资金结算管理制度[范文模版]

第一篇：资金结算管理制度[范文模版]

资金结算管理制度

1.管理机构

财务部负责酒店的资金结算、借贷、往来调剂等管理工作，并指导、监督分酒店的资金运行。分酒店财务负责其所在酒店的资金结算、往来等管理工作。2.账户管理

开立、变更账户，须经总经理同意，由财务部门具体执行。原则上各酒店只能在便于开展业务的银行开设一个存款账户，办理各种结算业务。开设账户情况及变更情形及时向财务部书面呈报、备案。3.支票管理

（1）支票由出纳人员或财务部门指定专人保管。支票与财务印鉴由不同人员分开保管。

（2）支票领用时按要求逐项认真填写“支票领用单”，由所在部门负责人审核，经财务负责人批准签字后，到财务部门领取支票。（3）原则上不允许各业务部门领取空白支票。特殊情况，经酒店总经理审批。各部门累计领取支票不得超过三帐，超过三张未报帐的，财务部门暂时停封该部门借款业务。财务部门及时催促各业务部门及时办理结算报销手续。

（4）支票付款后及时办理报销手续，购置物品时需要入库验收签字后方可报销。

（5）收到支票后，及时送存银行，不拖不压。（6）收付业务款发生时出纳人员及时登记日记帐。做到先登帐后付款，先收款后登帐。出纳人员按月对帐，并编制“银行存款余额调节表”，书面呈报财务部经理。

（7）每周五下班前各酒店出纳人员将银行存款金额书面或电话报告财务部经理，为资金筹措、安排、调度提供及时、准确的决策依据。4.现金管理

（1）下列范围内可以使用现金：职员工资、津贴、奖金；个人劳务报酬；出差人员必须携带的差旅费；结算起点以下的零星开支；酒店总经理批准的其他开支。结算起点暂定为1000元，如需调整由总经理确定。

（2）酒店购置固定资采取转帐结算方式，不得使用现金。购置办公用品、劳保福利及其他物品价款一次超过1000元的，采取转帐结算方式，不得使用现金；采购价款一次低于800元的，可以使用现金结算，也可以使用支票结算。

（3）库存限额经总经理审批核准，现金超额部分送存银行。（4）收入现金及时入帐，送存银行。财务人员支付现金，可以从酒店库存限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付，即不得坐支。

（5）财务人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。

（6）酒店职员因工作需要借用现金，需填写“借款单”，由部门领导签字确认，报财务负责人审批，经会计审核，到出纳人员处领取。

（7）报销时凭发票、差旅费单据及酒店认可的有效报销或借款凭单，经办人签字，会计审核，财务负责人批准，到出纳人员处冲抵以前借款、领取现金。付款后加盖付款标志及经办人戳记。（8）工资由财务人员依据总经理提供的核发工资资料按月编制工资表，交财务负责人审核，总经理签字，财务人员按时提款，月末发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。

（9）办理款项汇兑时，财务人员经审核“汇兑通知单“及有关凭证，分别由经办人、部门负责人、财务负责人、酒店总经理签字，出纳人员到银行办理。

（10）出纳人员当建立健全现金帐目，逐笔按顺序记载现金收付，帐目当日清月结，帐实相符。（11）不准超范围、超限额使用现金。（12）不准白条抵库。（13）不准挪用现金。

（14）不准利用账户替他人或其他单位套取现金。

（15）财务负责人不定期对库存现金进行抽查。主管会计经常与出纳核对库存现金情况。

（16）每个季度财务负责人至少会同主管会计抽查一次库存现金对差异情况进行分析，形成库存现金盘点报告，提出改进意见，以书面形式呈报财务部经理。5.备用金管理

（1）各部门由于业务工作性质，需要备用金的，书面提出申请，经酒店总经理批准。

（2）根据酒店总经理通知，部门领取备用金时，填写借款单，财务负责人审核，由出纳人员依凭证付款。各部门指定专人负责备用金管理，并将人员名单报送各酒店财务部门备案。（3）部门领取备用金累计一般不超过2000元。

