个人经营类贷款风险管理

第一篇：个人经营类贷款风险管理

个人经营类贷款风险管理

合作机构管理

(1)商用房贷款的合作机构管理

①风险内容：开发商不具备房地产开发的主体资格、开发项目五证虚假或不全;估值机构、地产经纪和律师事务所等联合借款人欺诈银行骗贷。

②风险防控措施。

第一，加强对开发商及合作项目审查。重点审查开发商的资质、资信等级、领导层的信誉及管理水平、资产负债及盈利水平;已开发项目建设情况、销售情况、履行保证责任的意愿及能力、是否卷入诉讼或纠纷、与银行业务合作情况等;项目开发及销售的合法性、资金到位情况、工程进度情况以及市场定位和销售前景预测等。

第二，加强对估值机构、地产经纪和律师事务所等合作机构的准入管理。应把握：具有合法、合规的经营资质;具备较强的经营能力和好的发展前景，在同业中处于领先地位;内部管理机制科学完善;通过合作切实有利于商用房贷款业务的发展，包括可以拓展客户营销渠道、提高业务办理效率和客户服务质量、降低操作成本等。

第三，业务合作中不过分依赖合作机构。

(2)有担保流动资金贷款的合作机构管理

有担保流动资金贷款的合作机构主要是担保机构。防控措施：

①严格专业担保机构的准入。

②严格执行回访制度。存在以下情况的，银行应暂停与该担保机构合作：经营出现明显问题，对业务发展严重不利的;有违法、违规经营行为的;与银行合作的存量业务出现严重不良贷款的;所进行的合作对银行业务拓展没有明显促进作用的;存在对银行业务发展不利的其他因素。

操作风险

(1)商用房贷款的操作风险

①内容。

贷款受理和调查中的风险。借款人主体资格是否符合相关规定;所提交的材料是否真实、合法;担保措施是否足额、有效。

贷款审查和审批中的风险。业务不合规，业务风险与效益不匹配;未按权限审批贷款;审批人员对应审查的内容审查不严。

贷款签约和发放中的风险。合同凭证预签无效、制作不合格、填写不规范、未核实合同签署人及签字(签章)。发放条件不齐全的情况下发放贷款。未按规定发放贷款。

贷后与档案管理中的风险。未对贷款使用情况跟踪检查，房屋他项权证到位不及时，逾期贷款催收、处置不力;贷款管理与其规模不相匹配，未对贷款人及担保情况持续跟踪监测;向同一借款人审批发放多笔贷款，或向实际购房人及其相关人多人审批发贷款;未按规定保管合同等重要贷款档案资料、他项权利证书。

②防控措施。

第一，提高贷前调查深度。全面了解掌握借款人所控制主要实体的经营情况、真实财务状况及抵押情况，评估偿债能力，揭示风险。

第二，加强真实还款能力和贷款用途的审查。对名义借款人与实际借款人不一致的，原则上不得受理;对以贷款所购房屋的租金收入作为还款主要来源，或借款人为外地人且在当地无经营实体的，要谨慎办理;严格审查贷款用途，防止以商用房贷款形式套取贷款，用于不符合法律法规、国家产业政策和贷款银行信贷政策的项目。

第三，合理确定贷款额度。要对借款人所经营的实体进行风险限额测算，在风险限额内根据借款人可实际支配的还贷资金额确定贷款控制额度。

第四，加强抵押物管理。对商业前景不明的期房及单独处置困难的产权式商铺等房产，原则上不得接受抵押。

第五，强化贷后管理。将借款人经营状况及抵押房产的价值、用途变化情况作为监控重点;对已形成不良贷款的，尽快采取保全措施。

第六，完善授权管理。严格执行对单个借款人的授信总量审批权，控制个人授信总量风险。对以实际借款人及其关系人多人名义申请贷款用于购买同一房产的，按单个借款人使用审批权限。

(2)有担保流动资金贷款的操作风险

除商用房贷款相关风险点外，还应特别关注借款人控制企业的经营情况变化和抵押物情况的变化。银行还应采取如下防控措施：

①贷款发放后，银行应保持与借款人的联络(如定期回访)，对借款期间发生的突发事件及时反应，在还款日前一定时间内，以书面或其他方式通知借款人安排好还款资金等。

②借款人抵押的，抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。原则上贷款银行经办人员应直接参与抵押手续的办理，不可完全交由外部中介机构办理。对于房地产管理相对规范的地区，可委托经一级分行准入的中介机构代办，但经办行须核实。谨慎受理产权、使用权不明确或当前管理不够规范的不动产抵押，包括自建住房、集体土地使用权、划拨土地及地上定着物、工业用房、仓库等，原则上不接受为有担保流动资金贷款的抵押物。

信用风险

(1)商用房贷款信用风险

①内容。

借款人还款能力发生变化。银行难以把握借款人还款能力风险的原因：国内尚未建立完善的个人财产登记制度与个人税收登记制度，全国性的个人征信系统有待完善;国内失信惩戒制度尚不完善。

商用房出租情况发生变化。包括所在地段经济发展重心转移、大范围拆迁等。

保证人还款能力发生变化。

②防控措施。

加强对借款人还款能力的调查和分析。了解掌握其收入水平的稳定性;判断其收入水平的真实性;收入水平对偿还贷款的覆盖度，原则上借款人年还款金额应不超过其家庭年收入水平总额的80%。此外还要考察：其他收入所得;其他资产收益情况;借款人及其家庭所拥有总资产的状况。

加强对商用房出租情况的调查和分析。调查商用房所在商业地段繁华程度及其他商用房租金收入情况;调查该地段的未来发展规划，是否会出现大拆迁、经济发展重心转移等情况。

加强对保证人还款能力的调查和分析。保证人经济实力下降或信用状况恶化是导致其还款能力下降的主要原因。银行要有预见性并采取相应预防措施：

a.密切关注保证期间影响保证人保证能力的各种因素的变化情况。

b.贷后要了解保证人的情况。

c.充分证明保证人保证能力不足以保证借款人贷款时，应要求借款人更换保证人或采取其他担保方式。

d.在保证期间，如发现保证人有以下变化，需重新评估保证人资信：发生隶属关系变更、高层人事变动、公司章程修改及组织结构调整;生产经营、财务状况发生重大诉讼、仲裁，可能影响其履约保证责任;改变资本结构;为第三人债务提供保证担保或以其主要资产为自身或第三人债务设定抵押、质押，可能影响履行保证责任;有低价或无偿转让有效资产、非法改制等逃债行为;有恶意破产倾向。

(2)有担保流动资金贷款的信用风险

①内容：借款人、保证人还款能力发生变化;借款人所控制企业经营情况发生变化;抵押物价值发生变化。

②防控措施。

加强对借款人还款能力的调查和分析。除商用房贷款中涉及的外，应重点调查借款人的生产经营收入及其稳定性、合法性和未来收入预期的合理性。

加强对借款人所控制企业经营状况的调查和分析。主要考察：经营的合法性、合规性;经营商誉;经营的盈利能力和稳定性。

加强对保证人还款能力的调查和分析。应选择信用等级高、还款能力强的保证人，且保证人信用等级不能低于借款人，不接受股东之间和家庭成员之间的单纯第三方保证方式。

加强对抵押物价值的调查和分析。抵押物价值变化的：要求借款人恢复抵押物价值;更换为其他足值抵押物;按合同约定或依法提前收回贷款;重新评估抵押物价值，择机处置抵押物。

核心考点术语

1.个人经营类贷款：指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业(包括个体工商户)生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。

