第一篇：【政策法规】关于加强证券评估机构后续管理有关问题的通知
关于加强证券评估机构后续管理有关问题的通知
发文：中国证券监督管理委员会、中华人民共和国财政部
文号：财企[2009]235号
日期：2009-11-06
各省、自治区、直辖市财政厅(局)，证监会各省、自治区、直辖市、计划单列市监管局：
为加强具备证券期货相关业务评估资格的资产评估机构(以下简称证券评估机构)的动态管理，根据《财政部证监会关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知》(财企[2008]81号)有关规定，现对证券评估机构有关后续管理问题通知如下：
一、关于证券评估机构年度备案管理问题
(一)年度报备是证券评估机构动态管理的一项重要内容，各证券评估机构应当建立健全相关备案管理制度，并指派专门人员负责。
(二)证券评估机构应当委托与本机构不存在关联关系且具有证券资格的会计师事务所审计年度财务会计报告。审计报告应当披露评估业务收入金额以及其中证券业务和非证券业务的收入金额、各类应收应付款主要构成、股东借款情况、职业风险基金提取和使用情况。
(三)年度报备的上年度评估业务和收入汇总表，所列业务和收入应当按照本通知第二条的规定进行统计。
(四)证券评估机构应当履行行业和社会责任，并据实填报履行行业和社会责任情况表(附件1)。
(五)证券评估机构将年度报备书面材料和电子文本分别报送财政部、证监会和中国资产评估协会。对证券评估机构年度备案材料中涉及财企[2008]81号文件规定条件的主要内容，财政部、证监会、中国资产评估协会将向社会公示。
未按规定时间、内容进行报备的证券评估机构，财政部、证监会、中国资产评估协会将予以通报批评。
二、关于评估业务收入计算问题
(一)证券评估机构评估业务收入，区分为“直接委托的评估业务收入”和“非直接委托的评估业务收入”。在证券评估资格管理中，对财企[2008]81号文件第一条第(二)款第7项规定的“最近3年每年不少于500万元，合计不少于2000万元的评估业务收入”，是指证券评估机构不改变会计核算原则并经审计核实的“直接委托的评估业务收入”，其发生的“非直接委托的评估业务收入”仍按原有规定核算和管理，但不予计算。
(二)证券评估机构接受评估(咨询)报告使用者委托并签订业务约定书，履行了评估准则规定的相关程序，编制了评估工作底稿，向委托方开具了发票，取得了收款的权利，并同时具备下列情形之一的，计算为“直接委托的评估业务收入”：
1.对单项资产或企业整体资产的价值向委托方出具了评估报告;
2.在对单项资产或企业整体资产的价值判断基础上，向委托方出具了书面评估咨询意见;
3.因委托方原因终止评估项目未出具评估报告或评估咨询意见的，应当具备评估项目终止协议或者评估项目相关经济行为终止的证明文件;
4.因证券评估机构主动终止评估项目未出具评估报告或评估咨询意见的，应当具备证券评估对终止原因的合理说明。
(三)证券评估机构与其他评估机构合并的，合并前各方取得的评估业务收入不再合并计算。
三、关于内部管理问题
(一)证券评估机构应当建立健全质量控制制度，采取有效的防护措施，合理保证本机构及其人员的独立性，避免利益冲突。
(二)证券评估机构应当按照《企业财务通则》(财政部令第41号)要求，完善内部财务制度，加强财务管理，规范财务行为，防范财务风险。
(三)除了执行业务所需的周转金以外，证券评估机构一般不得长期借款给股东及其他个人。证券评估机构借款给股东的，不得导致净资产扣减股东借款后低于200万元。由于不可抗力原因需要的个人借款，应当说明事由、金额、还款承诺，并经过股东会决议。
(四)证券评估机构开展资产营运管理，应当为评估业务和机构可持续发展提供财务保障，并不得从事股权投资。
(五)证券评估机构应当严格遵守国家有关现金管理、银行结算、发票管理等规定。大额现金收付和机构之间的款项往来，应当通过银行转账，开具或者取得合法凭证。