（4）备用金管理人员每周与财务部门结算一次，及时补充备用金。财务部门按时催促备用金管理人员办理财务报销手续。（5）因业务发展或部门调整，不再需要使用备用金的部门及时办理相关手续，归还备用金。

xxxxxxx有限责任公司财务部

第二篇：结算管理制度

结算管理制度

为完善公司管理制度、建立建全内部控制体系、规范各项财务结算工作，制定此制度。

一、授权审批

1、公司各项收支业务应严格履行支付结算手续和授权审批流程。

2、公司外购材料及大宗物资相应部门应提交采购预算及合同。

3、各部门需用物资应填写“物资需用申请单”审批后提交仓储部门。

4、有时间限定的所需物资，应提前作出需用申请、以便库存不足时安排采购。

5、仓储部门收到“物资需用申请单”，应将其与当前库存核对后，提交采购部，采购部报请审批后执行采购。

6、外购业务应将签定的订单或合同报财务部备案，并严格按照业务流程审批、采购、检验、入库。否则财务部门有权拒绝付款或结算。

7、请批工程资金应提交工程预算及有关施工合同及工程进度表（已完工程应提交工程结算书、发票），由工程部负责办理。

8、因公预借款项、支付各项费用，应标明用途，逐级审批。

二、支付结算

1、各项业务在完成后6个工作日内，应及时到财务部门办理结算。

2、办理结算的业务，要求票据内容真实、数据准确与业务相符、资料完整。

3、办理结算前经办人员应将各项票据平整地粘贴在指定格式的单据后，1

字迹清晰、格式规范、手续完备。

4、购入的物资品检合格后（免检除外），采购部门应根据合同、送货单、检验报告等相关资料填写 “材料入库单”，5、“材料入库单”应写明供应商、品名、规格型号、编码、数量、价格等必要信息，“材料入库单”至少一式四联：存根、财务、仓储、采购各一联。

