第一篇：国家工商行政管理总局关于印发《工商行政管理机关行政执法评议考核办法》、《工商行政管理机关行政执法过错
国家工商行政管理总局
关于印发《工商行政管理机关行政执法评议考核办法》、《工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法》
和《国家工商行政管理总局关于正确行使行政处罚自由裁量权的指导
意见》的通知
（2008年2月22日）
各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局：
为了贯彻落实中共中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》和国务院《全面推进依法行政实施纲要》，推行行政执法责任制，规范行政执法行为，依据《国务院办公厅关于推行行政执法责任制的若干意见》的要求，国家工商行政管理总局制定了《工商行政管理机关行政执法评议考核办法》、《工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法》和《国家工商行政管理总局关于正确行使行政处罚自由裁量权的指导意见》，二○○八年二月四日已经总局局务会议讨论通过，现印发给你们，请遵照执行。
附件：
1、工商行政管理机关行政执法评议考核办法
2、工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法
3、国家工商行政管理总局关于工商行政管理机关正确行使行政处罚自由裁量权的指导意见
二○○八年二月二十二日
附件1：
工商行政管理机关行政执法评议考核办法
第一条
为了加强对工商行政管理机关行政执法行为的监督，规范执法行为，保证工商行政管理机关正确行使职权和全面履行义务，严格依法行政，根据国务院《全面推进依法行政实施纲要》和《国务院办公厅关于推行行政执法责任制的若干意见》的要求，结合工商行政管理实际情况，制定本办法。
第二条
本办法所称的行政执法评议考核,是指各级工商行政管理机关按照本办法规定对本级或者下级机关及其人员的行政执法行为进行检查与评判的监督活动。
各级工商行政管理机关应当将行政执法评议考核,作为本机关工作目标考核或者绩效考核的重要内容。
第三条
国家工商行政管理总局负责指导全国工商行政管理机关的行政执法评议考核工作。
第四条
各级工商行政管理机关应当成立由局领导负责，法制、人事、监察等有关机构参加的行政执法评议考核工作领导小组，负责本机关、本系统的行政执法评议考核工作。
法制部门负责本办法的组织实施，人事、监察等相关部门配合。
各级工商行政管理机关的主要负责人是本机关行政执法评议考核工作的第一责任人。
第五条
行政执法评议考核坚持公开、公平、公正、实事求是和奖优罚劣的原则。
第六条
各级工商行政管理机关应当充分运用信息化手段,提高评议考核的公正性和准确性。
第七条
行政执法评议考核实行组织考评、自我考评、互查互评相结合，日常考评与年度考评相结合,原则上采取百分制形式,考核结果分为优秀、合格、基本合格、不合格四个档次。
行政执法评议考核工作每年至少进行一次。省级以下工商行政管理机关应当将当年的行政执法评议考核情况书面报送本级人民政府和上一级工商行政管理机关。
第八条
行政执法评议考核的主要方式包括:
（一）审阅有关报告材料或者听取情况汇报;
（二）组织现场查看或者暗访活动；
（三）调阅有关文件、资料或者实行案卷评查；
（四）对行政执法人员进行法律水平测试;
（五）组织执法检查或者专题个案调查;
（六）听取地方人民政府评议意见，召开座谈会或者面向社会发放执法评议卡,设立公众意见箱,设置执法评议专线电话,聘请监督评议员,举行民意测验,进行问卷调查;
（七）评议考核机关确定的其他方式。
第九条
行政执法评议考核的主要内容:
（一）行政执法制度建设方面，主要包括行政执法制度建设是否健全、规范；
（二）行政执法行为规范方面，主要包括行政执法主体是否符合规定、认定事实是否清楚、调查取证是否充分确凿、适用法律是否正确、执法程序是否合法、执法内容是否合法适当、立卷归档是否规范；
（三）行政执法能力建设方面，主要包括行政执法人员的执法能力培训情况，行政执法队伍的建设情况；
（四）行政执法效果评价方面，主要包括地方人民政府的评议意见，行政相对人和社会各界的评议意见；
（五）行政执法监督方面，主要包括推行行政执法责任制的情况，行政执法行为引发的行政复议、行政诉讼案件、信访案件的数量及其后果情况，行政复议决定和行政判决执行情况；
（六）评议考核机关确定的其他内容，包括履行法定职责方面的情况，对违法或者不当行政执法行为的整改情况等。
各级工商行政管理机关应当根据实际情况确定当年行政执法评议考核的重点和范围。
第十条
对评议考核中发现存在问题的，评议考核工作领导小组应当及时提出整改意见。
评议考核工作领导小组应当充分听取被评议考核对象的意见。
被评议考核对象应当执行评议考核工作领导小组提出的整改意见，并将执行结果在规定的时间内报告评议考核工作领导小组。
第十一条
评议考核工作领导小组应当在评议考核结束之日起30个工作日内，向被评议考核对象通报评议考核结果。
评议考核结果应当以适当方式在一定范围内公开。
第十二条
县级以上工商行政管理机关要建立健全行政执法奖惩机制，依据行政执法评议考核结果按照有关规定实行奖惩制度。对行政执法绩效突出的行政执法部门和行政执法人员予以表彰。行政执法评议考核工作一般结合年度考核进行。对在处理突发事件和承担专项重要工作中做出显著成绩和贡献的，应当及时给予奖励。充分调动行政执法部门和行政执法人员提高行政执法质量和水平的积极性，形成有利于推动严格执法、公正执法、文明执法的良好环境。
第十三条
在行政执法评议考核中被评为优秀等次的工商行政管理机关，由评议考核机关按照有关规定给予表彰，并作为年度工作目标考核或者绩效考核的重要依据。
对在评议考核中被评为不合格的工商行政管理机关，按照有关规定取消其当年评先评优资格，并追究机关及其相关责任人员的行政执法责任。
第十四条
在行政执法评议考核中被评为优秀等次的行政执法人员,由评议考核机关按照有关规定给予表彰,并作为公务员年度考核确定优秀等次的重要依据。
对在评议考核中被评为不合格等次的行政执法人员，按照有关规定取消其当年评先评优资格，并追究行政执法责任。
第十五条
行政执法评议考核结果是衡量被评议考核对象依法行政工作的重要依据，各级工商行政管理机关应当将对行政执法部门岗位责任制考核等其他监督检查与行政执法评议考核相结合，避免对行政执法活动进行重复评议考核。
第十六条
本办法适用于各级工商行政管理机关及其派出机构。
第十七条
省级工商行政管理机关可以根据本办法,结合本机关、本系统的实际,制定行政执法评议考核实施细则。
第十八条
本办法自发布之日起施行。
附件2：
工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法
第一章 总则
第一条
为了规范和监督各级工商行政管理机关及其工作人员的行政执法行为，提高行政执法水平，促进依法行政，保护公民、法人或者其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国公务员法》、《行政机关公务员处分条例》和国务院《全面推进依法行政实施纲要》等法律法规的规定，制定本办法。
第二条
本办法所称行政执法过错责任，是指工商行政管理机关及其工作人员因故意或者过失不履行、违法履行或者不当履行法定职责，致使行政相对人合法权益受到损害，或者产生其他危害后果所应当承担的行政责任。
第三条
行政执法过错责任追究坚持实事求是、客观公正，惩处与责任相适应、教育与惩戒相结合的原则。
第二章 行政执法过错责任追究的范围
第四条
各级工商行政管理机关实施本办法第五条至第十条所列行为，造成危害后果 3 的，应当追究行政执法过错责任。
第五条
下列行为属于行政审批、行政许可中的执法过错行为：
（一）违反规定，擅自增加或者取消行政审批、行政许可项目；
（二）擅自增加或者减少行政审批、行政许可的法定条件或者程序；
（三）擅自实施已经取消的行政审批、行政许可项目；
（四）对符合法定条件的行政审批、行政许可申请不予受理；
（五）对符合法定条件的行政审批、行政许可申请不予行政审批、行政许可或者不在法定期限内作出核准决定；
（六）对不符合法定条件的行政审批、行政许可申请予以核准或者超越法定权限作出核准决定；
（七）不在办公场所公示依法应当公示的材料；
（八）在受理、审查、决定行政审批、行政许可过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务；
（九）申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正的全部内容；
（十）未依法说明不受理行政审批、行政许可申请或者不予行政审批、行政许可的理由；
（十一）依法应当举行听证而不举行听证；
