遵循公正、客观的原则，不得提供虚假的检测结果或者评估证明。

国家设立的研究开发机构、高等院校和国有企业与中国境外的企业、其他组织或者个人合作进行科技成果转化活动，必须按照国家有关规定对科技成果的价值进行评估。

科技成果转化中的对外合作，涉及国家秘密事项的，依法按照规定的程序事先经过批准。

第十七条依法设立的从事技术交易的场所或者机构，可以进行下列推动科技成果转化的活动：



（一）介绍和推荐先进、成熟、实用的科技成果；



（二）提供科技成果转化需要的经济信息、技术信息、环境信息和其他有关信息；



（三）进行技术贸易活动；



（四）为科技成果转化提供其他咨询服务。

第十八条在技术交易中从事代理或者居间等有偿服务的中介机构，须按照国家有关规定领取营业执照；在该机构中从事经纪业务的人员，须按照国家有关规定取得资格证书。

第十九条国家鼓励企业、事业单位和农村科技经济合作组织进行中间试验、工业性试验、农业试验示范和其他技术创新和技术服务活动。

从事科技成果转化的中间试验基地、工业性试验基地、农业试验示范基地以及其他技术创新和技术服务机构可以进行下列活动：



（一）对新产品、新工艺进行中间试验和工业性试验；



（二）面向社会进行地区或者行业科技成果系统化、工程化的配套开发和技术创新；



（三）为中小企业、乡镇企业、农村科技经济合作组织提供技术和技术服务；



（四）为转化高技术成果、创办相关企业提供综合配套服务。

前款所列基地和机构的基本建设经国务院有关部门和省、自治区、直辖市人民政府批准，纳入国家或者地方有关规划。

第二十条科技成果转化的试验产品，按照国家有关试捎产品的规定，经有关部门批准，可以在核定的试销期内试销。试产、试销上述产品应当符合国家有关技术、质量、安全、卫生等标准。

第三章保障措施

第二十一条国家财政用于科学技术、固定资产投资和技术改造的经费，应当有一定比例用于科技成果转化。科技成果转化的国家财政经费，主要用于科技成果转化的引导资金、贷款贴息、补助资金和风险投资以及其他促进科技成果转化的资金用途。

第二十二条国家对科技成果转化活动实行税收优惠政策。具体办法由国务院规定。

第二十三条国家金融机构应当在信贷方面支持科技成果转化，逐步增加用于科技成果转化的贷款。

第二十四条国家鼓励设立科技成果转化基金或者风险基金，其资金来源由国家、地方、企业、事业单位以及其他组织或者个人提供，用于支持高投入、高风险、高产出的科技成果的转化，加速重大科技成果的产业化。

科技成果转化基金和风险基金的设立及其资金使用，依照国家有关规定执行。

第二十五条国家推进科学技术信息网络的建设和发展，建立科技成果信息资料库，面向全国，提供科技成果信息服务。

第四章技术权益

第二十六条科技成果完成单位与其他单位合作进行科技成果转化的，应当依法由合同约定该科技成果有关权益的归属。合同未作约定的，按照下列原则办理：



（一）在合作转化中无新的发明创造的，该科技成果的权益，归该抖技成果完成单位；



（二）在合作转化中产生新的发明创造的，该新发明创造的权益归合作各方共有；



（三）对合作转化中产生的科技成果，各方都有实施该项科技成果的权利，转让该科技成果应经合作各方同意。

第二十七条科技成果完成单位与其他单位合作进行科技成果转化的，合作各方应当就保守技术秘密达成协议；当事人不得违反协议或者违反权利人有关保守技术秘密的要求，披露、允许他人使用该技术。

技术交易场所或者中介机构对其在从事代理或者居间服务中知悉的有关当事人的技术秘密，负有保密义务。

第二十八条企业、事业单位应当建立健全技术秘密保护制度，保护本单位的技术秘密。职工应当遵守本单位的技术秘密保护制度。

企业、事业单位可以与参加科技成果转化的有关人员签订在职期间或者离职、离休、退休后一定期限内保守本单位技术秘密的协议；有关人员不得违反协议约定，泄露本单位的技术秘密和从事与原单位相同的科技成果转化活动。

职工不得将职务科技成果擅自转让或者变相转让。

第二十九条科技成果完成单位将其职务科技成果转让给他人的，单位应当从转让该项职务科技成果所取得的净收入中，提取不低于百分之二十的比例，对完成该项科技成果及其转化做出重要贡献的人员给予奖励。

