辽宁省小微企业信贷担保的财政激励分析

第一篇：辽宁省小微企业信贷担保的财政激励分析

辽宁省小微企业信贷担保的财政激励分析

苑 梅1

摘 要：由于小微企业自身缺陷与不足，金融机构长期以来信贷配给约束导致小微企业获得贷款的额度低于申请的数额，甚至根本得不到贷款。尽管前一段时期支持政策频出，但融资难依然是困扰小微企业的主要问题。更有甚者，目前，小微企业的融资难已向融资贵、融资慢转变。解决满足小微企业信贷需求问题、破解小微企业融资困境，十分有必要选取科学合理的方法进行探讨。本文针对辽宁省小微企业信贷担保困境，提出建立以政府为主导的信用体系、建立政策性担保机构和财政出资的担保机构、建立财政引导的商业化担保公司与建立财政引导的民间联保组织等财政激励建议。关键词：小微企业；信贷配给；信贷担保；财政激励 中图分类号：F8 本文是辽宁省财政厅财政科研基金项目“基于信贷担保的小微企业财政激励研究：以辽宁省为例”（项目课题号12C014）和辽东学院博士科研启动项目“基于农村小微企业信贷担保供给短缺的财政激励研究：以辽宁省为例”的阶段性研究成果。作者联系方式：苑梅，辽东学院经济学院，辽宁省丹东市振安区临江后街116号，邮编118001，联系电话：***。

一、问题的提出

美国学者罗纳德·I·麦金农(Ronald I Mckinnon，1973)和爱德华·S·肖(Edward S.Shaw,1973)提出的“金融抑制”理论从宏观角度阐述了信贷配给产生的原因，并对发展中国家“金融抑制”促使信贷资金配置效率低下进而导致小微企业的融资行为远复杂于经济发达国家小微企业的融资行为进行了阐述。斯蒂格利茨（Stiglitz，1992）和韦茨(Weiss，1981)对不完全信息下逆向选择所导致的作为长期均衡现象的信贷配给从微观角度进行了开创性的研究和经典性的证明。金融机构长期以来的信贷配给约束导致小微企业获得贷款的额度低于申请的数额，甚至是根本得不到贷款。对信贷配给的解决，按照斯蒂格利茨（Stiglitz，1992）的观点，只有政府通过营造竞争性和开放性的市场环境才能解决信息不对称造成的信贷供需双方难以达成契约的问题。再将目光转向国内。长期以来，我国小微企业信贷需求较少获得正规金融机构支持且普遍存在信贷配给现象。何健聪（2011）通过调查显示，有近四分之一的小微企业在创业之初由于资金不足导致全额负债经营，23%资金来源为民间借贷，77%的小微企业创业初期的资金来源为企业主个人积蓄2；(胡红星、张亚维（2005），林毅夫、孙希芳(2005)等从信息不对称视角研究小微企业信贷难 12 苑梅，女，1976年——，辽东学院，财政学博士，副教授，主要研究方向：财政与金融理论及实践。

何健聪．小微企业融资问题实证分析【J】．辽宁经济，2011（9）：53． 的原因，并建议从解决信息不对称的角度来解决其融资难问题；林毅夫等（2001，2005），罗丹阳、殷兴山（2006等）从金融机构、金融体制视角研究我国不完备的金融结构和不完善的金融体制对小企业融资难的影响，建议从完善金融结构和金融体制来解决小企业融资难的问题；朱守银、郑雄、李刚、翟照艳、中国社科院、国家统计局等对农户信贷分别使用不同方法在不同范围进行了调查，均得出了农村存在信贷配给的结论，而且信贷配给的程度都在50%以上[1]。银监会统计数据显示，我国近2.3亿农户中有1.2亿户具有贷款需求，其中大约有1亿户符合贷款条件[2]。范静、孙立城（2004）和周诚君（2004）认为，我国农户由于长期受到信贷配给的约束而导致信贷满足程度不足25%。关于信贷配给造成农村信贷需求不足的解决途径，王传东、王家传（2006）认为：“政府应从社会福利最大化出发,代表社会和退出贷款市场的农村中小企业的利益去干预信贷市场，利用信贷担保等手段调节金融资源配置,鼓励农村中小企业投资能有效拉动农村经济发展的农产品加工等项目，实现局部均衡向总体福利均衡的收敛。”胡士华、李伟毅认为：“各种形式的担保贷款是当前中国农村信贷市场金融交易的主要方式。”韩俊在2009年中国农村金融论坛会上认为：“当前要着力加大农村信贷担保体系建设”[3]。解决满足小微企业信贷需求问题、破解小微企业信贷配给困境，尽管不同学者认为可以在资源有限条件下通过建立信贷担保制度实现可持续发展的信贷担保体系，发挥信贷担保对经济的大力促进作用，可以实现小微企业信贷需求与供给均衡的良性发展。但是，其收效甚微。因此，如何解决小微企业信贷配给问题？如何解决小微企业信贷担保供给短缺问题？政府应该如何给予小微企业信贷担保提供财政激励？十分有必要选取科学合理的方法对上述问题进行探讨。

