信用额度管理办法

第一篇：信用额度管理办法

企业客户信用等级管理制度

第一章 总则

第一条为规范和引导购销网络的经营行为，有效地控制商品购销过程中的信用风险，减少购销网络的呆坏帐，特制定本制度。

第二条本制度所称信用风险是指×××××公司购销网络客户到期不付货款、不发货或者到期没有能力付款、无法发货的风险。

第三条本制度所称客户信用管理是指对××××××公司购销网络客户所实施的旨在防范其信用风险的管理。

第四条本制度所称客户是指所有与××××××公司及相关部门发生商品购销业务往来的业务单位，包括上游供应商和下游客户。

第六条公司相关部门及机构根据本制度的规定制定实施细则，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度和督促上游厂商按时发货，有效防范信用风险，减少呆坏帐。

第二章 客户资信调查

第七条本制度所称客户资信调查是指公司相关部门及机构对购销客户的资质和信用状况所进行的调查。

第八条 客户资信调查要点主要包括：

1.客户基本信息

2.主要股东及法定代表人和主要负责人 3.主要往来结算银行帐户 4.企业基本经营状况 5.企业财务状况

6.本公司与该客户的业务往来情况 7.该客户的业务信用记录 8.其他需调查的事项

第九条 客户资信资料可以从以下渠道取得：

1.向客户寻求配合，索取有关资料 2.对客户的接触和观察

3.向工商、税务、银行、中介机构等单位查询 4.公司所存客户档案和与客户往来交易的资料 5.委托中介机构调查

6.其他

第十条 营销部业务主管负责进行客户资信前期调查，保证所收集客户资信资料的真实性，认真填写《客户信用调查评定表》，上报部门经理审核，公司财务部门备案。填表人应对《客户信用调查评定表》内容的真实性负全部责任。

第十一条公司相关部门对报送来的客户资信资料和《客户信用调查评定表》进行审核，重点审核以下内容：

1．资信资料之间有无相互矛盾

2．我公司与该客户的业务往来情况 3．该客户的业务信用记录 4．其他需重点关注的事项

第十二条客户资信资料和《客户信用调查评定表》每季度要全面更新一次，期间如果发生变化，应及时对相关资料进行补充修改。

第三章 客户ABC信用等级评定

第十三条 所有交易客户均需进行信用等级评定。

第十四级客户信用等级分A、B、C三级，相应代表客户信用程度的高、中、低三等。

第十五条 评为信用A级的客户应同时符合以下条件：

(1)双方业务合作一年或以上。

(2)过去2年内与我方合作没有发生不良欠款、欠货和其他严重违约行为。

(3)守法经营、严格履约、信守承诺。

(4)最近连续2年经营状况良好。

(5)资金实力雄厚、偿债能力强

(6)年度回款、发货达到我公司制定的标准。第十六条出现以下任何情况的客户，应评为信用C级：

(1)过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款、欠货或其他严重违约行为；

(2)经常不兑现承诺；

(3)出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为；

(4)资金实力不足，偿债能力较差(5)生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑；

(6)最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为；

(7)发现有严重违法经营现象；

(8)出现国家机关责令停业、整改情况；

(9)有被查封、冻结银行账号危险的。

第十七条

不符合A、C级评定条件的客户定为B级。

第十八条

原则上新开发或关键资料不全的客户不应列入信用A级。

第十九条 营销部经理以《客户信用调查评定表》等客户资信资料为基础，会同经办业务员、财务部信用控制主管一起初步评定客户的信用等级，并填写《客户信用等级分类汇总表》，报公司主管副总、财务总监审核、总经理审批。

第二十条 在客户信用等级评定时，应重点审查以下项目：

1．客户资信资料的真实性;2．客户最近的资产负债和经营状况;

3、与我公司合作的往来交易及回款情况。

第四章 客户授信原则

第二十一条 本制度所称授信是指公司对客户所规定的信用额度和回款、到货期限。

第二十二条 本制度所称信用额度是指对客户进行赊销、预付款的最高额度，即客户占用我公司资金的最高额度。第二十三条 本制度所称回款、到货期限是指给予客户的信用持续期间，即自发货至客户结算回款、自预付款至客户发货到我公司仓库并验收合格的期间。

第二十四条 授信时应遵循以下原则：

1． 营销部应坚持现款现货的原则，原则上不进行赊销业务和预付货款。2． 在确实需要授信时,应实施以下控制措施：

① 公司对实施授信总额控制，原则上授信总额不能超过2007年1月1日应收帐款的余额数。

② 公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额 度。

③ 在购售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额度，但在执行过程中，应根据客户信用变化的情况，及时调整信用额度。