6、物资采购业务结算时应附“材料入库单”，“送货单”，“检验报告”或“商品合格证”。

7、采购业务结算前做退货处理的，采购与退货均无需到财务办理结算，财务视同采购业务未发生。

8、采购业务结算后发生退货业务的，应填制“采购退货单”，此类业务必须及时到财务办理结算。

9、采购过程中发生的换货业务、返加货物一律按退货业务流程处理，换回货物按采购业务流程处理。

10、采购部门应建立采购台账，及时记录采购业务相关信息，及时与供应商及财务部核对往来结算状况。

11、申请支付采购月结资金时，申请部门应首先核对往来台账记录的未结余额及合同结算期，凭采购部、供应商、财务部三方确认的对账单办理审批。

12、工程项目预付款由工程部按合同及工程预算、工程进度及其他有效凭证，完成审核程序后，到财务部门办理付款。

13、工程项目结算项目负责部门应向财务部提供“工程结算书”及“交付财产明细表”等资料，作好各项资产固定资产验收交接手续后方可结算。

14、自营工程由工程部提交费用计划，发生的工程支出需提供有效凭据。

15、各项业务结算时经办人员应按组织程序逐级审批，各级复核人员应认真复核结算业务的真实性、合法性、有效性和准确性。

16、代理他人办理款项领取业务的，应有委托人出据的有效凭据，受托代理人应在收款凭据上签字。

17、各有关部门应于每月25日将下月采购付款计划报财务部备案。

三、收入结算

1、销售部负责公司各项产品的销售结算业务。

2、公司外销商品应填制“出库单”及“送货单”。

3、销售部凭“销售合同（或订单）”、“出库单”、“送货单”到财务部办理结算。

4、商品送达后发生客户退货的，商品返回后应填制“发出商品退货单”，经品检后重新办理产品入库。

5、退货业务发生后，销售部门凭“发出商品退货单”、“送货单（客户联）”、“检验报告“到财务办理结算。

6、销售部门应建立销售台账，及时记录销售业务相关信息，及时与客户及财务部核对往来结算状况，催收货款。

7、销售部门应于每月25日将下月销售回款计划报财务部备案。

8、公司各部门的各项收入，都应及时上缴财务部或存入财务指定的账户。

四、财务管理

1、在办理收付款业务时, 双方应对票款当面点清、核实、验明真伪、以防差错。

2、办理收款业务时应在收款凭据上加盖“现金(转账)收讫”印鉴并有收款人员签字；办理付款业务时应在付款凭据上加盖“现金(转账)付讫”印鉴并有收款人员签字。

3、不准出借帐户、代人转款，严禁私借公款。

4、对与经济业务不相关、审批程序不合理、票据不规范及其他不符合公司制度规定结算业务，财务部门有权拒绝受理。

5、财务人员应根据经济业务实质及时编制记账凭证，登记入帐。

6、为保证往来单位账目数据的真实准确，应加强对往来账目的管理，按期及时与往来单位传递对账单。

7、与供应商的对账工作，首先应由采购部与供应商核对，再由采购部与财务部核对，核对相符后可由采购部向供应商确认；对方要求由公司财务确认的，供应商的询证函亦应是由对方财务或其委托的事务所出据的。

8、与客户的对账工作，首先应由销售部门与供应商业务部门核对，再由销售部与财务部核对，核对相符后由销售部（或财务部）向客户发出确认函；要求对方财务或其委托的事务所予以确认。

9、财务、采购、销售部门应保持良好的信息沟通，合理利用采购资金，及时催收销售款项。定期评估供应商及客户状况。

五、处罚

1、对经济业务完成6个工作日后经办人仍未到财务部做业务核销的，所占款项一律视同个人借款，并按此笔付款原初始总额或应收款总额，按日计收1‰的利息。本息按经办人的工资额最大限度扣罚，扣罚时利息优先，直至业务核销或扣完为止。

2、业务人员利用虚假票据或谎报数据办理结算的，一经核实将处经办人虚假金额5倍，但最低额不少于500元的罚款。

六、附则

1、本制度自2012年1月1日起试行，2、此制度试行期间如有相关意见和建议可向财务部反馈。

二0一二 年二月十日

第三篇：结算管理制度

电力公司电网工程结算管理办法

第一章 总则

第一条 为进一步提高工程结算管理水平，规范结算管理流程和工作，严格控制工程造价，依据国家法律、法规、规章及有关规定，结合电网工程特点，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司系统投资建设的电网工程（包括新建、扩建）结算工作，配网工程、技改工程及受用户委托建设的电网工程项目可参照执行。

第三条 本办法所称电网工程结算，是对工程建设全国称高中的工程设计、施工、咨询、技术服务、设备材料供应、工程管理等建设费用全口径结算工作。

第四条 电网工程结算工作应严格遵守国家有关法律、法规、规章和公司的有关规定，必须遵循合法、平等、诚信的原则，努力实现工程结算工作的准确、规范。

第二章

第五条 公司基建部是公司电网工程结算工作的归口管理部门，主要职责：

（一）依据国网公司管理规定，制定省公司公司工程结算管理办法并监督执行。

（二）督促、指导建设管理单位和业主项目部工程结算工作。

（三）协调电网工程结算中的争议。

（四）监督管理一般设计变更的规范性；负责初审业主项目部上班哦的重大设计变更。

（五）确认所辖范围内电网工程结算文件。

（六）审批220千伏及其以上功臣广东用预备费的报告。

（七）手机汇总所辖范围内电网工程结算资料，适时组织开展结算分析工作。

第五条 建设管理单位及业主项目部负责工程结算的具体实施方案，主要职责;

（一）按国照网公司、省公司有关规定开展工程造价过程控制，实现中间过程闭环，合理控制工程投资。

（二）自工程投运之日起一个月内组织尾工会议，对工程项目费用进行全口径梳理，并星辰该会议纪要，明确所有未了、待定事项的处理方案及解决时间，确定工程结算闭环时间，督促相关部门及时办理结算。

