夜审工作总结

第一篇：夜审工作总结

夜 审 工 作 总 结

尊敬的酒店领导：

自从5月19日进入**大酒店从事夜审工作以来，很快就过去了三个多月。在计财部领导和同事的大力指导和关怀下，我对夜审工作有了一定的熟悉和理解。下面，我对自己的工作做如下简要回顾和总结：

一、每天的工作重点是参照收银管理制度，对前台收银员的收银报表和账单进行严格的审核。收银员手工报表是否作对，借贷是否平衡，手工报表与电脑收款报告及挂账日志是否完全一致，有何差异，这是最基本的要求。然后再对收银员账单进行逐张的检查，对照中软系统看每张账单所附的RC单是否齐全，上面的房价有无错误，协议价格和挂账的账单有无正确的协议单位签单人签字。押金条是否齐全，金额是否有误开房及退房时间，有无少收房费。还有酒水单、洗衣费单、杂项单、商务中心账单及挂房账等各项单据是否齐全，有无错误。所开的发票是否和账单结账金额一致，有无多开发票的情况。

最后通过手工统计的方式，每天做出夜审报表上交，确保夜审报表各项付款方式与账单上实际发生额对照完全准确。

二、检查账单及押金条还有发票等是否连号，收银员销号单的填写与实际发生是否一致，收银员是否联号使用领取的单据。

每天在卡纸登记簿上逐张每张刷卡卡纸的卡号、金额，保证每天卡纸的金额合计与报表上信用卡部分的金额完全一致。

登记收银员开出的每张发票的发票号、金额及使用情况，对收银员没有在销号单上登出，但实际上又开出来的发票是重点审核对象。

每张预定单都一一勾对好，按照要求在预定单上写好付款方式、账号、账单号及房费金额。

三、对于挂的每笔房账，还有当月结的本月以前的房间明细账都逐一登记。在月底时做好这方面的报表上交。

每天算好收银员积分，充分保证收银员应得的实际利益。

从事夜审工作以来对于在工作中发现的问题，能够当场解决的，都是尽量解决好。无法当场解决的，一般情况下都是通过书面形式告知日审。我也经常和日审进行沟通，在同事们的帮助下，找出自己工作中不足以便更好的工作。

夜审从本质上来讲是一项单据审核和统计工作，我所审核的单据所涉及的经营部门的业务数据是通过中软系统来进行管理的。想做好夜审工作，必须对中软系统能够熟悉的掌握。在这方面，我还需更进一步的提高。

夜审工作自我认为最关键的一点是要细心要以“细”为起点，做到细致入微，对每一具体的工作，都要做到绝不大意。

我来酒店计财部工作时间还不长，需要熟悉和掌握的业务技能还很多。希望自己能为酒店做出更多的贡献！

夜审：**

2008年9月9日

第二篇：夜审工作细则

夜审工作细则

夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作的人员。夜间审核的工作对象是收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料，其工作目的是要有效地审核由于客人消费而产生的收入，保证当天酒店收益的真实正确、合理和合法。夜审需具有发现错弊，查找根源的能力，以及一丝不苟的工作态度。

夜审审15点以后的账单，督促前台把当天结账的单子全部交到财务，不准出现丢单漏单的情况。夜审须确保房费收入准确（当天所收的房费账单+在住房费=夜审后营业日日报表房费收入）=日审审账单的收入+夜审审账单的收入+在住房费收入。日审、夜审确认无误需在已审单上签字。

夜间审核主要分为三个部分：世茂客房收入、金茂收入和嘟唛收入审核。

其工作内容包括：

1.审核各消费点的营业收入。

2.完成酒店管理软件的夜审操作。

其操作程序包括：

一、客房收入的夜间审核：

（一）核查所有出勤的前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。打印当天所有操作员的挂帐日志，与收银员交上来的个人交易审核报表相对。看是否所有操作的帐目都已提交报表。

（二）核查3点以后每个前厅收银员交来的每一张帐单

1）审核前厅收银员上交的帐单，客人的结帐方式是否正常，信用卡付款是否有卡单，挂帐是否有客人签字等。

2）核查日用房的入住和离店时间，房租是否全部计入，应收半天房租或全天房租是否已经计收，免收半天或全天房租是否有规定的批准手续。

3）核查结帐单后所附单据是否齐全，如有押金单缺失是否注明原因，详情登记在交接本上。

4）核查临时入住登记单、押金单是否与前厅收银结帐单明细是否相符（例：房号、房价、代码等）。临时入住登记单后面所记录的消费是否输入电脑，押金单号、金额是否与“收押金”一致。最后查看签字手续是否齐全。

