工程建设项目风险与应对措施（共5则）

第一篇：工程建设项目风险与应对措施

工程建设项目风险与应对措施

一项工程项目的建设，通常是投资大，建设周期长，一般来说，短的有一年，长的近十年，甚至更长的时间。投资者出自其本能的愿望，都希望项目建成后能达到满意的预期效果是可以理解的。但一项工程的建设，特别是重大工程的建设，由于时间的跨距比较长，在建设过场中，来自方方面面因素的影响，都很有可能对工程建设的目的产生偏离。设计方案不完善、施工组织方案不充分、管理机制不健全，极容易造成较大的经济损失；即使工程完成其效果也存在不尽人意而遗憾；在一些关键的问题上处理不当，甚至带来重大的经济损失，直至工程建设的失败也时有发生的事。

一、几项较大的风险源：

建设项目的来自方方面面，很难准确预测，但它是经常存在的。通常有以下几大项：

（一）决策风险

项目的意念决策，项目初期意念决策是整个项目建设中最为重要的一个环节，是第一风险。必须非常慎重，集思广益、反复比较。项目业主应该根据自身的使用需求、经济实力、融资条件和还贷能力等几个因素确定工程建设的地点、规模、档次标准和建设工期。同时，还需结合考虑地区经济发展的形势走向，甚至要考虑地区的政治形势的稳定和发展前景等。至于技术的可行性一般在业主提出要求后，由“设计单位”或“研发、投资单位”根据当时社会的技术先进条件和业主实际来考虑，只要通过方案的比较，一般都能达到社会平均先进水平。

（二）规划规模决策风险

项目建设的规模是根据业主自身的经济实力来确定；明智的业主应该是适可而止，而不是无目的的任意扩大。工程的规模与项目投资并非为直线正比扩大的；当工程规模扩大后：可能增加基础深度和建筑物的高度；建筑物的造价在建筑物的一定的高度后，框架结构、墙体要适当增大，受力钢筋也会相应增加，还可能添加相应的动力设备与设施，需增加相应的造价，其造价会加速增加为曲线正比。增加融资额度，拉长还贷期，可能出现利率变化风险。工期拉长带来建筑材料的价格变动，施工管理费用增加等。

（三）金融风险

业主应当尽量在建设项目中使用自身的资金完成项目建设。但工程建设往往需用的资金较大量，融资贷款搞建设已成为社会常见事；但大量的融资，利息和可能出现的汇率的变化往往不是一笔小数目，精明的业主应精打细算；万一建设资金链出现断层，中途停工是工程建设中最不想见到的可怕事件，因此会带来投资的迅速增加：

1、工地停工、误工、窝工，人工、机械设备加起来往往也不是一笔小数目。

2、在基础施工期内会增加基坑维护费用，在中后期会出现设备到货，成品保护费用等。

3、社会上许多建设工程上所出现的官司，有各种各样，但大多数都因停工所带出来的。

（四）建设程序风险

项目建设的决策者们往往是由于种种原因“求建心切”或急功近利，或认为自身理由充分，不履行各种建设程序而匆忙开工；改革开放以来的实践证明，在工程建设管理程序上得到了大大改善，特别是近年来，各级政府在规划、调控、监督、服务社会尤其是职能部门在管理程序上得到大大改善，配合电脑记录和信息化的管理，尤其责任追究制度，使建设工程管理进入了程序化、法律化、专业化和经济处罚手段等；无序和违规的现象较难逃脱法律和经济的处罚。当出现违法违规的情况时，有关人员应受到个人的责任追究、处罚还是小事；更大的问题是项目被勒令整改所带来的停工整顿，其相应发生的费用就如前第3点所述的可怕局面，这是决策者们需认真重视而马虎不得。

（五）出现重大事故的风险

工程建设过程中出现重大事故，一是人身安全事故，二是工程质量事故；事故的出现大都是设计方、施工方、监理方和甲方（业主）管理的责任，作者主要探讨业主方面的风险，业主的风险会殃及池鱼被牵涉到难以避免的可能被影响成品美观、结构受损、降低使用效果和拖延投产的问题等。而且延期投产的贷款利息和投产收入的损失往往很难算到设计方、施工方和监理方来承担。

（六）业主筹建班子的风险

我国现阶段在工程项目代建制尚未健全，项目管理制仍在探索实行之中。一般情况下，大多数的业主或投资方，都会建立自己或以自己为主体的建设筹建班子来管理工程建设上的事宜。由于很多的单位并非长期连续有工程建设，自身的班底人员中一般都不够专业，或出现“重经济、轻设计，重技术、轻管理，重进度而不按机制办事”等情况，虽有科班出身的工程技术人员也未必专业齐全与经验丰富，总体上是力量薄弱的。如遇到重大项目时，尽管他们竭尽所能，也难免因为“机制不规、经验不到位”很多时候是力不从心的，其效率和结果是可想而知的。项目筹建的时间花去不少，但老是进展不下去，其原因就在于此。时间就是金钱，拖延投产的损失是一笔难算得清的、明摆着的一笔大帐。

（七）材料、设备价格风险

对于较大的工程项目来说，使用的材料、设备较多是很必然的，也是必须的。在现阶段我国的体制下，材料、设备供应商一般承受价格风险有限，多数的做法是由建设业主来承担。现行的建筑材料，即“材差”是按季度上下浮动的，而且变化无常，很无规则，浮动的幅度也较大，可达10%-50%甚至更多。而建筑材料的造价一般占工程建筑造价的60％-70％，是一笔很大的数值，必须慎重和计划选用。设备价格的变动除制造用料外，往往还会涉及到进口设备的外汇汇率变动问题，其变动差额在10％-30％的幅度是常见的。

二、投资者为规避以上这些风险，作者认为应果断采取以下对策：

1、充分的市场调查研究：充分的市场调查研究是谋事之基、成事之道，通过调研出思路、谋对策、结成果。充分的市场调研是做好项目决策的必要和最基本的手段。一般应考虑到如下的因素并拟订方案：

2、自身经济来源并考虑资金积累的可靠性；自身对工程项目的使用功能并预定经营发展的需要；市场发展前景的需要和预备项目发展的规模；建设规模、标准档次和预测总工程费用；贷款利率和还贷能力；建设工期要求；多方案比较分析得出的可行性研究。

3、风险的规避是常人都想的利得事项，但对于并不长期从事工程项目建设的业主来说，一般只是个笼统的概念，并非设想得那么充分、具体；对于缺乏建设经验的业主尤为突出，他们往往是用加个百分比来代替所有的潜在的风险，这是靠不住的；必须充分考虑到每个可能出现的风险事项而拟订应对的可靠规避措施。应考虑的规避措施如下：

（1）方案论证

尽管经过多方面比较得出的优化后的建设可行性报告；仍须集思广益，经多方面、多层次的反复论证，最好是请有丰富经验、实力的工程咨询公司协助制订和专门的专家论证，在听取专家的论证意见之后再敲定方案；

（2）、方案设计

找有较强实力的设计单位进行初步设计，并通过方案招标慎重比较后选择设计方案，对控制施工图的质量和控制建设造价能起到稳妥的保证作用，避免出现重大修改而通常只有增加造价，在重大的设计修改中，大量减少造价的机遇极其少见；

（3）、严格程序

合理设臵程序是确保建设工程依法依规依章和投资立项与完善设计方案的基础，也是施工组织方案是否充分、内部运作是否规范的关健。干好一件事，一个人不行，办糟一件事，一个人足够；无数的“烂尾楼”与“腐败工程”事实证明“亡羊补牢”晚也！依照建设工程申办程序向属地政府和有关职能部门申报、审批是十分必要的。如建设规划、设计方案、立项报建、施工组织方案、开工报告、淤泥排放、噪音影响等等；诸多部门的审批手续，哪怕省去那一道报批程序，将受到昂贵的处罚或停工、误工的可能而迅速、大量增加工程造价。

（4）、聘请监理

通过招标选择信誉好、有较强技术力量和工程项目管理经验的工程建设监理公司（工程咨询公司）；在我国目前建设监理酬金较低的体制下，是协助业主管理好工程项目的质量、工期、造价、安全的可靠有效规避风险的保证措施；同时可以对工程建设的全过程跟踪整理相关的技术资料和文件挡案，免去业主投入大量的人才力量；