（三）严格执行主管部门颁布的工程变更、签证及相关的结算管理办法，合理确定工程造价。

（四）及时向省公司上报月度、结算计划及完成情况。

（五）各项工程费用的支出有理有据、可控在空，原则上必须严格控制在工程批准概算范围内。

（六）组织监理单位、设计单位对石洞单位上报的结算文件进行审核，有效控制工程结算费用。

（七）动用基本预备费需提供详细的分析报告，由建设单位

报公司批复。

（八）220千伏及以上，市公司自管110千伏电网工程竣工结算报告报省公司备案，县公司110千伏电网工程竣工结算报告报市公司审核、备案。

（九）配合做好工程结算审计、工程财务决算工作。

（十）根据工程合同计工程结算文件按时支付工程款。第六条 建立单位在工程结算中的主要职责：

（一）参加有关变更的审查、签署意见、核实工程量计结算费用。

（二）参加有关变更的审查、审核和确认签证的实施结果，及时统计签证变更计费用。

（三）对工程进度款的支付进行审核并签署意见，报业主项目部审核。

（四）全过程参加工程结算工作，对施工单位的结算文件进行严格审核，并形成对结算资料的书面审核意见。

（五）及时办理建立费用的结算工作，不得影响工程结算及决算工作的进度。

第八条 设计单位在工程结算中的主要职责

（一）认真编制施工图预算，核实施工单位提交结算资料因工程量变化调整的结算费用。

（二）仔细计算设计变更费用，配合工程结算及造价分析工作。

（三）做好工程概算收口工作，按照业主要求及时调整工程初步设计概算，及时出版批准概算，以便为结算工作创造良好条件。

（四）及时办理设计费用的结算工作，不得影响工程结算及决算工作的进度。

第九条 施工单位职责

（一）按照工程结算管理工作的要求上报具备结算及审核条件的结算资料、相关支撑依据等资料，按时按质提交。

（二）结算文件依据应完整、真实，充分，计价准确。

（三）积极配合审计及财务决算工作，不得无故推延。

（四）配合工程造价分析。第三章 工程价款的确定

第十条 电网工程合同价款的确定方式

（一）招标工程的合同价款应当在规定时间内，依据招标文件及其相关澄清文件、中标人的投标文件、中标通知书，由发包人与承包人（以下简称“发、承包人”）订立书面合同约定。

（二）非招标工程的合同价款依据审定的工程预（概）算书由发、承包人在合同中约定。

（三）合同暂未约定或约定不明的，应按国家有关法律、法规和规章规定，依据现行的相关工程造价计价标准、计价办法，由发、承包人协商处理，并以补充合同的方式明确。

十一条 发、承包人应当在合同条款中对涉及工程价款结算的下列事项进行约定，包括但不限于：

（一）预付工程款的数额、支付时限及抵扣方式；

（二）工程进度款的支付方式、数额及时限；

（三）工程施工中发生变更时，工程价款的调整方法、索赔方式、时限要求及金额支付方式；

（四）发生工程价款纠纷的解决方法；

（五）约定承担风险的范围及幅度以及超出约定范围和幅度的调整办法；

（六）工程价款的结算与支付凡是、数额及时限；

（七）工程质量保证（保修）金的数额、预扣方式及时限；

（八）安全、文明措施和意外伤害保险事项；

（九）工期滞后及结算资料提交延误的处罚方法；

（十）与履行合同、支付价款相关的担保工作等事项。

十二条 工程变更及现场签证

（一）工程变更执行《###电网工程变更管理规定》；

（二）工程签证执行《####公司电网工程现场签证管理规定》；

（三）变更合同价款按下列方法进行：

（1）现场签证变更工程量的单价在施工合同中间有对应工程量清单的单价或让利条件的，按已有的执行；

（2）合同中有类似价格，可以参照类似价格执行；（3）报价中无对应工程量清单的，且合同中没有适用或类似的价格，由承包人提出适当价格，经项目监理部审核，建设管理单位（业主项目部）审核批准后执行。

十三条 设备物资应根据国家，行业和公司有关规定，并结合设备物资的制造周期及具体特性，招标确定总价、预付款、尾款和质量保证金，工程投运后20日内物资配送部门将工程所有配送物资清单提供业主项目部（见配送物资清单表）。

第四章 工程结算文件的编制和审查

第十四条 工程竣工验收后30日内，建筑、安装、调试等施工承包人应编制完成相应的结算文件，提交项目业主部，结算文件中应包括承包人申请结算的全部费用及相关依据。第十五条 结算文件应包含封面、说明、结算费用总表、合同价款分享费用汇总表、变更费用汇总表、变更费用计算明细表、费用变更依据、其他申请列入结算总额的费用明细表及相关依据，编制、审核、批准人需签章并加盖执业专用章及单位公章，表式详见附件。