2.专项贷款：指银行向个人发放的用于定向购买或租赁商用房和机械设备，且其主要还款来源是由经营产生的现金流获得的贷款。专项贷款主要包括个人商用房贷款(简称商用房贷款)和个人经营设备贷款(简称设备贷款)。

3.商用房贷款：指银行向个人发放的用于定向购买或租赁商用房所需资金的贷款，如中国银行的个人商用房贷款，交通银行的个人商铺贷款。目前，商用房贷款主要用于商铺(销售商品或提供服务的场所)贷款。

4.设备贷款：指银行向个人发放的，用于购买或租赁生产经营活动中所需设备的贷款，如光大银行的个人工程机械按揭贷款。

5.流动资金贷款：指银行向从事合法生产经营的个人发放的用于满足个人控制的企业(包括个体工商户)生产经营流动资金需求的贷款。流动资金贷款按照有无担保的贷款条件分为有担保流动资金贷款和无担保流动资金贷款。

6.有担保流动资金贷款：指银行向个人发放的、需要担保的用于满足生产经营流动资金需求的贷款，如中国银行的个人投资经营贷款，中国建设银行的个人助业贷款。

7.无担保流动资金贷款：指银行向个人发放的、无须担保的用于满足生产经营流动资金需求的信用贷款，如渣打银行的“现贷派”个人无担保贷款，花旗银行的“幸福时贷”个人无担保贷款。

8.商用房贷款的贷后与档案管理：指贷款发放后到合同终止前对有关事宜的管理，包括贷款回收、合同变更、贷后检查、不良贷款管理及贷后档案管理五个部分。

9.贷款回收：指借款人按借款合同约定的还款计划和还款方式及时、足额地偿还贷款本息。

10.提前还款：指借款人具有一定偿还能力时，主动向贷款银行提出部分或全部提前偿还贷款的行为。

11.期限调整：指借款人因某种特殊原因，向贷款银行申请变更贷款还款期限，包括延长期限和缩短期限等。

12.贷后检查：是以借款人、抵(质)押物、保证人等为对象，通过客户提供、访谈、实地检查、行内资源查询等途径获取信息，对影响商用房贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施的过程。

13.贷后档案管理：指商用房贷款发放后有关贷款资料的收集整理、归档登记、保存、借(查)阅管理、移交及管理、退回和销毁的全过程。

第二篇：如何预防个人经营类贷款风险

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分布解析如何预防个人经营类贷款风险

1.合作机构管理

(1)商用房贷款的合作机构管理

①商用房贷款合作机构风险主要包括:开发商不具备房地产开发的主体资格、开发项目五证虚假或不全;估值机构、地产经纪和律师事务所等联合借款人欺诈银行骗贷。

②商用房贷款合作机构风险的防控措施。

第一，加强对开发商合作项目审查。重点审查开发商的资质、资信等级、领导层的信誉及管理水平、资产负债及盈利水平;以及开发项目建设情况、销也情况、履行保证贵任的意愿及能力、是否卷人诉讼或纠纷、与银行业务合作情况等。

加强对合作项目的审查。重点审查项目开发及销也的合法性、资金到位悄况、工程进度情况以及市场定位和铂告前景预侧等，防止开发商套取、娜用商用房贷款资金，或因企业经营不善.开发资金存在缺口等，造成项目风险。

第二.加强对估值机构、地产经纪和律师事务所等合作机构的准人管理。在该类机构的选择上，银行应把握以下总体原则:具有合法、合规的经营资质;具备较强的经营能力和好的发展前景，在同业中处于领先地位;内部管理机制科学完善，包括高素质的高管人员、有明确合理的发展规划、业务人员配备充足和有完善的业务办理流程等;通过合作切实有利于商用房贷款业务的发展，包括可以拓展客户背销渠道、提高业务办理效率和客户服务质址、降低操作成本等。

第三，业务合作中不过分依赖合作机构。银行不能过分依赖合作机构.只有银行胜行了其应尽的职责，才能防范合作机构隔断银行与借款人的关系而暗做手脚的风险。(2)有担保流动资金贷款的合作机构管理

与商用房贷款不同，有担保流动资金贷款的合作机构主要是担保机构。银行应采取如下风险防控措施。

①严格专业担保机构的准人，基本准人资质应符合以下几方面要求: 注册资金应达到一定规模;具有一定的信贷担保经验，信用评级达到一定的标准;具备符合担保业务要求的人员配置、业务流程和系统支持;具有良好的信用资质，公司及其主要经营者无不良信用记录，无违法涉案行为等;此类担保公司，原则上应要求其与贷款银行进行独家合作，如与多家银行合作.应对其担保总额度进行有效监控。

②严格执行回访制度。严格执行回访制度，关注担保机构的经营惰况，对担保机构进行动态管理，以应对担保机构经曹风险，不合格的应及时清出。对于已经准人的担保机构，应进行实时关注.随时调整合作策略。存在以下情况的，银行应暂停与该担保机构的合作:经营出现明显的问题，对业务发展严重不利的;有违法、违规经营行为的;与银行合作的存盆业务出现严重不良贷款的;所进行的合作对银行业务拓展没有明显促进作用的;存在对银行业务发展不利的其他因素。

2.操作风险

(1)商用房贷款的操作风险

①商用房贷款操作风险的主要内容。

第一，贷款受理和调查中的风险。包括:借款申请人的主体资格是否符合银行商用房贷款管理办法的相关规定;借款申请人的担保措施是否足额、有效。

第二，贷款审查和审批中的风险。主要风险点包括:业务不合规，业务风险与效益不匹配;未按权限审批贷款，使得贷款超授权发放;审批人员对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷

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款发放条件的借款人发放贷欲，如向关系人发放信用贷款或向关系人发放担保贷款的条件优于其他贷款人，贷款容易发生风险或出现内外勾结拍取银行信贷资金的情况。

第三.贷款签约和发放中的风险。风险主要包括:合同凭证预签无效、合同制作不合格、合同填写不规范、未对合同签署人及签字(签章)进行核实。在发放条件不齐全的情况下发放贷款，如贷款未经审批或是审批手续不全，各级签字(签章)不全;未按规定办妥相关评估、公正等事宜。未按规定的贷款额度、贷款期限、担保方式、结息方式、计息方式、还款方式、适用利率、利率调整方式和发放方式等发放贷款，导致错误发放贷款和贷歌错误核算。

第四，贷后与档案管理中的风险。主要风险点包括:未对贷款使用情况进行跟踪枪查.房屋他项权证到位不及时.逾期贷款催收、处置不力，造成贷款损失;贷欲管理与其规模不相匹配，贷款管理力度偏弱，贷前调查材料较为简单.贷后往往只关注贷款人按月还款情况，在还款正常的情况下，未对其经营惰况及抵押物的价值、用途等变动状况进行持续跟踪监侧;商用房贷款一般金额较大，有的借款人购买多份产权单位，操作中存在向同一借款人审批发放多笔贷款，或向实际购房人与其家庭成员、近亲属、所控制公司员工等多人审批发贷款的现象，从而造成贷款损失;未按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料，造成合同N毁;他项权利证书未按规定进行保管.造成他项权证遗失，他项权利灭失。

②商用房贷款操作风险的防控措施。

第一，提高贷前调查深度。业务人员在贷前调查险段，要全面了解掌握借款人所控制主要实体的经营悄况、真实财务状况及抵押情况，评估偿债能力，届时存在风险。

第二，加强真实还款能力和贷款用途的审查。对名义借款人与实际借款人不一致的，原则上不得受理;对以贷款所购房屋的租金收人作为还款主要来N，或借款人为外地人且在当地无经营实体的.要谨慎办理;严格审查贷款用途，防止以商用房贷款形式套取贷款，用于不符合法律法规、国家产业政策和贷款银行信贷政策的项目。