（5）、施工单位选择

通过招标选择信誉好、有较强技术、经济力量和施工设备能力的建筑工程公司承担施工建设，对保证工程的质量和工期具有可靠的保障作用。特别是在重大工程中采用许多新技术、新工艺的适应能力上，或万一出现重大基础地质异常情况时的应对能力上更显其经济、技术、设备实力等应急所能发挥特有的作用。

（6）、材料、设备价格控制

有经验的业主，通常会将一些风险转移给供应商，为的是保障自己的投资计划能够得到有效的控制而不图眼前小利。应采取的措施将每年度的建筑材料钢材、水泥等主要材料限定价格，签定在合同条款中，以防价格上浮时施工单位说采购不到叫停工做筹码，逼迫业主同意提供的过高价格；也有在预付款中适当提高比例，合同签定时明确一定期限的材料价款。设备的材料浮动是采取将设备定死供应价。而汇率变化由于涉及到国家和地区上的国际惯例问题，一般比较难定死价，故须用严格供货期来控制较为现实。

（7）、购买工程保险

工程保险是基于项目建设的工期较长，施工现场影响工程质量与施工安全不可遇见因素难于预测而考虑。可分为业主、投资方和参建单位均购买。业主的风险是基于地质异常、自然灾害或天灾人祸等参建单位责任以外的不可遇见因素造成的重大损失而言。为保障业主在工程计划开支范围内避免因地质等重大变化和特大自然灾害所造成的重大损失是很有必要的。

工程建设项目投资大、工期长，使用的材料、所需动力设备及设施量大，技术革新层出不穷，涉及的人力、物力、投入量大，稍有不慎容易造成重大的经济损失。配备强有力的筹建班子，聘请专业顾问，招标精选参建单位，是有效规避建设投资风险的有效途径。

工程项目风险分析与防范对策

在市场经济条件下，施工企业作为建筑市场的体，如何防范施工过程中的风险，以减少和避免济损失，已成为企业管理的重要内容之一。通过年施工管理和经营开发的经历，我们认为，在接受工程之前就应该进行风险的分析、评价，在项实施中采取风险的控制、转移和规避等措施，以低风险的程度、提高项目的盈利空间。

一、施工中常见的风险种类与识别

1、经营风险

（1）建设单位带来的风险

工程项目的顺利实施，自始至终离不开与业主紧密合作。有的业主实力较弱；有的业主虽有实力，但信誉较差；有的业主协调能力差，导致拆迁、交通疏导、施工许可、土地使用办理等方面都无法正常开展。如某地铁项目，2004年就中标并订了施工合同，但由于地方政府拆迁工作不利，致几个项目无法开工，盾构掘进机械等多大型设备闲臵。因此，业主带来的风险，是建筑企经营生产中的重要风险。

（2）项目带来的风险

投标竞争，在很大程度上取决于价格的竞争。于竞争日趋激烈，企业在投标时，容易对成本、利缺乏科学的分析和预测，不管工程投资多少、规大小、施工难易等因素，为了中标，竞相压低报。

（3）合同带来的风险

有些业主，利用企业急于揽到任务的迫切心，在签订合同的过程中，往往附加一些不平等的款，如工程质量的标准、工程款结算的方式和时间、工程量清单不准确等，致使施工企业在承接工初期，就处于非常不利的地位。

2、管理风险

（1）项目经理任用风险

项目经理的管理和创新能力，直接影响和决定着工程质量、安全、效率及成本。项目经理如果缺乏基本的经营管理素质，必然会带来项目施工亏损的风险：过于频繁更换项目经理，也是造成施工成本无法控制的弊病。如某公路隧道，在建中项目经理更换了5任，加之离任审计工作不到位，造成衔接不利、前后扯皮，成本无法控制，工程后期资金亏空大。

（2）项目施工管理风险

有时由于总包项目的规模较大、技术难度大、专业分工多，在管理上难免顾此失彼，—旦发生质量或安全事故，不仅给项目带来直接或间接的经济损失，而且轻则罚款、通报批评，重则停止市场活动、资质降级甚至吊销，也直接关系到企业的生死存亡。

3、经济风险

要素市场，包括劳动力市场、材料市场、设备市场等，这些市场价格的上涨，直接影响到工程的成本；金融市场，包括利率变动、货币贬值等因素，都影响到施工企业的经济效益，尤其是采用BT、BOT的项目就更为敏感；供应影响，主要表现为发包人供应的资金、材料、设备，或质量不合格，或供应不及时；国家政策，如工资、税种、税率的调整等，都会给工程项目带来一定的经济风险。

4、技术风险

（1）地质地基条件

工程发包人提供的地质资料和地基条件，有时与实际出入很大，处理异常地质情况或其他障碍物，都会增加工作量和延长工期。

（2）水文气象条件

如出现台风、暴风雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗的自然现象，和其他影响施工的自然条件，对野外施工的公路、铁路工程，影响非常大，我集团在新疆、秦岭、浙江沿海等地，多次发生险情，都发生了工期延误和财产损失，甚至造成人员伤亡。

（3）设计和规范

设计图纸供应不及时或出现设计变更，都会延误施工进度，造成工程项目的经济损失；由于设计单位对规范规定以外的特殊工艺，没有明确借用的标准、规范，在施工过程中，又未能较好地进行协调，影响到以后的验收和结算。

（4）施工技术协调

施工过程中，出现了与自身专业能力不相适应的技术问题，各专业间又不能及时协调；发包人管理水平差，对承包人提出需要发包人解决的技术问题，不能及时答复；合同履行过程中，发包人工地代表或监理工程师，工作效率低下，不能及时解决遇到的问题，甚至发出错误指令。

二、施工企业防范风险的方式

施工企业防范风险，一般可采取控制风险、转移风险和保留风险三种方式。

1、控制风险

包括避免风险、消灭风险和减少风险三种，主要措施包括：熟悉和掌握施工阶段的有关法律法规，深入研究和全面分析招标文件，签订完善的施工合同，掌握要素市场价格动态，加强履约管理，管好分包商。

2、规避和转移风险主要有如下几种措施：推行索赔制度，向第三方转移风险，如推行担保制度、加入工程保险、合理进行专业分包。

3、保留风险

当风险不能避免或因风险有可能获利时，应有意识地承担风险。在固定价格的施工合同中，可以考虑增加一定比例的风险金，即处理合同中明确的潜在风险所需要的上基金。

三、项目管理中防范风险的措施

1、以防为主，提高风险意识

项目管理的各级人员，必须树立高度的风险意识和危机意识，面对复杂多变的市场形势，要时刻保持清醒的头脑，把可能产生的方方面面的风险，超前分析透彻，做好风险预测。合同管理人员，必须熟悉和掌握国家有关法律法规，认真研读条款；分析合同文本，通过合同谈判的方式，对条款进行拾遗补缺，避免损害自身利益的条款存在。

2、通过索赔，转移风险

索赔要讲究策略和技巧，对长期合作的业主，应尽量通过和谈的方式解决，只有通过协商得不到解决时，才可以在收集证据有效、充足的基础上，有理有节、有进有退，并在有效时限内诉诸法律解决。索赔的证据包括投标文件、会议纪要、来往信函、指令或通知、施工、组织设计、施工现场的各种记录、工程照片、气象资料、各种验收报告、有关原始凭证、国家发布的相关规定及有效信息。《国务院办公厅关于切实解决建设领域拖欠工程款问题的通知》、《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》的颁布，对于施工企业保障合法权益提供了有力的法律武器。

3、当风险不能避免或有可能获利时，采取措施保留风险

在买方市场条件下，风险是客观存在且无法避免的，当风险与收益共存时，我们应巧妙把握获利的机会。如某公司2004年在南京纬九路立交一期工程投标时，招标文件中明确提到，按照完成工程量的60%验工计价，剩余的40%工程款在交工后2年付清。该公司经过认真仔细地研究以后，决定保留风险，在预算定额计算取高限的基础上，以高出常规价1500万元的报价中标。依照当年银行的贷款利率=5.58，贷款年限为3年，计算应付利息为（7944— 1500）×40%×（1.05583一1）二456万元，如此看来，即使是用贷款弥补资金的不足，仍可有1500—456=1044万元的利润空间，这是保留风险的一个成功应用。