第二十五条

授信中有关预付、赊销概念的界定：

1．预付、赊销：指我方以支付货款，货物尚未到运到仓库验收、客户未支付货款，货物已经由我方向客户方发生转移的购销业务活动；

2．长期预付、赊销：指在签署的购销合同中，允许客户按照一定的信用额度和发货、回款期限进行预付、赊销的业务活动；

第二十六条 对于A级客户，可以给予一定授信，但须遵循以下原则：

1． 对于原来没有赊销行为的客户，不应授信；实际的经营过程中，在非常必要的特殊情况下，由营销副总、财务总监、总经理审批后可以给予临时预付、赊销，原则上预付、赊销信用额度最高不超过该客户的平均月回款额，预付、回款期限为1个月以内；

2． 对于原来已有预付、赊销行为的客户，由营销副总、财务总监、总经理审批后，可以根据其销售能力和回款情况给予长期预付、赊销信用，原则上预付、赊销信用额度最高不超过该客户的平均月发货量和回款额。如果原有预付、赊销额低于本条款标准的，信用额度按从低标准执行，并应逐步减少，发货、回款期限为1个月以内。

第二十七条 对于B级客户，原则上不予授信；确有必要，必须严格办理完备的财产抵押等法律手续后，由营销部经理上报营销副总、财务总监、总经理审批，经批准后才可执行长期赊销或临时赊销，其赊销信用额度必须不超过该客户的平均月发货量、回款额，同时不超过抵押资产额度。如果原有预付、赊销额低于本条款标准的，信用额度按从低标准执行，并应逐步减少。其长期预付、赊销回款期限为1个月，临时预付、赊销回款期限为15天。

第二十八条 对于评为C级的客户，公司不予授信，不给予任何预付款和赊销。

第二十九条 依据《客户信用调查评定表》及营销部目前交易客户的预付、赊销情况，营销部还应将预付、赊销客户（包括授信客户和虽不是授信客户但已发生预付、赊销行为的客户）进行汇总，并填写《预付、赊销客户汇总表》，报公司总经理、董事长批准。

第三十条 客户授信额度由公司总经理、董事长审批后，《客户信用调查评定表》、《客户信用等级分类汇总表》、《预付、赊销客户汇总表》和购售合同、相关资料原件交给财务部保管，作为日常发货收款的监控依据。

第五章 客户授信执行、监督及往来账管理

第三十一条

营销部应严格执行客户信用管理制度，按照公司授权批准的授信范围和额度区分ABC类客户进行预付和赊销，加大货物催收入库和货款清收的力度，确保公司资产的安全。

第三十二条 营销部经理和财务部信用控制主管具体承担对营销部授信执行情况的日常监督职责，应加强对业务单据的审核，对于超出信用额度的预付款和发货，必须在得到上级相关部门的正式批准文书之后，方可办理。发生超越授权和重大风险情况，应及时上报。

第三十三条 对于原预付款、赊销欠款金额大于所给予信用额度的客户，应采取一定的措施，在较短的期间内压缩至信用额度之内。第三十四条 对于原来已有预付款、赊销欠款的不享有信用额度的客户，应加大货款清收力度，确保预付款、欠款额只能减少不能增加，同时采取一定的资产保全措施，如担保、不动产抵押等。

第三十五条 对于预付、赊销客户必须定期对帐、清帐，上次欠款未结清前，原则上不再进行新的预付款、赊销。

第三十六条 合同期内预付款发货、客户的赊销欠款要回收清零一次。合同到期前一个月内，营销部应与客户确定下一个年度的合作方式，并对客户欠货、欠款全部进行清收。

第三十六条 营销部应建立欠货、欠款回收责任制，将货、款回收情况与责任人员的利益相挂钩，加大货、款清收的力度。

第三十七条 公司财务部信用控制主管每月必须稽核营销部的授信及执行情况。

第六章 客户授信检查与调整

第三十八条 营销部必须建立授信客户的月度、季度检查审核制度，对客户授信实施动态管理，根据客户信用情况的变化及时上报公司调整授信额度，确保授信安全，发现问题立即采取适当的解决措施。

第三十九条 业务主管每月度要对享有信用额度客户的经营状况做出书面汇报，并对汇报的真实性负全部责任。

第四十条 财务部负责提供相应的财务数据及往来情况资料，每月填写《客户授信额度执行评价表》后交营销部经理核对，财务部门对财务数据的真实性负责。

第四十一条 营销部经理审核业务主管的书面汇报后，签署书面评价意见，上报营销主管副总，必要时可对客户的信用额度进行调整，报公司总经理、董事长批准后作为营销部、财务部门下一步的监控依据。

第四十二条 原则上调整后的信用额度应低于原信用额度。

第七章：罚则

第四十三条 公司和营销部在其权限范围之内，对被授权人超越授信范围从事业务经营的行为，须令其限期纠正和补救，并视越权行为的性质和造成的经济损失对其主要负责人和直接责任人予以下列处分：

（一）警告；

（二）通报批评；

（三）行政处分；

（四）经济处罚；

（五）追究法律责任。

第八章：附则

第四十四条 本制度由本公司负责解释。

第四十五条

本办法自颁布之日起实施。

第二篇：信用额度调整申请书

贷款证额度调整申请书

保田信用社：

本人，男，汉族，身份证号码：；住保田镇甘河村下甘河一组，贷款证编号：；本人因扩大养殖规模的需要，原贷款证额度不能满足养殖生产经营的需要，特向贵单位申请，将我的贷款证额度调整至陆万元整，望贵单位及领导予以批准为谢。