第十六条 建设管理单位（业主项目部）在收到承包人递交的工程结算文件后，应在15日内组织监理、设计单位完成对结算文件的审核。

第十七条 结算审核工作依照监理、设计初审、建设管理单位（业主项目部）复核、审计部门审计的流程依次进行，设计、监理、承包单位应派专人参配合工程结算审计工作。（附流程图）

第十八条 电网工程竣工验收后30日内，物资部门负责与供货厂商核对合同履行情况，确定最终结算费用，报业主项目部。

第二十条 220千伏及以上电网工程投产后90日内，110千伏及以下电网工程投产后45日内，建设单位负责汇总编制建筑、安装、设备和其他费用的竣工结算报告。（附流程图）

第五章 第五章 工程价款的支付

第二十一条 工程预付款应复核下列规定：

（一）工程预付款按合同约定支付，原则上预付比例不低于当年完成工作量的10%，不高于当年完成工作量的30%，对施工期不超过3个月的最多可预付至合同金额的50%。

（二）在具备施工条件的前提下，发包人应在双方签订合同后的1个月内或不迟于约定的开工日期前7天内预付工程款。

（三）工程预付款必须在合同中约定抵扣方式，并在工程进度款中进行抵扣。

第二十二条 工程进度款结算与支付影单更符合下列规

定：

承包人应当按照合同约定，向监理工程师提交已完成工程量的报告，以监理工程师核准的工程量作为工程价款支付的依据。

（一）按月（季）结算与支付，即实行按月（季）支付进度款，竣工后清算的办法。

（二）分段结算与支付，按照工程里程碑进度，划分不同阶段支付工程进度款，具体划分在合同中明确。

第二十三条 设备材料物资应严格依据合同付款。

第六章 考核及评价

第二十四条 省公司基建部负责对建设管理单位结算管理工作的考核，组织有关人员对统计上报的数据及汇报情况进行不定期抽查。

第二十五条 建设管理单位（业主项目部）为严格执行上级颁布的工程变更、结算管理办法，因此产生的不良后果及损失由责任单位自行承担。

第二十六条 建设单位（业主项目部）支出的各项工程费用未做到有理有据，可控在控，严重超支、突破批准概算范围的，有建设管理单位（业主项目部）进行自查、处理后上报省公司。

第二十七条 建设单位（业主项目部）管理人员未按照管理办法办理，随意签证或签证内容有严重过失，由建设单位（业

主项目部）进行自查处理后上报省公司。

第二十八条 严禁设计单位提供不符合施工图出版要求的图纸用于工程招标和现场施工，严禁施工单位、监理单位和业主项目部接受和采用此类图纸，一经发现追究相关单位及个人责任，由此产生的损失责任单位承担。

第二十九条 建设单位（业主项目部）须对施工单位、监理单位、设计单位进行诚信度、工程量准确度评价，并在施工、监理、设计合同中明确的相关处罚条款严格考核。

第七章 其他

第三十条 本办法由##公司负责解释。第三十一条 本办法自发布之日起施行。

第四篇：物资采购资金支付结算管理制度

XXX有限公司

物资采购资金支付结算管理制度

一、本制度规定了公司采购物资支付结算的条件及管理，本制度适用于本公司采购货物或接受劳务形成的支付结算，不包括工程款项的结算。

二、各供应采购部门按本制度要求对采购物资进行支付结算。财务资产部负责本制度实施的监督检查。

三、本制度的管理内容与方法

公司采购的物资包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、设备配件、仪器仪表等，不包括工程款项购进的物资。