4、对项目管理的风险，实现风险转移

市场经济的运行证明，企业大而全的模式不可取，集团公司应利用高层企业的资金优势、管理优势、技术优势、团队优势，组织和管理总包项目，而不是对工程项目进行具体的施作。通过合理合法的专业分包，寻找有实力、信誉好的合作伙伴，把部分专业性极强的工程分包给专业施工企业，选择、管理、利用好专业劳务分包企业，实现合理的风险转移。既可以提高专业施工的质量，也有利于提高整个工程的利润。

对于资金不到位的项目，可以把风险转移给材料商和分包商，工程款项的债权，转让给分包商和材料商，不需经业主同意，只需通知业主。采取融资方式运作项目，已成为一个发展方向，BT、BOT的资金投入量大（动辄数十亿元）、资金占用周期长（4—6年），风险很大，集团公司可以35%用自有资本金，进行项目管理的运转，其余部分凭借地方政府的信誉，进行二次招标，吸纳有社会闲散资金的专业分包队伍和材料供应商参加，通过签订融资分包合同，将资金投入和占用的风险，转移给第三方，同时自身也赢得了市场。

5、强化项目管理，降低管理风险

抗险能力，衡量一个企业管理水平的高低。因此，强化管理，提高管理水平，不仅能够有效地抵御风险，还能减小风险造成的损失。

工程项目，作为施工企业效益的源头，是管理的出发点和落脚点。因此，项目管理应以确保工程质量为前提，以追求利润最大化为主线，以贯标和成本控制为切入点，走质量效益型之路。

成本控制，是项目管理最终实现效益最大化的关键。在竞争激烈的市场环境下，低价中标已成为不可抗拒的潮流，要生存就要顺应这个潮流，为此，在项目管理上，应实行项目经理管理目标责任制、施工前成本分析预测制、财务审计定期制、预算财会人员公司委派制、项目管理绩效全员考核制等，有效降低效益风险，使施工的成本管理呈现良性发展的态势。如京福高速公路福建某标段，由于投标前对深水基础施工难度估计不足，造成这一项预计亏损1000万元。开工后，项目部深挖管理潜力，多次分析合同条款，寻找薄弱环节，制定变更方案；合理低价进行工程劳务分包，严把材料进价关口，尽可能利用自有资源，减少新购材料的投入，杜绝材料的浪费：优化桥梁的施工方案，缩短工期，增大效益。目前，该项目已经按期竣工，通过上述措施，该项目非但没有亏损，还略有盈余。

通过上述分析，我们认为，施工企业对工程风险的控制，应以管理制度的创新为基础，通过设立风险预测、风险识别、风险分析、风险防范等制度，建立相应阶段具有前瞻性动态决策机制，以风险管理为核心内容，对施工管理过程中的潜在风险因素和有关细节，进行科学的管理和控制，以降低风险带来的损失，提高资本效率。

第二篇：电子商务项目风险应对措施

电子商务项目风险应对措施、跟踪与控制

摘 要：电子商务的风险与安全是电子商务发展的一个基础性和关键性问题。文章针对电子商务的风险与安全问题，概述了我国电子商务发展概况与趋势，突破单纯技术层面的探讨，对我国电子商务发展中存在的风险从企业层面、销售商层面以及客户层面进行了多角度研究，进而提出了较有针对性的电子商务风险防范与控制对策，以帮助各类管理者全面了解、掌握电子商务中所面临的风险，促进电子商务经营方案的优化。本文对电子商务的基本特点进行了分析，并研究了针对电子商务风险，应作出什么样的措施。最后从对电子商务的跟踪和控制作出了相应的分析和建议。

关键词： 电子商务风险，措施，跟踪控制

20世纪90年代以来，以计算机和互联网为代表的信息技术正在改变着人类社会生产和生活的各个方面。其中互联网是运用信息技术最重要的发明，它已经进入全方位和深层次的商业应用阶段．并导致了电子商务的产生。电子商务以其网络化、全球化、无纸化、电子支付而吸引许多企业竞相参与。它继承了网络所具有的开放性、全球性、动态性、高效率的特点，改变了社会经济环境，改变了企业传统的生产、经营、管理和商务运作模式。

一、电子商务项目及其风险概述 1.电子商务项目

电子商务由交易主体、市场电子、交易事务和信息流、资金流物资流等基本要素组成, 目前有狭义和广义之分, 狭义的电子商务主要是指利用In ternet进行的商务交易活动;广义的电子商务是指利用IT 技术对整个商务活动实现全程电子化运营。电子商务项目, 是指在电子商务过程中,为了达到所需要的绩效目标, 在一定的期限内, 依托一定的资源, 而进行的一系列活动, 这一系列活动的过程有其丰富的内容, 构成了许许多多、大大小小的项目。2.电子商务项目的风险

电子商务风险可以被定义为: 电子商务实施过程中发生的机密数据丢失的可能性, 或者在物理上、运行机制上以及资金财务上受到损害的可能性。电子商务项目中出现的风险主要包括产品项目规模风险、商业影响风险、网上支付风险、技术风险、管理风险以及信息传送风险等。虽然多为一般项目所固有, 但其无论在表现形式、强烈程度或影响范围上都与传统项目中的风险有所不同。3.电子商务项目风险原因分析

造成电子商务项目风险的原因有很多, 既有主观的原因, 也有客观的原因。总结如下:(1)风险意识淡薄, 商业环境的不完善。特别是传统行业实施电子商务项目时, 企业的领导和员工在风险意识上尤为缺乏。商业环境包括文化环境、科技环境、法律环境等, 相关立法滞后、国家和地区之间的管辖权问题, 都会给电子商务项目带来一定的风险。(2)技术因素。项目开发人员由于缺乏经验、计划不周等原因使交易系统在某些

功能上有所缺失, 如有效的身份认证、信息的机密性保护和完整性约束。

(3)网络犯罪。这可能来自企业内部, 也可能来自企业外部。内部人员熟悉业务流程, 往往给企业造成的危害更大。企业外部的黑客也越来越多, 有的是为了展示自己的才能, 也有的是非法的经济目的。

二、主要风险因素分析

项目风险通常包括以下方面：政策风险、市场风险、环境风险、技术风险、客户风险、资金风险、配套风险、协作风险。本项目主要潜在风险包括：政策风险、市场风险、财务风险、管理风险。

1、政策风险

经济政策风险是指在建设期货经营期内，由于所处的经济环境和经济条件的变化，致使实际的经济效益与预期的经济效益相背离。对经济环境和经济条件，应以宏观和微观两个角度进行考察。宏观经济环境与经济条件的变化，是指国家经济制度的变革、经济法规和经济政策的修改、产业政策的调整及经济发展速度的波动。

从本项目来看，公司面临一般企业共有的政策风险，包括国家宏观调控政策，财政货币政策，税收政策，可能对项目今后的运作产生影响。

2、市场风险

市场风险是指由于某种全局性的因素引起的投资收益的可能变动，这些因素来自公司外部，是公司无法控制盒回避的。随着潜在进入者与行内现有竞争对手两种竞争力量的逐步加剧，我国物流行业具有营运主体多、小、散、乱，市场竞争较为激烈且处于无序状态的特点。因此物流企业为了生存及竞争的需要，会采取“价格战”策略打击竞争对手，因而引起公司产品价格波动，进而影响公司收益。

3、财务风险

财务风险是指企业由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定影响。财务风险来源于企业资金利润率和接入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与自有资金的比例的大小。借入资金比例越大，风险程度越大；反之则越小。作为物流业，本项目的财务风险主要体现在项目实施之前，实施后财务风险较小。

4、管理风险

项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，公司组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益。

本项目融资成功后，相应在项目管理、资金运筹等诸多方面对合作公司均提出了高的要求。公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为公司的运营带来风险。如何减少管理风险是本项目运行过程中必须予以关注的。