此致

敬礼

申请人：

年月日

第三篇：中信信用额度查询 特别低

中信信用额度

听说中信额度低，没想到真的是特别的低，申请下来才批了1500元，本人有其他银行2张信用卡了，个人感觉中信实力不够强大，收卡当天立刻就把他剪掉了！

第四篇：信用额度管理规定

信用额度管理规定 目的

明确信用额度评审流程，具体信用额度管理方法，以最大限度地降低与客户交易的回款风险。适用范围

适用于功能材料事业群所有客户的信用额度的评审与管理过程。职责

3.1 营销中心负责人负责批准各客户的信用额度，确认营业活动过程中信用额度的管理得以执行。

3.2 营销中心销售管理部负责人负责客户信用信息的存档管理，指导并监督业管专员按规定的方式，将客户的交易活动限定在信用额度范围内。

3.3 营销中心销售代表负责收集客户信用额度评估所需的资料，填写《客户信息表》交给销售管理部走评审流程。

3.4 营销中心销售管理部业管专员根据《客户信息表》在BMP中填写客户信用审批流程，并按每个客户的信用额度管理接单、出货等交易活动。

3.5 财务中心协助营销中心评审各客户的信用额度，并监督销售回款情况。管理要求

4.1 营销中心销售代表负责收集客户信用额度评估所需的资料，填写《客户信息表》经销售管理部总监批准后，通知业管专员对客户进用信用备案。

4.2 凡是申请的信用额度超过RMB300万的（不包括300万），销售管理部需要启动

第五篇：中国建设银行额度授信管理办法

《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》

第一章 总则

第二章 一般额度授信

第三章 公开额度授信

第四章 对多头授信客户及集团客户的额度授信

第五章 授信额度及使用额度的审批

第六章 额度授信的后续管理

第七章 信贷管理信息系统

第八章 附则

建设银行各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行：

《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》已于1999年10月20日经中国建设银行第33次行长办公会议审议通过，现印发你们，请遵照执行。

各行接本通知后，要立即转发所属，认真组织学习。学习和执行中发现的问题，要及时报告总行。

附件一：中国建设银行额度授信管理办法（试行）

（1999年10月20日中国建设银行第33次行长办公会议通过）

第一章 总则

第一条 为适应向商业银行转轨的需要，加强对客户信用风险的总量控制，提高效率，方便客户，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》等有关法律、法规和规定，特制定本办法。

第二条 本办法所称授信是建设银行对客户办理贷款、担保、承兑、开立信用证、贸易融资以及信用卡透支等各项信贷业务的总称。额度授信是指建设银行根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量，以控制风险、提高效率的管理制度。

上款中“授信控制总量”称为授信额度，包括对同一客户表内外形式的全部本外币授信。

第三条 额度授信的适用对象为非金融类法人客户。

第二章 一般额度授信

第四条 一般额度授信是指建设银行通过对每个法人客户确定用于我行内部控制的授信额度，以实现对单一客户从授信总量上控制信用风险的目标。

第五条 在授信额度内可以对客户进行固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款、流动资金贷款、票据贴现、票据承兑、信贷证明、信用卡透支、保证业务、进出口贸易融资（包括信用证）、银团贷款及境外筹资转贷款等全部表内外形式的本外币授信。

第六条 建设银行在对客户进行全面评价的基础上，在原则上不超过按照《中国建设银行客户评价办法》测算出的对客户的授信控制量的前提下，综合考虑下列因素，确定对客户的授信额度。

（一）客户的客观信用需求；

（二）预计其他银行对客户的授信变动情况；

（三）建设银行的信贷政策。

第七条 一般额度授信工作采取逐步推进的方式，首先从以下客户做起：

（一）多头授信客户；

（二）集团客户；

（三）贷款五级分类为正常和关注类的客户；

（四）贷款余额居各经办行前十位的客户；

（五）在我行贷款余额占其全部贷款余额60%以上的客户；

（六）建设银行拟争取的绩优客户。

第八条 对客户确定的用于内部控制的授信额度是建设银行的商业秘密，不得以任何形式对外泄露。

第三章 公开额度授信

第九条 公开额度授信是指建设银行在对客户确定用于内部控制的授信额度的基础上，对符合本办法第十一条规定条件的客户，可以将部分授信额度向客户作出公开承诺，即给予公开授信额度。

第十条 对客户的公开授信额度不包括固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款以及境外筹资转贷款。建设银行应从对客户确定的用于内部控制的授信额度内扣除预计在公开额度授信期限内客户对上述品种的信用需求量，再结合考虑建设银行的信贷政策后确定对客户的公开授信额度。

