库存商品管理规范

第一篇：库存商品管理规范

库存商品管理规范

（ISO9001-2015）

1.目的

为确保公司仓库库存商品帐务清晰，帐帐相符、帐实相符，明确商品管理责任，加强商品安全，防止商品损失，特制定如下制度： 2.库存商品管理范围：

包含存放在仓库原材料、产成品、半成品、五金材料及辅助材料、门店样品、因特殊原因经批准借出商品、返厂维修或换货商品等无实物但商品所有权属于公司的蓝字未达帐商品；已办理退厂手续并下库尚未运输的商品，顾客已交款尚未提货或送货商品、寄放商品等有实物但所有权不属于公司的红字未达帐商品。

3.库存商品管理的要求：

3.1库存商品是公司重要的流动资产，各部门各环节都必须严格遵守商品进销存的所有业务流程和《商品验收入库和退厂制度》、《盘点制度》等相关制度，凡涉及库存流转的所有单据必须按《商品验收入库和退厂制度》的要求签名和盖章。同时必须确保单据流（信息流）和物流同步，让信息系统反映的数据真实、准确、完整，便于业务部门经营工作的顺利开展。如发现信息流和物流不同步，导致盘点差错、商品短少，与供应商帐务不符，除全额赔偿损失外，根据情况，对直接经办人和直接上级给予相应处分。

3.2凡仓库必须对所有商品（包括暂存商品）建立仓库卡片帐，仓库保管员对商品的进出认真登记，以动态地、准确地反映仓库实物的变化情况。3.3凡我公司作为促销送给顾客的赠品，一律按赠品流程进行管理,仓库和门店视同商品进行保管,承担实物保管责任，不得随意发放赠品。盘点时，赠品单独编制盘点表，并在盘点表上注明“赠品”字样。对私分、瓜分赠品的人员给予开除处分。

3.4未经领导批准，任何部门、任何人员无权私自将公司商品私自借给他单位、个人或将商品借给公司内部部门或员工使用。未经最后一道环节审批，任何部门、任何人无权私自将公司有问题商品变卖处置，否则视同挪用公司资产处理，除追究经济责任外，对直接经办人给予开除处分，直接上级承担连带管理责任。3.5仓库存放的商品应力求整齐、集中、分类，设置卡片帐。入库时按供应商送货单的品名、规格、型号验收实际数量，如有质量要求，应会同质检部门验收货物质量，对不合格的货物停止入库并向上级领导报告，等候上级指令处理，出库时按领料单的品名、规格、数量准确发放货物。

3.6仓管员必须建立仓库库存进销存明细帐，要求对所有商品入库出库的品名、型号、数量、单价及时登记明细帐，以方便查询和核对。

3.7仓库所有的货物出入库必须有单据支持，仓管员应于当日下班前根据单据登记进销存明细帐，如特殊原因，无法完成时，将未入帐的有关单句如收货单、领料单、退料单等于次日上午下班前登记完成。

3.8盘点前，仓库和门店要认真清理各类在途单据，确保单据流和物流同步，帐帐相符，帐物相符。4.对帐管理 4.1帐物核对： 仓库保管员必须不定期抽查单品实物数量是否与信息系统仓库或进销存帐的帐面数量相符。同时仓库每月与财务库存帐核对是否相符。发现问题落实责任人，并提出整改措施。重大问题、异常问题以书面形式及时向领导汇报。4.2全面盘点：

按公司要求，仓库要每月（或每季度）进行全面商品盘点，盘点时采用见物盘物方式，盘点要求严格按公司盘点制度执行。5.实物负责人交接管理

凡仓库或实物负责人离职、调动，人力资源部必须在离职、调动前一个星期通知公司财务部，由财务部和该部门负责人共同派人进行实物监盘，交接双方必须在盘点表上同时签字。盘点完毕，由财务部核对帐存实存数，如果有差错，由原实物负责人负责查找落实，如有损失，由其承担。未进行实物和帐务交接的实物负责人公司不予办理离职、调动手续。6.商品差错和损失处理