三、电子商务风险的危害性 1.企业直接面临的风险

许多企业已经开始构建内部网Intranet，随着网络技术的发展，企业可以将自己的Intranet同其他企业的Intranet和开放的Intemet网相连，构成强大的网络通讯世界。这样，企业内部各部门之间、企业同合作伙伴之间及同顾客之间都可以进行实时的信息交流。但这样的网络互连也存在很大的风险性，归纳起来，主要有三个方面：灾难性风险、企业内部网的风险、企业间进行商务活动时的风险。

灾难性风险包括自然灾害和人为制造的风险。自然灾难包括火、洪水、飓风、地震、大风、电子风暴等。人为制造的灾难包括计算机病毒和硬件设备的人为破坏。计算机病毒是一种常见的恶意攻击性程序，它隐蔽性强，能破坏计算机的硬盘、程序，且有很强的传染性，它对计算机的破坏力极大，有时甚至造成整个网络的瘫痪。硬件设施的风险问题，主要有网络设备和通讯线路被他人破坏或者网络线路被他人搭线监听等。当然。硬件设施风险出现的原因还包括对硬件设备没有从电子商务应用的需求出发而给予足够的重视，其设计和选型可能考虑不周，致使系统功能发挥受阻，影响系统的可靠性和扩充性；另外，硬件的选配、购置若为质量低下的产品也会导致系统不稳定及失败。

企业内部网风险主要来自于对网络系统攻击的企业内部的黑客。这些黑客，可能是企业从前的雇员，也可能是在职员工。风险形式体现为金融诈骗、文件或数据盗取等。金融诈骗是指更改企业计算机内财务方面的记录，以骗得企业的钱财、减免税等。这种风险的作案手段很多，有采用黑客程序的，更多的则是贿赂有关操作人员；盗取文件或数据实际就是窃取商业机密，这会给电子商务造成很大的声誉方面的影响，而声誉对电子商务来说意义重大，甚至关系到企业的生存。企业在与其他企业进行商务合作或竞争时，其它企业也可能利用非法手段窃取该企业的文件或数据。这其中的风险包括：传输中数据的被盗、企业计算机上的数据及文件的被盗等。对商务信息的窃取不仅可以是窃听信息的内容，还可以在不了解通信内容的情况下窃听信息的流量和流向、通信的频度和长度，由此推出有用的商务信息。对商务信息的窃取也不一定是非法分子，还包括某些合法用户采用不正当手段窃取本人权限以外的信息。

此外，企业还面临着与其他企业的关系风险，如与商业伙伴的协同运行，对系统运行专业人员的管理以及系统的升级调整；对其他企业依赖性风险，以及与竞争对手相比在电子商务方面表现的超前或滞启所带来的风险等。在企业管理中，还存在着电子商务项目管理风险和企业文化风险。项目管理风险发生在实施电子商务应用项目的过程中，主要是由于企业高层领导可能对电子商务过程中企业文化的转变等问题没有深刻的认识和战略考虑，不能充分协调不同应用项目管理之间的矛盾和冲突。电子商务会给企业文化带来巨大的冲击。电子商务的阻力往往不是来自技术问题，而是来自员工和企业文化的惯性。2.销售商直接面临的风险

在电子商务中，销售商面临的风险主要有三方面，即假客户、被封锁服务和数据被窃。假客户是指一些人假扮客户来订购产品或请求服务。例如，用假信用卡号来骗取免费服务和免费产品，或者要求送货而没有人来支付等。被封锁服务是指销售商的计算机和网络资源被黑客攻击和封锁。这类攻击程序的代码，在一些黑客程序的网址卜很容易找到，而且很难被追踪。数据被窃是销售商们面临的一种很常见的风险。黑客可以在任何一台与Intemet相连的计算机上做案，并且可以很快从网上断下来，很难被追踪到。针对这一点，销售商应该加强自身网络的技术措施来加强风险防范。3.客户直接面临的风险

客户面临的风险是指客户一方的私有信息被盗用或破坏的可能性。私有信息包括客户的账号及密码、信用卡信息、客户计算机系统及数据等。被盗取的途径主要有：利用欺骗性网址盗取、从销售商或网络服务提供商那里盗取、从客户计

算机上的Cookies文件中盗取。以及直接骗取。欺骗性网址主要有两类：一种是黑客设立的假网址。另一种则是黑客利用现有一些网址程序的漏洞来监控和记录用户的账号、密码等信息，或利用网络浏览器的漏洞窥探访问者的硬盘，或者由一个临时性的假网址产生一个Bug程序，黑客利用这个程序可以查看用户的硬盘、或利用文件共享技术将客户机器上的文件转载到Internet的其他网址上去。在电子商务中，客户在进行商务活动时要提供给销售商和网络服务提供商大量的私有信息(如信用卡号等)，如果黑客入侵了销售商和网络服务提供商的服务器，客户 的私有信息就可能被盗取。当客户第一次访问一个网址时，主机会分配给用户一个独立的标识码，并创建一个Cookies文件，将用户的账号、密码存放在里面，并将该文件存在用户的机器硬盘上。当用户的计算机被非法访问或侵入时，文件的被盗就会导致用户信息的被盗。另外，客户还面临产品质量风险。这主要是因为电子商务的虚拟性，使得消费者在网上不能有效地、客观地鉴别商品的质量，以及被一些网络上的信息所误导。现实生活中，有些商品足要求消费者必须进行实地考察才行的，譬如房屋，网络上说某某房屋质量、样式、环境很好，消费者却不能通过网络感受到它们。4.财务、税收与金融风险

在网络财务环境中。存在更为隐蔽的是财务会计信息失真的风险。在这种情况下，网络财务的分布式操作使得网络系统受到内部和外部的攻击。税收是一个国家的主要财政来源，由于电子商务具有跨地域交易的特点，所以电子商务税收是一个十分重要和复杂的问题，具体来说包括税收流失风险、征税稽查风险、国际避税风险等。金融是现代经济的核心，电子商务这种现代商务模式不仅对物流产生了革命性的影响，也为货币流构筑了全新的运行环境和运行方式。随着电子商务的发展，电子支付功能成为网上购物的关键问题，它既要使消费者感到方便快捷，又要保证交易各方的交易安全。未来许多从事网上业务的银行不可避免地都将发行在线电子货币，然而到目前为止有关部门仍没有为发行网上电子货币确定统一的在线支付程序和跨行转账结算规则。也没有在安全保障标准、客户私人信息保密、发钞银行的信用等级标准评定等方面制定统一的标准。另外，提供电子货币的电子商务因利率的不利变动，其资产相对于负债可能会发生贬值，电子商务因此将承担相当高的利率风险。电子商务的无边界特性，还有可能使其经营者更倾向于从事跨国界交易和围际金融业务，当外汇汇率变动时，可能使其资产负债表中的项目出现亏损，从而面临更大的汇率风险。四．电子商务风险的应对措施

1.加强技术保证，确保电子商务信息的安全

针对电子商务依靠互联网络平台来开展的网络开放性的特点，特别是要针对互联网体系使用的是开放式的TCP／IP协议，给企业信息和数据安全带来的极大威胁的安全隐患。对如何保障企业的信息数据和重大商业机密，是确保开展电子商务的企业的重要技术保障和前提条件，只有高度重视电子商务的信息安全，才能保证其运行安全，这就需要有强大的技术安全保障措施，不但要制定完善的技术保障措施，更要严格执行制度，才能确保电子商务信息的安全。例如：我们在企业内部网和互联网之间要加一道防火墙，防止黑客或计算机病毒的袭击。保护企业内部网中的机密商业信息数据。另外，利用现有的信息新技术将数字签名技术应用于电子商务的身份认证，可以防止非法用户假冒身份，从而保证电子支付的安全，增强电子商务信息的安全保障措施是电子商务顺利开展的重要技术保障。