第三十条企业、事业单位独立研究开发或者与其他单位合作研究开发的科技成果实施转化成功投产后，单位应当连续三至五年从实施该科技成果新增留利中提取不低千百分之五的比例，对完成该项科技成果及其转化做出重要贡献的人员给予奖励。

采用股份形式的企业，可以对在科技成果的研究开发，实施转化中做出重要贡献的有关人员的报酬或者奖励，按照国家有关规定将其折算为股份或者出资比例。该持股人依据其所持股份或者出资比例分享收益。

第五章法律责任

第三十一条违反本法规定，在科技成果转化活动中弄虚作假，采取欺骗手段，骗取奖励和荣誉称号、诈骗钱财、非法牟利的，责令改正，取消该奖励和荣誉称号，没收违法所得，并处以罚款。给他人造成经济损失的，依法承担民事赔偿责任。构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十二条违反本法规定，对科技成果进行检测或者价值评估，故意提供虚假检测结果或者评估证明的，责令改正，予以警告，没收违法所得，并对该检测组织者、评估机构处以罚款；情节严重的，依法吊销营业执照和资格证书。给他人造成经济损失的，依法承担民事赔偿责任。

第三十三条各级人民政府科学技术行政部门和其他有关部门工作人员在科技成果转化中玩忽职守、徇私舞弊的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十四条违反本法规定，以唆使窃取、利诱胁迫等手段侵占他人的科技成果，侵犯他人合法权益的，依法承担民事赔偿责任，可以处以罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十五条违反本法规定，职工未经单位允许，泄露本单位的技术秘密，或者擅自转让、变相转让职务科技成果的，参加科技成果转化的有关人员违反与本单位的协议，在离职、离休、退休后约定的期限内从事与原单位相同的科技成果转化活动的，依照有关规定承担法律责任。

第三十六条在技术交易中从事代理或者居间服务的中介机构和从事经纪业务的人员，欺骗委托人的，或者与当事人一方串通欺骗另一方当事人的，责令改正，予以警告，除依法承担民事赔偿责任外，没收违法所得，并处以罚款；情节严重的，依法吊销营业执照和资格证书；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章附则

第三十七条本法自１９９６年１０月１日起施行。

第四篇：科技成果转化联盟实施方案

西安市鄠邑区

科技成果转化联盟实施方案

按照《“创业西安”行动计划（2017-2021）》（市办字〔2017〕125号）、《关于加快建设先进制造业强市的实施意见》（市字〔2020〕1号）和《中共西安市鄠邑区委办公室西安市鄠邑区人民政府办公室关于印发西安市鄠邑区加快科技成果转化工作实施方案》精神，结合我区实际，特制定本实施方案。

一、总体要求

在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，以建设现代化经济体系为战略目标，抓住科技成果转移转化这个“牛鼻子”，转变发展理念，坚持质量第一，效益优先，加快建设实体经济、科技创新、现代金融、人力资源协同发展的产业体系，有效解决产业高端化、企业主体、创业环境、创新活力和动力等方面面临的问题，营造有利于创新发展的良好生态，依靠科技创新促进产业转型升级、培育发展新动能，推动鄠邑区经济稳步发展。

二、目的意义：

科技成果转化联盟的成立，将为政府、高校、科研院所、孵化器、众创空间、产业园、企业等搭建一个良好的交流平台，高效促进科技成果就地转化，助力区域企业上档升级、做强做大，推动全区经济社会健康持续发展。

三、基本原则

——总体要求：党委领导、部门配合、企业发起、项目管理。

——联盟制度：联盟采取会议制，由企业发起召开鄠邑区科技成果转化联盟会议，并组织会议期间的科技成果转化论坛、会展、项目签约、项目洽谈等活动。

——运行原则：按照《鄠邑区科技成果转化联盟章程》，联盟采取轮值制，联盟轮值主席在联盟理事单位中间选举产生，每届任期一年。每届联盟轮值主席在任期内制定联盟工作任务及目标，策划联盟活动方案并组织实施。