二、辽宁省小微企业信贷担保的现实情况分析 截至2011年底，辽宁省有民营企业183．28万户，其中小微企业占99％。小微企业一般通过担保贷款和小额信用贷款来满足资金需求。据资料显示，截止2011年底，辽宁省共有571家小额贷款公司取得筹建资格，数量居全国第一位。其中，批准开业的小额贷款公司403家，注册资本（金）达185亿元。2011年，辽宁全省小额贷款公司累计发放贷款287亿元，贷款余额达137亿元。与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小企业、个体工商户的资金需求；与民间借贷相比，小额贷款更加规范、贷款利息可双方协商。但是，作为规模很小、资产很少、经营不确定性很大、抗风险能力极低、多数技术很弱的小微企业，其融资难是一个世界性的问题。通过小额贷款公司为小微企业融资解决信贷配给问题，显然也是杯水车薪。如果从信贷担保体系与机制建设角度，对小微企业信贷配给进行解决也是一种良好途径。但是，辽宁省小微企业的信贷担保情况如何呢？ 1.担保公司注册资本不实加剧信贷配给[4] 担保公司的经营业务以保证被担保企业融资需求得到满足为目的，且需不断扩大基金规模以提高担保能力。由于我国担保行业起步较晚、进入门槛较低，因此担保公司规模偏小。从出资情况看，辽宁省近一半的担保公司由政府或国企出资，这类机构基本构成了省、市、县三级融资担保体系，并主要以贯彻政府扶持小微企业发展政策，帮助本地小微企业解决融资担保为经营主旨。但是，从目前发展情况看，注册资本不实或其他应收款数额过大是部分担保机构的突出问题，并且各地财政对担保机构的资金支持多为一次性投入，后续资金和风险补偿资金的投入机制尚未建立，增加注册 资本金，是代理融资担保公司扩大担保领域、拓展业务，保证代理融资规模的前提，在缺少后续资金注入造成担保公司担保能力有限前提下，解决小微企业融资困境仍是雪上加霜[5]。同时，风险承受能力因资本规模偏小而变得有限，在银行“嫌贫爱富”情况下进而出现惜贷行为，更加剧了中小微企业信贷配给现象的出现。2.担保公司风险承受能力受限制约小微企业信贷需求 按照《辽宁省融资性担保机构管理暂行办法》规定，融资性担保机构的注册资本必须为一次性足额缴纳货币资本，融资性担保责任余额不得超过净资产的10倍，即担保资金放大倍数最高为10倍（《辽宁省融资性担保机构管理暂行办法》）。根据辽宁省融资担保业协会网站资料显示，在辽宁省15个城市的担保公司中，各地均有注册的资本金未超过5000万元（或者3000万元）的融资担保公司，如锦州市共有担保公司3家，其中2家在成立时注册资本为5000万元；又如朝阳市共有8家担保公司，其中5家在成立时注册资本为3000万元，2家为5000万元，等等。而融资性担保的主要问题之一是放大倍数，如果按照10倍放大，部分注册资本不超过5000万元的担保公司的最高放大比例也只能办理5亿元的担保业务。那么，这种偏小的资本规模将导致担保公司风险承受能力受限，而小微企业担保风险较高是有目共睹的，加之各银行对本地担保公司的担保实力存在质疑，这种结果必然导致银担合作受到极大影响[6]。3.担保公司业务经营范围较窄难以扶持小微企业发展 由于受到后危机时代经济环境的影响，在银行贷款需求上，贷款需求旺盛的是房地产和房地产上下游的中小企业，特别是小微企业这类创新性、新兴企业的贷款需求程度更加强烈。但是，起步较晚的担保行业在我国处于朝阳产业，实力较弱且业务范围狭窄，其在担保条件方面普遍倾向于不动产担保，致使企业成本负担加重，直接后果即是削弱了社会对担保业的认可度。同时，本就急需资金的小微企业难以满足上述担保条件，致使其在缺少资金时持“望而却步”之心，而这又进一步加剧了担保公司信誉的提高与知名度的扩大。更为重要的是，担保公司业务经营范围较窄，使得在目前的银行体系中关于小微企业的贷款规模比例相对较低，造成小微企业生存和发展的困难。4.担保机构人才匮乏致使非金融机构借贷旺盛 融资担保机构属于资金与知识密集型企业，作为提供信用和经营风险的信用中介，具有经营风险高的准金融机构性质，其经营具有显著的高风险特点，因此具有多学科、多领域知识与技能的人才是融资担保机构的最大资本。但从辽宁省担保公司现状来看，普遍存在专业人才匮乏，员工业务素质欠缺，财务管理制度薄弱等问题，尚未健全的内控机制难以保证对担保风险度的控制，严重影响公司的良性发展。更为重要的是，较低的业务素质造成被担保公司出现较高管理成本与业务成本，结果是这些中小微企业转而向非正规金融机构产生借贷行为，产生民间借贷行为，而高息民间借贷则反映出当前贷款结构不合理与中小企业融资困境。