（十二）办理行政审批、行政许可索取或者收受他人财物或者牟取其他利益；
（十三）擅自收费或者不按照法定项目和标准收费；
（十四）截留、挪用、私分或者变相私分实施行政审批、行政许可依法收取的费用；
（十五）在行政审批、行政许可的法定条件之外，附加有偿咨询、培训、指定中介服务。
第六条
下列行为属于实施行政强制措施中的执法过错行为：
（一）无法定依据或者适用依据错误；
（二）违反法定程序；
（三）采取行政强制措施的对象或者范围错误；
（四）对采取行政强制措施的财物不妥善保管，致使其丢失或者损毁；
（五）对采取行政强制措施的财物不依法处理。
第七条
下列行为属于行政处罚中的过错行为：
（一）没有法定的行政处罚依据或者适用依据错误；
（二）违反规定，滥用自由裁量权，擅自改变行政处罚种类、幅度或者重责轻罚、轻责重罚；
（三）违反法定的行政处罚程序；
（四）违反有关法律中关于委托处罚的规定；
（五）不使用罚款、没收财物单据或者使用非法定部门制发的罚款、没收财物单据；
（六）违反有关罚缴分离规定自行收缴罚款；
（七）截留、私分或者变相私分罚款、没收的违法所得或者财物；
（八）利用职务上的便利，索取或者收受他人财物、收缴罚款据为己有；
（九）使用、丢失、损毁、违法处理罚没财物；
（十）依法应当移送司法机关处理而不移送或者在移送过程中违反有关移送规定；
（十一）下达或者变相下达罚没指标。
第八条
下列行为属于行政征收中的过错行为：
（一）无法定依据或者不按照法定范围实施征收；
（二）擅自增减征收项目或者改变征收标准；
（三）依法应当征收而不征收；
（四）不按照规定使用专用票据；
（五）截留、挪用、私分或者变相私分征收款项；
（六）违法集资、摊派费用等违法增设公民、法人或者其他组织的义务；
（七）不公开收费依据和收费标准。
第九条
下列行为属于实施行政监督检查中的过错行为：
（一）无法定依据或者违反法定程序实施行政监督检查；
（二）超越法定权限和范围实施行政监督检查；
（三）不按照规定出示有效行政执法证件实施行政监督检查；
（四）对行政监督检查中发现的违法行为不依法制止、纠正或者不移交有关机关处理。
第十条
下列行为属于行政复议中的过错行为：
（一）对符合法定条件的行政复议申请不予受理；
（二）不依法审理行政复议案件，或者无正当理由在法定期限内不作出行政复议决定；
（三）不履行或者无故拖延履行行政复议决定；
（四）阻挠、变相阻挠公民、法人或者其他组织依法申请行政复议。
第十一条
工商行政管理机关工作人员有下列情形之一的，应当追究行政执法过错责任：
（一）涂改、隐匿、伪造、偷换、故意损毁有关记录或者证据的；
（二）妨碍作证，或者指使、支持、授意他人做伪证，或者以欺骗、利诱等方式调取证据的；
（三）泄露与行政执法有关的保密信息，造成不良后果的。
第十二条
其他需要追究行政执法过错责任的行为，应当报经省级工商行政管理机关认定。
第三章 行政执法过错责任的承担形式
第十三条
对应当承担行政执法过错责任的工商行政管理机关可以作出如下行政处理：
（一）责令自行纠正或者限期整改；
（二）通报批评；
（三）取消当年评先评优资格。
前款规定的追究方式可以单独或者合并适用。
法律、法规、规章以及国务院规范性文件另有规定的，从其规定。
第十四条
对应当承担行政执法过错责任的工商行政管理机关工作人员可以作出如下行政处理：
（一）诫勉谈话；
（二）责令作出书面检查；
（三）通报批评；
（四）责令离岗培训；
（五）调离执法岗位；
（六）取消执法资格。
前款规定的追究方式可以单独或者合并适用。
法律、法规、规章以及国务院规范性文件另有规定的，从其规定。
第十五条
工商行政管理机关工作人员的执法过错行为违反政纪规定，应当给予行政处分的，按照公务员管理权限和程序，依据《行政机关公务员处分条例》和其他有关法律、法规的规定，追究政纪责任；涉嫌犯罪的，应当依照有关规定移送司法机关处理。
第十六条
各级工商行政管理机关及其工作人员有下列情形之一的，从重追究行政执法过错责任：
（一）故意导致违法执法行为发生的；
（二）拒绝纠正违法执法行为的；
（三）干扰、阻碍对违法执法过错责任追究案件进行调查的；
（四）对控告人、检举人、投诉人打击报复的；
（五）一年内两次以上被追究行政执法过错责任的。
第十七条
各级工商行政管理机关及其工作人员有下列情形之一的，从轻追究行政执法过错责任：
（一）积极配合调查或者有其他立功表现的；
（二）主动纠正错误，有效制止损害后果扩大的。
第十八条
各级工商行政管理机关及其工作人员有下列情形之一的，不追究行政执法过错责任：
（一）因法律、法规、规章、规范性文件规定不明确或者存在冲突，造成行政执法过错，并且工作人员无主观过错的；
（二）因出现新的证据，使原认定事实和案件性质发生变化的。但是，故意隐瞒或者因过失遗漏证据的除外；
（三）未造成损失或者不良影响的；
（四）行政相对人弄虚作假，致使行政机关及其工作人员无法作出正确判断的；
（五）因不可抗力等原因致使违法执法行为发生的；
（六）执行上级领导的决定或者命令，认为上级的决定或者命令有错误时，在向上级提出改正或者撤销该决定或者命令的意见后，上级不改变该决定或者命令，要求立即执行而造成执法错误的。但是，执行明显违法的决定或者命令造成执法错误的除外。第四章 行政执法过错责任的追究
第十九条
行政执法过错责任追究在各级工商行政管理机关领导下，实行分级负责、自我办理的承办原则。
上级工商行政管理机关可以直接追究下级工商行政管理机关及其工作人员的行政执法过错责任。
第二十条
行政执法行为有下列情形之一的，各有关部门应当及时将有关材料移送监察部门：
（一）被司法机关已生效的裁决撤销、变更、重新作出具体行政行为，责令限期履行，确认违法的；
（二）被行政复议机关已生效的复议决定撤销、变更、重新作出具体行政行为，责令限期履行，确认违法的；
（三）被本级或者上级行政机关通过执法监督程序依法确认违法或者予以撤销、变更的；
（四）被审计、信访以及其他行政机关依法确认违法的；
（五）有其他涉嫌违法情形的。
第二十一条
对本办法第五条至第十二条所列执法过错行为，由监察、人事等有关部门依据相关法律、法规和本办法的规定作出处理。
除依照本办法对有关行政执法机关和行政执法人员进行处理外，对实施违法或者不当的行政执法行为依法依纪应当采取组织处理措施的，按照干部管理权限和规定程序办理；依法依纪应当追究政纪责任的，由任免机关、监察机关依法给予行政处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。
第二十二条
工商行政管理机关工作人员对行政执法过错责任追究决定不服的，依据相关法律法规的规定可以提出复核或者申诉。
复核、申诉期间，行政执法过错责任追究决定不停止执行。第五章 附则
第二十三条
本办法自发布之日起施行。
附件3：
国家工商行政管理总局
关于工商行政管理机关正确行使行政处罚自由裁量权的指导意见
为了贯彻落实中共中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》和国务院《全面推进依法行政实施纲要》，进一步促进工商行政管理机关正确行使行政处罚自由裁量权（以下简称处罚裁量权），推进工商行政管理机关依法行政工作，根据《中华人民共和国行政处罚法》等有关法律法规规定，制定本指导意见。
一、充分认识工商行政管理机关正确行使处罚裁量权的重要性
处罚裁量权是指行政机关查处违法行为时，依据法律、法规和规章的规定，在职权范围内选择对当事人是否处罚以及处罚种类和幅度的权限。行使处罚裁量权的过程是行政机关从法律目的、违法行为的事实、性质、情节、社会危害程度等方面综合裁量并作出决定的过程。
处罚裁量权在各级工商行政管理机关的行政执法中被普遍行使。总体来讲，各级工商行政管理机关在实施行政处罚过程中，能够统一思想，明确目的，正确行使处罚裁量权，在制止和打击违法行为、维护正常的市场经济秩序方面，发挥了应有的作用。但是，我们也必须看到，在工商行政管理机关行政执法的过程中，过罚不相当、同案不同罚等不规范行使处罚裁量权的情况依然时有发生。
有效促进处罚裁量权的正确行使，既是工商行政管理机关规范行政执法行为，进一步推进依法行政工作的需要，也是构建工商系统惩治和预防腐败体系的需要。行政处罚是行政执法的重要内容,对处罚裁量权的行使进行制度上的规范，有利于行政处罚的公平公正，能够有效防止重责轻罚、轻责重罚、同案不同罚等现象。促进正确行使处罚裁量权，防止滥用自由裁量权，是对行政执法权进行监督制约的重要方面，将对防治腐败工作起到重要作用。总之，促进工商行政管理机关正确行使处罚裁量权，有利于提高工商行政管理机关的执法水平和加强反腐倡廉建设，有利于提升工商行政管理机关的社会形象。
二、正确行使处罚裁量权应当遵循的基本原则
（一）公平公正原则
工商行政管理机关行使处罚裁量权时，应当平等对待每一个被处罚的当事人，不得以案件事实以外的因素差别对待当事人。对违法事实、性质、情节、社会危害程度等因素基本相同的违法当事人实施行政处罚时，适用的法律依据、处罚种类和幅度应当基本一致。