1、货款支付结算的条件

（1）货物验收入库开出入库据或生产部门直接领用物资开出领料单。

（2）供应单位原始发票到达财务资产部审核合格。

（3）同时具备以上两个条件，财务部资产部以货物入库时间或领料单时间和发票到达财务时间孰后的原则确认基准付款日。

（4）按照基准付款日后推一个月后确定付款日，到期付款（遇节假日顺延）。

（5）在基准付款日后一个月内有货物质量不合格或退货及发票退回的情况，不予付款。

（6）预付货款采购的，当次采购金额超过帐存预付款额的，付其超过部分，未超出预付款额的，不予付款。

2、货款支付的程序

（1）缺少上述两条支付结算条件中的任一条件，财务部不予办理付款手续，到期付款日财务资产部打印应付帐款通知清单，一式三份，交供应部门。

（2）供应部门按应付帐款通知清单填写付款申请单，交财务资产部审核后按规定日期付款。

（3）供应部门对应付帐款通知清单中的供应商不予付款，必须列明详细理由报财务处审核。

（4）预付货款和带款提货由供应部门填写汇款申请单，在备注栏注明“预付货款或带款提货”字样。按合同规定需预付货款或带款提货的提供合同复印件，因市场紧张或其他原因预付货款需填写预付货款理由书，说明预付货物的品种、预付原因、预付款清回时间等情况。预付货款申请单及预付货款理由书由供应单位负责人批准，财务资产部材料核算岗位审核，部长签批后方可付款。

预付款超过一个月的，货物未到或者发票未到，停止该采购员所属供应商的汇款；超

过二个月以上的，财务资产部按预付款的发生时间及预付款金额的银行同期贷款利率报人事劳动部加扣该采购业务员奖金。

（5）如有特殊情况不足一个月需支付货款的，由供应部门填写汇款申请单，在备注栏注明“不足一月提前付款”字样购货发票号并说明提前付款的理由，由供应单位负责人批准，财务资产部材料核算岗位审核，部长签批后方可付款。同时，财务资产部材料核算岗位要详细登记，并从应付帐款清单中将该单位付款条件取消，避免一个月后重复付款。

（6）偿还以前应付帐款，由供应部门填写汇款申请单，并在备注栏注明“偿还以前应付帐款”字样并填写偿还以前应付款理由书，说明偿还以前应付帐款的理由、金额及现在应付款余额、欠款时间、每月平均采购金额等情况，由供应部门负责人批准，财务资产部材料核算岗位审核，部长签批后方可付款。

对于偿还以前应付帐款，并清户不再进行业务往来的，要注明“清户”字样，并填写结清应付款理由书，说明清户的理由、欠款时间长短等情况，由供应部门负责人批准，财务资产部材料核算岗位审核，部长签批后方可付款。

（7）当供应采购部门支付金额累计达到月资金支出计划时，停止当月付款，其余顺延下月支付。

（8）为加强发票管理，各采购业务部门应建立发票管理台帐，专人负责，详细登记供应商名称、品种、数量、金额、发票号、转交财务资产部时间等内容，及时向财务进行发票认证，认证后转交财务资产部材料核算岗位，财务资产部收到时签单确认。

附件：材料采购入库操作流程：

①采购部在签订采购合同后，在正式采购前须在ERP系统的采购订单界面录入订单内容，包括合同号、供应商、材料编码、材料名称规格、价格、数量、到货日期、运输及付款条款等，然后将合同正本交财务部。财务部收到合同正本后对采购订单进行复核，并将合同存档。

②材料进厂时，仓库验收入库后在入库单上签字，将财务联和采购联交采购员，并在系统中确认过帐，这时入库材料就进入了材料子系统了，公司就可以查询到这笔材料的入库及库存情况。仓库来入库单时，建议增加一项应付账款的二级科目——暂估应付款，财务作转账凭证：

借：原材料

贷：应付帐款——暂估应付款

③发票到达后，采购员将发票单据、入库单、申购单等单据整理并粘贴好交财务部入帐。财务部将这些单据核对准确无误后，做转账凭证：

借：应付帐款——暂估应付款

其他应收款——进项税

贷：应付帐款——供应商

其差额借贷原材料

④进项税发票申报抵扣时，作转账凭证：

借：应交税金——进项税

贷：其他应收款——进项税

⑤根据采购合同和资金审批手续付款时，根据付款性质，作付款凭证：

借：应付帐款（或预付账款）——供应商

贷：货币资金

⑥建议每月月末结账前必须核对各供应商挂账的应付与预付款科目，及时清理冲转预付款，借：应付帐款——供应商

贷：预付帐款——供应商

第五篇：资金结算常规知识

(一)客户到银行办理哪些业务需出示客户身份证件？

答：与客户建立新业务关系时，或金融业务达到规定数额时，金融机构要对客户身份证件进行识别，保证客户身份的真实性和合法性，并根据规定留存客户身份信息。因此，个人办理金融业务时，应出示真实有效的身份证件功其他身份证明文件，并填写基本身份信息。