三、财政激励小微企业信贷担保体系建设 20世纪50年代和60年代初期，一些发达国家如日本、美国、加拿大、意大利等分别建立了全国性的或地方性的信贷担保体系，虽然各国和地区在资金运作方式、组织形式、担保流程、信用资 3 金来源以及信用管理等方面都存在着一定的差异，但发展渐进成熟的多元化的信贷担保体系给予我国小微企业信贷担保供给短缺的弥补可以提供一定借鉴[7]。1.建立以政府为主导的小微企业信用体系 良好的信用体系是实现信贷资金良性循环的重要条件和保障，在农村信用信息流通体系不完善情况下建设完整的小微企业信用体系需要政府的积极推动。在成立以政府为主导的贷款担保公司和在经济发展的区域内搞小微企业担保协会都需要小微企业的诚实信用，因此建立健全小微企业信用评定制度，加强信贷金融内部管理和农小微企业信用环境建设才能实现信贷资金的良性循环。在小微企业信贷市场信息不对称条件下，建立以政府为主导的小微企业信用体系可以由国家为主导进行，由人民银行或政府金融办成立征信部门，基层政府协助，将小微企业的身份信息、家庭状况以及分散在金融组织、工商、税务等部门的信息集中统一到小微企业基本信用数据库中，实现全乡、全县最终实现全国小微企业基本信用数据库的共享。金融组织在符合规定的前提下可以免费查询小微企业基本信用数据库的信息，便于了解小微企业的基本信用状况，解决金融组织与小微企业之间的信息不对称问题。2.建立政策性担保机构和财政出资的担保机构 在贯彻国家经济政策、刺激小微企业企业和农业结构调整和发展、兼顾效率和公平的同时，建立由国家出资、不以盈利为目的的政策性担保机构，通过为融资困难的小微企业提供担保以增强其融资能力，最终实现国民经济结构的优化和经济的稳定健康增长。同时，也可以建立由财政出资的担保机构。由于财政担保具有较多优势如资金来源稳定、依托政府优势等，在剔除传统行政管理对资金供需双方的不当干预导致的市场博弈后，可以将财政直接投入转变为向金融机构提供担保以激励金融放贷。地方政府可成立独立核算或成立依托政府某一部门的农业担保机构，或采取由政府提供农业担保资金而委托中小企业进行信用担保、管理和开展小微企业担保业务的小微企业担保机构。3.建立财政引导的商业化担保公司。采用以政府出资为基础的信用担保体系为中小企业服务是国际上比较普遍的做法，但国际经验显示只有10%左右的中小企业贷款担保是通过信用担保体系实现的，也就是说90％的贷款是不可能通过信用担保体系来解决，主要原因是有限的政府资金难以提供贷款担保的资金保证。因此，由财政引导建立商业化担保公司来实现财政部门、担保公司、金融机构、或小微企业几方之间的良性互动关系，进而解决信息不对称造成的信贷担保缺失问题。这种综合利用商业化担保公司的市场优势、财政担保服务机构的资源优势与村级组织的信息优势，可以很大程度上降低交易成本。4.建立财政引导的民间联保组织。财政引导的民间联保组织是具有长期合作关系的企业与金融机构之间达成借款联保协议，由联保企业向金融机构交纳一定的担保基金，在金融机构确定的最高授信额度之内，联保组织成员企业有权随时从金融机构取得自有授信额度的贷款或联保组织最高授信额度的贷款，具体额度经组织成员相互协商而定；而金融机构因为取得了多家企业的共同担保具有了更强的贷款激励。但是，民间联保组织成员较为弱小分散、担保组织存续能力具有不确定性以及联保组织成员企业的准入门槛较高等造成民间联保组织在通过担保利用信贷资源的能力方面有所受限。如果通过政府财政注资、吸纳多个民间投资主体加入的方式对联保组织进行改造，则可以较 好地增强联保组织的稳定性，创造联保组织可持续发展的条件，降低组织企业的准入门槛，建立完善的政府引导的农村金融市场环境以应对农村信贷担保缺失导致的信贷配给困难[8]。5.建立可持续发展的小微企业信贷担保机制 截止到2012年底，辽宁省共有融资担保机构375家，注册资本344亿元，累计为8530户中小企业和个体业户提供了融资担保服务。辽宁省还在全国率先实施了融资担保机构经营许可证制度，开发了担保监管信息系统，促进了行业规范化管理。还组建起省融资担保行业协会，加强了行业自律。另外，研究制定了《融资担保机构现场检查操作规程》。可持续发展的小微企业信贷担保机制对解决小微企业融资难、融资贵问题，可以起到破解金融瓶颈的作用。这种可持续发展的小微企业信贷担保机制的建立，离不开国有商业银行、地方金融机构与政府的扶持，例如，国有商业银行可以适当开设小微企业贷款窗口，增设小微企业信贷专营机构；地方金融机构可以增大小微企业信贷额度，提高小微企业贷款比重；政府可以建立政府控股或参股的小微企业信贷担保机构，专门为小微企业中长期贷款提供担保。参考文献： [1]蒲应龚、郑沟.农村信贷配给与有效信贷需求不足并存【J】，山西农业大学学报，2008（7）：492.[2]吴义根：基于农村金融供需状况谈我国现阶段农村金融改革【J】，新疆农垦经济，2010（01）：71.[3]韩俊.“当前要着力加大农村信贷担保体系建设”，其在2009中国农村金融论坛上的演讲内容。[4]黄河、郭学峰.小企业担保的政策建议及风险控制[J],投资北京,2012(2):46-48.[5]夏忠平.中小企业担保公司代理融资能力研究[J],2011(3):36-37.[6]姚定球.弥补担保公司短板需群策群力[J],财政监督,2011(3):25-26.[7]宋欣.我国农村多元化信用担保体系发展研究【D】，江苏大学硕士学位论文,2010（6）:2-3.[8]陈治.财政激励、金融支农与法制———基于财政与农村金融互动的视角【J】，当代财经，2010(10):32.5