（二）过罚相当原则
工商行政管理机关行使处罚裁量权时，必须以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度等相当。禁止处罚畸轻畸重、重责轻罚、轻责重罚。
（三）处罚与教育相结合原则
工商行政管理机关在行使处罚裁量权时，既要制裁违法行为，又要教育当事人自觉遵守法律。行政处罚应当符合法律目的，所采取的措施和手段应当必要、适当。
（四）程序正当原则
工商行政管理机关在行使处罚裁量权时，必须遵循法定的程序,充分听取当事人的意见，依法保障当事人的知情权、参与权和救济权。
（五）综合裁量原则
工商行政管理机关在行使处罚裁量权时，要综合、全面考虑案件的主体、客体、主观、客观及社会危害性等具体情况进行裁量，不能偏执一端，片面考虑某一情节对当事人进行行政处罚。
三、正确行使处罚裁量权应当注意的若干问题
（一）明确行政处罚种类之间的轻重关系。就工商行政管理机关较常使用的几种行政处罚而言，通常情况下，警告是最轻微的一种行政处罚形式；责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照是较重的行政处罚形式。
（二）关于不予行政处罚、减轻行政处罚、从轻行政处罚和从重行政处罚的含义。
1.不予行政处罚是指工商行政管理机关依法对特定违法行为不给予处罚。
2.减轻行政处罚是指工商行政管理机关依法在行政处罚的法定最低限度以下适用处罚。减轻行政处罚主要包含两种情形：一种是在该违法行为法定应当受到的一种或者几种处罚之外选择更轻的行政处罚种类进行处罚，或者在应当并处时不进行并处；另一种是在规定有处罚幅度的行政处罚的最低限以下予以处罚。
3.从轻行政处罚是指工商行政管理机关依法在行政处罚的法定种类和法定幅度内适用较轻的种类或者选择法定幅度中较低的部分予以处罚。从轻行政处罚主要包含两种情形：一种是在该违法行为法定可以选择的几种行政处罚中选择较轻的处罚种类进行处罚；另一种是 8 在适用规定有处罚幅度的行政处罚时，选择该幅度内较低部分予以处罚。一般地，在实施罚款这一行政处罚时，选择最低限处罚，或者在从最低限到最高限这一幅度当中，选择较低的30%部分处罚时，可视为从轻行政处罚。
4.从重行政处罚是指工商行政管理机关依法在行政处罚的法定种类和法定幅度内适用较重的种类或者选择法定幅度中较高的部分予以处罚。从重行政处罚主要包含两种情形：一种是在该违法行为法定可以选择的几种行政处罚中选择较重的处罚种类进行处罚；另一种是在适用规定有处罚幅度的行政处罚时，选择该幅度内较高部分予以处罚。一般地，在实施罚款这一行政处罚时，选择最高限处罚，或者在从最低限到最高限这一幅度当中，选择较高的30%部分处罚时，可视为从重行政处罚。
（三）当事人有下列情形之一的，应当依法不予行政处罚：
1.违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的；
2.不满十四周岁的人有违法行为的；
3.违法行为在二年内未被发现的,但法律另有规定的除外。
（四）当事人有下列情形之一的，应当依法从轻或者减轻行政处罚：
1.主动消除或者减轻违法行为危害后果的；
2.受他人胁迫有违法行为的；
3.配合行政机关查处违法行为有立功表现的；
4.已满十四周岁不满十八周岁的人有违法行为的。
（五）当事人有下列情形之一的，可以依法从轻行政处罚：
1.能够主动改正或者及时中止违法行为的；
2.违法行为社会危害性较小或者尚未产生社会危害后果的；
3.在共同违法行为中起次要作用或者辅助作用的；
4.因残疾或者下岗失业等原因，生活确实困难的人有违法行为的。
（六）当事人有下列情形之一的，可以依法从重行政处罚：
1.严重危害公共安全、人身健康和生命财产安全或者严重扰乱社会管理秩序、市场经济秩序的违法行为的；
2.有悖于党和国家方针、政策规定的阶段性工作重点的违法行为的；
3.严重危害食品安全的违法行为的；
4.坑农害农等严重损害农民利益的违法行为的；
5.当事人曾在二年内因相同或者类似违法行为受过刑事处罚或者行政处罚的。
（七）工商行政管理机关应当适时建立健全规范处罚裁量权的相关制度。
1.省级工商行政管理机关应当切实加强对下级工商行政管理机关正确行使处罚裁量权的指导。应当制定或者修订处罚裁量权的适用规则，对于处罚裁量权的基本概念、原则、适用的基本规则等进行阐述，对于处罚裁量权的适用程序、过错责任追究等进行规定。可以自行制定处罚裁量标准，也可以要求下一级工商行政管理机关制定处罚裁量标准，进一步细化、量化含有处罚裁量权的处罚条款。
2.在制定处罚裁量标准时，应当充分考虑不同地区的经济条件等因素设定相应标准。同时，根据处罚裁量权制度本身的特点，在国家的方针政策、社会环境、本地区的经济发展水 9平等外部环境发生变化时，及时对处罚裁量标准进行调整。
3.应当与办公自动化工作相结合，建立信息化案件处理辅助系统。形成行政处罚案件的电子数据库，并在细化、量化含有处罚裁量权的处罚条款的基础上形成处罚裁量权应用系统，为工商行政管理机关行使处罚裁量权提供快捷、便利、有力的支持。
四、加强对行使处罚裁量权的监督
各级工商行政管理机关必须建立健全对处罚裁量权的监督机制，从多环节、多方面、多角度对处罚裁量权进行监督。
（一）在听证报告、案件调查终结报告、行政处罚决定书或者其他处理决定中应当将处罚裁量的情况进行表述，不予行政处罚、减轻行政处罚、从轻行政处罚、从重行政处罚的，应当说明理由。在处罚案件核审过程中，核审机构对处罚裁量部分应当加强审查力度。
（二）在涉及行政处罚行为的行政复议、信访及其他执法监督程序中，复议机构、信访机构等执法监督机构，应当加强对处罚裁量行为的审查力度，对于不规范行使处罚裁量权的行为，要坚决予以纠正，切实起到监督作用。
（三）工商行政管理机关应当积极建立行政处罚决定的公开制度，通过政府网站等途径向社会公示行政处罚决定，自觉接受社会监督。
（四）各级工商行政管理机关在进行案卷评查、行政执法评议考核等考评工作中，应当特别关注行政处罚中的处罚裁量行为，增加处罚裁量权行使情况的考评比重。对于不规范行使处罚裁量权情况严重的，要坚决取消其评先评优资格。
（五）对于重责轻罚、轻责重罚、不按程序行使处罚裁量权等滥用处罚裁量权的行为，要按照行政执法过错责任追究的有关规定，严肃追究相关责任人员的责任；涉嫌犯罪的，应当依照有关规定移送司法机关处理。
五、不断提高行政执法人员的素质和执法能力
（一）建立行政执法人员学法制度，增强法律意识，提高法律素质，强化法律知识培训。应当采取自学与集中培训相结合、以自学为主的方式，组织行政执法人员学习通用法律知识，特别是行政处罚以及处罚裁量相关的法律知识。
（二）加强对典型案例的分析，切实提高行政执法人员的实践能力。应当收集、整理一批具有典型意义的行政处罚案例，以案说法，既能够进一步加深行政执法人员对处罚裁量权的理解，又能够为行政执法人员正确行使处罚裁量权提供参考。
六、切实加强对处罚裁量权工作的组织领导
各级工商行政管理机关应当从反腐倡廉、化解社会矛盾、构建社会主义和谐社会的高度充分认识正确行使处罚裁量权的重要性，认真贯彻本指导意见，在工作中不断总结经验，促进依法行政工作的开展。
（一）认真贯彻，积极落实。应当按照本指导意见的要求，明确推进正确行使处罚裁量权工作的工作机构，制定落实本指导意见的具体办法和配套措施，有计划、有步骤地规范处罚裁量权，将本指导意见落到实处。
（二）注意总结，经常交流。在工作中应当及时总结处罚裁量权工作的经验、教训，不断认真研究工作中出现的问题，并提出解决办法。应当同其他工商行政管理机关进行交流，取长补短，促进处罚裁量权正确行使。
（三）上级工商行政管理机关对下级工商行政管理机关正确行使处罚裁量权的工作应当不断加强指导和监督。
第二篇：湖南省工商行政管理机关行政执法证据规则
湖南省工商行政管理机关行政执法证据规则
湖南省工商行政管理机关行政执法证据规
则
第一章 总则
第一条 为规范证据收集、审查和认定等活动，正确实施行政执法行为，推进全省各级工商行政管理机关依法行政，保护公民、法人和其他组织的合法权益,根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国行政许可法》、《工商行政管理机关行政处罚程序规定》、《湖南省行政程序规定》等法律、法规、规章的规定，参照相关司法解释，制定本规则。
第二条 全省各级工商行政管理机关在依据法定职权实施行政执法行为时，应当遵守本规则。
法律、法规、规章及国家工商行政管理总局和省人民政府制定的规范性文件对行政执法证据另有规定的，从其规定。
第三条 本规则所称行政执法，是指工商行政管理机关依据法律、法规和规章，作出的行政许可、行政确认、行政处罚、行政强制等影响公民、法人和其他组织权利或者义务的具体行政行为。证据规则，是指工商行政管理机关收集、审查、认定行政执法证据，以查明事实的程序和要求。