如到未开户银行办理现金汇款、现钞兑换、票据兑付业务且单笔金额超过1万元人民币或外币等值1000美元，应配合出示并复印有效身份证件或其他身份证明文件。个人办理5万元人民币或外币等值1万美元的现金存取业务，应出示有效身份证件或其他身份证明文件。

（二）客户到证券公司、期货公司、基金管理公司办理哪些业务需出示身份证件？

答：客户开立基金账户，开立、挂失、注销证券账户，申请、挂失、注销期货交易编码，签订期货经纪合同，转托管，指定或撤销指定交易，挂失交易密码，修改基本身份信息等资料，开通网上交易、电话交易等业务时，应出示有效身份证件或其他身份证明文件，并填写基本身份信息。

（三）客户办理哪些保险业务需出示身份证件？

答：客户在投保、退保、赔偿或领取保险金时，如果超过一定数额，金融机构将对客户进行身份识别。例如，当退还的保险费或保单现金价值超过1万元人民币或外币等值1000美元时，退保申请人应在出示保险合同或保险凭证原件的基础上，出示退保申请人有效身份证件或其他身份证明文件。又如，在发生保险赔偿或领取保险金时，如果金额超过1万元人民币或外币等值1000美元时，客户应出示被保险人或受益人的有效身份证件或其他身份证件文件，告知被保险人、受益人与投保人之间的关系，填写被保险人和受益人的基本身份信息。

（四）代理他人办理金融业务的客户，应如何配合金融机构履行客户身份识别义务？

答：客房代理他人办理金融业务，应出示被代理人及本人有效身份证件或其他身份证明文件，填写姓名、联系方式、身份证件或其他身份证明文件的种类和号码等信息。

（五）在与客户的业务关系存续期间，金融机构还会持续履行客户身份识别义务？

答：是的，金融机构还要持续地关注客户及其日常经营活动以及金融交易情况，并及时提示客户更新资料信息。

（六）当客户要求变更姓名或名称等身份信息时，金融机构是否还需要重新识别客户？

答：是的，当客户要求变更姓名或名称、身份证件或身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或负责人等信息时，金融机构应当重新识别客户，客户应向金融机构出示相关信息。

（七）金融机构除核对身份证件外，还可采取哪些措施识别客户身份？

答：金融机构还可以采取要求客户补充其他身份资料或身份证明文件，回访客户，实地查访或者向公安、工商行政管理部门核实等措施。如金融机构目前能联网核查居民身份证信息。

（八）客户在金融业务关系存续期间，如果先前提交的身份证件或其他身份证明文件已过期了，该怎么办？答：应及时更新身份信息，若未在合理期限内更新且无合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。

（九）如果客户所办理的业务部份符合洗钱特征，银行会拒绝交易的吗？

答：交易符合可疑交易标准，并不意味着客户就是洗钱分子，因此金融机构要针对不同情形，采取不同措施。比如你去银行开户时说没有身份证或使用假名开户，银行肯定会拒绝。不涉及到这一类特征的业务，比如你的账户资金进出很频繁，与你的身份或经营状况不符，银行不会拒绝办理业务，但会作为可疑交易上报。

（十）个人如果发现了洗钱线索怎么办？该如何举报？是否有保密措施？

答：我们欢迎所有的公民举报洗钱犯罪及其上游犯罪，每个公民都有举报的义务和权利。公民可以选择多种形式进行举报，举报电话是010-88092000；举报信箱是北京西城区金融大街35号，32-124信箱，接收单位是中国反洗钱监测分析中心，邮政编码：100032；举报传真：010-88091999；电子信箱地址：fiurepot@pbc.gov.cn;举报网址：。所有的举报信息及举报人姓名等都是严格保密的。惠州市洗钱线索举报电话：0752－2380847。

（十一）客户到银行建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，应提供哪些为个人有效身份证件？？

答：(一)中国居民，应出具居民身份证或临时身份证。

(二)中国人民解放军军人，应出具军人身份证件。

(三)中国人民武装警察，应出具武警身份证件。

(四)香港、澳门居民，应出具港澳居民往来内地通行证；台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件。