第十一条 我行公开额度授信客户原则上应同时符合以下条件：

（一）经建设银行评定的AA级以上（含AA级）信用等级；

（二）资产负债率不超过70%（建筑施工、房地产开发以及进出口贸易融资客户不超过80%）；

（三）净资产不低于4000万元人民币（进出口贸易融资客户不低于1000万元人民币）；

（四）近三年按期偿还贷款本息且无其他对银行（包括建设银行和其他银行）的违约行为。

第十二条 公开授信额度的有效期为一年。在公开授信额度内每次对客户进行授信的期限不受公开授信额度有效期的约束。

第十三条 对公开额度授信客户出具《公开额度授信证书》（附式1），载明公开授信额度及公开授信额度的有效期。

第十四条 公开额度授信客户在授信期间内发生下列重大事项之一，经办行要根据对客户进行重新评价的结果，调整对客户的公开授信额度，通过发送《取消公开额度授信通知书》（附式2）取消原公开授信额度，同时换发新的《公开额度授信证书》：

（一）总投资超过客户投资前三年的税后利润之和的重大建设项目；

（二）兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大体制改革；

（三）诉讼标的达到净资产的30%的重大法律诉讼；

（四）对外担保额达到净资产的30%的重大对外担保；

（五）重大人事调整；

（六）重大事故和大额赔偿等重大事项。

第十五条 公开额度授信客户出现贷款逾期、欠息或造成建设银行被迫垫款的情况，经办行要限令其在30日内改正，逾期不改正的，要立即取消其公开授信额度，发送《取消公开额度授信通知书》并报审批行备案。

第四章 对多头授信客户及集团客户的额度授信

第十六条 多头授信是指建设银行的两个或两个以上分支机构或同一分支机构内的不同部门对同一个客户授信的行为。

第十七条 各级行经营部门在进行客户调查时，必须认真分析客户的负债情况，如果发现有建设银行其它分支机构（或部门）对该客户授信的情况，必须及时逐级上报至能对各有关分支机构（或部门）有效实施授信控制的管辖行信贷经营部（处、科、下同）。

第十八条 各管辖行信贷经营部也要通过信贷管理信息系统等渠道掌握辖区内各分支机构（或部门）对客户多头授信的情况，按照最有利于风险控制的原则，指定一个分支机构（或部门）作为多头授信客户的主办行（部门）。

第十九条 两个或两个以上分支机构对同一客户授信的，由主办行统一对多头授信客户按规定程序及权限组织核定授信额度及进行授信，其他对客户有授信余额的分支机构原则上不再对客户进行授信，应逐步清理退出，并将清理退出的情况报管辖行。一个分支机构内多个经营部门对同一客户授信的，由主办部门统一对客户进行授信额度的测算、报批并负责监测授信额度的使用，其他部门对客户的授信要通知主办部门。

第二十条 集团客户是指由多个法人组成的、相互间由产权关系连接起来的集团。本办法界定的集团客户为企业集团母公司和母公司能够实施控制的被投资企业。母公司能够实施控制的被投资企业包括：

（一）母公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业。具体包括以下三种情况：

1.母公司直接拥有其半数以上的权益性资本的被投资企业；

2.母公司间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；

3.母公司直接和间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业。

（二）母公司虽然通过直接和间接方式没有拥有被投资企业的半数以上权益性资本，但母公司与其之间存在下列情况之一的被投资企业：

1.通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上的表决权；

2.根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策； 3.有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员；

4.在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。

（三）母公司能够实施控制的其他被投资企业。

第二十一条 经办行经营部门要了解和分析每一个客户的股份构成、母公司及主要股东、对外投资、公司章程、与其他股东的有关协议、在董事会等权力机构上的投票权以及是否有权任免董事会等类似机构的多数成员等情况，判断客户是否为集团客户。如果为集团客户，上报至能对集团母公司和各成员公司的开户行有效实施授信控制的管辖行信贷经营部。

第二十二条 各管辖行信贷经营部应通过对集团成员的业务经营和资金往来的关联程度、公司标识的统一程度以及集团成员对外投资、接受投资等情况的了解，掌握集团的组织结构及管理方式，并据此对关系紧密程度不同的集团客户确定不同的额度授信方式：

（一）对关系相对紧密且母公司在我行开户的集团客户，管辖行信贷经营部原则上指定由母公司所在行为集团公司的牵头行，集团客户的其他经办行为成员行。

成员行协助牵头行对集团公司测算整体的授信额度，牵头行按规定的权限审批或报批。牵头行要将自行审批或有权审批行审批的对集团客户的整体授信额度报管辖行信贷经营部备案，同时提出授信额度在集团客户的牵头行及各成员行之间分配使用的建议。

管辖行信贷经营部要根据集团成员客户在我行的分布及资金需求状况以及集团客户的牵头行对授信额度分配使用的建议，将对集团公司的整体授信额度分配到牵头行及各成员行。牵头行及各成员行对集团成员公司的授信要控制在所分配的额度内。各行间的额度分配可由管辖行信贷经营部根据实际情况随时进行调整。