行政执法依法由工商行政管理机关依职权启动，或者依公民、法人和其他组织的申请启动。第四条 行政执法中应当采取合法的手段，依照法定程序，客观、全面、及时地收集证据，对当事人有利或不利的证据应当一并收集，准确认定行政执法的事实。
在行政执法中，禁止违反法定程序，采取利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段调查取证。不得隐匿、毁损、伪造、变造证据。
第五条 收集证据应当与相应的行政执法事项有必然、合理的联系，采取的调查取证措施应当必要、适当。
第六条 行政执法必须收集证据、查明事实后才能作出行政执法决定。
第七条 行政执法人员在实施调查、收集证据时应当依法保守国家秘密、商业秘密和个人隐私。
第八条 工商行政管理机关对依职权作出的行政执法决定的合法性、适当性负举证责任。
工商行政管理机关依申请作出行政执法决定的，当事人应当如实提交有关材料，反映真实情况。工商行政管理机关经审查认为其不符合法定条件的，应当有证据予以证明。
第九条 当事人有权对作出行政执法决定的证据发表意见，提出异议。未经当事人发表意见的证据不能作为行政执法决定的依据，当事人放弃或拒绝对证据发表意见的除外。
依职权作出行政执法决定的，应当告知当事人就行政执法决定所依据的证据发表意见，在紧急情况下依法无需当事人对证据发表意见的除外。依申请作出行政执法决定的，可以告知当事人就行政执法决定所依据的证据发表意见，对申请材料实质内容进行核实的证据应当告知当事人发表意见。
第十条 行政执法决定文书中应当载明所依据的证据，并说明证据采信的理由。在行政执法决定中实施行政裁量权的，需要载明实施裁量的理由、事实及其证据。行政执法文书未说明证据采信的理由而当事人要求予以说明的，工商行政管理机关应当予以书面说明。
第二章 证据的种类与要求
第十一条 行政执法证据有以下种类:
（一）书证；
（二）物证；
（三）视听资料和计算机数据；
（四）证人证言；
（五）当事人陈述；
（六）鉴定结论；
（七）勘验笔录、现场笔录。第十二条 书证应当符合下列要求：
（一）收集书证的原件，原本、正本和副本均属于书证的原件；
（二）收集书证原件确有困难的，可以收集与原件核对无误的复制件、影印件、抄录件或者节录本，由提供人注明“经核对与原件无误”，注明出证日期、证据出处，并由提供人签名或盖章；
（三）收集报表、图纸、会计帐册、专业技术资料、科技文献等书证的，应当由提供人提供说明材料。
第十三条 物证应当符合下列要求：
（一）收集原物。收集原物确有困难的，可以收集与原物核对无误的复制件或者证明该物的照片、录像等其他证据，由提供人标明“经核对与原件无误”，注明出证日期，证据出处，并由提供人签名或盖章；
（二）原物为数量较多的种类物的，可以收集其中的一部分。
第十四条 视听资料和计算机数据应当符合下列要求：
（一）收集有关资料的原始载体，收集原始载体确有困难的，可以收集复制件；
（二）注明制作方法、制作时间、制作人和证明对象等；
（三）声音资料应当附有该声音内容的文字记录。第十五条 证人证言分为证人出具的书面证言和行政执法人员对证人所作的证言笔录。
证人证言应当符合下列要求：
（一）有能证明证人的身份及基本情况的相关文件资料；
（二）应有证人逐页签名或盖章；
（三）注明出具日期或者笔录的记录日期；
（四）证言笔录还应当有行政执法人员逐页签名或盖章。
第十六条 当事人陈述是指在行政执法中由公民（自然人）或者法人、其他组织的法定代表人或主要负责人及他们的委托代理人在代理权限内向行政执法人员陈述的事实。
当事人陈述以及询问、谈话类笔录应当符合下列要求：
（一）有能证明当事人及其陈述人、被询问人、谈话人的身份及相关基本情况的证据；
（二）有当事人或其陈述人、被询问人、谈话人逐页签名或盖章；
（三）注明出具日期或者陈述的记录日期；
（四）有行政执法人员逐页签名或盖章。
第十七条 鉴定结论应当载明委托人和委托鉴定的事项、向鉴定部门提交的相关材料、鉴定的依据和所使用的科学手段、鉴定部门和鉴定人鉴定资格的说明、并应有鉴定人的签名和鉴定部门的盖章。通过分析获得的鉴定结论，应当说明分析过程。
第十八条 现场笔录和勘验笔录应当载明时间、地点和事件等内容，并由执法人员和当事人逐页签名，当事人拒绝签名或者不能签名的，应当注明原因。有其他人在场的，可由其他人签名。法律、法规、规章对现场笔录和勘验笔录的制作形式另有规定的，从其规定。
第十九条 在行政执法过程中，依照法律、法规、规章等规定，工商行政管理机关及其内设职能机构之间，工商行政管理机关与其他机关之间就有关行政执法事项进行协调、核审、审批及研究决定等形成的文件资料属于行政执法证据，应当按照证据种类的不同分别符合其要求。
第二十条 依申请作出行政执法决定的，申请人应当按法律、法规、规章等规定提交齐全的且符合法定形式的申请材料，并对其申请材料实质内容的真实性负责。申请人提交的申请材料属于行政执法证据，应当按照证据种类的不同分别符合其要求。
第二十一条 从中华人民共和国领域外取得的证据，应当说明来源，经所在国公证机关证明，并经中华人民共和国驻该国使领馆认证，或者履行中华人民共和国与证据所在国订立的有关条约中规定的证明手续。
在中华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区取得的证据，应当具有按照有关规定办理的证明手续。
第二十二条 外文书证或者外国语视听资料，应当附有具有翻译资质的机构翻译的或者其他翻译准确的中文译本，由翻译机构盖章或者翻译人员签名。
第二十三条 在依职权作出的行政执法案卷中，行政执法人员应当对收集的证据进行分类编号，对证据材料的来源，证明对象和内容作简要说明，签名或者盖章，注明收集日期。
第三章 证据的收集与保全 第二十四条 收集和保全证据应当及时、合法，保证证据全面、客观、真实。
第二十五条 收集和保全证据，可以依法采取下列方法：
（一）提取原物、原件；
（二）询问并制作询问笔录；
（三）勘验、检查；
（四）录音、录像、摄影；
（五）复制、摘抄；
（六）送有关机构鉴定；
（七）依法先行登记保存；
（八）调取有关单位保存的证据、收集申请人提交的有关材料；
（九）依据法律、法规查封或扣押与涉嫌违法行为有关的证据；
（十）依法可以采取的其他方法。
必要时工商行政管理机关可以依法申请公证机构对行政执法中涉及需要公证的事项实施证据保全。
第二十六条 除适用简易程序的，依职权启动行政执法行为的，应当由行政执法人员填写有统一编号的程序启动审批表，报本机关负责人批准后，才能依职权收集证据。情况紧急的，可以事后2个工作日内补报。
按照行政处罚程序依法查处当事人，行政处罚程序中的立案审批表与其他依职权启动行政执法程序的程序启动审批表具有同等效力。依据监督检查职权收集当事人身份及其本情况等必要的证据，发现当事人涉嫌违法行为后，应当填写立案审批表，同时附上监督检查报告以及当事人提供的材料等，报经本机关负责人批准，行政执法人员才能调查收集证据。
工商行政管理机关因收到投诉、申诉、举报、其他机关移送、上级机关交办的材料，应当在7个工作日内予以核查；特殊情况下，核查可以延长至15个工作日。根据核查情况和证据，决定是否启动行政执法程序。
工商行政管理机关依法采取行政强制措施的，应当依法具有相应的证据证明当事人存在涉嫌违法行为。
第二十七条 依申请启动行政执法行为的，工商行政管理机关应当建立受理公民、法人或者其他组织申请的登记制度，详细记载申请人姓名或名称、申请时间、申请事项、收到材料的名称和份数、收到材料的时间等，并依法处理。
第二十八条 依职权启动的行政执法行为在收集、调取证据时，行政执法人员应当表明身份，说明理由；告知相关单位和个人有如实提供证据的义务；首次向当事人收集证据时，应当告知其有申请行政执法人员回避的权利。
第二十九条 行政执法人员应当收集、调取与案件有关的原始凭证作为证据，调取原始证据有困难的，可以提取复制件、影印件或者抄录本。
第三十条 行政执法人员可以询问当事人、证人；询问应当个别进行；严禁变相拘禁；询问应当制作笔录，询问笔录应当交被询问人核对；对阅读有困难的，应当向其宣读;笔录如有差错，遗漏，应当允许其更正或者补充，涂改部分应当由被询问人签名、盖章或者其他方式确认；经核对无误后，由被询问人在笔录上逐页签名、盖章或者以其他方式确认，行政执法人员亦应当在笔录上逐页签名。
第三十一条 为查明事实，需要对专门事项进行鉴定的，工商行政管理机关应当出具载明委托鉴定事项及相关材料的委托鉴定书，委托具有法定鉴定资格的鉴定机构进行鉴定；没有法定鉴定机构的，可以委托其他具备鉴定条件的机构进行鉴定。
第三十二条 工商行政管理机关可以依据法律、法规的规定对与行政执法有关的物品或者场所进行检查，检查时应当有当事人或者第三人在场，并制作现场笔录；必要时可以采取拍照、录像等方式记录现场情况。
必须对自然人的人身或者住所进行检查的，应当依法提请公安机关执行，工商行政管理机关予以配合。