第二篇：银行分行小微企业信贷计划

ⅩⅩ银行分行小微企业信贷计划

梧州银监分局：

根据《中国银监会梧州银监分局关于ⅩⅩ年小微企业金融服务工作的指导意见》（梧银监发[ⅩⅩ]23号）的文件要求，为进一步加强和改进小微企业金融服务,促进地方经济提质增效,加大金融支持粤桂合作试验区经济发展力度，结合梧州市经济发展状况和本行实际情况，特制定《ⅩⅩ银行梧州分行2014年小微企业信贷计划》。

一、总体目标

全力以赴，确保实现 “三个不低于”目标，即：小微企业贷款增速不低于各项贷款平均增速、小微企业贷款户数不低于上年同期户数、辖区法人机构小微企业申贷获得率不低于上年同期水平。截至4月末，我行小微企业贷款增速为12.65%，高于全行各项贷款平均增速7.62个百分点，小微企业贷款户数155户，较上年同期户数增加80户，辖区法人机构小微企业申请贷款户数44户，拒绝户数2户，申贷获得率95.45%，不低于上年同期水平。能够实现 “三个不低于”目标。

结合交行零贷小微业务发展实践及未来市场形势，进一步加强零贷小微业务发展。按照总行目标，今后三年，小微企业贷款余额年均增长15%，授信户数年均增长20%。存款、中收、关键人沃德客户数、代发工资客户数等交叉销售指标实现同比例提升。

二、服务措施

1）为有效促进小微企业信贷总量增长，我行计划通过举办现场活动、走访企业等方式，宣传和推广小微企业金融服务知识，推介我行金融特色产品和服务流程，促进梧州辖区小微企业对交行金融服务的了解和接受使用。积极打造小微企业票据融资绿色通道，满足其签票需求，着力支持小企业贴现融资需求，通过实质性贷款增强客户粘性，深入挖掘存量客户，以产业链核心客户为依托，积极推动核心企业及其上下游小微企业票据业务的一体化发展。