——具体任务：

1.召开鄠邑区科技成果联盟成立大会，审议《鄠邑区科技成果转化联盟章程》，选举产生首届联盟轮值主席、理事单位等。

2.组织联盟成员参加西安国际科技博览会。

3.组织与高校、科研院所、企业、科研带头人、专家团队签订科技成果转化项目协议（首签西安石油大学、西安交通大学、陕西国防学院）。

4.策划及组织实施“科创鄠邑”系列活动工作。

四、领导机构及成员单位

成立鄠邑区科技成果转化联盟领导小组，组长由区委书记、区长担任，副组长由区政府分管区长担任，成员由区发改委、区投资工信局、区教科局、区人社局、区财政局、区文化旅游局、沣京工业园管委会、渭河现代生态农业示范区管委会、区西户高新区管委会、区科协等相关部门，以及国家级高新技术企业、区级以上众创载体运营机构、区科技成果转化相关群团组织、社会团体、驻鄠邑区各高校院所、科研机构，鄠邑区企业有技术合作和成果转移的区外高校院所、专家团队、其他相关人员组成。领导小组下设办公室，办公室设在区教科局，办公室主任由区教科局局长兼任，常务副主任由区教科局分管领导兼任，负责科技成果转化联盟的指导、培训、事务协调等工作。

五、运作经费：

按照《中共西安市鄠邑区委、西安市鄠邑区人民政府关于印发西安市鄠邑区关于开展“创业鄠邑”行动计划（2017-2021）的实施意见》，联盟运作经费从“创业鄠邑”专项资金中列支，采取一事一议方式向每届联盟轮值主席一次性资助奖励100万元。同时，将策划的活动上报市科技局，争取相应资金支持。

六、有关要求

（一）加强与高校院所合作。

加深与高校合作交流，建立多方位科技成果转化体系，畅通科技成果转化信息渠道。进一步完善各类工业园区、农业园区、众创空间等科技成果转化平台载体要素建设，强化承载平台管理服务职能，不断夯实高校科技成果转化承载基础。积极支持企业建立科技创新中心和科技研发中心，鼓励有实力的企业创建省级以上创新中心和研发中心，充分发挥企业在科技创新中的主体作用和科技成果转化的承载作用。

（二）建立“联盟+企业”体制。

以科技成果转化联盟为依托，加快高校院所向企业输出科技成果，推动技术转移资源和经验共享和扩散，通过研发合作、技术转让、技术许可等各种形式,实现科技成果市场价值。鼓励建立线上线下科技成果库、科技成果展示中心、科技成果交流中心，为科技成果转化提供信息化服务，形成线上线下推动的科技成果转化良好格局。

（三）提升科技成果转移转化承载能力。

推动西户高新区、沣京工业园、汽配园、建设科技企业、孵化器、加速器、专业化众创空间等创新创业载体建设，进一步提升“众创空间+孵化器+加速器+园区”全链条创新服务体系的吸引力和服务水平。支持园区、企业、众创空间同高校院所签订战略合作伙伴关系，转移转化高校院所的科技成果。

（四）拓展科技成果转移转化广度和深度。

积极推动科技示范镇建设，支持有条件的镇创建省级科技示范镇，以科技创新引领镇村经济发展，逐步扩大科技成果转化的区域和领域。积极推动科技和文化融合发展，支持文化创意转化为科技产品，鼓励支持户县农民画向科技成果转移转化。大力支持科技创新在乡村振兴中的引领和支撑作用，推动科技成果在乡村振兴、脱贫攻坚中实现转移转化，支持职业农民创新创业。强化科技成果转化在产业扶贫、秦岭生态保护、治污减霾等领域的示范带动作用。支持各类企业积极同军工企业、名牌企业建立合作关系，形成“军企联合”“强强联手”科技成果转化工作新格局。

（五）强化科技成果转移转化人才服务。

构建“互联网+”创新创业人才服务平台，提供科技咨询、人才计划、科技人才活动、教育培训等公共服务，实现人才与人才、人才与企业、人才与资本之间的互动和跨界协作。对高层次科技人才团队在区内转化科技成果并实现产业化的，择优分别给予资金奖励。

（六）强化群团组织和社会组织在科技成果转化中的促进作用。

充分发挥工会、妇联、共青团、科协、工商联等群团组织桥梁纽带作用，调动科技型企业协会、新生代企业家协会、妇女企业家协会等社会组织在科技成果转化工作中的积极性主动性。组建鄠邑区科技特派员服务团，进一步加强科技特派员制度。以高校院所专家教授为主体，乡土专家为辅助，组织专家教授深入园区企业、推广宣介科技成果，破解科技成果转化难点问题。