5）核查房价是否合理，换房原因是否清楚。

房价检查可打印在店宾客名单（显示房价），换房可打换房报告。

6）核查挂应收帐是否有客人与授权人签字（挂账账单签字是否为应收单位授权人）。

7）免费房，自用房等无房费产生的房间，有无领导签字同意，手续是否齐全。

免费房自用房查询可通用免费，自用房报表查询。

8）核查会员卡结账是否录入卡号，是否有会员签字，所录入卡号与结账卡号是否一致。

9）核查协议房价是否准确，客人签字是否是协议单位授权的人员。

10）核查所有的交易的冲减，作废是否合理，是否有授权人签名。

11）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。

要求收银在入帐时，在交易注释中进行相关注明，以备核查

12）核查当日的待结结帐，了解待结原因是否正常。

13）核查当日重新入住的房间，重新入住的原因，有无相关授权人的签字同意

14）核查当日开房取消的房间，取消的原因，有无相关授权人的签字同意

15）核查当日入住当日退房的并且没有消费的房间。如果不是免费房和自用房，需要了解操作原因，并且需要检查有无授权人的签字。16）迷你吧入账是否账、单上是否附有order单。

17）将有问题的账单做标记并在“交接本”上登记。

二、记录问题

1）前台信息录入错误，要记录清楚谁、哪个房间，出现了什么错误。把责任查到个人头上，通知其主管，要做到严抓严打。2）改信息。如客人要求的，比如会出现客人现金结账了，过一会客人又拿来代金券，要求代金券结账的。需要冲掉结账方式，重新进行结账的，夜审要记录号日期、房间、客人姓名、原因、操作人员的姓名。

3）登记结账收到的体验券、代金券、自用房。

4）记录出现自用房需补签字、挂账的房间号，客人姓名、原因。

（请补充）

第三篇：夜审工作流程

夜审工作流程

夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作的人员。夜间审核的工作对象是前台的收银员交来的单据、报表等资料，其工作目的是要有效地审核由于客人消费而产生的收入，保证当天酒店收益的真实正确、合理和合法。夜审需具有发现错弊，查找根源的能力，以及一丝不苟的工作态度。夜审工作内容包括：

一、审核营业收入，并编制酒店营业收入报表。

二、完成系统清机。

三、抽查收银点发票、备用金。夜审工作操作程序包括：

一、客房收入的夜间审核：

1、将前台收银员的班报报表与其上交的账单进行核对，看其上交的单据是否齐全。如不符应逐一查对及时处理，如不能处理则将未交和缺失的账单详细记录在“交班本”上，留给日审跟进处理。

2、核对收银员上交的每一张单据，查看收费是否合理、折免是否符合酒店规定、相关手续是否齐全、是否有授权人签字。如不符合标准及时处理，如不能处理则将不符合标准的单据详细记录在“交班本”上，留给日审跟进处理。

a、将账单与后附的入住登记单进行核对，看其是否正确，其中内同包括：姓名、房号、房价、抵店日期、备注等。

b、将账单明细与后附单据逐一核对，看其是否一致，收费是否合理，如：押金单、杂项单、迷你吧单、赔偿单等。c、如有换房时，手续是否齐全，原因是否合理，换房后房价有改动的，看其调整后的房价是否正确，如高价房调低价房是否有前厅经理签字。

d、查看预订单上预订的房价、协议单位，是否有效。是否有有效签单人签字，如无签字是否有营销人员担保。

e、核对团队登记单与宴会通知单，相关信息是否与实际相符。f、免费房是否有“全免折扣申请表”，核对申请表上是否有授权人签字。

3、核查收银员结账方式及入账科目是否正确，如不正确，则在过夜审程序前将其调整正确，未调整的账目记录在“交班本”上，留给日审进行跟进调整。

4、核查入住和离店时间，房租是否全部计入，应加收半日租的是否已经计收，延迟退房或免半日租，是否有相关人员签字批准。如不符合标准则将情况详细记录在“交班本”上，留给日审进行跟进处理。