（二）对关系相对紧密但母公司不在我行开户的集团客户以及关系相对松散的集团客户，管辖行信贷经营部在了解集团整体情况的基础上，指导集团成员开户行对母公司、具有法人资格的子公司以及控股的合资公司分别实施额度授信管理。

对集团公司的没有法人资格的分公司不单独进行额度授信。对集团公司内各独立法人分别确定的授信额度不能在不同法人之间相互串用。

第五章 授信额度及使用额度的审批

第二十三条 对客户的授信额度由各级行贷款审批会议审核批准。

第二十四条 各级行对授信额度的审批依据信贷业务授权书确定的单户信贷业务总量审批权执行。

第二十五条 对客户核定的授信额度小于对客户的授信存量时，授信额度的审批按照对客户授信存量的审批权执行。

第二十六条 凡存在下列情况之一，授信额度审批权在第二十四条规定的基础上上移一级行：

（一）在特殊情况下，拟对不符合第十一条规定条件的客户授予公开授信额度的；

（二）根据业务发展的需要，拟给予客户的授信额度超过按规定办法测算的授信控制量的。

第二十七条 在授信额度内发放的固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款以及境外筹资转贷款仍需按信贷业务授权书规定的权限审批。

第二十八条 在授信额度内对客户办理的交存100%保证金的承兑、保证、信用证开证等表外授信业务以及银行承兑汇票的贴现由经办行信贷经营部门报主管行长审批后即可执行。

第二十九条 对信用等级为BB级（含）以下以及在授信额度核定时或在授信额度的存续期内存在下列情况之一的客户，在授信额度内具体办理除第二十八条所列品种之外的授信业务时，按信贷业务授权书规定的权限审批。

（一）逾期（包括垫款）时间超过六个月；

（二）连续两个结息日拖欠利息；

（三）贷款分类结果为次级类（含）以下。

第三十条 对信用等级为A级及BBB级的一般额度授信客户，在授信额度内具体办理除第二十七条、二十八条所列品种之外的授信业务时，由授信额度审批行的下一级行的贷款审批会议逐笔审批。

第三十一条 对信用等级为AAA级和AA级的一般额度授信客户，在授信额度内具体办理除第二十七条、二十八条所列品种之外的授信业务时，由经办行贷款审批会议逐笔审批后即可执行。

第三十二条 对公开额度授信客户，在公开授信额度内的具体授信由经办行信贷经营部门报主管行长审批后即可执行；在一般授信额度内的非公开授信额度下的具体授信除第二十七条、二十八条所列品种外由经办行贷款审批会议逐笔审批。

第三十三条 对客户调整授信额度按照拟调整后额度的审批权限审批。

第六章 额度授信的后续管理

第三十四条 各级行信贷经营部要加强对辖区内分支机构额度授信工作的管理，掌握对客户核定授信额度的情况，负责审批在内部控制的授信额度不变的情况下公开授信额度的保留或调整，负责督促经办行监测、分析客户的变动情况，负责监督经办行在授信额度内按规定办理具体授信业务。

第三十五条 对客户确定授信额度后，经办行要加强对客户的管理，及时了解客户的生产经营情况及财务状况，至少每半年对客户进行一次全面的调查分析。如果调查发现客户情况没有发生重大变化，并且对客户确定的授信额度不需进行调整，在听取信贷风险管理部（处、科，下同）的风险监管意见后，对该客户的原授信额度可以延续使用，但经办行必须将调查分析情况报授信额度审批行信贷经营部备案。

第三十六条 对客户一般授信额度的延续使用期限不得超过三年。对客户的授信额度至少三年必须重新审批一次。

第三十七条 公开额度授信客户若在公开授信期满时不需调整用于内部控制的授信额度，只需保留或调整对客户的公开授信额度时，经办行只需报上级行信贷经营部批准即可（原授信额度为经办行审批的，经办行信贷经营部门可自行确定）。

第三十八条 经办行不得擅自超越授信额度对客户授信。授信额度不足确须追加时，要按拟追加后授信额度的审批权限报有权审批行审批。

第三十九条 如果对单一客户的授信存量超过对其核定的授信额度，经办行要采取有效措施将对该客户的授信余额压缩到授信额度之内。如经办行认为确需通过增加授信才能盘活不良资产的，必须按增加授信后的授信余额报有权审批行审批。

第四十条 在授信额度存续期内，如果客户发生第十四条所列的重大事项之一，或者经办行信贷经营部门、上级信贷经营部、风险监管部认为有必要调整对客户的授信额度，经办行要根据对该客户进行重新评价的结果，重新审批或报批对该客户的授信额度。

第七章 信贷管理信息系统

第四十一条 为适应额度授信管理的需要，建设银行要建立有效的、能满足额度授信管理需要的信贷管理信息系统。信贷管理信息系统应及时、准确地反映对客户确定的授信额度、承诺的公开授信额度、授信额度的使用和节余情况，以满足各级行使用、查询、管理的需要。信贷管理信息系统要对超授信额度的授信具有提示和否定功能。