第兰，合理确定贷款额度。贷款额度不能简单按照抵押物评估价值和贷款最高成数来确定.要对借款人所经营的实体进行风险限额测算，在风险限额内根据借欲人可实际支配的还贷资金额确定贷款控制额度.第四，加强抵押物管理。进一步完善抵押物审查、评估、抵押登记等环节的管理，客观、公正估值，合法、有效落实抵押登记手续。对商业前景不明的期房及单独处置困难的产权式商铺等房产，原则上不得接受抵押。

第五，强化贷后管理。加大贷后检查力度，将借款人经营状况及抵押房产的价值、用途变化情况作为监控重点;对已形成不良贷款的，根据成因及实际风险状况，尽快采取保全措施。

第六，完善授权管理。严格执行对单个借款人的授信总量审批权，控制个人授信总量风险。对以实际借款人及其关系人多人名义申请贷款，用于购买同一房产的，按单个借款人使用审批权限。

(2)有担保流动资金贷款的操作风险

对子有担保流动资金贷款的操作风险，除了商用房贷款操作风险的相关风险点外，还应特别关注借款人控制企业的经营情况变化和抵押物情况的变化。银行还应采取如下风险防控措施: ①在贷款发放后.银行应保持与借款人的联络，对借款期间发生的突发事件即时反应.在还款日前一定时间内，银行以书面或其他方式通知借款人做好资金调度，安排好还款资金等。

②借款人以自有或第三人的财产进行抵押，抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。银行在实际操作中要注意:抵押文件资料的真实有效性、抵押物的合法性、抵押物权属的完整性、抵押物存续状况的完好性等。贷款抵押手续的相关程序应规范，原则上贷款银行

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经办人员应直接参与抵押手续的办理，不叮完全交由外部中介机构办理。对于房地产管理相对规范的地区.可将抵押办理手续委托经一级分行准人的中介机构代为办理，但经办行必须在之后对抵押办理情况进行核实。谨镇受理产权、使用权不明确或当前管理不够规范的不动产抵押，包括自建住房、集体土地使用权、划拨土地及地_L定着物、工业用房、仓库等.原则上不接受为有担保流动资金贷款的抵押物。

3.信用风险

(1)商用房贷款信用风险

①商用房贷款信用风险的主要内容。

第一，借款人还款能力发生变化。银行把握借款人还款能力风险存在相当大的难度，主要有以下两方面的原因:一是国内尚未建立完善的个人财产登记制度与个人税收登记制度，全国性的个人征信系统还有待进一步完善。二是国内失信惩戒制度尚不完善，借款人所在单位、中介机构协助借款人出具虚假证明文件的现象比较普迫，对主动作假或协助作假的行为尚缺乏有力的惩戒措施。

第二，商用房出租情况发生变化，包括所在地段经济发展重心转移、大范围拆迁等情况。

第三，保证人还款能力发生变化。

②商用房贷款信用风险的防控措施。

第一，加强对借款人还欲能力的调查和分析。主要把握以下几方面: 要了解掌握其收人水平的稳定性;对其收人水平的真实性进行判断;收人水平对偿还贷款的孤盖度，原则上借款人年还款金额应不超过其家庭年收人水平总额的80%, 除了上述基本收人情况的了解，还要考察以下方面信息:借款人的其他收入所得，包括其他劳务所得、租金收人等;借款人其他资产收益情况.包括各类投资收益、投资其他企业的股权分红等;借款人及其家庭所拥有总资产的状况。

第二，加强对商用房出租情况的调查和分析。要调查借款人所购商用房所在商业地段策华程度以及其他商用房租金收人情况;要调查该地段的未来发展规划，是否会出现大的拆迁、经济发展重心转移等情况。

第三，加强对保证人还款能力的调查和分析。

保证人经济实力下降或信用状况恶化是导致保证人还款能力下降的主要原因，这种风险会使保证担保对银行债权的保障能力降低，第二还款来源严重不足。

在贷款保证期间，保证人保证能力可能会发生变动。对此.银行要有预见性并采取相应的预防措施: 应密切关注保证期间影响保证人保证能力的各种因素的变化情况。

在对借款人进行贷后检查的同时，要了解保证人的情况。

经过调查了解，充分证明保证人保证能力不足以保证借欲人贷款时，应要求借款人提出更换保证人或采取其他担保方式。

在保证期间，银行如发现保证人出现以下变化，需要对保证人资信进行重新评估，这些悄况有:保证人发生隶属关系变更、高层人事变动、公司章程修改以及组织结构调枯;保证人生产经营、财务状况发生重大诉讼、仲裁，可能影响其展约保证责任;保证人改变资本结构;保证人为第三人俊务提供保证担保或者以其主要资产为自身或第三人俊务设定抵押、质押，可能影响履行保证责任;保证人有低价或无偿转让有效资产、非法改制等逃债行为;保证人有恶意破产倾向。

(2)有担保流动资金贷款的信用风险

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①有担保流动资金贷款信用风险的主要内容:借款人还款能力发生变化;借款人所控制企业经营情况发生变化;保证人还款能力发生变化;抵押物价值发生变化。

②有担保流动资金贷款的防控措施。

第一加强对借款人还款能力的调查和分析。除了商用房贷款中涉及的对于借款人的调查外.还应重点调查借款人的生产经营收人。对借款人的生产经营收人，应峨点调查其经营收人的稳定性、合法性和未来收人预期的合理性。

第二，加强对借款人所控制企业经营状况的调查和分析。主要考察: 经营的合法性、合规性;经营商誉;经营的盈利能力和德定性。

第三，加强对保证人还款能力的调查和分析。为了有效规避有担保流动资金贷款保证人还款能力发生变化的风险，贷款银行应当选择信用等级高、还款能力强的保证人，且保证人信用等级不能低于借款人。

第三篇：贷款风险管理探讨

贷款风险管理探讨

摘要

贷款是商业银行的基本业务, 它是以两权分离, 按期偿还为本质特征的特殊价值运动, 贷款风险是指清偿资金安全系数的不确定性, 表现为企业由于各种原因无力清偿银行贷款本息, 使银行贷款无法收回, 形成呆帐损失。所谓贷款风险管理, 是指银行运用系统和规范的方法对信贷管理活动中的各种贷款风险进行识别预测和处理, 防范和降低风险损失的发生, 以及对信贷活动的影响程度, 以获取最大的贷款收益的信贷调控行为。随着金融改革的不断深化, 国有银行商业化, 并建立现代金融企业制度是一种必然趋势。银行成为自主经营, 自担风险的企业实体, 首要的任务必须按风险原则管理资产, 加强对贷款风险的管理显得日益重要。本文探讨的是如何管理和防范商业银行信用风险的问题, 主要是针对我国商业银行贷款风险管理薄弱的现象进行研究。关键词：贷款； 风险； 管理

目录

一、我国商业银行的贷款风险管理现状及成因分析„„„„„„„(1-2)

二、国有商业银行货款风险管理的必要性„„„„„„„„„„„(3-5)

（一）是国有商业银行生存与发展的本质要求„„„„„„„„„(4)

（二）是提高当前卧有商业银行货款质量的必然途径„„„„„„(4)

（三）银行资产投向单一, 加大了贷款的风险性„„„„„„„„(4-5)

三、国有商业银行贷款风险管理存在的问题„„„„„„„„„„(5-7)四、提高当前国有商业银行货款质量的必然途径„„„„„„„„(7-10)

（一）国有商业银行近年来货款规模状况„„„„„„„„„„„„(7)

（二）国有商业银行货款风险状况„„„„„„„„„„„„„„„(7-10)五、完善我国商业银行贷款风险管理的对策„„„„„„„„„„„(10-11)