第三十三条 工商行政管理机关实施勘验，应当有当事人或者第三人在场，勘验时，可以采取测量、拍照、录音、录像、抽样取证、询问在场有关人员等方式，并制作勘验笔录。
第三十四条 工商行政管理机关抽样取证时，应当有当事人在场；执法人员应当制作抽样记录，对样品加贴封条，开具物品清单，由执法人员和当事人在封条和相关记录上签名或者盖章。法律、法规、规章或者国家有关规定对抽样机构或者方式有规定的，工商行政管理机关应当委托相关机构或者按照规定方式抽取样品。
第三十五条 在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，工商行政管理机关可以依据行政处罚法的相关规定对与案件事实有关的证据采取先行登记保存措施。
采取先行登记保存措施及解除先行登记保存措施，应当经工商行政管理机关负责人批准。
先行登记保存有关证据，应当当场清点，开具清单，由当事人和执法人员签名或盖章，交当事人一份，并当场交付先行登记保存证据通知书。
先行登记保存期间，当事人或者有关人员不得损毁、销毁或者转移证据。
第三十六条 对于先行登记保存的证据，应当在7日内采取以下措施：
（一）根据情况及时采取记录、复制、拍照、录像等证据保全措施；
（二）需要鉴定的，及时送交有关部门鉴定；
（三）依法应当没收或者可以查封、扣押的，决定没收或者查封、扣押；
（四）依法不应当没收或者查封、扣押的，决定解除先行登记保存措施。
逾期未作出处理决定的，现行登记保存措施自动解除。第三十七条 工商行政管理机关收集证据时，行政执法人员可以要求当事人及证明人提供证据材料，并由材料提供人在有关材料上签名或者盖章，材料提供人的身份或者基本情况应当查实载明。当事人拒绝到场，拒绝签名、盖章或者拒绝以其他方式确认，或者无法找到当事人的，执法人员应当在证据材料上注明原因，必要时可邀请有关人员作为见证人。
第三十八条 在行政执法程序中，对当事人提出的意见和主张，工商行政管理机关可以要求当事人提供证据，并书面告知其举证的范围、内容、时间、方式以及不履行举证义务的法律后果。当事人无正当理由拒绝或者拖延举证的，或者故意做虚假陈述，隐瞒或者毁灭主要证据的，工商行政管理机关可以根据已查明的事实依法作出行政执法决定。
第三十九条 需委托其他工商行政管理机关协助调查、收集证据的，应当出具书面委托调查函，受委托的工商行政管理机关应当积极予以协助。无法协助的，应当及时将无法协助的情况函告委托机关。
受委托调查机关应当在15个工作日内将协助调查情况函告委托机关，因委托调查事项复杂需要延长的，应当告知委托机关。
第四章 证据的审查与认定
第四十条 对收集和保全的证据，既要逐一审查又要综合审查。应当通过调查收集新的证据排除证据之间的矛盾。每个证据都应当符合要求，具有证据能力。全部证据材料形成证据链，足以认定案件事实，符合证明标准，才能依法作出行政执法决定。
第四十一条 对单个证据按照其所属种类审查其是否符合证据要求，审查其是否具有合法性、真实性、关联性。
第四十二条 综合审查证据应当审查证据之间是否矛盾，证据是否充分，是否足以认定案件事实，是否形成证据链，是否达到证明标准等。
第四十三条 依职权启动的行政执法行为，应当在作出行政执法决定前告知当事人拟作出行政执法决定所依据的事实和证据材料以及对证据材料发表意见的权利，未告知当事人发表意见的证据材料不得认定为作出行政执法决定的证据。
采取行政强制措施和适用简易程序作出行政执法决定的，应当即时告知当事人对证据材料发表意见和听取当事人的陈述、申辩。
工商行政管理机关告知当事人对证据材料发表意见应当有书面记录，说明当事人对证据材料发表意见的内容、时间、方式，并由执法人员和当事人签名或盖章。
第四十四条 实施行政处罚，在处罚告知书或听证告知书中可以一并告知当事人对证据材料发表意见的权利。当事人依法对事实、证据材料等进行陈述、申辩的，按复核程序处理；当事人申请听证的，可以在听证会中由当事人对证据质证、发表意见。其他依职权启动的行政执法行为中，当事人对事实和证据材料发表意见，进行陈述、申辩的，工商行政管理机关应当复核，不予采纳的，应当说明理由。
第四十五条 依申请启动行政执法行为中，工商行政管理机关经审查认为申请人的申请不符合法定条件的，应当有证据予以证明。该证据以及对申请材料的实质内容进行核实的证据应当告知申请人发表意见，申请人对工商行政管理机关收集的证据和事实进行陈述、申辩的，应当进行复核。
第四十六条 应当根据具体情况，从以下方面审查证据的合法性：
（一）证据是否符合法定形式；
（二）证据的取得是否符合法律、法规和规章的规定，并参照司法解释的要求；
（三）是否有影响证据效力的其他违法情形。第四十七条 应当根据具体情况，从以下方面审查证据的真实性：
（一）证据形成的原因；
（二）发现证据的客观环境；
（三）证据是否原件、原物，复制品、复制件是否与原件、原物相符；
（四）提供证据的人或者证人与当事人是否有利害关系；
（五）影响证据真实性的其他因素。第四十八条 应当对收集的全部证据材料进行分析判断，确定证据材料与事实之间的证明关系，排除不具有关联性的证据材料。
一般从以下方面考虑证据的关联性：
（一）证据与拟证明的事实之间是否存在法律上的客观联系；
（二）证据之间是否能相互印证，相互支持，相互说明；
（三）证据之间，证据与拟证明事实之间，证据与情理之间是否存在不能解释、无法解决的矛盾；
（四）全部证据、单个证据拟证明各事实要素是否能共同指向据以作出行政执法决定的事实结论，该事实结论是否是唯一的；
（五）是否有影响证据关联性的法定情形。第四十九条 下列事实，可以直接认定：
（一）自然规律及定理；
（二）众所周知的事实；
（三）按照法律规定推定的事实；
（四）已经依法证明的事实；
（五）根据日常生活经验法则推定的事实。
前款第（二）、（三）、（四）、（五）项，当事人有相反证据足以推翻的除外。
第五十条 证明同一事实的数个证据，其证明效力一般可以按照下列情形分别认定：
（一）国家机关以及其他职能部门依职权制作的公文文书优于其他书证；
（二）鉴定结论、现场笔录、勘验笔录、档案材料以及经过公证或者登记的书证优于其他书证、视听资料和证人证言；
（三）原件、原物优于复制件、复制物；
（四）法定鉴定部门的鉴定结论优于其他鉴定部门的鉴定结论；
（五）原始证据优于传来证据；
（六）其他证人证言优于与当事人有亲属关系或者其他密切关系的证人提供的对该当事人有利的证言；
（七）数个种类不同、内容一致的证据优于一个孤立的证据。
第五十一条 下列证据材料不得作为行政执法决定的依据：
（一）严重违反法定程序收集的；
（二）以非法偷拍、非法偷录、非法窃听等手段侵害他人合法权益取得的；
（三）以利诱、欺诈、胁迫、暴力等不正当手段取得的；
（四）没有其他证据印证、且相关人员不予认可的证据的复制品或者复制件；
（五）被技术处理而无法辨认真伪的；
（六）不能正确表达意志的证人提供的证言；
（七）在中华人民共和国领域以外形成的未办理法定证明手续的；
（八）不具备合法性和真实性的其他证据材料。
第五章 附 则
第五十二条 行政执法人员（包括经办人、核审人、审批人）违反法律、法规、规章及本规则收集、审查、认定证据的规定，导致行政执法行为被有监督权的机关作出责令履行、确认违法、确认无效、撤销、责令重作等处理的，按照行政执法过错责任追究其责任。
第五十三条 行政复议以及其他行政执法监督中收集、审查、认定证据，遵照本规定。
第五十四条 本规则自2010年2月1日起施行。
第三篇：工商行政管理机关行政指导工作规则
工商行政管理机关行政指导工作规则
第一章 总 则
第一条 为了推进和规范工商行政管理机关行政指导工作，保障工商行政管理机关在行政指导中正确履行职权，保护公民、法人和其他组织的合法权益，增强行政管理方式改革和创新成效，加快推进法治工商建设，根据国务院《全面推进依法行政实施纲要》等有关规定，制定本规则。
第二条 工商行政管理机关实施行政指导，适用本规则。法律、法规、规章另有规定的，从其规定。
第三条 本规则所称行政指导，是指工商行政管理机关在其法定职权范围内，通过建议、辅导、提醒、规劝、示范、公示、约谈等非强制性方式，引导公民、法人和其他组织（以下简称行政相对人）自愿作出或者不作出某种行为，以实现一定行政管理目的的行为。
第四条 实施行政指导应当遵循以下基本原则：
（一）合法原则。实施行政指导必须在工商行政管理机关法定职权范围内进行，不得违反法律、法规、规章的规定，不得与国家政策相抵触。不得以行政指导替代依法应当做出的行政行为。
（二）自愿原则。实施行政指导应当以行政相对人自愿为前提，充分尊重其自主选择权。不得采取或者变相采取强制性手段以及其他不利于行政相对人的行政手段强迫其接受行政指导，不得因行政相对人拒绝接受行政指导而加重行政处罚。
（三）公平原则。实施行政指导应当公平、公正地对待行政相对人，不得偏袒徇私。
（四）公开原则。除依法应当保密的以外，实施行政指导应当公开进行。
（五）合理原则。实施行政指导应当根据行政目的和行政相对人的具体情况，选择合理适当的行政指导方案、方式。