5、核查当天入账明细，押金单是否连号使用，迷你吧单是否有错收、漏收现象，夜审后手工加收房租是否合理。如不符合标准则将详细情况记录在“交班本”上，留给日审进行跟进处理。

6、核对“迷你吧销售日报”“洗衣收入日报表”“商务中心营业报表”“商场销售日报”的报表是否与后附明细单据相等，后附明细单据与电脑入账明细相等，三方数据一致则在“迷你吧销售日报”签字确认。如数据不相符，及时处理，如无法处理则记录在“交班本”上，留给日审进行跟进处理。

7、将账单分以结账方式分类整理，待日审符合。

第四篇：酒店夜审工作

酒店夜审工作

夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作的人员，酒店夜审工作。夜间审核的工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料，其工作目的是要有效地审核由于客人消费而产生的收入，保证当天酒店收益的真实正确、合理和合法。夜审需具有发现错弊，查找根源的能力，以及一丝不苟的工作态度。夜间审核主要分为三个部分：客房收入、餐饮收入和康乐收入审核。夜间审核工作内容 其工作内容包括：(一)审核各消费点的营业收入，并编制酒店营业收入报表。(二)完成前厅、餐饮、康乐电脑清机。(三)抽查各收银点备用金。其操作程序包括：

一、客房收入的夜间审核：(一)核查所有出勤的前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。1)将前厅收银员交来的“客房收银出纳报表”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交-班本”上。2)核对附有帐单等单据的前厅收银帐单的份数与前厅收银系统中的“客房入帐报表”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交-班本”上，留给次日有关主管人员审阅调查。(二)核查每个前厅收银员交来的每一张帐单 1)将前厅收银员交上交的帐单分类汇总，与“客房收银出纳报表”核对金额是否相符。2)核查入住和离店时间，房租是否全部计入，应收半天房租或全天房租是否已经计收，免收半天或全天房租是否有规定的批准手续。3)核查结帐单后所附单据是否齐全，如有押金单缺失是否注明原因，将未退款详情登记在交-班本上留于日审检查。4)核查临时入住登记单、押金单是否与前厅收银结帐单明细是否相符(例：房号、房价等)。临时入住登记单后面所记录的消费是否输入电脑，押金单号、金额是否与“预收订金”一致。最后查看签字手续是否齐全。5)核查房价是否合理，调房是否有人签字。房价由高调低手续是否齐全。6)核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字(挂账账单签字是否为协议单位授权人)。7)核查会员卡结账是否拓印卡号，是否有会员签字，所拓印卡号与结账卡号是否一致。8)核查协议房价是否准确，客人签字是否是协议单位授权的人员。9)核查所有的收入调减是否合理，是否有授权人签名。10)核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。11)将有问题的账单做标记并在“交-班本”上登记。并将所有账单按结账方式分类归集装订。12)统计消费卡、招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。(三)迷你吧、商场审核： 1)审核迷你吧、商场酒水单印章、房号、签章等手续是否齐全。2)审核迷你吧、商场酒水单各个品项汇总数与迷你吧、商场控制平衡表显示数额是否一致，在迷你吧、商场控制平衡表上签章后转交成本部(如不一致查明原因后按实际数核定，并在更改处签章)。3)将迷你吧、商场酒水单与电脑逐一核对，核查计价是否正确、数量是否相符，发现问题及时查明原因并将详情记录在“交-班本”上交由日审处理。

二、餐饮收入的夜间审核：(一)核查所有出勤的餐饮收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。1)将前厅收银员交来的“收入交款单”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交-班本”上。2)核对附有帐单等单据的餐饮收银帐单的份数与餐饮收银系统中的“结账报告单”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交-班本”上，留给次日有关主管人员审阅调查。(二)核查每个餐饮收银员交来的每一张帐单 1)将前厅收银员交上交的帐单分类汇总，与“收入交款单”核对金额是否相符。2)核查结帐单后所附单据(酒水单、餐厅多用单、餐厅消费单、套菜单等)所有消费品项、数量、金额与结账单是否一致。跟单是否标明斤两、数量是否与结账单一致，工作总结《酒店夜审工作》。3)核查结账单后所附餐厅多用单、餐厅消费单与后厨餐厅多用单、餐厅消费单是否一致。4)核查结账单后所附会议、宴会通知单应收款项与结账单是否相符。5)核查所有的收入调减是否合理，退单是否有授权人签字，理由是否充分。6)核查打折权限是否准确，(例：餐饮部经理有权限全单9折、餐饮部总监有全单6折权限。)7)核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字(挂账账单签字是否为协议单位授权人)。8)核查会员卡结账是否拓印卡号，是否有会员签字，所拓印卡号与结账卡号是否一致。9)核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。10)将燕、鲍、翅类餐厅多用单、餐厅消费单取出转交成本部。11)将有问题的账单做标记并在“交-班本”上登记。并将所有账单按结账方式分类归集。12)统计消费卡、招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。酒水类由日审审核