六、商业银行贷款风险管理的现实意义„„„„„„„„„„„„(11)

七、结论„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„(12-13)参考文献„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„(13-14)一 我国商业银行的贷款风险管理现状及成因分析

2002年初, 中国人民银行披露了我国商业银行不良贷款的一些情况, 根据中国人民银行提供的数据, 截至2001 年底, 四大国有独资商业银行的不良贷款率按四级分类为25.37%, 如果按照五级分类, 四大国有独资商业银行的不良贷款比率接近30%, 其中需要核销的不良贷款比率大约为8%, 十家全国城市商业银行和烟台住房储蓄银行平均不良贷款比率为12.94%, 108 家城市商业银行的不良贷款比率为25.15%。2002年4月, 中国工商银行按国际通行的五级分类标准良贷款率为29.8%。按我国的四级分类标准, 不良贷款比率为25.7%，商业银行经营中产生不良贷款是必然的,但不良贷款应该控制在一定的比例之内, 不良贷款的国际警戒线一般为10%左右, 我国监管部门要求商业银行不良贷款比率不得超过15%。与国外商业银行相比, 我国商业银行的不良贷款率明显偏高, 特别是国有独资商业银行, 在剥离了14000 亿元的不良贷款之后, 不良贷款率仍高达20%左右,我国商业银行的不良贷款率如此之高, 贷款风险管理状况不佳原因是多方面的, 主要在于以下几点:首先, 行政干预过多, 贷款难以优化。我国的经济体制改革虽然取得了显著的成绩, 但是, 由于我国商业银行的国有性质以及产权关系的不明晰, 政企不分的现象仍然存在,国家为了实现宏观经济调控目标, 往往给银行下达行政性指令, 这使得银行失去了贷款的自主管理权, 在国有企业效益不佳和信用低下的情况下, 大量的不良贷款也就相应地产生了。其次, 银企关系扭曲, 企业生产经营状况差, 贷款难以收回。我国银企关系是在长期计划经济体制下建立的信用关系, 不是经济学上正常健康的信用关系。工商企业普遍存在自我发展的意识, 依赖性很大, 自我积累的能力低, 而长期以来的银行供应资金财政化, 使企业对银行产生了严重的依赖型。企业在获得贷款后往往缺乏归还银行贷款的意识, 相反还千方百计地逃避清偿债务的责任, 这种扭曲的信贷关系,使银行信贷资金难以回流, 形成恶性循环。最后, 银行内部管理存在缺陷, 贷款风险难以防范。银行管理体制滞后, 一是各级行的权责利不明确, 重贷轻管,重贷轻收, 二是责任不清, 奖罚不明。审贷分离, 分段负责, 集体决策的制度已经实行多年, 但由于风险责任不清,制度的执行也只是停留在形式上。三是信贷人员素质较低,由于银行的业务发展快, 信贷人员不足和业务能力差的问题十分突出, 新手不熟悉业务, 老信贷员也不适应市场经济条件下的信贷管理工作, 不懂得商业银行的信贷业务, 使银行的贷款风险增加

二 国有商业银行货款风险管理的必要性

（一）是国有商业银行生存与发展的本质要求

1995年7月1日, 我国(商业银行法)正式颁布实施, 意味着我国专业银行向商业银行转轨进人实质阶段。(商业银行法》第四条规定: “ 商业银行以安全性、收益性、流动性为经营原则,实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”。从此, 我国的四大专业银行也向其他商业银行一样走向市场, 参与市场竞争, 遵循市场优胜劣汰的竞争规律。要在市场竟争中立于不败之地, 国有商业银行也必须以追求利润最大化为经营目标, 但银行的大部分利润都来自于资产与负债的利差, 在银行资产负债率高达80%—96%之间的基础上, 追求利润最大化的同时必须自始自终要追求低风险, 保证贷款资产的低风险。它是贷款业务得以经营的基础, 没有贷款的安全性, 银行的收益利润将无从谈起乞资产质量是商业银行生存与发展的重要因素。可见, 在银行业的竞争中, 实施资产风险管理,努力提高包括贷款资产在内的资产整体质量, 以增强银行的相对实力是商业银行生存与发展的必然要求。

（二）是提高当前卧有商业银行货款质量的必然途径

据对山东省邹平县四家国有商业银行的调查, 仅19 95 年一年因企业破产使银行遭受的损失便达1450万元, 企业破产清偿率仅0.35% 左右, 最高也不超过1%。很显然, 现在的企业破产实质上是在破银行的产。

（三）银行资产投向单一, 加大了贷款的风险性

由于我国目前尚未形成健全的金融市场, 造成银行难于在资产结构中实行安全性、流动性、收益性的优化组合, 资产投向单一。在我国, 贷款占银行总资产的50 % 以上, 是银行运用资金获取收益的主要途径, 这导致了目前国有商业银行资产抗风险能力较弱。

综上所述, 无论是从商业银行自身生存、发展的本质所必须保持贷款安全性的要求来说,还是从目前我国国有商业银行贷款的现状来说, 实施贷款风险管理已成为国有商业银行改革与发展的必由之路, 也是国有商业银行向国际银行业接轨的突破口。

三 国有商业银行贷款风险管理存在的问题

1.国有商业银行受各种因素干扰, 导致资产负债总量严重失衡, 贷款风险加大。

2.资金配置不合理, 严重阻碍了商业银行资产配置最大效益的发挥。在商业银行内部造成不是存差行就是贷差行: 资产结构不合理, 长期负债短期化和短期资金长期化矛盾突出。

3.现行的贷款质量差效益低, 相当数量的资金处于逾期、呆帐 状况, 欠息居高难下, 不能充分发挥效益, 严重地威胁着信贷资产的安全。为此建议, 建立国有商业银行贷款风险管理机制。4.如何建立国有商业银行贷款风险管理机制?（1）建立资信评估机制。对企业的资金状况、经营现状、产品销售情况, 以及发展前景等加以量化, 以量化指标进行严重考核评估论证,确保增量投向准确, 为贷款决策提供准确可靠的依据。（2）建立贷款责任制和集体审批制度。用严格的贷款责任制约束信贷人员的行为规范, 确保贷款的发放合理。

（3）建立贷款风险转移机制, 推行抵押贷款、商业票据、土地使用权抵押贷款、有价证券抵押贷款、企业担(联)保贷款等融资方法, 防止一物多抵押, 逐步减少信用放款。对于借款企业的抵押财产, 要视其是否参加保险, 财产的所有权及价值大小, 确保抵押品足值足额, 降低商业银行风险度, 提高贷款管理比例。

（4）建立各级评审机制、做到以防为主, 努力转化及时补偿。按不同授信对象和资产类型,将风险基本权数划分为10%、20%、50%、100% 五个档次,同时,根据企业的信誉标准划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B 六个等级评定贷款企业信用等级, 并成立企业信用评估委员会和贷款审批委员会。对资产风险管理遵循量化管理, 以风险变换系数与贷款方式的风险基础系数作为评价企业贷款风险度的标准。规定企业在限额之内信誉好的, 按净资产的一定比例或抵押物可贷值办理。(5)建立风险准备金制度。在企业大额贷款审批, 或企业超前分配还款能力不足的, 应从贷款中提取一定比例, 或规定企业按一定比例提取“ 风险基金” 进行专户储存;已核实冲销的应及时冲销, 不能长期挂帐。