（六）效率原则。实施行政指导应当注重降低行政成本、提高效能，为行政相对人提供高效、便捷的指导服务。
第五条 工商行政管理机关实施行政指导，不得为单位和个人谋取不正当利益。
第二章
实施主体与适用范围
第六条 工商行政管理机关在本行政区域内实施行政指导。
第七条 各级工商行政管理机关应当建立健全行政指导工作的领导机构。综合部门负责行政指导工作的组织协调、监督检查、绩效考核等工作。相关业务部门负责行政指导工作的业务指导及具体实施。基层队、所（分局）负责行政指导工作的具体事项。
第八条 行政指导主要适用于以下情形：
（一）依据工商行政管理职能，在工商行政管理业务、信息等方面帮助行政相对人，促进其事业发展的；
（二）指导帮助行政相对人完善经营管理行为，预防或者避免行政相对人违反工商行政管理法律、法规、规章行为发生的；
（三）法律法规赋予工商行政管理机关监管职责，但未明确监管措施和手段的；
（四）其他工商行政管理机关可以实施行政指导的情形。
第三章 实施程序
第一节
一般程序
第九条 行政指导可以依职权主动实施，也可以依行政相对人的申请实施。
对依申请实施的行政指导，行政相对人要求撤回或者变更申请的，工商行政管理机关应当准许。
第十条 工商行政管理机关履行职责中，认为有必要主动实施行政指导的，应当告知行政相对人有关行政指导的目的、内容、理由、依据、实施人员等事项。需要行政相对人事先做相应准备的，应当提前告知行政相对人。
第十一条 工商行政管理机关收到行政相对人提交的行政指导书面申请后，可以根据下列情形分别作出处理：
（一）申请事项属于工商行政管理机关法定职权范围的，予以受理；
（二）申请事项不属于工商行政管理机关法定职权范围的，不予受理，并说明理由；
（三）其他不适合工商行政管理机关实施行政指导的申请事项，不予受理，并说明理由。
第十二条 工商行政管理机关可以根据不同的行政指导对象和行政指导事项，采取适当的行政指导方式，也可以针对特定对象、特定行业或者特定行为综合运用多种方式进行行政指导。
实施行政指导可以采取以下方式：
（一）建议。为规范行政相对人行为，就工商行政管理相关问题向行政相对人提出引导性、倾向性意见；
（二）辅导。为行政相对人提供与工商行政管理业务相关的帮助和支持；
（三）提醒。就行政相对人容易疏忽的工商行政管理相关事项进行提示；
（四）规劝。就容易发生或者可能发生的违法行为对行政相对人进行预警或者劝告；
（五）示范。通过推荐、评价、展示等方式，引导行政相对人合法、规范经营；
（六）公示。对工商行政管理工作中制作或者获取的相关信息进行收集、整理、分析，并依法向社会公众公开，为行政相对人提供有引导性的参考；
（七）约谈。召集行政相对人，就工商行政管理事项通过约见沟通、学习讲评等方式，引导行政相对人合法、规范经营；
（八）其他不违背法律、法规、规章规定的行政指导方式。
第十三条 实施行政指导可以采取书面形式，制发行政指导意见书等相关文书。
行政指导文书应当载明行政指导的目的、内容、时间、行政指导对象和实施人员等基本事项，并及时送达行政相对人。
第十四条 实施行政指导应当告知行政相对人有自主选择的权利，行政相对人可以自主决定是否需要接受行政指导。
第十五条 有下列情形之一的，应当终止行政指导：
（一）行政相对人明确表示拒绝行政指导、撤回申请或者要求停止行政指导的；
（二）作为行政指导对象的自然人死亡的，或者作为行政指导对象的法人或者其他组织终止的；
（三）实施行政指导时的法律依据或者政策依据已经发生变化，继续实施行政指导将违反现行法律、法规、规章的规定，或者与国家政策相抵触，或者将损害他人合法权益、社会公共利益的；
（四）其他需要终止行政指导的情形。
第十六条 行政指导实施完成或者终止后，工商行政管理机关应当将行政指导文书、相关批准文件及记录文书、证据材料等及时收集、整理、立卷归档。
第二节
简易程序
第十七条 有下列情形之一的，工商行政管理机关可以直接采取口头形式或者电话、短信、电子邮件、发放材料等简便形式实施行政指导：
（一）在办理各类行政许可、审批、咨询等日常业务过程中，当场解答行政相对人对有关事项的疑问，引导行政相对人正确办理工商行政管理有关事务；
（二）在现场检查中，当场针对行政相对人经营活动中的违法倾向进行预警或者劝告；
（三）在现场检查中，当场发放工商行政管理宣传资料，推荐示范文本，引导行政相对人合法、规范经营；
（四）其他行政指导事项简单、影响较小、时效性要求较强的情形。
第十八条 工商行政管理机关应当以简易记录或者定期统计方式记载实施行政指导的基本情况。
第三节
特别程序
第十九条 工商行政管理机关实施可能影响社会公共利益或者某一特定行业发展以及可能产生其他重大影响的行政指导，除适用一般程序外，还应当遵守本节规定。
第二十条 工商行政管理机关实施重大行政指导，应当对实施该行政指导的必要性、合法性、可行性等进行分析，并经工商行政管理机关负责人或者行政指导工作领导机构批准。
第二十一条 工商行政管理机关实施重大行政指导前，可以采取审议会、座谈会、听证会、专家论证会等方式，广泛听取行政相对人、专家、相关部门、利害关系人的意见。
第二十二条 工商行政管理机关应当加强对行政指导的效能分析，构建科学、合理的评估体系，建立重大行政指导评估制度。根据实际需要，可以采取问卷调查、实地考察、委托第三方评估等适当方法，对重大行政指导的目标实现情况以及行政指导的质量和效果等进行评估，为相关行政指导提供参考依据。
第四章 监督检查
第二十三条 工商行政管理机关应当建立健全行政指导监督检查制度，对本机关和下级工商行政管理机关实施的行政指导进行监督检查。
第二十四条 工商行政管理机关进行行政指导监督检查的主要内容：
（一）实施行政指导是否超越法定职权范围；
（二）实施行政指导是否违反法律、法规、规章的规定，是否与国家政策相抵触；
（三）实施行政指导行为是否谋取不正当利益；
（四）其他需要监督检查的内容。
第二十五条 工商行政管理机关在监督检查过程中发现行政指导行为违法或者不当的，应当予以纠正。工商行政管理机关及其实施人员在实施行政指导过程中有滥用职权等违法行为的，应当依照相关法律法规的规定予以处理。
第二十六条 工商行政管理机关应当建立健全行政指导激励机制，加强对行政指导的绩效考核评价。对典型的行政指导事例及时总结推广，对成绩显著的单位和个人给予表彰奖励。
第五章 附 则
第二十七条
省级以下（含省级）工商行政管理局可以根据本辖区的实际情况，制定相应的实施细则和行政指导文书。
第二十八条
本规则自2013年3月1日起施行。
第四篇：湖南省工商行政管理机关行政执法责任追究实施办法
《湖南省工商行政管理机关行政执法责任追究实施办法》
第一章 总则
第一条
为了规范和监督行政执法行为，促进依法行政，保护公民、法人或者其他组织合法权益，根据《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国公务员法》、《行政机关公务员处分条例》规定和国家工商行政管理总局《工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法》，结合我省工商系统实际，制定本实施办法。
第二条
本实施办法适用全省各级工商行政管理机关及其工作人员。
第三条
行政执法责任追究应当在事实清楚、证据确凿的基础上，依法处理。坚持实事求是、客观公正，惩处与责任相适应、教育与惩戒相结合的原则。
第四条
工商行政管理机关及工作人员受到责任追究，同时需要追究纪律责任的，依照有关规定给予党纪政纪处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。
领导干部的责任追究同时适用《关于实行党政，领导干部问责的暂行规定》的相关规定。
第二章
责任追究的情形 第五条
工商行政管理机关及其工作人员因故意或者重大过失不履行、违法履行或者不当履行法定职责，出现本实施办法第六条至第十四条所列行为之一，致使行政相对人合法权益受到损害，或者产生其他危害后果的，应当追究责任。
第六条
行政审批、行政许可中的下列行为之一：
(一)违反规定，擅自增加或者取消行政审批、行政许可项目；(二)擅自增加或者减少行政审批、行政许可的法定条件或者程序；
(三)擅自实施已经取消的行政审批、行政许可项目；(四)对符合法定条件的行政审批、行政许可申请不予受理；(五)对符合法定条件的行政审批、行政许可申请不予行政审批、行政许可或者不在法定期限内作出核准决定；
(六)对不符合法定条件的行政审批、行政许可申请予以核准或者超越法定权限作出核准决定；
(七)不在办公场所公示依法应当公示的材料；
(八)在受理、审查、决定行政审批、行政许可过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务；(九)申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正的全部内容；