仓库相关人员必须严格按相关程序和制度操作，如因工作不认真、不细致、不严格按程序和制度操作导致商品少收、错收、多发、重复发、错发等商品短少损失，一律由实物负责人承担，仓库直接上级负责人根据责任大小承担连带管理责任，并按公司奖惩制度进行处罚。如违法违章，导致公司商品受损或流失，根据情节轻重，追究经济和行政责任。7.库存商品结构管理

凡公司库存商品均是公司流动资产，占用公司的流动资金，库存商品的结构合理与否，适销率的高低均直接影响到公司存货及库存的周转速度，进而影响公司经营质量的好坏。在业务经营过程中，各相关部门包含销售部、储运部及相关部门必须紧密配合，及时解决经营过程中存在的库存问题。

第二篇：仓库及库存商品管理规定

合伙企业仓库及库存商品管理规定

仓库及库存商品管理规定

担负着

仓库是企业物资供应体系的组成部分，是物资周转储备的重要环节，物资管理的多项职能。为了确保库存商品数量准确、质量完好、收发迅速，从而加速资金周转，促进业务发展，特制定本管理规定。

合伙企业仓库及库存商品管理规定

法。

第三篇：库存商品管理制度1

库存商品管理制度BRANDS4/14/201

3库存商品管理制度

（草稿）

1.0目的为改善库存管理，提高商品库存的管理水平，以确保公司财产安全。

2.0定义

资。

3.0适用范围

3.1

3.24.0入库管理

4.1进货。

4.2从专卖店加盟店）返回的滞销商品。对于此类商品，必须由各店主管（店

4.3

4.3.1 “**产品入库单”（三联式），其内容包括：货物品名、型号、数量、产地等要素。同时库管员、营销部（各店）经办人员必须在入库单上签名，并加盖入库专用章。

4.3.2对于货物丢失、破损、淋湿情况须详细列明，由库管员和营销部（店）经办人员签字认可，并立即上报公司主管领导。

4.3.3库管员应在货物验收入库的当天根据入库单存根，及时登记商品入库明细帐。

4.3.4严禁未经验收入库的商品直接调给店铺或客户。

库存商品管理制度BRANDS4/14/201

35.0出库管理

5.1各专卖店（连锁店、加盟店）需要配货时，需由各店主管（店长）向营销部提出详细申请，列明商品名称、数量等，由营销部统一报主管领导批准。

5.2营销部经办人员持商品出库通知书到库房，按通知书所载内容提货。

5.3库管员凭商品出库通知书出库，并填写出库单（一式三联），其填写方式与入库一样。但需填写出库单位（店铺名或经办人）上签字。

5.4团购出库。

5.4.1充货品。

5.4.2批准。事后，按正常出库情况补办手续。

5.4.2.1如果客户愿意到仓库提货，陪同前往。由店长（主管或其委派人）负责办理出库手续。

5.4.3派人）前往仓库提货。

5.4.4

5.4.4.1

5.4.4.2可向客户推介同等性价比的其他品牌;或让客户先提部分。

5.5“一切以销售为主”，限时办理，不得推诿，5.6对于客户要求送到指点的情况，原则上先付款，后送货。对于国家机关企业、事业单位，及正规公司，可在签订协议的情况下，将货送到后，按协议内容结算货款。

5.7对于库存滞销商品，按规定可以退还厂家的，按程序办理。

5.7.1清理符合可以退还厂家的货品，建立明细帐；

5.7.2提出退货申请，报公司主管领导批准；

5.7.3经公司批准后，营销部凭出库通知书，及时办理出库手续，并立即发回相应的厂

库存商品管理制度BRANDS4/14/2013

商。

6.0库存现场管理

6.1库房管理人员应严格按进出库制度管理货品；

6.2经常检查仓库的防水、防火、防盗、防潮湿、防污染等到设施是否齐全；

6.3 按时检查仓库货品是否帐实相符，相关凭据是否齐全；

6.4做好货品堆放工作，及时整理现场，做到井然有序。

6.5严禁擅自变卖或处置商品；

6.6

7.0库存商品的盘点及对帐管理

7.1每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点。7.2留存。

7.38．0

8.12倍罚款，并取消当月绩效考核，情况严重的按公司有关制度予8.2出库的，库管员需承担由此造成的损失的100%的赔偿；强制出库者，需承担由此造成的损失的300%的赔偿。