(6)建立并完善贷款资产经营责任制和岗位责任制。真正作到权Z责、利相结合, 把个人工资、奖金与各自所承担的风险挂起钩来, 使之成为真正的风险承担者。

(7)建立合理的贷款利率机制, 真正发挥利率促进贷款合理发放和及时收回的杠杆作用。

(8)健全企业贷款运行机制。提高企业自有资金比重, 增强企业承担风险能力。适当提高企业税后留利补充自有资金的比例, 要针对不同行业和企业效益高低, 制订出不同的增补，建立贷款风险追索机制。

(9)开展信贷资产清理工作, 分别不同情况, 采取相应措施, 积极组织清收工作。已经形成的风险贷款, 对确属破产、倒闭、兼(合)并的企业要采取果断措施, 处理抵押品和追究贷款担保人的连带责任, 并诉诸于法律

四 是提高当前国有商业银行货款质量的必然途径

1.国有商业银行近年来货款规模状况

国家银行贷款总额以年均增长20% 左右的速度增加,贷款规模在逐年扩大。国家银行贷款占全国资金运用的比重为90%左右,新增贷款占国家新增资金运用的比重也在75%以上, 控制住银行贷款也就控制住了社会资金)从这个意义上来说, 加强银行贷款风险管理, 提高贷款质量是国家整体经济运行、发展的基础。

2.国有商业银行货款风险状况

（1）非正常贷款即逾期、呆滞和呆帐贷款在贷款总额中比重上升, 风险加大

据(金融时报》报道,截止1995年9月底，仅西安市建设银行贷款总余额为267740万元,其中,逾期贷款61503万元,呆滞贷款12031 万元, 呆帐贷款586万元,分别占贷款总额的22.97%、4.49%、和0.22% , 而1994年6月建行总行正式颁布的《资产负债比例管理实施办法》规定的逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款余额与各项贷款余额之比不得超过8%、3%、l%。据统计, 目前全国不良信贷资产占资产总额的30%左右,其中,仅“两呆”贷款,基层工行、农行在25%—40%之间, 基层建行、中行在10%—15%之间。高比例的有问题贷款, 必然带来银行经营的高风险。

(2)国有企业亏损严重, 高负债经营使银行贷款在高风险的环境中营运 据国家统计局统计,1989年至1994年，国有工业企业历年的亏损面分别为16%、27.6%比上年同期下降了4.13 个百分点, 企业亏损面为24.1%(而赢利企业不超过1/3)。1995年全国独立核算工业企业亏损额为8 83 亿元, 比上年增长34.5 % , 预算内国有企业亏损额为409亿元, 比上年同期增长20.5 %。同时, 国有企业多是负债经营。据有关部门对676家国有大中型企业统计, 企业资产负债率19 93 年为70.6 %,1994年为71.9%;另据国有资产管理局对12.4万个国有企计, 资产负债率为75.1%,如扣除企业资产净损失和资产挂帐4仪刀多亿元, 资产负债率将上升到83.3%。而在国有企业负债中有80%以上是对银行的负债。企业的严重亏损与高负债经营极大地增加了银行贷款的风险。据测算, 目前在银行对国有工业企业的贷款中, 难于回收的不良贷款占25%一30%,约5300—8000亿元。（3）企业转制加大了银行贷款风险

据不完全统计,仅截止94年9月底, 建设银行实施转制调整的贷款余额在10万元以上的贷款企业有1163家,风险债权达165.4亿元, 其中,高风险贷款印60.9 亿元,占风险债权总额的36.8%。由于存在隐性风险和统计出人, 实际数字可能更高。企业转制不仅使银行信贷监 督控制增加困难, 承贷主体难于落实, 从而导致银行贷款被架空,甚至可能使银行贷款严重流失。目前, 国有企业转制中废债、赖债、逃债现象严重, 仅企业破产便使银行贷款遭受巨大损失。据(金融时报》报道, 武汉作为综合配套改革试点城市之一, 在1994 年底已有38 家企业依法破产, 涉及建行的有8 家,占破产企业总数的21 %。这8 家破产企业资产总额为20345万元,负债总额为49389万元, 其中银行债务18057万元。据测算。这8家破产企业平均清偿率仅为8.72% , 这就意味着建行贷款有91.28 % 因企业的破产而流失, 其绝对额达16467万元。另据对山东省邹平县四家国有商业银行的调查, 仅19 95 年一年因企业破产使银行遭受的损失便达1450万元,企业破产清偿率仅0.35%左右,最高也不超过1%。很显然,现在的企业破产实质上是在破银行的产。

（4）银行资产投向单一, 加大了贷款的风险性

由于我国目前尚未形成健全的金融市场, 造成银行难于在资产结构中实行安全性、流动性、收益性的优化组合, 资产投向单一。在我国, 贷款占银行总资产的50%以上,是银行运用资金获取收益的主要途径, 这导致了目前国有商业银行资产抗风险能力较弱。

综上所述, 无论是从商业银行自身生存、发展的本质所必须保持贷款安全性的要求来说,还是从目前我国国有商业银行贷款的现状说, 实施贷款风险管理已成为国有商业银行改革与发展的必由之路, 也是国有商业银行向国际银行业接轨的突破口。

五 完善我国商业银行贷款风险管理的对策

借鉴西方发达国家的贷款风险管理经验, 结合我国商业银行的实际情况, 完善我国商业银行贷款风险管理的具体措施如下:(一)针对我国信用评级体制的不完善, 建立资信评估机制, 对企业的资金状况、经营现状、产品销售情况及发展前景等加以量化, 运用各种财务指标进行考核评估, 尤其应该关注企业的现金流量变化, 确保贷款投向准确, 为贷款决策提供可靠的依据。

（二）建立贷款责任制和集体审批制度, 将贷款的责任明确到个人身上, 用严格的贷款责任制约束信贷人员的行为规范, 做到谁贷款谁负责,发生贷款损失时, 严格追究贷款责任人的责任, 并给予适当的处罚;同时对业绩优良的信贷人员进行奖励, 给予其足够的工作动力。

（三）建立各种评审机制, 做到以防为主, 努力转化及时补偿, 要密切关注企业的发展方向、贷款合同的履行情况,及时化解因企业经营不利和改变贷款资金用途造成的贷款风险。按不同的授信对象和资产类型, 划分风险基本权数, 同时根据企业的信誉标准评定贷款企业信用等级, 并成立企业信用评估委员会和贷款审批委员会, 对资产风险进行量化管理, 以风险变换系数与贷款方式的风险基础系数作为评价企业贷款风险度的标准。

（四）建立贷款风险的追索机制, 开展信贷资产的清理工作, 针对不同的情况采取相应的措施, 积极组织清收工作。检查抵押财产的完好程度和担保人的代偿能力有无变化, 关注抵押财产价值是否发生变化, 是否存在企业出售, 转移抵押等情况

（五）不断提升员工的素质特别是信贷人员的素质。贷款风险的大小与信贷管理人员的素质密切相关, 信贷管理人员素质好, 贷款风险可以大大降低, 反之, 则会大大增加贷款风险。提高信贷管理人员的素质, 建议从以下几个方面入手:一是大力培育新生力量, 吸收具有较高文化水平和有一定银行工作经验的青年人充实信贷队伍, 二是加强职业道德教育和业务培训, 每年给予信贷人员一定的时间进行学习培训,以提升其道德水平和业务能力。

六 商业银行贷款风险管理的现实意义

（一）利于实现资金资源分配的最佳组合。通过贷款风险管理, 商业银行依据风险分散的原理将贷款资金进行合理配置, 既有效地降低了银行放款的风险, 又使银行的利润水平相对确定, 达到贷款资金的有效利用。