(十)未依法说明不受理行政审批、行政许可申请或者不予行政审批、行政许可的理由；
(十一)依法应当举行听证而不举行听证；
(十二)办理行政审批、行政许可索取或者收受他人财物或者牟取其他利益；
(十三)擅自收费或者不按照法定项目和标准收费；
(十四)截留、挪用、私分或者变相私分实施行政审批、行政许可依法收取的费用；
(十五)在行政审批、行政许可的法定条件之外，附加有偿咨询、培训，违法指定中介服务。
第七条 实施行政强制措施中的下列行为：(一)无法定依据或者适用依据错误；(二)违反法定程序；
(三)采取行政强制措施的对象或者范围错误；(四)对采取行政强制措施的财物擅自动用或不妥善保管，致使其丢失或者损毁；
(五)对采取行政强制措施的财物不依法处理。第八条 行政处罚中的下列行为：
(一)没有法定的行政处罚依据或者适用依据错误；
(二)违反规定，滥用自由裁量权，擅自改变行政处罚种类、幅度或者重责轻罚、轻责重罚；
(三)违反法定的行政处罚程序；
(四)违反有关法律中关于委托处罚的规定；
(五)不使用罚款、没收财物单据或者使用非法定部门制发的罚款、没收财物单据；
(六)违反有关罚缴分离规定自行收缴罚款；
(七)截留、私分或者变相私分罚款、没收的违法所得或者财物；
(八)利用职务上的便利，索取或者收受他人财物，收缴罚款据为已有；
(九)使用、丢失、损毁、违法处理罚没财物；(十)依法应当移送司法机关处理而不移送或者在移送过程中违反有关移送规定；
(十一)下达或者变相下达罚没指标。第九条
行政征收中的下列行为：
(一)无法定依据或者不按照法定范围实施征收；(二)擅自增减征收项目或者改变征收标准；(三)依法应当征收而不征收；(四)不按照规定使用专用票据；
(五)截留、挪用、私分或者变相私分征收款项；
(六)违法集资、摊派费用等违法增设公民、法人或者其他组织的义务；
(七)不公开收费依据和收费标准。第十条
实施行政检查中的下列行为：
(一)无法定依据或者违反法定程序实施行政检查；(二)超越法定权限和范围实施行政检查；
(三)不按照规定出示有效行政执法证件实施行政检查；(四)对行政检查中发观的违法行为不依法制止、纠正或者不移交有关机关处理。
第十一条
行政复议中的下列行为：
(一)对符合法定条件的行政复议申请不予受理；
(二)不依法审理行政复议案件，或者无正当理由在法定期限内不作出行政复议决定；
(三)阻挠、变相阻挠公民、法人或者其他组织依法申请行政复议。
第十二条
规范性文件管理中的下列行为：(一)规范性文件不合法的；
(二)不按规定程序制定、公布、备案规范性文件的；(三)不及时按规定进行规范性文件清理、修改、废止等，引起不良后果的。
第十三条
行政执法及其相关工作中的下列行为：
(一)涂改、隐匿、伪造、偷换、故意损毁有关记录或者证据的；(二)妨碍作证，或者指使、支持、授意他人做伪证，或者以欺骗、利诱等方式调取证据的；
(三)泄露与行政执法有关的保密信息，造成不良后果的。(四)出具虚假的检验、监测、鉴定、勘验、证明等相关文书的。
(五)拒不执行或故意拖延履行已发生法律效力的行政复议决定、行政诉讼裁决、行政申诉决定的。
(六)在行政复议或者行政诉讼中不及时向复议机关或者法院提交证据及其他相关材料和答复(答辩)书致使具体行政行为撤销或者诉讼败诉的。
(七)在法律文书的制作、核稿、校对和送达过程中，造成严重差错给行政相对人造成经济损失或造成其他严重危害后果的。
第十四条
其他需要追究行政执法责任的行为，应当报经省工商行政管理局认定。
第三章 责任界定及追究方式
第十五条
对具体行政行为责任的界定：(一)工商行政执法人员当场作出的具体行政行为或其他未经审核、批准作出的具体行政行为构成错案的，由作出该具体行政行为的行政执法人员承担责任。
(二)经审核、批准作出的具体行政行为，由于承办机构的原因导致审核机构、批准人失误发生错案的，由相关承办人员承担责任；由于承办机构和审核机构的原因导致批准人失误发生错案的，由承办机构和审核机构相关人员承担责任；由于批准人员的原因发生错案的，由批准人员承担责任；承办机构、审核机构、批准人员均有原因发生的错案，由承办机构和审核机构的相关人员及批准人员承担责任。
(三)经集体讨论作出具体行政行为发生错案的，作出决定的工商行政管理机关负责人承担主要责任，主张错误意见的其他人员承担次要责任，主张正确意见的人员不承担责任。
(四)因非法干预导致错案发生的，由干预者承担责任。第十六条 规范性文件管理中责任的界定：
(一)规范性文件未经合法性审查或者经过审查但未采纳审查意见构成违法的，由决定人员承担责任。规范性文件报经合法性审查，由于审查机构的过错导致规范性文件违法的，由审查机构相关人员承担责任；由于审查机构和起草机构的共同过错导致规范性文件违法的，由审查机构和起草机构相关人员承担责任。(二)经集体讨论制定的规范性文件构成违法的，由作出决定的工商行政管理机关负责人承担主要责任，主张错误意见的其他人员承担次要责任，主张正确意见的人员不承担责任。未经集体讨论，由作出决定的工商行政管理机关负责人承担责任。
(三)不按规定程序制定、公布、备案规范性文件，不及时按规定进行规范性文件清理、修改、废止引起不良结果的，由相关工作人员承担责任。
第十七条
对工商行政管理机关行政执法责任追究方式如下：
(一)责令自行纠正或者限期整改；(二)通报批评；
(三)取消当年评先评优资格。
前款规定的追究方式可以单独或者合并适用。
第十八条
对工商行政管理机关工作人员的行政执法责任追究方式如下：
(一)诫勉谈话；
(二)责令作出书面检查；(三)通报批评；(四)取消当年评先评优资格；(五)责令离岗培训；
(六)取消执法资格，调离执法岗位。
前款规定的追究方式可以单独或者合并适用。
法律、法规、规章以及国务院规范性文件另有规定的，从其规定。
第十九条 各级工商行政管理机关及其工作人员有下列情形之一的，不予追究行政执法责任：
(一)因法律、法规、规章、规范性文件规定不明确或者存在冲突，造成行政执法责任，并且工作人员无主观过错的；
(二)因出现新的证据，使原认定事实和案件性质发生变化的。但是，故意隐瞒或者因过失遗漏证据的除外；
(三)未造成损失或者不良影响的；
(四)行政相对人弄虚作假，致使行政机关及其工作人员无法作出正确判断的；
(五)因不可抗力等原因致使违法执法行为发生的；(六)执行上级领导的决定或者命令，认为上级的决定或者命令有错误时，在向上级提出改正或者撤销该决定或者命令的意见后，上级不改变该决定或者命令，要求立即执行而造成执法错误的。但是，执行明显违法的决定或者命令造成执法错误的除外。
工商行政执法人员发现其行政执法行为错误，积极采取补救措施，并有效防止危害后果发生的，不追究其行政执法责任。
第二十条
各级工商行政管理机关及其工作人员有下列情形之一的，从轻追究行政执法责任：
(一)积极配合调查或者有立功表现的：
(二)主动纠正错误，积极采取补救措施，有效制止损害后果扩大的。
第二十一条
各级工商行政管理机关及其工作人员有下列情形之一的，从重追究行政执法责任：
(一)故意导致违法执法行为发生的；(二)拒绝纠正违法执法行为的；
(三)干扰、阻碍对违法执法过错责任追究案件进行调查的：(四)对控告人、检举人、投诉人打击报复的；(五)一年内两次以上被追究行政执法过错责任的。第四章 责任追究的程序和权限
第二十二条
行政执法责任追究实行按管理权限分级负责的原则。上级工商行政管理机关可以直接追究下级工商行政管理机关及其工作人员的行政执法责任。
第二十三条
各级工商行政管理机关监察机构、人事机构、法制机构和各职能机构要认真按照国家工商行政管理总局《工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法》及本实施办法规定的职责分工，做好行政执法责任追究工作。
第二十四条
追究行政执法责任按下列程序进行：
(一)受理与登记。在检查、复议、监督中发现应当追究行政执法责任情形的由各级工商行政管理法制机构登记，并提出书面意见；在投诉、举报或其他途径发现应当追究行政执法责任情形的，由各级工商行政管理监察机构受理、登记，并提出书面意见。
(二)调查与认定。应当追究行政执法责任的，由监察机构、法制机构和相关内设职能机构组成调查组，由调查组调查核实并作出初步认定、提出初步处理意见。
(三)审定与处理。调查组作出初步认定、提出初步处理意见后，应当及时与人事机构会商，调查组与人事机构会商后报局长办公会议审定，作出处理决定。(四)制作处理决定书。根据局长办公会议的审定意见制作处理决定书。
(五)送达决定。追究责任的处理决定由调查组人员送达。(六)归档与备案。处理完毕后由监察机构归档并报人事机构备案。
第二十五条
对责任追究处理决定不服的，被追究责任的工商行政管理机关及其工作人员可以自收到决定书之日起30日内，以书面形式向责任追究机关申请复核或者申诉。复核机关应当自收到复核申请或者申诉书之日起30日内作出处理决定；案情复杂的，可以适当延长，但是延长时间不得超过30日。
复核或者申诉期间，责任追究决定不停止执行。