三、康乐收入的夜间审核：(一)核查所有出勤的康乐收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。1)将康乐收银员交来的“收入交款单”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交-班本”上。2)核对附有帐单等单据的康乐收银帐单的份数与康乐收银系统中的“收入交款单”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交-班本”上，留给次日有关主管人员审阅调查。(二)核查每个康乐收银员交来的每一张帐单 1)将康乐收银员交上交的帐单分类汇总，与“收入交款单”核对金额是否相符。2)检查洗寓游泳门票是否剪票、是否过期。如延期使用是否有有权限领导签字。3)核查会员卡结账是否拓印卡号，是否有会员签字，所拓印卡号与结账卡号是否一致。4)核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字(挂账账单签字是否为协议单位授权人)。5)检查积分卡、游泳卡和各种门票使用权限，是否使用其结算除浴资外的其他消费。6)检查免单人员的免单品项是否正确(分全免和单免浴资)，签单是否真实。7)核查所有的收入调减是否合理，是否有授权人签名。8)核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。9)将有问题的账单做标记并在“交-班本”上登记。并将所有账单按结账方式分类归集装订。10)统计消费卡、招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。统计现金门票数量，为填制报表做准备。(三)各输单点(男部、女部、休息厅、待位、自助餐厅、游泳馆)的审核： 1)审核各输单点消费小票各个消费品项汇总数与其对应的控制平衡表显示数额是否一致，在控制平衡表上签章后转交成本部(如不一致查明原因后按实际数核定，并在更改处签章)。2)对各点的消费小票领用与核销要如实登记，核查消费小票是否有丢失、跳号现象。3)审核自助餐厅免费就餐人员签章权限及真实性，检查赠送果盘、食品是否有有权限人员签章。4)核查输单员所交餐厅多用单与后厨餐厅多用单是否一致。5)核查会员房入住和离店时间，房费是否按规定标准收龋 6)核查会员房打折、免单是否有有权限人员签章并具有合理性。7)将所有消费小票、餐厅多用单与电脑逐一核对，核查计价是否正确、数量是否相符，发现问题及时查明原因并将详情记录在“交-班本”上交由日审处理。

四、制出酒店经营情况“晨报”及相关报表 所有营业部门的帐单审核无误后，夜审要将收银员上交的账单按部门分类汇总，统计出准确的各类消费总数及收入总额，并根据打印出来的各种报表、数据，制出酒店经营情况“晨报”和其他相关报表。(1)统计出客房房费、电话服务费、洗衣、迷你吧、精品店/商尝其他收入、客账等净额制出“夜审试算平衡表”。(2)统计出餐饮、洗寓游泳馆、美容美发消费人数，食品、酒水、香烟、VOD、会议租金、包房费、浴资、技师、擦鞋、游戏、运动项目、美容、美发、杂项等制出“每日餐饮/康乐收入报表”(3)将“夜审试算平衡表”及“每日餐饮/康乐收入报表”所统计的数据按照一定的比例分成，制作出“NIGHT AUDITOR‘D‘REpORT”报表。(4)在软件报表系统中“199”报表“在住客人报表(历史含日用房)”中统计出当日卖房、免费房、自用房、空房及维修房，在软件报表系统中“111”报表“招待发生报表”中统计出当日赠送游泳卡、积分卡、消费卡及宴请(招待)等数据，制作出当日“晨报”表。(5)根据“夜审试算平衡表” “每日餐饮/康乐收入报表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REpORT” “晨报”的数据制作出“每日营业收入报表I”、“每日营业收入报表II”与“收益总结表”。(6)当前7张表“夜审试算平衡表” “每日餐饮/康乐收入报表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REpORT” “晨报”“每日营业收入报表I” “每日营业收入报表II” “收益总结表”已作完毕之后，手工统计当日最后一张“营业汇总表”将当日收入及些重要数据填写完毕后，由另一名夜审审核。签字后此表转交日审