第四十二条 经办行应将对客户确定的授信额度、在授信额度内对客户办理授信的品种、金额、回收等情况及时、准确地输入信贷管理信息系统，并定期检查信贷管理信息系统中有关数据的准确性。

第四十三条 多头授信客户的主办行要通过信贷管理信息系统查询掌握多头授信客户在其他分支机构的信用余额及变化情况并加以控制和报告。

第四十四条 集团客户的牵头行、成员行应通过信贷管理信息系统及时掌握对集团整体或集团成员的授信情况，协调对集团客户的授信，确保对集团客户的授信控制在授信额度内。

第四十五条 各级行要通过信贷管理信息系统及时掌握授信客户的数量、确定的授信额度以及授信额度的使用等情况，对授信额度的执行情况进行集中控制和监测。

第八章 附则

第四十六条 本办法由中国建设银行总行修改和解释。

第四十七条 本办法自1999年11月1日起实行，总行印发的《中国建设银行授信额度管理办法（试行）》（建总发1997第151号）同时废止。

附式一：公开额度授信证书（参考格式）

编号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：

按照《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》的规定，经过审查，我行决定授予贵方公开授信额度＿＿＿＿万元。

以上公开授信额度的有效期一年，自本证书生效之日起计。

对本公开额度授信说明如下：

第一，以上公开授信额度的使用范围不包括固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款以及境外筹资转贷款。上述信用需求须按我行规定的程序审批后发放。

第二，在以上公开授信额度的使用范围和有效期限内，在符合我行信贷业务的有关规定的前提下，我行将及时、方便地安排贵方使用有关信用。

第三，每次使用信用的期限要根据其具体用途按我行相关规定执行，不受上述“有效期一年”的约束。

第四，当贵方需要使用本公开授信额度内的信用需求时，请提前5个工作日将信用需求的品种、期限等通知我行。

第五，超出本公开授信额度的信用需求须经我行评估，按规定的授信审批程序发放。

第六，在本公开授信额度的有效期内，当贵方发生下列重大事项之一时，我行可以根据其产生的影响调整或取消授予贵方的公开授信额度：

（一）总投资超过投资前三年的税后利润之和的重大建设项目；

（二）兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大体制改革；

（三）诉讼标的达到净资产的30%的重大法律诉讼；

（四）对外担保额达到净资产的30%的重大对外担保；

（五）重大人事调整；

（六）重大事故和大额赔偿等重大事项。

第七，贵方一旦出现贷款逾期、欠息或造成我行被迫垫款等情况，我行可停止贵方使用公开授信额度。

第八，本证书加盖公章后生效，仅作贵方便利使用公开授信额度之证明，不作其他用途。

中国建设银行

行

****年**月**日

附式二：取消公开授信通知书（参考格式）

编号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：

按照《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》以及我行给予贵方的《公开额度授信证书》的规定，鉴于贵方有下列行为，我行决定取消＿＿＿＿＿＿号《公开额度授信证书》授予贵方的公开授信额度。特此通知。

中国建设银行

行

****年**月**日

附件二：关于《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》的说明

为适应向商业银行转轨的需要，加强对授信风险的控制，规范管理，增强建设银行同业竞争能力，根据有关法律、法规和规定，我们制定了《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》（以下简称《办法》）。现就有关问题说明如下：

一、关于制定《办法》的基本思路

本《办法》是按照人民银行《商业银行实施统一授信制度指引》（试行）的要求，对我行执行中的《中国建设银行授信额度管理办法》的补充、修改和完善。

授信是建设银行对客户办理贷款、担保、承兑、开立信用证、贸易融资以及信用卡透支等各项信贷业务的总称。额度授信就是建设银行对客户确定一个使用各种信用的控制额度，即根据客户的资信情况、信用需求、我行提供资金的可能及对风险的把握，给予客户一个使用表内外形式的全部本外币信用的最高限额（即“授信额度”）。

根据不同客户的不同资信状况以及建设银行的客户策略，可以对符合我行规定条件的客户在核定用于内部控制的授信额度的基础上实行部分公开授信，即将我行核定的用于内部控制的授信额度部分地向客户公开，对客户作出公开承诺。我行只对符合规定条件的客户授予公开授信额度。实行额度授信的目标有三个：一是防范风险。建设银行对单个客户的信用不能太集中，应当有个度，这个“度”限制建设银行对该客户的信用总量；二是提高效率。对于不同的授信客户，在已确定授信额度内，不同程度地简化审批手续，直至经办行可自主地发放贷款（额度内仍须按权限报批的除外），不必每笔贷款都报批；三是增强竞争能力。对客户做出授信额度的公开承诺，密切建设银行与优质客户的合作，有助于培养建设银行客户群体，树立建设银行的良好形象。