2.健全内部控制制度

实行电子商务的商户，在内部管理制度上应健全相应的规章制度，例如：制定制度来规范和约束员工的行为，根据其工作的重要程度，确定该系统的安全等级。制订相应的机房出入管理制度对于安全等级要求较高的系统，要实行分区控制，限制工作人员出入与己无关的区域。对操作规程要根据职责分离和多人负责的原则，各负其责，不能超越自己的管辖范围；制订完备的系统维护制度，对系统进行维护时。应采取数据保护措施。如数据备份等。另外制定人员激励机制也很重要，应建立人员雇用和解聘制度。及时对工作人员进行评价，制定奖惩制度，调动工作人员的工作责任感和积极性。3.加强复合型人才的培养

实现电子商务环境是当今全球经济一体化、信息化时代的一种发展趋势，重视复合型人才的培养是电子商务成功与否的决定因素。所谓电子商务的复合型人才是指要求电子商务管理人员既要有计算机知识，还要有管理理论和商务、金融、法律等知识。对电子商务管理人员进行培训，通过学习现代电子网络技术，将经济、金融、法律、网络有机地结合。对商务交易、金融活动的网络化、数字化有比较深刻的认识，加深对电子商务环境下的风险认识和防范。从而提高员工适应电子商务的工作能力和创新能力，更好地开展电子商务这一新兴的贸易模式。4.消费者的风险防范

消费者的风险防范, 归纳起来, 主要应从下面三个方面加强。(l)设定的密码最好避免使用生日等容易被别人破译的密码号, 而且要经常更改口令以减少被盗用的机率。(2)在各种与因特网相关的事务中, 一定要坚持使用不同的口令。在不同的网址使用不同的密码。而且, 在选择I SP时, 应该注意选择信誉好、可靠性高的公司。(3)不要轻易将密码告诉他人。尤其不要轻信系统管理员提出的需要你的账号、密码来维护系统的说法。(4)对于黑客攻击系统从而攫取消费者的信用卡数据所造成的信息泄密, 消费者确实没有什么力、法, 除非他在网上根本不运用任何信用卡信息。5.销售商的风险防范

销售商面临的风险主要是数据被窃,这一点同企业的数据被窃类似, 针对这一点, 销售商应该从加强自身网络的技术措施来加强风险防范, 可采用后面提到的企业防范方法。至于域名注册方面的风险防范, 要求销售商加强域名的注册,尽早确立组织自身在网络世界的合法地位, 是避免域名纠纷的最佳防范措施。6.企业的风险防范

前面已经说到,企业的风险主要来自于内部和外部两个方面。下面分别针对于这两方面提出 相应的防范措施。

6.1.企业内部网风险的防范。由于内部风险主要是由于企业员工对企业系统的攻击所产生的,所以可采取以下手段:(l)对企业的各种资料信息设置秘密等级,并予以明确的标识, 分等级分别管理。也就是说,公司的高层人员、中层人员以及下层的工作人员所能够看到的关于公司的资料应该是不同的。规定各个员工包括不同业务主管接触秘密的权限, 每个员工不得接触自己无权接触密级的档案资料。

(2)专人管理商业秘密, 定岗定责, 不能无人负责,上级主管应当定期予以监督检查。

(3)要求员工对自己使用的密码经常更换,不能给窃密者造成机会。

(4)采取加密措施。对于员工使用网络传输涉及商业秘密的文件、信息时,可以使用加密计算机程序, 取得解密“ 钥匙”。信息的被送达人享有该钥匙, 进行解密,而取得信息。这种措施对于传送文件、信息途中的窃取、窃听以及员工因过失按错送达对象按钮, 都可以有效保守秘密。但也要注意员工滥用、钥匙丢失等情况发生。密钥需要定期更换, 否则可能使“ 黑客” 通过积累加密文件增加破译机会。

(5)对员工的个人情况, 特别是对那些信息系统上的员工, 要进行制度化的选拔与检查。要将经过一定时间考察、责任心强、讲原则、守纪律、业务能力强的人员派到各自岗位上。6.2.企业之间风险的防范。

针对企业之间进行电子商务交易时所面临的风险, 我们从技术上来防范这些风险:(1)利用防火墙技术保证电子商务系统的安全。防火墙的目的是提供安全保护、控制和鉴别出人站点的各种访问。它建立起网络通信的控制过滤机制从而有效保证交易的安全。[ 3 」为了将私有网络从公共网络中分离出来并保护起来,主要可以采用如下几种形式的防火墙: 网络层防火墙;应用层防火墙;动态防火墙。在此需要说明:利用防火墙可有效但不是绝对能防止黑客的攻击;关于防火墙的设计及应用可参考有关专业技术书籍。

(2)利用安全协议保证电子商务的安全。由于In te m et 的开放性造成的网络中传输的数据的公共性, 为了保证网络传输过程中数据的安全,就必须要使用安全的通信协议以保证交易各方的安全。例如: 可用S/ MIME 协议、S 一H 竹P 协议、SSL 协议等。

(3)利用身份认证技术保证电子商务系统的安全。由于电子商务是在网络中完成, 交易各方不见面, 为了保证每个参与者(银行、企业)都能无误地被识别, 必须使用身份认证技术。

五．电子商务项目风险的跟踪管理

在充分了解电子商务的风险之后, 接下来做的事就是要对这些风险进行跟踪管理, 也就是建立电子商务风险管理机制。1.电子商务项目风险管理的过程

电子商务项目风险管理的流程包括风险管理规划、风险因素识别、风险分析、风险跟踪、制订风险应对计划和风险应对控制。(1)风险管理规划

电子商务项目风险管理是一个复杂漫长的过程, 所以在项目启动的时候, 项目经理需要做出一个周密、详细的计划, 主要包括定义项目组及成员风险管理的行动方案及方式, 选择适合的风险管理方法, 确定风险判断的依据等, 它的结果将是整个项目风险管理的战略性的和寿命期的指导性纲领。(2)风险因素识别

风险识别的方法有多种, 比如: 头脑风暴法, 财务报表法, 德尔菲技术, 综合法等等, 但笔者认为电子商务项目受到内部因素的制约和外部环境的影响, 其中, 电子商务项目的内部环境包括人、管理、技术三个因素,外部环境包括四个方面: 商业环境、法律环境、技术环境和自然环境。在风险识别时, 项目组可根据上面的内外环境及时检测、识别电子商务项目的运行过程中存在的各类风险, 并结合企业自身的特点, 为下一步风险管理提供参考的依据。(3)风险分析

风险分析就是把项目中的各项风险因素进行系统的分析, 确定项目风险的整体化水平和风险等级等, 也为风险应对措施的制订和实施提供重要的依据。风险分析可以分为定量、定性、定量与定性相结合三类, 其中定性分析被大多研究者所选用。当项目进行一段时间之后, 项目的风险会发生变化, 所以, 项目经理必须定时对项目进行风险跟踪, 制定新的策略来对风险进行下一步的管理。(4)风险应对

电子商务项目中存在的风险以及可能性和对项目的风险冲击都确定后, 就可以排列出风险的优先级。风险应对则在此基础上, 为减少失败威胁、增加项目目标实现机会而制定方案, 决定应采取的对策。六．电子商务风险的跟踪和控制(一)从技术层面规避与控制风险

针对电子商务存在的技术风险，我们首先应建立企业的安全策略，掌握保障安全性所需的基础技术，并规划好发生特定安全事故时企业应该采取的解决方案。一般来说，安全策略包括总体的安令策略和具体的规则。总体安全策略制定一个企业的战略性安全指导方针，并为实现这个方针分配必要的人力和物力。具体的安全规则要求针对所有已评估的技术风险拟定有效并可操作的解决方案。所有的安全策略必须由一套完善的管理控制架构所支持，其中最重要的要素是要建立完整的、能够有效地降低和避免风险的安全性解决方案。该方案涉及安全核心系统、虚拟专用网络、物理隔离、内部网络安全、远程访问控制、病毒防护、防火墙、认证、信息加密与数字签名技术，以及主动监测方式。安全核心系统可以在实现一个完整或较完整的安全系统的同时与传统的网络协议保持一致；虚拟专用网络利用公共网络(如Intemet)作为基本传输媒介，使用授权身份认证、数据加密传输等技术将远程用户、分支机构和合作伙伴等连接起来，能够提供高安全性、传输稳定性和信道独占等专用网络性能的服务；通过进行物理隔离，使企业内部网不直接或间接地连接公共网。保护路由器、工作站、网络服务器等硬件实体和通信链路免受自然灾害、人为破坏和搭线窃听攻击；内部网络安全为特定文件或应用设定密码保护，能够将访问限制在授权用户范围内；远程访问控制针对于远程用户，在内部网络中配置用户身份认证服务器。在技术上通过对接人的用户进行身份和密码验证，并对所有的用户机器的MAC地址进行注册，采用IP地址与MAC地址的动态绑定，以保证非授权用户不能进人；培养企业的集体防毒意识，部署统一的防毒策略，高效、及时地应对病毒的入侵；设置位于企业内部网与外部之间的防火墙，能够对所有企图进入内部网络的流量进行监控。目前技术最为复杂而且安全级别最高的防火墙是隐蔽智能网关，它将网关隐藏在公共系统之后使其免遭直接攻击；身份认证技术用于保证连接双方身份的真实性和确定性，信息加密技术则帮助网络传输中的数据不被窃取、篡改；主动监测方式用于维护各种网络攻击的数据库。一般用于对网络安全要求较高的网络系统中。(二)建立企业的投资风险防范与内部控制机制