（二）利于金融体系的安全和经济的稳定发展。银行系统是现代经济运行的重要支柱,商业银行的运行状况对经济有着重要的影响, 如果商业银行贷款失控,导致银行的重大损失必然会通过一系列的连锁反应招致金融体系的动荡和经济的衰退。有效控制商业银行的贷款风险就成为维护金融体系安全和促进经济稳定发展的可靠保证。

（三）有利于商业银行经营目标的实现。银行经营管理的目标是在效益性、流动性、安全性三者统一的前提下实现成本最低、效益最大, 而银行风险管理的宗旨正是用最小的成本获得最大的风险收益。

七 结论

商业银行贷款风险的不可避免性。首先, 正在向商业银行转化的我国国有专业银行不能避免贷款风险。把国有专业银行发展成为商业性银行,是我国金融体制改革的主要内容。然而, 由于各种因素的影响,国有专业银行在向商业银行转化过程中, 无论如何也不能避免贷款风险的发生, 实事也已证明了这一点。这是因为: 1.新旧两种信贷管理体制产生磨擦, 交替过程中必然因制度的不连接和操作不准确而产生新的贷款风险。任何一种制度的变化, 都会有过渡性的断裂带, 两种制度交替时期相互碰撞会产生新的矛盾, 两者的连接也会形成时间的空档, 从而给操作者带来困难和误差。在有计划商品经济时期, 国有专业银行的信贷管理很大程度上属于指令性计划控制, 多变的政策和强硬的行政措施, 使专业银行贷款自主权化为乌有, 企业吃银行大锅饭, 银行吃国家大锅饭, 专业银行的贷款风险意识较差。市场经济体制确立后, 国有专业银行要向商业银行发展, 必然要打破资金大锅饭, 扩大贷款经营自主权, 按照市场运行规律决定贷款投放。但是, 市场经济下的银行信贷政策如何操作, 如何与企业经营机制相衔接, 都是贷款运作中的困难, 而且信贷管理人员的市场风险观念也有待增强, 贷款决策的独立性也难以很快形成, 听命于政府的依赖心理仍然存在。这样,贷款的实际运作过程中很大程度上受制于两种体制的影响, 决策不当形成风险难以避免。

2.政治体制改革滞后, 贷款行政干预仍在所难免。市场经济条件下, 国有专业银行的贷款行为要由银行根据市场要求决定, 非经济因素的影响应该逐步减

少。然而由于政治体制改革滞后, 实事上目前专业银行贷款除了尚未脱离国有专业银行的政策性贷款以外,仍有相当比重的商业性贷款是直接或间接受行政干预的。

3.企业转换经营机制与专业银行商业化双不到位, 加大贷款风险。企业转换经营机制是建立社会主义市场经济的重要措施, 无疑有利于搞活企业经济。但是, 在企业经营机制转换过程中, 由于经济法制不健全, 企业制度不完善, 必然出现新机制先天不足, 经济活动不规范问题, 从而导致企业与银行的借贷关系错乱。一是企业借转换机制要求银行注入贷款。为贯彻国家政策, 银行在内部机制没有到位的情况下, 迫于压力给企业以贷款支持, 这种银行与企业改革双不到位的借贷行为必然导致新的风险发生。二是企业借转换机制时机, 与地方政府一道要求原贷款减免本息。企业转换机制意味着打破旧的企业组织制度, 三是企业在转换机制过程中, 随着组织结建立现代。企业，构的变化, 银行对企业的资金运行监督手段失灵。企业组织制度重新建立, 与国有专业银行的借贷关系随之改变, 银行无法对企业资金流向实施监督, 强行扣收措施无法奏效, 致使老贷款出现新风险。

参考文献

[1] 宋清华, 李志辉.金融风险管理[ M].北京: 中国金融出版社, 2003.[2] 王培英，浅谈商业银行贷款风险管理[ J ].陕西金融,1995.7.[3] 陈雪花，中国工商银行杭州金融管理干部学院[M].北京：1995.4 [4] 卢 刚，浅谈商业银行贷款风险管理[J].青海金融, 1998

第四篇：小额贷款风险管理

小额贷款风险管理

一、风险基础知识

1、风险起源：“风险”一词的由来，最为普遍的一种说法是，在远古时期，以打鱼捕捞为生的渔民们，每次出海前都要祈祷，祈求神灵保佑自己能够平安归来，其中主要的祈祷内容就是让神灵保佑自己在出海时能够风平浪静、满载而归；他们在长期的捕捞实践中，深深的体会到“风”给他们带来的无法预测无法确定的危险，他们认识到，在出海捕捞打鱼的生活中，“风”即意味着“险”，因此有了“风险”一词的由来。

2、风险定义：风险的定义有两种。（1）狭义：强调风险表现为不确定性

（2）广义：强调风险表现为损失的不确定性

3、现代企业内部管理风险 生产风险

财务风险 经营风险

环境风险 信用风险

技术风险 销售风险

人员风险

4、现代企业外部环境风险 经济环境

金融政策---利率、汇率 CPI指数 通货膨胀 行业环境

产品生命周期 产业政策

同行不正当竞争

5、风险时刻存在

任何项目的重要风险处理失当都可能导致企业经营的失败，造成巨大的经济损失，对作为债权人的小贷公司形成风险。

信贷工作接触到各行各业，对各行业风险都要有所了解。

二、小额贷款风险

特点“短、频、快”