二、额度授信制度与信贷授权制度的关系

信贷授权制度的关键是各行审批权限大小的设定。授权权限设定大，难以起到控制信贷风险的作用；授权权限设定小，又难以满足好客户的量大而且频繁、急用的信用需求，不利于争取新客户和稳定好的老客户。

对客户实施额度授信管理，有助于解决上述问题。我们对客户按照规定的方法和程序核定一个授信额度，当客户提出新的信用需求之时，根据客户的资信状况在信贷业务审批上给予不同程度的简化。这样便在较大程度上解决了客户急需与我行内部风险控制要求的矛盾。有了这个基础，信贷授权制度在权限大小的设定问题上就较容易解决了。

解决上述问题的关键是在客户需要信用之前对其确定授信额度。否则，便失去了实施额度授信管理以提高效率的意义，风险控制与效率的矛盾仍难以协调。

关于授信额度的审批权限问题，在《办法》中第二十四条中给出了“各级行对授信额度的审批依据信贷业务授权书确定的单户信贷业务总量审批权执行”，这是本办法和信贷授权制度的接口。

由此可见，额度授信制度与信贷授权制度之间有着密切的相互补充关系。

三、授信额度使用的审批

对客户进行额度授信，一方面可以加强对客户信用风险的控制，另一方面也是提高效率的重要手段。对不同资质状况的客户上述两方面的作用应有不同程度的体现。《办法》中关于授信额度内具体授信的审批的规定正是按照这一原则制定的。通过额度授信管理，对公开额度授信客户应体现改进服务、提高效率；对于资信状况较好的一般额度授信客户（信用等级AAA级和AA级的客户），应主要体现提高效率；对资质状况一般的客户（信用等级A级以及BBB级的客户），应同时起到风险控制和提高效率的要求；对于资质状况较差的客户应主要体现控制风险的作用。因此，《办法》第二十七条至第三十二条明确了授信额度内具体信用的发放的审批机构，即固定资产贷款等仍需按规定的授权权限和程序审批，其他信贷品种的授信根据客户的授信类型及资信等级等情况按不同的审批渠道和方式进行审批。

四、集团客户的界定

本《办法》对集团客户的界定基本上按照集团公司合并会计报表的范围掌握的，总的界定原则是“母公司及母公司能够对其实施控制的被投资企业”。有关条款说明如下：

（一）母公司直接拥其半数以上的权益性资本的被投资企业。例如，A公司直接拥有B公司50%以上（不包括50%）的股本，我们将B公司纳入A公司为母公司的集团客户的范围。

（二）母公司间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业。是指母公司通过子公司而对子公司的子公司拥有被投资企业半数以上的权益性资本。例如，A公司拥有B公司80%的股份，而B公司又拥有C公司70%的股份，则A公司能够对C公司实施控制，我们将C公司纳入A公司为母公司的集团客户的范围。

（三）母公司直接和间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业。这种情况是指母公司虽然只拥有被投资企业半数以下的权益性资本，但通过其它方式如通过子公司拥有该被投资企业超过半数的权益性资本。例如，A公司拥有B公司70%的股份，拥有C公司35%的股份，B公司拥有C公司30%的股份。在这种情况下，B公司为A公司的子公司，A公司通过B公司间接控制C公司30%的股份，与其自身直接拥有C公司的35%的股份合计，A公司能够控制C公司65%的股份（30%+35%），则A公司能够对C公司实施控制，我们将C公司纳入A公司为母公司的集团客户的范围。

（四）通过与该被投资企业的其他投资者之间的协议，持有该被投资企业半数以上的表决权。这种情况是指母公司与其他投资者共同投资某企业，母公司与其中的某些投资者签定有协议，受托管理和控制这些投资者在被投资企业中的股份，从而在该被投资企业的股东大会上拥有该被投资企业半数以上表决权。在这种情况下，母公司对这一被投资企业的经营管理拥有控制权，我们将该被投资企业纳入集团客户的范围。

（五）根据章程或协议，有权控制该被投资企业的财务和经营政策。这种情况是指在被投资企业章程等文件中规定，母公司对其财务和经营政策能够实施控制。能够控制财务和经营政策，基本上等于能够控制整个企业，这样就使该被投资企业成为事实上的子公司。我们将这样的被投资企业也纳入集团客户的范围。

（六）有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员。这种情况是指能够通过任免董事会的董事，从而控制被投资企业的决策权。在这种情况下，该被投资企业也处于母公司的控制下，这样的被投资企业也应被纳入集团客户的范围。

（七）在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。这种情况是指母公司能够控制董事会等权力机构的会议，控制被投资企业的经营决策，被投资企业同样应被纳入集团客户的范围。

（八）母公司能够实施控制的其他被投资企业。是指除上述7种情况之外母公司能够实施控制的被投资企业，如母公司投资的被投资企业由众多分散的小股东组成时，这些小股东很多放弃对公司生产经营决策的表决权，母公司因拥有被投资企业相对较多的股份而能够对公司实施控制。