在企业投资于电子商务的决策活动中，首先应从财务的角度预测风险，企业的各项预测信息，最终要体现在财务收益预测上，因此各职能部门，都应当分析本部门工作中可能产生的风险，报告给财务部门，以便防范。其次应建立风险识别系统，这是风险规避的基础。当风险即将发生时，企业应当做出灵敏的反应，企业某一环节出现问题，应及时沟通情报，避免问题成堆。再者，对于投资过程中可能出现的风险，应有一系列预备方案，当投资风险发生时，可启用备用方案。同时，风险发生以后，应当由有关部门、有关人员组织评估。从中总结经验，吸

取教训，并反馈给有关部门，以防风险再次发生。在内部控制中，企业应弄清楚企业内部网及服务器的确切数量、了解企业内部网上的数据与处理方法、确定企业内部网上哪些数据和处理方法包括在审计保证职能的范围之内、了解各项参数设置与网络内部基础设施以及测评企业内部网在其数据读取方面所采取的安全措施，包括保护措施和防范恶意编码的策略等。(三)加强客户安全意识

客户的风险防范归纳起来主要应从三个方面加强：首先设定的密码最好避免使用生日等容易被别人破译的密码号，而且应经常更改口令，防止密码被盗，或减少密码被盗用的可能性；其次注意在不同的网址使用不同的密码，而且在选择网络服务提供商时，应该注意选择信誉好、可靠性高的公司；再者不要轻易将密码告诉他人，尤其不要轻信所谓的系统管理员要询问你的账号、密码来维护系统。(四)加强宏观层面的防范与控制

宏观层次上的风险防范和控制主要是指国家层面的电子商务风险控制，主要是为电子商务的健康发展提供良好的环境和平台。具体说来，应尽力发展我国先进的信息技术，提高网络安全性能，包括各种计算机设备、通讯设备、系统软件、加密算法等，以防范电子商务的安全风险。在国外，对网络安全性能的掌控，主要包括公共钥匙基础设施(PKI)、加密技术制度、电子签名技术等；加快法制建设步伐，尽快出台有关网上交易和电子商务的法律法规。国外对电子商务的立法是对网上交易采取税收中立政策，免征网上交易税，这极大地促进了网络经济的发展，对我国立法具有借鉴作用；应充分运用政策手段，通过政策选择去激励电子商务按健康的发展方向开展业务；还应提升整个社会的信用水平，这是一个综合的系统工程，必须运用法律、经济、道德等各种手段来提升整个社会的信用水平，建立完善的信用制度。对于信用风险的控制必须建立一个信用体系环境，这需要全社会的努力。

(五)加强对电子商务税收风险的控制

我国电子商务市场在环境和实践等方面还未成熟，而电子商务却给我国企业带来了众多的商机，为电子商务创造一个宽松的环境是我国政府义不容辞的责任。因此，在按照鼓励．扶持的政策思想指导下，可规定税收中性原则、税收优惠原则，建立电子商务税务登记制度，完善现行税法，将支付行为作为征税环节，加强对电子商务涉税问题的研究。

六、结束语

随着计算机与网络技术的发展，人们思想观念的不断更新和电子商务外部环境的不断改善，我国电子商务普及化必将为期不远。电子商务是一个崭新的领域，对于想进入这个领域的企业来说，它既充满了诱惑，又暗藏着重重危险。本文从企业层面、销售商层面、客户层面探讨了我国电子商务发展中的风险及其危害，并从宏观与微观方面研究了对风险的防范与控制。总之，安全问题是电子商务实施中的一个关键问题，如果安全问题不解决，电子商务就无法进行安全有效的电子商务活动。电子商务安全己关系到国家的经济安全稳定问题，其重要性不亚于电子商务本身的发展。只要我们从思想上重视起来，严格按照规程操作，电于商务的风险是可以控制在安全范围之内的，而我国的电子商务必能得到健康、有效地发展。

因此我对电子商务项目风险管理提出了以下建议：

电子商务与传统商务无论在形式还是在内容上都有很大的不同, 所以我们应根据电子商务的特性, 制定一些符合电子商务特性的风险管理策略, 才能从真正

意义上管理和控制电子商务的风险。

(1)自上而下的风险意识, 缩短电子商务项目周期, 增加更多的项目

选择, 安全, 保密, 实用。在电子商务项目中引入第三方参与的电子商务 项目监理管理机制, 电子商务项目监理有助于发挥第三方的专业化服务 功能。

(2)从技术角度在实现风险管理过程中项目组可建立电子商务风险

管理平台来对项目进行全面、系统、连续风险管理, 从而达到实时检测。

参考文献

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第三篇：建设工程项目风险分析与研究

建设工程项目风险分析与研究

风险就是活动或事件发生并产生不良后果得可能性。是由于人们无法充分认识客观事物及其未来的发展变化而引起的。工程项目风险是指工程项目在筹划、设计、施工和竣工验收等各个阶段可能遭到的风险。建筑工程项目施工因环境复杂,露天作业多,建筑物与地质环境关系密切，项目所在地社会、经济及政治环境变化而面临众多风险因素。对工程项目中存在的风险进行分析并对控制风险的产生进行探讨，具有重要意义。

1建筑工程项目风险分类

1.1工程项目外风险

1.1.1政治风险。这类风险主要由下列因素引起：

1、政府和主管部门对项目干预太多，指挥不当。

2、工程建设体制、工程建设政策、法规发生变化或不合理。

3、在国际工程中，国家间关系或国家内部**、政权更迭。

1.1.2自然风险。其通常由下列原因引起：

1、恶劣的气候条件。如严寒无法施工，台风和暴雨都会给施工带来困难和损失。

2、恶劣的现场条件。如施工用水用电不稳定，工程不利的地质条件；有如洪水、泥石流等。

3、不利的地理位置。如工程地点偏僻，交通不便等

4、地震。

1.1.3经济风险。其产生有如下因素：

1、宏观经济形势不利，整个国家经济由于内部和外部经济环境的变化而不景气。例如遭遇2008年的金融风暴使全球经济陷入低谷，经济增长停滞甚至倒退。

2、投资环境差。

3、原材料价格不正常上涨。如钢材、水泥价格不断上涨。

4、通货膨胀幅度过大，税收提高过多。

5、投资回报期长，属于长线工程，预期投资回报难以实现。

6、融资困难。

1.2工程项目内风险。

1.2.1按技术因素对工程项目风险的影响，又可分为工程项目的技术风险和工程项目的非技术风险

1、工程项目的技术风险。

工程项目的技术风险是指技术条件的不确定性而引起可能的损失或工程项目目标不能实现的可能性。主要表现在工程方案的选择、工程设计、工程施工过程中。如，由于设计人员业务素质不过硬，使得设计出的建筑图纸达不到施工要求，最后还需重新修改设计图纸。一些工程设计片面要求工程的经济性，施工中发生事故，造成较大经济损失。