第五篇：科技成果转化专项资金管理办法

科技成果转化专项资金管理办法

发布时间：2005-11-15浏览次数：52【字体调整：大 中 小】

江苏省人民政府办公厅

转发省科技厅省财政厅科技成果转化专项资金管理办法（试行）的通知

苏政办发［2004］48号

各市、县人民政府，省各委、办、厅、局，省各直属单位：

省科技厅、省财政厅《科技成果转化专项资金管理办法（试行）》已经省人民政府同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。

2004年5月26日

------------------

科技成果转化专项资金管理办法

（试行）

第一章 总 则

第一条 为加快重大科技成果向现实生产力转化，培育壮大具有自主知识产权的高新技术产业，增强我省经济整体素质和综合竞争力，省政府设立省科技成果转化专项资金（以下简称“成果转化资金”）。为加强成果转化资金管理，提高资金使用效益，特制定本办法。

第二条 成果转化资金每年由省财政拨款，省财政厅、科技厅共同管理。

第三条 本办法所称科技成果转化项目，是指已取得科技成果、经中试并进入产业化开发或直接进入产业化开发、能较快形成较大产业规模、显著提升相关产业技术水平和核心竞争力的重大科技成果转化项目。

第四条 成果转化资金的使用和管理严格执行国家和我省有关法律、法规，按照突出重点、集成联动、科学管理、专款专用、注重效益的原则，鼓励和引导各级政府、金融机构、民间和外资等多方面资金支持重大科技成果的转化。

第二章 工作机构及职能

第五条 设立省科技成果转化专项资金管理协调小组。其主要职责是：

（一）审议成果转化资金管理办法；

（二）审议成果转化资金工作计划；

（三）审议成果转化资金的经费预算及决算；

（四）审议成果转化资金支持的重大项目；

（五）协调解决成果转化资金运作中的重大问题。

第六条 省科技成果转化专项资金管理协调小组由省政府分管科技工作的副省长任组长，省政府分管副秘书长、省科技厅和财政厅主要负责同志任副组长，成员由省政府办公厅、省发展改革委、经贸委、教育厅、科技厅、财政厅、信息产业厅、农林厅、环保厅、药品食品监管局、中科院南京分院等部门和单位分管负责同志组成。

第七条 省科技厅具体负责成果转化资金管理的日常工作。其主要职责是：

（一）会同省财政厅拟定成果转化资金管理办法及相关实施细则，研究提出成果转化资金项目的评审论证标准；

（二）研究提出成果转化资金支持重点和项目指南，统一受理成果转化资金项目申请并进行形式审查；

（三）组织专家开展成果转化资金项目的评审、论证工作；

（四）会同省财政厅编制成果转化资金工作计划，提出成果转化资金支持项目及经费安排建议；

（五）负责成果转化资金项目实施过程的跟踪管理，包括成果转化资金项目的合同签订、项目监理、验收、统计等，并向省科技成果转化专项资金管理协调小组汇报重大项目的进展情况；

（六）办理省科技成果转化专项资金管理协调小组交办的其他事项。

第八条 省财政厅是成果转化资金的监管部门，与省科技厅共同拟定成果转化资金管理办法、相关实施细则及工作指南，研究提出成果转化资金项目的评审论证标准，编制成果转化资金工作计划及项目安排建议；根据成果转化资金工作计划，安排成果转化资金经费，并依据项目合同及实施进度拨付项目经费；负责成果转化资金使用情况的监督、检查。