(六)证券评估机构评估业务收入的确认原则应当符合《企业会计准则》的规定，并保持一贯性。对于已出具评估报告但未确认评估收入，或者因终止评估项目未出具评估报告但已确认评估收入的情况，在年度备案时应当予以说明。
四、关于监督检查问题
(一)财政部、证监会依法对证券评估机构进行监督。证券评估机构涉及证券评估资格管理的以下事项，应当由财政部、证监会、中国资产评估协会组成联合检查组进行实地检查：
1.符合财企[2008]81号文件第一条第(二)款第2项至第5项条件的情况;
2.发生财企[2008]81号文件第七条第(一)款应予特别关注的情形;
3.备案材料与实际情况不符的。
(二)联合检查组进行实地检查，提前5个工作日通知证券评估机构，按照证券评估资格审批工作规则进行。证券评估机构及其注册资产评估师对实地检查应当予以配合。
联合检查组经过实地检查后，应当形成检查报告，提出处理意见。
(三)财政部、证监会根据财企[2008]81号文件第七条第(三)款的规定，采取出具警示函(附件2)、责令整改(附件3)等措施，列明证券评估机构不符合财企[2008]81号文件规定的情形以及监管措施的具体要求，并予公告。
(四)证券评估机构整改后仍未达到财企[2008]81号文件第一条第(二)款规定条件的，财政部、证监会将依法撤回其证券评估资格。
五、关于建立诚信档案问题
(一)财政部、证监会、中国资产评估协会逐步建立统一的证券评估机构诚信档案。
(二)证券评估机构发生的以下情形，将被记入诚信档案：
1.不按规定进行报备的 2.报备材料与事实不符的;
3.不配合财政部、证监会进行监督管理的;
4.因不符合财企[2008]81号文件规定条件而被责令整改期间承接证券评估业务的;
5.因执行证券业务受到刑事处罚、行政处罚或行业自律惩戒的;
6.其他影响证券评估机构诚信记录的情形。
(三)财政部、证监会、中国资产评估协会定期将证券评估机构诚信记录向社会公布。
六、其他事项
(一)中国资产评估协会要加强行业自律管理，指导、监督证券评估机构按照资产评估准则的规定规范执业，协助财政部、证监会开展监管工作，不断完善证券评估监管信息系统。
(二)本通知自下发之日起执行。
(文档来源：若水财经社区)
第二篇：关于辖区证券经营机构实施证券经纪人制度有关问题的通知
关于辖区证券经营机构实施
证券经纪人制度有关问题的通知
辖区各证券经营机构：
为认真贯彻《证券经纪人管理暂行规定》（证监会公告
[2009]2号）和《关于落实<证券经纪人管理暂行规定>做好证券经纪人监管工作的通知》（机构部部函[2009]145号，以下简称145号文）文件精神，结合山东辖区实际，现就山东辖区证券经营机构实施证券经纪人制度有关问题通知如下：
一、证券营业部实施证券经纪人制度，须具备以下条件：
（一）营业部所属证券公司已通过住所地证监局现场核查，当地证监局出具的《现场核查意见书》中同意公司实施证券经纪人制度；
（二）证券营业部经纪业务营销遗留问题已妥善解决，且未出现新的问题；
（三）证券营业部所属证券公司与经纪人有关的管理制度、内控机制、技术系统能在该营业部有效运行。有关信息系统除了要满足145号文要求外，还必须将现场拍照功能嵌入开户流程，保证客户现场开户。
二、证券营业部申请实施证券经纪人制度须向我局报备下列材料：
（一）证券公司在我局辖区证券营业部实施经纪人制度的备案申请；
（二）证券公司与证券经纪人有关的管理制度；
（三）证券公司经纪业务合法合规情况；
（四）证券公司证券经纪人制度启动实施方案；
（五）证券公司贯彻《关于证券公司经纪业务营销活动有关事项的通知》（机构部部函[2008]645号），进行证券经纪业务营销活动自查和清理规范的报告；
（六）证券经纪人有关的管理制度和内控机制情况说明，内容包括但不限于：组织架构与管理、执业资格与证书管理、委托合同管理、档案管理、信息查询、培训管理、执业行为规范、客户回访、绩效考核和报告等方面制度以及投诉和处理、风险管理与责任追究等机制情况说明；
（七）证券经纪人有关技术系统建设和运行情况说明，内容包括但不限于：证券经纪人执业支持系统、异常交易和操作监控系统、档案管理与信息查询系统等支持系统的建设和运行情况说明；