2、工程项目的非技术风险。

工程项目的非技术风险是指在计划、组织、管理、协调等非技术条件的不确定性而引起的工程项目目标不能实现的可能性。建筑工程项目施工的核心是目标，不合理的计划、组织、管理、协调等会造成工程的经济损失。

1.2.2工程项目风险按工程项目目标的可实现程度，可把工程项目风险进度、技术性能或质量，及费用风险。

1、工程项目进度风险。它指的是由于建筑工程项目施工过程中各种因素的综合影响，最终造成项目工程施工拖延，未能及时按照工期完成。

2、工程项目技术性能或质量风险。它是指工程项目技术性能或质量目标不能实现的可能性。质量风险通常是指严重的质量缺陷，特别是质量事故。质量事故的出现，一般认为是质量风险的发生。

3、工程项目费用风险。它是指工程项目费用目标不能实现的可能性。造成建筑工程项目费用风险的主要因素有以下几点：

（1）设计变更，在建筑工程建设项目过程中，由于业主要求或其它原因，经常会出现工程变更的情况，此时就会造成工程量的改变，增加了建筑工程项目的开销，形成费用风险；

（2）经济因素，由于经济突发事件所引起的费用增加而带来的风险，常见的如：通货膨胀，汇率改变，地方保护主义等。

（3）成本预算错误，由于预算人员疏忽或是项目历史数据及信息收集不齐，均可能导致工程项目发生费用风险。

2工程项目风险的分析

风险分析与评价与风险识别紧密相关，是指在定性识别风险因素的基础上，进一步分析和评价风险因素发生的概率、影响的范围、可能造成损失的大小以及

多种风险因素对项目目标的总体影响等，达到更清楚地辨识主要风险因素，有利于项目管理者采取更有针对性的对策和措施，从而减少风险对项目目标的不利影响。这一过程是将风险的不确定性进行量化，评价其潜在的影响。其可分为定性分析和定量分析。

1、风险的定性分析。风险定性分析是评估已识别风险影响和可能性的过程，根据风险影响的大小和其发生的可能性（概率）对风险因素进行排序。定性分析的主要依据有风险管理计划、已识别的风险、概率范围与后果、假定的条件、数据来源的可靠程度等。定性分析的方法有随机决策树分析法和层次分析法。在进行分析时尤其要注意那些对施工控制影响较大的风险因素，对这些因素要进行再次细化分析和管理控制。

2、风险的定量分析。风险定量分析一般是和风险定性分析同时进行的，在定量析中要善于采集相关方面和专家的意见，按照乐观、悲观和最可能分类列表。通过定量分析可以明确施工成本、质量和时间目标的概率。建筑工程项目的风险处理措施

在建筑工程项目的运营过程中，建立工程项目的风险清单，因此可根据不同的风险采取不同的管理措施，以控制风险的发生及影响，尽可能的减小风险带来的损失，通常采取的措施如下：

3.1 风险回避

风险回避是指为了避免风险的发生，采取一定的措施中断或阻止风险源的发展或是采取远离风险源的行为，风险回避是一种拒绝承担风险的处理措施。如在河边建设建筑可能会有洪水风险的发生，故可以另谋场地，从而避免洪水风险的发生。

3.2 风险控制

风险控制指的当风险避无可避时，采取一定的手段预防及减少风险带来的损失。如承包商无力继续实施工程时，将工程拖下去，只会给业主造成更大的损失，此时，业主即可撤换承包商，以减少项目损失。作为承包商可以进行损失控制，损失控制可分为：

1、损失预防手段，如安全计划等；

2、损失减少手段，包括损失最小化方案（如灾难计划等）、损失挽救方案（如应急计划等）。

3.3 风险转移

风险转移是指在风险发生时将风险造成的部分损失转移给可承担风险的个人或组织，风险转移并不等同于转嫁损失，对于业主或承包商无法控制的风险，第三方则有可能控制或是较易承担风险带来的后果，常见的风险转移方式如工程

保险、工程担保及合同转移。

3.3.1工程保险

工程保险是指业主和承包商为了工程项目的顺利实施，向保险人（公司）支付保险费，保险人根据合同约定对在工程建设中可能产生的财产和人身伤害承担赔偿保险金责任。投保人将自己本应承担的归咎责任和赔偿责任转嫁给保险公司，从而使自己免受风险损失。

3.3.2工程担保

工程担保是指担保人（一般为银行、担保公司、保险公司、其他金融机构、商业团体或个人）应工程合同一方（申请人）的要求向另一方（债权人）作出的书面承诺。工程担保是工程风险转移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建设的顺利进行。常见的工程担保种类如下：

投标担保：指投标人在投标报价之前或同时，向业主提交投标保证金（俗称抵押金）或投标保函，保证一旦中标，则履行受标签约承包工程。

2、履约担保：是为保障承包商履行承包合同所作的一种承诺。一旦承包商没能履行合同义务，担保人给予赔付，或者接收工程实施义务，而另觅经业主同意的其他承包商负责继续履行承包合同义务。这是工程担保中最重要的，也是担保金额最大的一种工程担保。

预付款担保：要求承包商提供的，为保证工程预付款用于该工程项目，不准承包商挪作他用及卷款潜逃。

4、维修担保：是为保障维修期内出现质量缺陷时，承包商负责维修而提供的担保。

3.3.3合同转移

工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目施工风险管理的主要依据。承包商在签订合同时必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解，明确自己和发包方之间的风险承担责任。否则，风险将给项目带来巨大的损失。合同是合同主体各方应承担风险的一种界定，风险分配通常在合同与招标文件中定义。通过对施工合同的全面把握来减少自己承担的风险，避免风险损失。

3.4 风险自留

风险自留就是由自己承担风险所造成的后果。某此风险因造成损失较小，且重复性较高，因此，在综合考虑项目进度等各方面之后，可自己承担一部分风险，但自留的风险必须要经过认真分析及评估，否则会造成较大的项目损失。决定风险自留必须符合以下条件之一：

1、自留费用低于保险公司所收取的费用；

2、企业的期望损失低于保险人的估计；

3、企业有较多的风险单位，且企业有能力准确地预测其损失；

4、企业的最大潜在损失或最大期望损失较小；

5、短期内企业有承受最大潜在损失或最大期望损失的经济能力；

6、风险管理目标可以承受损失的重大差异；

7、费用和损失支付分布于很长的时间里，因而导致很大的机会成本；

8、投资机会很好；建筑工程项目风险管理措施

建筑工程项目风险管理应贯穿于项目管理的整个过程，因此，对建筑工程项目的风险管理，可分为项目前期，招投标阶段，施工阶段及竣工阶段四个方面，具体如下：

4.1 建筑工程项目前期阶段风险管理

在项目的设计筹化时期，必须要考虑行业风险，市场风险，政策及法律法规变更风险，在此时期必须对该项目的可行性进行技术论证，科学的确定项目目标，及选择合适的建设场地，同时，认真审核建筑设计图，防止设计图纸不合理或变更而引起的风险发生。

4.2 建筑工程招投标阶段风险管理

由业主的角度来看，在此阶段可采取的风险管理措施有：委托信誉良好的项目咨询企业编制科学的工期及工程量清单，准确计算工程量，合理编制项目计划清晰描述项目目标及工程内容，选择合适的合同计价方式，招标的范围要标示清楚，规范招标过程，选择优质且声誉较好的承包商。

4.3 建筑工程施工阶段风险管理

加强对施工图纸的会审工作，尽量减少施工过程中的工程变更，加强对承包商资质的审查及监督，严控工程质量及工程进度，加强合同管理，对施工现场的工程异况进行严密的登记，以确保对现场的实时监控。

4.4 建筑工程竣工阶段风险管理

竣工阶段是工程项目的最终阶段，此时必须对项目工程进行验收及鉴定，此时风险管理工作的主要内容有：确定竣工资料的真实及准确性，规范工程验收工

作流程，认真核对项目投资及成本开销。结语

现在的建设项目大多具有规模大、周期长、技术新颖、影响因素多的特点，可以说在项目过程中危机四伏，因此我们必须对工程项目风险管理不断重视，不断学习国际先进经验，结合实际工程情况，形成适用于各工程的风险管理体系，以便最大限度降低风险带来的损失，保证建设工程项目顺利完成。