五、对多头贷款客户及集团客户的额度授信

多头贷款是我行多年来积极寻找解决办法的问题，集团客户管理是信贷管理面临的新的课题。对多头贷款客户及集团客户的授信都具有情况比较复杂、风险较难控制的特点，也是我们目前管理中的薄弱环节。对多头贷款客户及集团客户实行额度授信首先要解决分散管理、情况不清、风险控制不力的问题。因此，《办法》中作出了对多头贷款客户及集团客户确定主管行的规定。多头贷款客户的非主管行不再对客户进行授信，逐步清理推出，由主管行对客户进行额度授信。集团公司的组织形式、管理方式多种多样，《办法》中给出了管理相对紧密的集团客户和管理相对松散的集团客户，有关行的经营部门要根据所掌握的不同集团客户的具体情况判断集团客户更接近于哪种类型、用哪种方式管理更为有效，从而采取不同的管理方式。集团客户的主管行、协管行要加强沟通，根据集团客户管理紧密程度的不同，按照不同的管理方式实施对集团客户的额度授信管理。

六、额度授信的实施

额度授信的实施是信贷管理方式的转变，我们的最终目标是在全体法人客户的范围内实行这一制度。但是，全面推行额度授信管理是一项工作量很大的工作，这项工作不能采取集中突击的方式完成，那样将无法保证额度授信工作的质量，违背实行额度授信制度的初衷。应当采取有计划、有步骤的逐步推进的方式来全面实行额度授信制度。基于这一考虑，《办法》规定首先从情况比较复杂、风险较难控制的客户（如多头贷款客户和集团客户）、资质优良的客户（如信用等级为AAA级和AA级及五级分类为正常或关注类的客户）、贷款额比较大的客户（如贷款余额居各经办行前十位的客户）以及企业风险状况对我行影响较大的客户（如在我行贷款余额占其全部贷款余额60%以上的客户）做起。《办法》第七条给出了首先实行额度授信管理的客户范围。各级行要把额度授信工作作为信贷管理工作的一项日常管理制度，踏踏实实、认真细致地实施这项工作，以真正达到控制风险、提高效率的目的。

七、关于《办法》中有关条款的说明

1.额度授信的对象

《办法》第三条规定“额度授信的适用对象为法人客户。”强调了建设银行授信的对象是法人，不允许对不具法人资格的客户授信。这一点体现了授信对象的统一。

2.额度授信的形式和币种

《办法》第二条明确“额度授信是指建设银行根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量，括对同一客户表内外形式的全部本外币授信”，第五条明确了授信额度包括的业务品种，即“全部表内外形式的本外币授信”。体现了授信形式的统一和授信币种的统一。

3.授信主体

《办法》第二十三条明确了授信额度的审批机构，即由各级行贷款审批会议审核批准，体现了授信主体的统一。

4.授信额度的确定

授信额度的准确核定是额度授信实施的关键环节，准确地核定授信限额需要有一套科学的风险分析方法。本《办法》第六条给出了授信额度的确定方法，即“建设银行在对客户进行全面评价的基础上，在原则上不超过按照《中国建设银行客户评价办法》测算出的对客户的授信控制量的前提下，综合考虑客户的客观信用需求、预计客户从其他银行取得信用的情况以及建设银行的信贷政策等因素确定对客户的授信额度”。

需要说明的是，授信控制量只是一个风险控制界限，它的作用是限制对客户授信太集中。对客户确定的授信额度原则上不允许突破授信控制量。对客户的授信额度要根据客户的需求（客户客观上的资金需求而不是客户的申请需求）、建设银行的信贷政策等因素综合考虑来确定。

5.额度授信的有效期

《办法》对一般额度授信没有规定有效期，对一般额度授信客户采取日常监测管理，定期分析评价，根据客户情况随时调整授信额度的管理方式。额度授信实行这种滚动管理的方式简捷、方便，客户评价结果没有重大变化的客户无须进行大量的报批、审批工作即可对原授信额度延续使用。《办法》规定公开额度授信的有效期规定为一年，但只是表明在公开额度授信的有效期内建设银行将方便、高效地满足客户在公开授信额度内合理的信用需求。公开额度授信的有效期不约束公开授信额度内具体授信的期限。即公开授信额度内的具体授信的起始（终止）日期可以先（迟）于公开额度授信有效期的起始（终止）日期。

6.公开额度授信客户的条件

《办法》第十一条对我行可以给予公开授信额度的客户条件作出了原则性规定，其中第五款规定“近三年按期偿还贷款本息且无其他对银行（包括建设银行和其他银行）的违约行为”，对于近三年没有从银行取得贷款的客户可以视为满足这一款的要求。

7.公开额度授信证书

对客户进行公开额度授信，需要以一定的方式告诉客户：建设银行给了它多大的公开授信额度，公开额度授信的期限有多长等。我们通过向客户颁发《公开额度授信证书》的形式来完成这一工作。《公开额度授信证书》是建设银行对客户的单方的有条件的承诺，其中载明建设银行履行承诺的条件。