8.3公司其他人员虚报客户骗取公司商品出库通知书，提出货品的，按货品零售价值总额的300%罚款；

8.4公司其他人员假冒客户签名将货物提走擅自变卖、处置，并将款项据为己有者；按货品零售价值总额的300%罚款;

库存商品管理制度BRANDS4/14/2013

8.5与客户串通骗取公司货物后私分,按货品零售价值总额的300%罚款;

8.6对于上述行为，视其情节，按相应规定处理，触犯法律的，移交司法机关处理。

8.7 库管员不按公司有关规定办理客户退（换）货及库存商品内部调拨手续，库存商品未按时进行盘点、对帐并查出帐实差异原因，仓库现场管理混乱或存在其它违规行为，按公司有关规定实施处罚。

财务部

2007-12-16

第四篇：工作汇报-审计-库存商品

工作汇报

本次小组作业，我们组分到的是与库存商品有关的练习。在拿到材料的时候，我自己是比较迷茫的。首先第一次的小组讨论，我们根据得到的材料推测可能审计目标，结合书本上的知识，逐一进行筛选。最后确定下来所有人都赞同的审计目标，并进行了分配。

在第二次小组讨论之前，我重新复习了书本中有关计价与分摊的相关知识，发现几处不明白的问题。我课下用空闲的时间，向其他组员寻求解答，得到答案的同时也理清了思路，对作业内容有了大概的了解。第二次讨论中，在组长的统一指挥下，小组各成员针对各自以分配的审计目标经行细化，找到目标中的各个小点进行展开。之后开始各自制定审计程序。组长统合全局，并帮助各组员查找可能有用的审计程序。

我根据制定的审计程序开始查找表格，并进行核对。对库存商品明细表和产成品发出计价表的各项数据逐一重新计算。我对后一个表格的公式不太明白，导致在重新计算时花费了较多的时间，同时拖慢了我的作业进度。审计程序逐一完成后，我得出审计结论。

通过这种小组讨论学习的形式，我发现了自己的不足，也促使我更加努力查缺补漏。

汇报人：陈玄斌

2014年5月23日

第五篇：库存商品酒水盘盈盘亏操作手册

库存商品酒水盘盈盘亏操作手册

1、供应链---仓库管理---盘点作业---盘点方案----新建---截止日期选上----仓库打勾--确定。

2、返回“盘点数据录入”，完成后保存。

3、编制盘点报告，盘盈单---保存---审核，盘亏单---保存-审核。（日期和仓库要选上相应数据）

4、入库没有金额要到供应链---存货核算---无单据单价维护---更新无单据单据---选最新入库价相应的数据---更新。（在盘点作业里面才能看到单价）

5、盘亏出库没有单价的，要做出库核算，然后做无单价数据维护，红字出库，然后单价就出来了（在盘点作业里面才能看到单价）

6、然后到供应链---仓库管理---盘点作业---盘盈入库----维护和盘亏毁损--维护看是否有相应的数据。

7、供应链---存货核算---凭证处理---生成凭证---盘盈入库---重设---确定----选上要生成凭证的数据----生成凭证。

8、供应链---存货核算---凭证处理---生成凭证---盘亏毁损--重设---确定----选上要生成凭证的数据----生成凭证。

9、凭证如下盘盈的库存商品：借：库存商品

贷：主营业务成本--烟酒饮（负数）

盘亏的库存商品视同销售出库处理。

对于以前没有入库过的新物料在盘点时候不要录入盘盈，否则会出现0单价.单价不能波动太大，否则会出现负单价.