资金成本较高---风险与收益成正比

银行基准利率4.875‰------目前普遍12‰ 我公司利率19.2‰

国家保护的利率19.5‰-----民间借贷 小贷客户需求

1、短期资金周转需求

由于资金成本高短期使用才会有效益，长期使用成本高的资金风险会增大，同时会企业利润，不利借款企业的发展。

2、有好的产品（项目、机会）急需资金

新产品进入市场初期、涨价前的进货、拿到大额订单

3、借款人为了少亏，两害相较取其轻 例如：银行贷款到期如果企业抽取流动资金还贷款会严重影响到企业的正常经营，虽然利息较高，企业仍需要

（一）借款人经营风险

借款人经营风险直接传导给债权人

借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素不能或不愿按期归还贷款本息的风险。

（二）员工的操作风险（风险贯穿整个业务过程）

操作风险是指公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。主要包括

员工操作失误：审核失误、文书填写失效 违反操作规程(逆程序)信贷决策失误：投放方向

三、业务风险管理

识别借款人经营风险

1、财务信号。

财务信号一般包括借款人各项财务指标等指标低于行业平均水平或有较大变动。

如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等变化。

企业针对不同报送对象做不同的账。

一是报税务局，以开票金额作收入，成本费用根据收入做调整。尽量做到收支相抵，做亏损或是稍微有一点盈利。

二是报送银行，以出入库单据作为收入和成本计量依据。做出的报表通过虚增资产，多记收入、少计成本费用使之与贷款规模相适应，盈利水平、各项比率满足银行检查要求。

三是对股东的报表。相对真实，以真实发生的收入、支出做依据。-------我们需要看到的报表

四是根据监管部门的要求报送相应报表，如统计报表、行业监管报表等。财务报表失真问题

1、虚增存货，市价单价100元，账面单价200元。

2、虚增土地价值，市价20万/亩，表上100万/亩

3、供销合同造假，刻几个章很容易 辩证看待银行贷款金额

1、银行作为债权人和小额贷款公司利益上有一定的冲突，但同时又有合作性。

2、银行授信可以作为小额贷款公司的参考，踩着银行的脚印走下去更安全。

3、小额贷款利率高，出现资金困难时借款人会先考虑归还资金成本高的贷款。

2、市场信号

借款人所处行业或地区的宏观政策、行业政策重要调整 地区和行业信用环境恶化 市场供求关系 新产品的威胁

产品价格发生持续性或大幅度的波动

3、行为信号

提供虚假资料套取贷款

借款人在其他金融机构违约 未按规定用途使用贷款 借款人到期还款困难 借款人股权变动

公司人员发生违规违纪行为

主要股东或关联企业发生较大调整 担保物品价值下降 保证人保证意愿减弱

借款人未经同意对外提供担保

4、其他值得关注的信号。

主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事件等。降低操作风险

贷款风险管理贯穿贷前、贷中、贷后整个过程，涉及到公司的每一个人。风险评价

贷前决定贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控制、贷款方式选择、担保方式设计

贷中相关文书填写与控制

提示贷后管理的关注重点，及时关注风险及预警 贷款管理规章制度不健全或不能有效执行 信贷档案不规范

客户信息资料不全面以及信贷管理内控机制不完善等；

借款人主体资格审查：

1、营业执照、机构代码证、税务登记证、法人身份证明、开户许可证、验资报告等基础资料真实并年检。

2、建筑施工企业资质、安全生产许可证

3、食品企业、特种行业许可证等

4、房地产开发企业五证

房地产开发企业五证

1、建设用地规划许可证

2、建筑工程规划许可证

3、建筑工程施工许可证----------市建委

4、国有土地使用证----------------国土局

5、商品房销（预）售许可证----房管局

借款人提供资料清单

1、公司简介

2、企业法人营业执照（副本）

3、组织机构代码证（副本）

4、国地税税务登记证（副本）

5、贷款卡正反面复印件

6、法人、股东身份证复印件（户口本、结婚证）

7、开户许可证

8、公司章程、验资报告

9、财务报表（2010年年报、最近月报、同期报）

10、近三个月水电费缴费单、工资表

11、重要的供销合同

12、用款计划和还款来源

13、特种行业许可证、资质等证明企业经营合规

14、企业及个人的荣誉称号证书

15、管理人员及组织架构

16、上下游（应收应付前五位）及关联企业

17、纳税申报表

不按规定办理贷款担保登记

借款合同要素填写不全-----法律风险

信贷文本遗失或失效（附属合同、承诺等）数据统计失真 风险预测失误

建立风险预警机制

1、根据各种信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。

2、根据个别借款人分析评价其行业的贷款风险程度。

3、风险的变化性，及时关注风险的变化。调整对企业的风险等级、关注程度和策略计划。

贷款风险控制

贷款风险控制是指针对可能发生的风险，在贷款发放前所采取的预防措施以及在贷款发放后、收回前采取的风险控制措施，防止贷款风险的发生、扩大和恶化。

使风险可控或可接受的范围之内

应对不同性质的贷款风险采取不同的防范措施，也可以对同一种类贷款风险同时采取多种风险防范和控制措施。

分散风险

1、分散系统风险---小额、分散避免客户集中在一个行业 风险转移

2、风险转移：通过投保财产险和通过担保措施转移风险。现在是资金卖方市场，一定程度有条件筛选部分优质客户 设置担保的作用和意义

（1）担保限制借款人随意增加债务（2）检验借款人的贷款动机

（3）检验借款人的能力、实力和资源的手段（4）确保处于主动的地位

转移风险----担保

贷前根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，设计担保组合方式。贷中控制手续完备

贷后管理关注借款人担保物价值变化，抵押价值下降的要求借款人追加担保或提前。

转移风险----担保设计

如客户行业淡旺季明显，尽量避免客户选择同行业的担保人。

尽量选择对客户有约束力的担保人（如：客户的亲戚、长辈、关系较好的朋友）

从财务上减少贷款风险的担保人。（如客户的债权人）选择本地的，对借款人有一定了解的担保人

担保选择(先物保再追加人保)

1、分析借款人核心资源，控制核心资源。提高借款人违约成本增强还款意愿。

2、50万以下围绕情感（亲情、爱情、友情）设计担保，一方面担保人会替借款人还贷（最不希望看到的结果）另一方面担保人对借款人的制约作用，让借款人还款意愿加强。

3、第三方保证担保，中国人讲究人脉，没有人脉也就没有生意。---检验其资源和实力的方法

弱化担保的前提条件？

弱化担保针对企业发展态势良好增长趋势明显盈利水平高信誉好的客户。

回避风险

（1）客户经理尽职调查（2）风控部门分析风险

（3）贷

审

会

决

策

1、有不良记录的人能贷----分析不良记录的重要性和形成原因。

2、看不顺眼的人不借----看不顺眼沟通有障碍，不宜贷款。

3、怀疑赚钱能力的人不借----从行业背景，从业经历分析，做外行风险很大。

4、借款额所占整体用款比重过大不能借。----启动资金、铺底资金不能借。

5、借款项目不认可不能借----借款用途真实、还款来源有保障。

四、逾期贷款处理

逾期前的征兆：

1、不能有效联系借款人：手机关机、在开会、出差、在办急事

2、借款人暗示近期经济环境不好、资金紧张、有笔资金到账就能还等。分析突然逾期的原因：

客户特殊情况---主观故意、客观因素 监控的失误

客户欺骗、隐瞒关键信息

出现预期征兆时的处理：

1.及时沟通----制定预案

2.联系客户----现场查看掌握实际情况 3.及时汇报----制定可行的方案

4.执行方案----灵活的处理问题，“度”的把握 5.进展反馈----及时调整策略

6.不要做出任何空洞的许诺或无谓的威胁！7.一定要在采取行动之前先了解、掌握客户！8.追究到底 9.中小企业融资更加困难

1、人民币升值、原材料成本上升和劳动力成本的提高。

2、银行“惜贷”，民间利率提高。

3、中小企业融资难度增大。致使融资成本提高。

4、上下游资金紧张。中小企业面临信用环境恶化。

5、企业利润率下降影响其使用民间资本的能力，使企业永续经营受到威胁。

客户是某行业经营的专家，信贷员必须成为各行业信贷业务的专家。

信贷员帮助客户做好贷款需求筹划，通过分析盈利和成本帮客户分析借款的必要性，评价借款的可行性和效益性。

第五篇：商业银行贷款风险管理[模版]

商业银行贷款风险管理

商业银行贷款风险，是指银行贷出去的款项，借款人到期偿还不了形成逾期、呆滞 或根本无法偿还成为呆账贷款，银行蒙受损失具有可能性。商业银行信贷资产风险主要表现 形式是逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。商业银行贷款无法收回主要是由于借款人不愿或无 力归还借款，所以商业银行贷款风险来源于借款人。关键词：现实意义；主要表现；分类；决策

一、引言商业银行贷款风险管理，就是指银行运用系统和规范的方法对信贷管理活动巾的各种贷 款风险进行识别预测和处理，防范和降低风险损失的发生，以及对信贷活动的影响程度，以 获取最大的贷款收益的信贷调控行为。随着金融改革的不断深化，国有银行商业化，并建立 现代金融企业制度是一种必然趋势。银行成为自主经营、自担风险的企业实体，首要的任务 必须按风险原则管理资产，加强对贷款风险的管理显得日益重要。

二、商业银行贷款风险管理的现实意义

1、有利于实现资金资源分配的最佳组合。通过贷款风险管理, 商业银行依据风险分散 的原理将贷款资金进行合理配置, 既有效地降低了银行放款的风险, 又使银行的利润水平相对确定, 达到贷款资金的有效利用。

2、有利于金融体系的安全和经济的稳定发展。银行系统是现代经济运行的重要支柱, 商 业银行的运行状况对经济有着重要的影响, 如果商业银行贷款失控, 导致银行的重大损失 必然会通过一系列的连锁反应招致金融体系的动荡和经济的衰退。有效控制商业银行的贷款 风险就成为维护金融体系安全和促进经济稳定发展的可靠保证。