第五篇：酒店财务夜审程序

酒店财务夜审程序

一、审核餐厅结算工作

1、检查各餐厅单据是否齐全

检查账单发票使用统计表，核对各站点账单发票连号使用情况,看各餐厅账单、发票、点菜单是否齐全。

2、核对账单、电脑、报表的一致性。检查餐厅账单是否与点菜单明细相符。检查点菜单是否有改菜未签字现象。检查账单是否与电脑明细相符。

检查各班次报表是否与电脑及账单一致。

检查账单发票是否一致，是否有开错发票或多开的现象。

打出昨日房包餐统计报表，与当日收回的早餐券核对。检查是否有未到期或过期早餐券。检查收银员打印的PLU报表是否齐全，是否与报表相符。

3、检查签字权限。

折扣是否符合酒店规定，批准人是否有未签字现象。

打印出店当日ENT报表，检查ENT账单是否有宴请单并有签字有效人批准，有无超标现象。检查挂客帐账单及后台应收帐单是否有签字有效人签字，挂账金额是否超出规定。检查司机费领款单签字批准人是否有效，司机费是否符合酒店规定。

4、根据当日海鲜单编制海鲜汇总表。

5、清点香烟，根据香烟单核对账单是否一致，并编制每日香烟销售汇总表。

二、审核前台结算工作

1、检查前台收银员的结账报表有无遗漏，各种单据是否齐全。包括账单、明细单、订金传票、发票、支出凭证、DUEBUY单等。

2、应逐一核对结账账单与报表是否一致。检查是否有客人退房前台未交的账单。

打印出当日收取押金汇总表，按房间号与交来的押金单进行核对。检查是否有遗漏。对每间退房客人的结账方式进行核对，看与电脑记录是否一致。看客人的汇总帐单是否与明细账单及电脑记录相符。

打印出酒店当日挂后台应收账报表，检查后台应收帐单是否齐全，是否有签字有效人签字，挂账金额是否超出规定。

3、检查收银员为客人所做的“扣减单据”、“支出单据”、“杂费单据”的书写原因是否准确，合理，签字权限是否有效。

押金单及支出单据是否有客人签字。如有客人遗失押金单应让客人在账单签字注明押金单遗失帐已结清。

扣减传票应有签字有效人批准。杂项收入凭证正确填写原因。

4、收银员的现金报告是否与报表相一致。

5、按标准核对房价是否符合标准，不符合标准的是否有有效人批签。

每日在电脑中打出当日在店客人房价表，检查是否有低于酒店价格政策的房价，定价原因及签字有效人。

检查免费房是否有签字有效人批准及批准免费的时间。

6、核对前台杂项收入是否正确。

每日根据客房部送来的客房酒水汇总表进行核对，检查输入房间号及项目金额是否准确。减免客房吧是否有有效人签字，并统计每日客房吧减免数量、金额。

根据商场交来的商场当日收入汇总表与电脑核对。检查是否输入正确，有无遗漏。根据挂账日志明细中杂项的内容，逐笔核对杂项收入凭证。

三、12点后过夜审。

检查夜审中出现的数据是否有较大的异常变化（如数据突然成倍或更高增长及减少），须及时检查出原因并与电脑房取得联系。

打印出夜审交易审核报表、交易汇总报表、当前状态报表、收付实现报表、预定取消报表、在店宾客名单。在店宾客账目明细与客帐核对。

根据在店宾客账目明细检查在店宾客是否有超帐现象，并及时通知前台进行追帐。打印出前日房包餐报表与收到的早餐券进行核对。

四、报表

根据审核后的酒店各站点营业收入报表及交易汇总表，编制酒店营业收入日报表、餐饮部营业收入报表。

将编制的报表与电脑中生成的报表进行核对。

五、整理

将打印出的报表早晨8：30之前报老总及各相关领导。

将当日发现的问题登记在夜审报告中。

与日审就发现的问题及特殊情况进行交接。