（八）证券公司是否具备启动实施证券经纪人制度的管理能力的评估报告；
（九）证券公司向住所地证监局报送的经纪人制度启动备案的其他材料；
（十）证券公司住所地证监局对证券公司出具的《证券经纪人制度现场核查意见书》；
（十一）证券营业部实施经纪人制度准备情况（内容包括但不限于证券营销活动遗留问题自查整改情况；营业部证券经纪人有关的管理制度和内控机制建设情况；证券经纪人有关技术系统运行情况）；
（十二）证券营业部是否具备启动实施证券经纪人制度的管理能力的评估报告；
（十三）证券营业部证券经纪人客户开户时需签订的风险提示书及委托关系确认书的格式文本；
（十四）公司对证券经纪人制度实施启动相关备案材料的完整性、真实性的承诺书；
（十五）公司合规部门对备案材料的完整性、合规性出具的经合规总监签字的合规审查意见。
三、证券营业部实施经纪人制度的有关监管要求
（一）证券经纪人信息必须在本公司和山东省证券业协会网站上进行公示并及时更新；
（二）实施证券经纪人制度一年内，证券营业部证券经纪人规模原则上不超过本营业部后台员工人数的5倍，一年后经我局同意可有限度放开人数限制；
（三）证券经纪人执业地域范围不得超出所属证券营业部所在地地市级行政区域；
（四）证券经纪人常住地址应在所属证券营业部所在地地市级行政区域内；
（五）同时采用员工营销和经纪人营销方式的证券营业部，证券经纪人有权优先选择作为公司员工开展营销活动；在因前期规范停止展业的经纪人未消化完毕前，证券营业部不得新招聘证券经纪人。
（六）采用经纪人营销方式的证券营业部不得聘用非全日制员工开展营销活动。其它采用非全日制用工方式的证券经营机构的清理规范工作另行通知。
（七）辖区外证券营业部经纪人不得在我局辖区执业。
（八）证券经纪人应当遵守自律组织的有关自律管理规定。
对证券经纪人制度实施过程中遇到的问题，相关证券经营机构要及时向我局报告。
二〇〇九年九月九日
第三篇：关于规范中长期信托贷款审批及后续管理相关问题的通知
关于规范中长期信托贷款审批及后续管理
相关问题的通知
各部门：
根据《中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知》（银监发„2010‟103号）、《中国银监会非银部关于规范非银行金融机构中长期贷款还款方式的通知》（非银发„2011‟2号）以及《中国银监会非银部关于进一步规范非银行金融机构中长期贷款还款方式的通知》（非银发„2011‟16号）的要求，对单笔金额超过1亿元（含1亿），贷款合同期限一年以上的信托贷款（以下简称“中长期贷款”）管理进行调整、规范。
一、对部分项目还款方式进行调整
根据非银发„2011‟16号文件要求，对剩余存续期一年以上、贷款余额1亿元以上的单一类中长期信托贷款（见附件1）必须对还款方式进行整改，调整还款期限，做到每年至少两次偿还本金，利随本清。请各业务部门与委托人、融资方就银监会要求调整还款方式问题进行书面沟通，对已订立的合同进行修订或增加补充条款达到监管要求，如委托方或融资方不同意调整还款方式，应提供经签章的书面说明，在10月底前提供给风险管理部陈娟，风险管理部将根据本次整改进展对业务部门考核。
二、加强存续中长期贷款项目风险管理
对于未纳入银监会要求整改范围、合同期限超过一年的信托贷款（包括集合类），业务部门应加强管理，根据银监会颁布的《流动资金管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》相关规定，对融资人定期进行实地查访，深入了解融资项目资本金到位情况、贷款资金运用情况、项目工程进度，定期评价企业财务状况和现金流状况，及时将实际情况与尽职调查报告中的预测进行比较，谨慎评估项目风险，在每季度结束后10个工作日内，按照附件2所示模板向风险管理部报送季度风险监控报告，如出现影响融资人还款的重大突发事件，信托经理应立即向风险管理部报告，并配合进行风险化解。
三、对新增项目加强审批