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第四篇：国际工程承包项目风险分析及规避措施

国际工程承包项目风险分析及规避措施

随着“走出去”战略的深入实施，越来越多的中资企业在不同国家开展国际工程承包，越来越多的中国工程技术、施工管理人员在环境复杂、风险丛生的国际市场工作，尤其是9·11以来，发生在我中资工程承包企业项目上的安全事件不断，每年都造成了相当数量的非工伤亡。在国外工作的中方员工面临着相当严峻的安全形势，安全方面的风险不容忽视。如何分析、识别和规避潜在的安全风险是一个企业能否在国际化浪潮中生存和发展的最重要本领之一。

安全风险的类型

一、政治、宗教因素产生的安全风险

恐怖主义者和极端分子为了扩大事端，制造声势，达到某种政治目的，不惜绑架和袭击在其境内工作和生活的外国人。据报道，自伊拉克战争结束以来，已经有140多名外国人被武装分子绑架，其中约30人被杀害。受害者大多是西方发达国家人员，由于中国实行和平的外交政策，中国工程承包人员目前还较少受到这种安全威胁。

上文列举的宗教冲突给外国承包商可能带来的安全风险也属此类。

二、极端民族主义分子的排外行为

如印度尼西亚发生的反华潮，欧洲极右翼分子针对外国人的暴力事件，俄罗斯部分地区发生的袭击华商事件等。

三、战争历史遗留的安全风险

在近期曾经发生长期战争的国家和地区从事工程承包活动，往往得面对战争遗留的武器造成的安全风险。比如我国承包商在阿富汗、安哥拉、苏丹、斯里兰卡等地承包工程时，往往需请专业公司事先清除现场可能埋有的地雷后才能放心施工。

四、经济利益冲突

外国投资和施工队伍的进入挤占了所在国某些利益集团的市场，触动了其经济利益，这些集团往往会纠集武装分子，通过袭击外国承包商来阻止和影响项目实施，从而维护自己的经济利益。

五、敲诈勒索

某些国家有组织的恐怖团伙通过绑架人质，敲诈勒索来获取高额赎金。上文列举的尼日利亚系列绑架外国承包人员事件就属于敲诈勒索。

规避安全风险的措施

一、加强企业内部管理

近年来，我国承包商整体管理水平有所提升，在安全管理方面引入了“健康、安全、环境(HSE)”管理体系，使安全管理水平提升到一个新的台阶。但是，不少公司还不同程度地存在“重经济收入，轻安全投入”、“重施工进度，轻生产安全”等现象。在应对紧急情况和恐怖袭击方面，防范意识、心理准备、物资准备、组织安排、应急措施等都还远远不够。在实际工程管理过程中，加大公司内部安全防范力度，提高风险管理水平是应对国际工程承包安全风险的最直接有效的措施：

1、建立完整、系统的安全防护制度和措施，并大力落实制度的监督、检查体系，及时敏锐地发现异常情况、积极采取有效的防范措施；

2、加强员工日常管理，重视涉外管理规章制度，不得擅自外出、随便搭乘搭载，形成良好规范的行为准则和操作习惯，要求所有在国外工作的员工对周围环境变化保持高度的警惕性；

3、配备充足的交通、通讯设施，一旦发生紧急情况，及时传递信息，实施统一协调指挥，在最有利的时机和地点组织人员营救、撤退和转移；

4、制定应对紧急情况的预案；

5、尽可能提高外派人员素质；

6、与我驻东道国大使馆经参处保持密切联系，与所在国相关机构和人员做好沟通，及时掌握东道国和项目周边安全形势；

7、与在同一国家的中资企业交流信息，互相学习和借鉴好的安全防范措施；

8、注重工程人员的心理健康，尽可能控制和调节好工作压力；

9、加强施工现场和驻地管理，可能的情况下，在施工现场和驻地构筑围墙、铁丝网或防护墙，要求业主、当地政府安排武装保安人员，在入口设立检查岗哨，严格凭证件出入，杜绝闲杂人等进入项目现场，尽可能消除安全隐患。

二、重视企业在国外的本土化经营

工程承包企业的本土化经营，会尽可能实现更大程度上的人力资源本土化，对降低运营管理成本，提高效率，避免走弯路有显著作用，实践证明本土化经营对工程承包企业规避安全风险也是很有帮助的。

三、市场开发和项目选择时尽可能避免存在巨大安全风险的项目

无论如何，国际工程市场开发一定要对东道国进行充分的研究。项目的选择，应当建立在对项目所在地全面论证的基础之上，深入了解东道国的政治形势、法律政策以及文化

风俗，对于可能存在巨大安全风险隐患的项目，应该做深入的风险评估，以人为本，盲目追求利润把管理人员置于极不安全的环境，从长远来说对公司的名声和发展是及其不利的。我国外经行业内通常根据面临的不同程度的安全威胁，将全球划分为五类风险地区：* 一类风险(高危区)为巴基斯坦、阿富汗、中亚和伊拉克。这些地区与国家或已发生针对我人员与机构的袭击；或是“东突”活动范围；或是该国中央政府控制乏力、地方势力割据地区。

* 二类风险(次高危区)包括中东在内的亚洲其他地区(日本和朝鲜半岛除外)。这类地区既是伊斯兰极端组织为主体的国际恐怖势力基地及活动区域，又是中央政府控制力薄弱、跨国有组织犯罪活动(包括毒品、海盗活动)的高发区。

* 三类风险地区为非洲与拉美。特点是地区冲突加剧，国家政局动荡，反政府武装众多；跨国有组织犯罪猖獗。如南美毒品泛滥、绑架案多发；非洲则诈骗集团多，国际恐怖活动日益向该地区蔓延。

* 四类风险地区包括北美、欧洲、俄罗斯。这类地区和国家风险系数较小，但美国等西方国家已成恐怖袭击主要目标，新法西斯主义死灰复燃；境外敌对势力主要聚集美日欧等地。各公司在开发安全风险高的国别市场时，一定要进行充分的调查和研究。

四、合同谈判争取业主和当地政府的安全保障措施

对具有潜在安全风险的工程项目，在合同谈判的时候，可以通过要求增设专门的安全条款，规定由业主或者当地政府/军方负责保护承包人员的安全、设立专项安全费用用以提供足够的安全保护设施等，转嫁安全风险或者尽可能降低安全事件发生的可能。

很多项目的投资方案中，包括恐怖袭击可能性在内的风险评估和安全成本是方案中的必备要素。

五、提高工效，减少人工数量，增加设备的比例

安全风险主要是针对从事国际活动的工程人员的，如果施工单位能够通过技术革新，采纳新的工艺和设备，大大提高工效，降低施工和管理人员数目，则可相应降低人员安全风险。

六、选择保险公司

在一些高危地区的工程项目，很多保险公司不愿意把“恐怖主义”纳入保险内容。在这种情况下，承包商更应该认真对待，多寻几家保险公司，尽可能选择可将恐怖主义等安全问题作为可承保风险的保险公司，谈好相应的保险条件，通过常规的工程保险来降低安全风险可能带来的损失也是很有必要的。

“走出去”是中央提出的重大战略举措，对国家经济的发展，民族产业的振兴有着深远的历史意义。在复杂的国际市场上参与国际竞争，我中资工程承包企业面临严峻的安全形势，应当在对项目所在地全面论证的基础上，深入了解东道国的政治安全形势、法律政策以及文化风俗，积极做好紧急预案，防患于未然，规避可能遇到的安全风险。（作者:叶浩亮肖

新华）

第五篇：建设工程项目风险管理的工作流程

建设工程项目风险管理的工作流程

风险管理过程包括项目实施全过程的项目风险识别。项目风险评估。项目风险响应和项目风险控制。

项目风险识别的任务是识别项目实施过程存在哪些风险。其工作程序包括：

（1）收集与项目风险有关的信息

（2）确定风险因素

（3）编制风险识别报告

项目风险评估就是根据各种风险发生的概率和损失量，确定各种风险的风险量和风险等级。

常用的风险对策包括风险规避。减轻。自留。转移及其组合等策略。对难以控制的风险，向保险公司投保是风险转移的一种措施。