第二十六条
行政执法行为有下列情形之一的，各有关部门应当及时将有关材料移送监察部门处理：
(一)被司法机关已生效的裁决撤销、变更、重新作出具体行政行为，责令限期履行，确认违法的；
(二)被行政复议机关已生效的复议决定撤销、变更、重新作出具体行政行为，责令限期履行，确认违法的；(三)被本级或者上级行政机关通过执法监督程序依法确认违法或者予以撤销、变更的；
(四)被审计、信访以及其他行政机关依法确认违法的。第二十七条 本实施办法自发布之日起施行。
第五篇：四川省工商行政管理机关行政执法查办案件四分离规定
四川省工商行政管理机关行政执法查办案件四分离规定
第一条 为了规范工商行政管理机关的执法行为，进一步完善执法监督机制，努力提高执法水平，确保依法行政，切实维护行政相对人的合法权益，根据《行政处罚法》、《工商行政管理机关行政处罚程序暂行规定》、《工商行政管理机关执法监督暂行规定》、《四川省行政执法监督检查规定》等法律、法规、规章，结合我省工商行政管理执法工作实践，制定本规定。
第二条 工商行政管理执法案件实行立案、调查、核审、执行四分离制度，遵循公正、公开、效率原则，加强执法监督机制。
第三条 立案查处经济违法案件适用本规定。
第四条 各级工商行政管理机关的法制机构是本局的立案机构。立案机构负责本局立案查处案件的立案、结案、销案审查以及行政强制措施的备案工作,并及时追踪案件调查机构案件调查处理进展情况。
第五条 各级工商行政管理机关应建立举报制度，并向社会公布举报电话。
第六条 立案机构获得的涉嫌违反工商行政管理法律法规的案件线索，应根据涉嫌的案件性质，及时交由相关案件调查机构调查，案件调查机构不得推诿，并在五个工作日（重大复杂案件经立案机构备案后，可酌情延长）内向立案机构提交初查材料，决定是否予以立案。
第七条 案件调查机构获得的案件线索，对线索资料进行审查或初步调查后，认为确有违法行为存在需立案调查的，应在实施初查后五个工作日（重大复杂案件经立案机构备案后，可酌情延长）内填写立案审批表并附有关资料，交由立案机构审查。
第八条 案件调查机构应确定专人负责案件线索审查和立案的送审工作，不得有案不立或压案不报。未经审查批准立案的案件，核审机构不予核审。
第九条 立案机构收到案件调查机构提交的立案审批表和相关资料后，应当对涉嫌违法的行为及管辖权进行全面审查,并在三个工作日(重大复杂案件可延长两个工作日)内提出审查意见，报局长(含副局长,下同)批准决定是否立案。批准立案的,立案机构将立案审批表和相关资料原则上返还送审的案件调查机构依法调查；对案情复杂或涉及多个法律法规的案件，经局领导批准也可以交由相关案件调查机构调查。不批准立案的，立案机构将相关资料返还送审机构，通知其停止调查。对不属于工商行政管理机关和本局管辖的案件，由案件调查机构移送有管辖权的执法机关。
第十条 案件调查机构根据案件线索对违法嫌疑人进行初步调查过程中,发现案件违法事实应当依照《行政处罚法》规定的简易程序处理的,可以依法当场作出行政处罚决定,但应在结案后及时到立案机构备案,并提交行政处罚决定书。
第十一条 案件调查机构应当在接到批准立案的审批表之日起三个月内将案件调查终结。如案情复杂，在三个月内不能调查终结的,案件调查机构应向立案机构提交延长具体调查期限的申请,经立案机构审查并报局长批准后可以延长调查期限。
第十二条 案件调查机构经调查认为违法嫌疑人违法事实轻微，依法可不予以行政处罚的，或因客观原因无法收集主要违法事实证据,以致无法查明违法事实存在的,应当 及时填写销案审批表,连同案件调查材料提交立案机构审查。立案机构应当从违法事实是否存在，依法是否应当予以行政处罚等方面进行全面审查,并提出审查意见报局长批准决定是否予以销案。立案机构认为不符合销案条件的，报局领导批准或提交案件审批领导小组研究决定。
第十三条 案件调查机构在行政执法过程中,根据案件具体情况需要对违法嫌疑人的财物采取或解除先行登记保存和查封、扣押等行政强制措施的,应按《工商行政管理机关行政处罚程序暂行规定》办理，并于办理后两个工作日内将有关资料送核审机构备案。核审机构对采取先行登记保存和查封、扣押等行政强制措施未经备案的案件不予核审，对解除先行登记保存和查封、扣押等行政强制措施未经备案的案件不予结案。
第十四条 案件调查机构在案件调查过程中发现违法嫌疑人的违法事实涉及的金额、情节及可能造成的危害后果等因素涉嫌构成犯罪的，应当提出移送意见送核审机构审查，核审机构提出审查意见报局长审批，经局长批准后，由案件调查机构将案件移送同级公安机关并抄送同级检察机关。
第十五条 各级工商行政管理机关的法制机构是案件核审的职能机构,具体承担本局各类行政案件的核审工作。
第十六条 案件调查机构调查案件终结，应及时整理好案卷，写出案件调查终结报告，填写《行政处罚决定审批表》，提出处罚建议，草拟好处罚决定书，一并送交核审机构核审。对达到移送司法机关标准的案件，将移送意见一并提出供核审机构核审。
第十七条 核审机构收到案件调查机构送交的材料齐全的案件后,应当依据国家工商总局颁布的《工商行政管理机关行政处罚程序暂行规定》的有关规定进行全面核审,一般应在五个工作日(重大、复杂、疑难案件除外)内核审完毕，并将核审意见书面告知案件调查机构。
第十八条 核审机构与案件调查机构对案件的违法性质和处罚意见等主要事项达不成一致意见的,一般应在十五日内提交本局案件审批委员会(领导小组)研究决定。
第十九条 核审机构核审后，由案件调查机构将案卷及核审机构的核审意见报局领导批准。局领导对处罚建议批准后，由案件调查机构以办案机关的名义告知当事人拟作出行政处罚的事实、理由及依据，并告知当事人依法享有的相关权利。
第二十条 案件调查机构在案件调查终结后未经核审机构核审自行向行政相对人作出处罚决定的,立案机构对此案不予登记结案。核审机构可以根据国家工商总局颁布的《工商行政管理机关执法监督暂行规定》的有关规定,要求案件调查机构移送案件的全部材料进行全面审查，并依照《四川省工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法》，会同有关机构进行处理。
第二十一条 行政处罚决定由案件调查机构商财务机构执行。
第二十二条 案件调查机构送达行政处罚决定书后应督促当事人在规定的期限内缴清罚没款。
第二十三条 当事人逾期不履行行政处罚决定的，由案件调查机构在法定期限内向法制机构提出方案，由法制机构申请人民法院强制执行。申请法院强制执行需要案件调查机构协助的，案件调查机构应当给予协助。第 二十四条 行政处罚决定的执行应坚持全面实际履行的原则,禁止协商执行或变相执行的行为。
第二十五条 当事人确因经济困难,需要延期或分期缴纳罚没款的,经当事人申请,案件调查机构提出意见后送核审机构审查，核审机构提出审查意见报局长批准决定是否延期或分期缴纳。
第二十六条 执行机构将当事人被查封、扣押的物资予以拍卖抵缴当事人拒不缴纳的罚没款,或将没收物资、无主物资予以拍卖上缴财政，应在核审机构和监察机构的监督下进行。
第二十七条 对依法应予销毁的物资，由案件调查机构填写《行政处罚案件有关事项审批表》并附相关资料送核审机构核审，核审机构提出意见报局长审批，批准销毁的，由案件执行机构依据《工商行政管理机关行政处罚程序暂行规定》组织销毁，并制作销毁记录装入案卷，核审机构和监察机构派人对销毁过程进行监督。
第二十八条 核审机构应监督处罚决定的执行，案件的处罚决定执行完毕，案件调查机构应将处罚决定书、缴纳罚没款收据、处理没收物资清单及没收物资拍卖款解交凭证复印件送立案机构予以登记结案。
第二十九条 案件处罚决定或复议决定执行完毕，案件调查机构应按照《工商行政管理机关行政处罚程序暂行规定》的立卷要求，及时将案件材料立卷归档。
第三十条 各级工商行政管理机关的法制机构和监察机构根据各自的职责对本局的执法办案工作进行监督。各级工商行政管理机关应当遵守本规定，有下列情况的，按照《四川省工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法》追究责任：
（一）未通过立案机构审查和局长批准，擅自立案、销案的；
（二）采取和解除强制措施未经局长批准和核审机构备案的；
（三）未经核审作出行政处罚的；
（四）没有正当理由延误立案、调查、核审时间的；
（五）对案件的执行和处理查封、扣押的物资未按本规定执行的。
第三十一条 本规定与过去有关规定不一致的，以本规定为准。
第三十二条 本《规定》由省工商行政管理局负责解释,自公布之日起施行。《四川省工商行政管理机关执法案件四分离的暂行规定（试行）》（川工商办[2003]152号）、《关于贯彻<四川省工商行政管理机关执法案件四分离的暂行规定（试行）>的实施意见》（川工商办[2003]153号）、《关于省局执法案件实行四分离的通知》（川工商办[2004]111号）同时废止。
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