3、有利于商业银行经营目标的实现。银行经营管理的目标是在效益性、流动性、安全 性三者统一的前提下实现成本最低、效益最大, 而银行风险管理的宗旨正是用最小的成本获 得最大的风险收益。

三、近年来商一业银行面临的贷款风险管理主要表现：(一)是国有商业银行不良资产比例仍然较高，这是我国商业银行贷款风险管理的首要特 征。四大国有银行不良贷款在剥离了1.4万亿后，不良贷款比率按五级分类口径仍较高，已 超过20%（发达国家平均为2%），风险隐患较大。这些不良资产形成原因十分复杂，而银行稀 释和消化不良贷款的能力目前还比较弱。当前部分行业投资过热已成为经济发展中的突出矛 盾，一些银行对过度投资、重复建设盲目贷款，如果不切实加以解决，可能产生大量的新增 不良贷款。减少新增不良资产，加大存量不良资产处置力度，化解银行风险任务艰巨。(二)是资本充足率离巴塞尔协议规定（8%）还有一定差距，距国际先进银行（30%）有 很大距离，面临一定的财务风险。(三)是国有商业银行的盈利能力低，资本利润率、资产利润率和人均利润率仍大大低于 国际平均水平。(四)金融违法违规行为屡禁不止，金融案件时有发生，有的触目惊心，而金融企业的防 范机制和内部管理水平却跟不上。一些银行急于扩张业务和抢占市场份额，往往忽略风险和 成本，不能正确处理业务创新与贷款风险管理的关系，致使一些新的金融业务往往是金融犯 罪分子窥视的焦点。(五)是银行风险出现新转化：信贷资金被大量用于财政性支出，财政风险向银行风险转 化；房地产、城市基础设施等贷款周期长、规模大、增长快，信贷的分散风险向集中风险转 化；有些地方因资金链条断裂而形成房地产贷款巨大贷款风险管理，抵债资产逐年增加，虚 假按揭、重复抵押骗取银行贷款，信贷的即期风险向其他资产的远期风险转化。商业银行存在的问题实质是金融体制和机制不健全，没有建立现代金融制度，没有真正 摆脱行政机构色彩，公司治理结构存在严重缺陷，经营机制还没有根本转换，内部控制薄弱，缺乏有效的自我约束机制。

四、商业银行风险贷款的类型

1、呆账型贷款。呆账型贷款指商业银行在贷款款项拨出后，在采取所有可能的法律措 施和一切必要的法律程序之后，其本息仍然无法收回或只能部分收回的情形。呆账型贷款风 险大多是因关系贷款或政府性指令拨款，或工作人员违规贷款造成的，是最严重的不良贷款，往往是银行款项拨出时

就注定呆账的贷款，应坚决予以杜绝。

2、呆滞型贷款。呆滞型贷款风险是指按财政部有关规定逾期超过规定年限以上仍未归 还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已经终止、项目已经停建的贷款。

3、逾期型贷款。逾期型贷款风险是指借款合同到期后仍未归还的贷款。这种分类是与 中国特殊的金融市场情况相符合的。随着金融体制的改革、外资银行的介入、金融格局的变 化，中国于1998年开始逐步采取国际通行的五级考核标准，即正常贷款、关注贷款、次级贷 款、可疑贷款、损失贷款。

4、保证虚设型贷款。保证是由债务人以外的第 人向债权人承诺，当债务人不履行债务 时，由其代为履行或承担保证责任的担保方式。保证虚设则是闪为保证人资格不适格，使保 证不成立，或保证人无能力即没有充足的财产保证当债务人未履行债务时来代为履行等因 素，使保证流于形式。保证是基于人身信任关系而设立的一种物权。但由于保证对债权人来 说是一种请求权，债权人不能对债务人的财产行使直接的支配权，保证设定时，保证人虽有 足够的偿还能力，但等到保证责任落实时，由于债务人和保证人的财产均已减少以致不足以 清偿债务，使保证形同虚设。

5、政策风险型贷款。政策风险指商业银行在其运用资金放款获取利润中，由于围家政 策的不稳定性、不可预测性使其经营的收入不确定性程度增加的情形。国家政策具有目标性 与阶段性，阶段性政策从长远来看又有可能存在不稳定性。因此，商业银行在其业务中对政 策的把握与实际情况有时会有一定的偏差，从而扩大其贷款风险。

五、完善我国商业银行贷款风险管理的对策 借鉴西方发达国家的贷款风险管理经验, 结合我国商业银行的实际情况, 完善我国商 业银行贷款风险管理的具体措施如下: 第一, 针对我国信用评级体制的不完善, 建立资信评估机制, 对企业的资金状况、经营 现状、产品销售情况及发展前景等加以量化, 运用各种财务指标进行考核评估, 尤其应该关 注企业的现金流量变化, 确保贷款投向准确, 为贷款决策供可靠的依据。第二, 建立贷款责任制和集体审批制度, 将贷款的责任明确到个人身上, 用严格的贷 款责任制约束信贷人员的行为规范, 做到谁贷款谁负责, 发生贷款损失时, 严格追究贷款 责任人的责任, 并给予适当的处罚;同时对业绩优良的信贷人员进行奖励, 给予其足够的 工作动力。第三, 建立各种评审机制, 做到以防为主, 努力转化及时补偿, 要密切关注企业的发 展方向、贷款合同的履行情况,及时化解因企业经营不利和改变贷款资金用途造成的贷款风 险。按不同的授信对象和资产类型, 划分风险基本权数, 同时根据企业的信誉标准评定贷款 企业信用等级, 并成立企业信用评估委员会和贷款审批委员会, 对资产风险进行量化管理, 以风险变换系数与贷款方式的风险基础系数作为评价企业贷款风险度的标准。第四, 建立贷款风险的追索机制, 开展信贷资产的清理工作, 针对不同的情况采取相 应的措施, 积极组织清收工作。检查抵押财产的完好程度和担保人的代偿能力有无变化, 关 注抵押财产价值是否发生变化, 是否存在企业出售, 转移抵押等情况。第五, 不断提升员工的素质特别是信贷人员的素质。贷款风险的大小与信贷管理人员的 素质密切相关, 信贷管理人员素质好, 贷款风险可以大大降低, 反之, 则会大大增加贷款 风险。提高信贷管理人员的素质, 建议从以下几个方面入手:一是大力培育新生力量, 吸收 具有较高文化水平和有一定银行工作经验的青年人充实信贷队伍, 二是加强职业道德教育 和业务培训, 每年给予信贷人员一定的时间进行学习培训,以提升其道德水平和业务能力。第六,从政府监管当局的角度讲,应该给予商业银行充分的制定贷款利率的自由, 这有 利于调动商业银行的经营积极性和创新热情。贷款利率的制定应该遵从市场经济的规律, 商 业银行可以在边际收益等于边际成本的约束下自行决定贷款利率, 实现利润的最大化,这也 有利于增进优质银行的竞争能力。第七, 要加强经济立法。在市场经济中需要相应的经济立法来规范经济个体的行为, 要 不断完善相关的法律法规,如进一步完善《抵押法》、《担保法》、《破产法》等, 从法律 层面保证有效商业银行的贷款风险。

六、总结 总之，为了加强商业

银行贷款风险的管理，商业银行必须一方面应不断加强信贷人员的 思想道德教育，培养信贷人员使之具备高度的责任意识、敬业精神和优良的工作作风；另一 方面应努力提高信贷人员的业务素质，针对信贷经营管理和信贷人员知识结构中的薄弱环 节，加强业务知识和操作制度的培训，并鼓励信货人员自学与信贷业务有关的法律、会计等 专业的知识。