第三章 资金支持范围与对象

第九条 成果转化资金主要支持电子信息、生物技术与新药、现代装备制造、新材料、新能源、环境保护技术及高科技农业等重点领域的重大科技成果转化项目。

第十条 成果转化资金支持的项目应具备以下条件：

（一）符合国家产业、技术政策，具有自主知识产权，技术含量高、创新性强、成熟度高、处于国内领先或国际先进；

（二）产品的附加值高、市场容量大、产业带动性强、经济效益和社会效益显著、有望形成具有较大规模和较强竞争能力的新兴产业或高新技术产品群；

（三）市、县财政安排相应的配套资金，对经济薄弱地区符合条件的项目可适当降低财政配套资金要求。优先支持获国家资助的重大科技项目进行成果转化。

第十一条 成果转化资金项目的实施以企业为主体。实施项目的企业应具备以下条件：

（一）在江苏境内注册，具有独立企业法人资格；

（二）具有较强的科技创新能力或与国内外高校、科研机构有稳定的合作关系；

（三）企业资产及经营状况良好，具有较高的资信等级和相应的资金筹措能力。

第四章 资金使用方式

第十二条 根据项目和企业的不同特点确定成果转化资金支持方式。主要有：

拨款资助。主要用于对重大科技成果转化项目中试或产业化过程中的研究开发工作给予补助，补助额度原则上不超过项目研究开发经费的50%。

有偿资助。主要用于能较快产生经济效益、在合同确定的项目实施周期结束后的一定期限内能偿还资助资金的产业化开发项目。回收资金继续用于重大科技成果转化。

贷款贴息。主要用于为形成较大产业化规模效益而向银行大额借贷的重大科技成果转化

项目。根据项目技术水平、贷款规模等采用全贴、半贴方式，确定相应的贴息额度。

上述方式可以单项使用，也可以混合使用。

第五章 项目申报

第十三条 由省科技厅发布成果转化资金项目申报工作指南。

第十四条 项目申报实行属地化管理。符合成果转化资金支持条件的项目，由企业或者企业与技术依托方联合按要求向所在地省辖市科技局申报。南京地区的省直和中央部属单位也可直接向省科技厅申报。

第十五条 省辖市科技局、财政局应对申报单位的申报资格、申报材料的真实性和完整性等进行审查。对符合申报条件和要求的项目，出具推荐意见。

第十六条 申报单位应提交以下材料：

（一）成果转化专项资金项目建议书；

（二）成果转化专项资金项目可行性研究报告；

（三）企业与技术依托方的合作协议；

（四）经会计师事务所审计的企业上两的会计报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表以及报表附注等，并提供最近一个月的各类会计报表（复印件）。

（五）项目技术情况的证明文件（包括科技成果鉴定证书、查新报告、检测报告、专利证书或其他技术权益证明等）。

第六章 项目审批

第十七条 由省科技厅从专家库中选聘相关专家组成专家组，对申报项目进行评审、论证。专家组由省内外科技、产业、管理等方面的知名专家组成。专家组对申报项目的技术创新性和可行性、市场前景、风险性、投资概算及资金来源等进行评审、论证，并提出明确的咨询意见。

第十八条 省科技厅、财政厅依据专家组的咨询意见，并听取有关方面意见，提出项目安排建议，报省成果转化资金管理协调小组审定。经审定的项目，采取适当形式予以公示。经公示无异议的项目，由省科技厅、财政厅行文立项，并与有关责任方签订科技成果转化资金项目合同。

第七章 项目管理

第十九条 项目承担单位应根据可行性论证报告和项目合同书的要求，落实自筹资金等实施条件，保障项目顺利实施，并定期报送项目进展及经费使用情况。

第二十条 省辖市财政局、科技局负责落实地方财政配套经费，了解项目进展情况，协调解决项目实施中遇到的有关问题，监督检查经费使用和财务管理情况，并及时报告项目实施中的重大事项。

第二十一条 省科技厅、财政厅负责项目的实施管理和监督检查。省科技厅组织对项目的验收。

第二十二条 建立成果转化资金使用效果的绩效考评和奖惩机制。考评的重点是使用成果转化资金的项目是否较快形成较大产业规模，是否显著提升相关产业技术水平和核心竞争力并取得预期的经济效益。

第八章 资金管理

第二十三条 成果转化资金由省财政厅实行专户管理，专款专用。对批准立项的项目，其经费由省财政厅按项目合同和实施进度及资金合理流向予以拨付。

第二十四条 项目承担单位要严格执行国家有关财经政策和财务制度，科学、合理、有效地安排和使用经费，加强经费管理和核算。成果转化资金、配套资金与自筹资金等实行统一预算管理和核算。

第二十五条 对违反财经纪律，弄虚作假、挪用或挤占成果转化资金的，由省财政厅、科技厅采取通报批评、停止并追回拨款、终止项目、取消申报资格等处罚措施；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第九章 附 则

第二十六条 省科技厅、财政厅依据本办法制定项目管理、财务管理等实施细则。

第二十七条 本办法由省科技厅、财政厅负责解释

第二十八条 本办法自下发之日起实施。