对于尚未审批的中长期信托贷款项目，信托经理应在满足公司项目审核要求的前提下，根据项目特点，在制定贷款项目交易结构时设计提前还款条款或在合同条款中约定分期偿还方式，原则上要求项目建成后做到每年至少两次偿还本金，风险管理部和法律事务部在项目审核时应关注此类项目还款方式的合规性。
附件：
1、需整改的中长期贷款清单
2、风险监控报告模板
此通知。
风险管理部
2011年10月10日
第四篇：关于公开招聘证券机构业务经理岗的通知
广发证券广州分公司
关于公开招聘广州分公司机构业务经理岗的通知
辖内各营业部：
根据工作需要，广州分公司拟在公司系统内公开招聘机构业务经理岗工作人员1名。现将相关事项通知如下：
一、岗位详情
岗位名称：机构业务经理岗
招聘部门：机构部
岗位职责：
（一）主要从事私募、上市公司、国企等机构及个人高净值客户的开发；
（二）参与机构客户产品销售；
（三）协助进行银行、园区等合作渠道的维护；
（四）配合机构业务组织管理工作。
社会招聘要求：
（一）要求本科（含）以上学历，通过《证券市场基本法律法规》、《金融市场基础知识》、《证券投资顾问业务》及基金从业资格考试；
（二）2年以上券商、银行、期货、信托、基金公司等金融机构相关工作经验；
（三）拥有上市公司服务、私募托管、私人银行理财产品销售经验者优先；
（四）具有良好的独立拓展能力、沟通能力、团队协作能力。
内部招聘要求：
（一）要求本科（含）以上学历，通过《证券市场基本法律法规》、《金融市场基础知识》、《证券投资顾问业务》及基金从业资格考试；
（二）在辖内工作满一年，且于所在岗位序列的业绩排名前50%；
（三）拥有上市公司服务、私募托管、大额理财产品销售经验者优先；
（四）具有良好的独立拓展能力、沟通能力、团队协作能力。
三、报名方式
（一）凡符合岗位基本素质要求并有意报名的员工，请按简历模板填写后命名为：“申请岗位+姓名”，发至分公司综合部陈洁琼OA；
（二）报名截止时间：2022年1月28日星期五下班前（17:00），逾时者视为放弃报名。
特此通知。
附件：《应聘人员登记表（模板）》
广州分公司
2022年1月17日
第五篇：关于开展房地产评估机构备案的通知
镇房[2007]112号
关于开展房地产评估机构备案的通知
市区各房地产评估机构：
根据《中华人民共和国城市房地产管理法》、《江苏省城市房地产交易管理条例》、建设部《房地产中介服务管理规定》的规定，经研究，我局决定开展房地产评估机构备案工作，现将有关事项通知如下：
一、备案时间：2007年12月20日至2008年1月20日
二、备案内容：
1、房地产评估有无超范围、有无按客户要求违规从事评估活动，有无不良行为记录；
2、房地产估价师是否违反国家有关规定在两个或两个以上房地产评估机构执业；
3、房地产评估机构的财务状况，出资人或者合伙人的资格和数量情况；
4、房地产评估机构经营业绩；
三、备案须提交材料：
1、资质备案申请表
2、工作报告
3、营业执照(复印件)、税务登记证(复印件)、资质证书（复印件）
4、经营场所产权证(复印件)或租赁备案合同(复印件)
5、房地产估价师花名册
6、房地产估价师资格证书、注册证（复印件）
四、备案程序：
1、房产评估机构提交备案资料；
2、市房管局审核，合格的予以备案，并在有关媒体上公布。
五、有关要求：
1、过期不报送备案资料的房地产评估机构，视为放弃备案；
2、备案资料一律以A4纸装订成册，填写内容字迹工整规范。
六、办理地点：市房管局房政管理处(永安路10号一楼)。
联系电话：84422329，联系人：王兴祖
附：
1、镇江市房地产评估机构备案申请表
2、镇江市房地产估价师花名册
二00七年十二月十七日
镇江市房地产评估机构资质备案申请表
填表时间：
镇江市房地产评估机构工作人员花名册
机构名称：(盖章)
单位负责人：制表人：年月日
镇江市房地产估价师注册登记表
单位：(盖章)
单位负责人：制表人：年月日
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