(五)外国公民，应出具护照。

(六)法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件。

（十二）反洗钱是每个公民的责任。

1、反洗钱工作具有长期性、复杂性、涉及多个领域，需要全社会的高度重视和支持配合。

2、公民应当自觉维护国家利益，了解反洗钱知识，并积极对涉嫌洗钱犯罪的行为进行监督和举报。

3、公民应当遵守反洗钱法律法规，不得随意出借身份证件、账户等为他人办理金融业务，不得为洗钱活动提供方便，避免因协助洗钱而触犯法律。

4、公民在金融机构办理业务时，应积极配合金融机构的反洗钱工作，按要求出示真实有效的身份证件及资料，理解金融机构的业务处理程序，并可以完全信任金融机构不会随意泄露您的个人信息，不会因为反洗钱而侵犯您的任何合法权益。

（十三）《反洗钱法》有效地保护金融机构的客户信息安全。

一是《反洗钱法》明确要求对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何组织和个人提供。

二是《反洗钱法》对反洗钱信息的用途做出了严格限制，规定反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查，同时规定司法机关依照《反洗钱法》获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。三是《反洗钱法》规定中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，作为我国统一的大额和可疑交易报告的接收、分析、保存机构，避免因反洗钱信息分散而侵害金融机构客户的隐私权和商业秘密。

(一)什么叫空头支票？

空头支票是指支票持有人请求付款时，出票人在付款人处（即银行）实有的存款不足以支付票据金额的支票。

(二)空头支票处罚依据和标准

《票据管理实施办法》第三十一条规定，“签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额５％但不低于１０００元的罚款”。中国人民银行及其分支机构依据上述规定对空头支票的出票人予以处罚。

空头支票的罚款，由出票人在规定期限内到指定的罚款代收机构主动缴纳；逾期不缴纳的，中国人民银行及其分支机构可采取下列措施：１．每日按罚款数额的３％加处罚款；２．要求银行停止其签发支票；

３．申请人民法院强制执行。从2007年6月起，人民银行总行发文，要求将空头支票处罚信息录入票据交换系统，以加强对出票行为的监督和管理,对于屡次签发“空头支票”的个人，除以上处罚外，央行还将其列入支付信用黑名单中。对于纳入黑名单管理的个人，将降低其信用等级，会对该出票人今后正常的经济生活产生直接影响；情节严重的，各银行业金融机构还将停止为其办理支付结算业务。

(三)资料

惠州2007年1-5月受到空头支票报告书

54分，处理后收到罚款51笔。

人民银行账户管理系统

人民银行账户管理系统于2003年上线运行，该系统采取全国联网查询检索、对符合条件的单位核发账户许可证的方式，规范了人民币结算账户的开立和使用，保证了支付结算活动的正常进行，为现金管理和反洗黑钱工作提供了有力的支持。

跨行通存通兑

跨行通存通兑是人民银行总行2007年支付结算工作的重要内容，也是广大储户的愿望。中国人民银行总行自2007年10月8日起在全国推广通存通兑，迄今，各商业银行均已成功上线。通存通兑的实施，较大程度上解决了各金融机构之间的现金搬家、网点业务量不均衡等问题，一方面方便银行共享网点资源，为成本控制打开一条新路，另一方面方便储户减少现金使用、减少现金搬家过程中的排队次数，从而在一定程度上缓解了银行排队难问题。

实现集中代收付业务展望

在现实生活中，大家经常碰到“几多存折几多愁”的问题：每位储户为了多个目的而拥有多个存折，如工资存折，代扣水电费存折、缴交住房按揭还款存折等，在需要缴费时由储户通过现金搬家或通存通兑等方式将资金转移到这些存折上。这样做一方面浪费了银行的资源，一方面也不方便客户理财。

为此，央行在2007提出推广集中代收付业务，即是建立一个集中代收付中心，由中心统一管理所有企事业单位的代收和代付业务。该项目完成后，客户只需拥有一个账户，就可实现代发工资、代扣各种公用事业费用、付还任何银行的按揭贷款等功能，真正让市民做到“一折（卡）在手，万事不愁”。

这项工作需要政府部门的鼎力支持、中央银行的有效协调、各商业银行的积极参与和各企事业单位的大力配合。中国人民银行广州分行已经完成了前期的准备工作，如据库定义、接口开发、合同文本的定义等工作都已完成，现已进入试运行阶段，预计下一年在全省推广。