2）通过提供差异化的金融服务，满足不同层级客户需求，逐步建立“金字塔”形的小微客户体系。

对于单户授信500 万元以下的小微客户，企业融资需求一般以流动资金贷款为主，对于用款效率要求较高，金额较小，而对定价敏感度相对较弱。我行针对该部分客户在ⅩⅩ年特制定“交行快贷”低风险类零售信贷业务快速放款模式，企业可以通过提供足额抵押物或由国有、政府背景专业担保公司担保条件下，通过采取简化审批内容、减少授信材料等措施，实现快速发放贷款的信贷业务。

对于单户授信500 万元以上的小微企业客户，除了信贷服务方便快捷外，还提供多样化的担保方式选择，并满足其供应链融资、贸易融资等多样化的需求，提供更优惠的结算和更综合化的服务和银行贵宾理财服务。

3）积极推动创新信贷产品应用，为小微企业推广应收账款质押、知识产权质押等业务。4月28日，我行联合人民银行邀请50户小微

企业客户到我行参与应收账款质押平台培训活动，鼓励企业灵活运用自身的资产和权力，缩短融资链条，降低小微企业融资成本。继续把我行产品“智融通—知识产权质押贷款”向广大中小企业推广，实现企业技术与银行资本高效对接，扶持科技型小企业快速成长。

小微企业在稳定增长、扩大就业、促进创新、繁荣市场和满足人民群众需求等方面发挥重要作用。因此，支持小微企业发展，也是交行作为一家国有商业银行履行社会责任、支持实体经济的政治任务。加强小微企业金融服务，在当前信贷规模相对紧张的情况下，尽可能优先满足优质小微企业融资需求。在有效控制风险的前提下，将贷款规模重点向小微企业倾斜，一方面，用好增量，将新增贷款规模重点投向小微企业；另一方面，调整存量贷款结构，腾出贷款规模支持小微企业，确保完成小微企业贷款增长指标。

ⅩⅩ银行梧州分行 ⅩⅩ年5月29日

第三篇：小微企业创业担保贷款服务指南

小微企业创业担保贷款服务指南

办事项目

小微企业创业担保贷款 办理机构

县区劳动就业办公室 申办对象

符合条件的小微企业 申请条件

1、企业需在济南市辖区内进行工商注册和税务登记，符合工业和信息化部等四部门《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）中有关小微企业的划型标准。

2、企业招用符合条件人员达到企业现有在职职工总数30%（超过100人的企业达15%）以上，并按规定与招用人员签订一年以上劳动合同。

3、企业无拖欠职工工资、欠缴社会保险费等严重违法违规信用记录。企业及法人代表在人民银行征信系统信用记录良好，有还款能力，能够提供符合要求的抵押、质押、担保等防控风险措施。

贷款金额

符合条件的小微企业贷款额度最高不超过300万元。贷款贴息期限

贷款贴息期限最长不超过2年。贴息比例

按照贷款合同签订日中国人民银行公布的贷款基准利率的50%给予贴息。

申请材料

1、企业需提交的认定申请材料

(1)《济南市小微企业创业担保贷款申请认定表》；(2)《营业执照》副本原件及复印件；(3)企业法定代表人身份证原件及复印件；

(4)企业申报日前一个月职工工资发放凭证原件及复印件；(5)企业招用符合条件人员花名册；

(6)与招用符合条件人员签订的劳动合同原件及复印件；(7)企业申报日前一个月缴纳社会保险凭证原件及复印件；(8)其他需要提供的材料。

2、企业需提交的贴息申请材料

（1）《济南市小微企业创业担保贷款贴息申请拨付表》；（2）贷款合同原件及复印件；（3）借款凭证原件及复印件；

（4）申请贴息期间的利息支付凭证原件及复印件；（5）还款凭证原件及复印件；

（6）结息当月缴纳社会保险凭证原件及复印件。办理程序

1、小微企业认定

符合条件的小微企业向注册所在地县区劳动就业办公室报送认定申请材料。各县区劳动就业办公室通过查看企业报送的申请材料，查询相关信息系统，进行企业资格审核认定并确定贴息贷款金额。

2、贷款申请办理

经认定的企业按照经办银行的要求提交贷款申请资料，经办银行按规定办理贷款。

3、贴息申请、审核与拨付

经认定的小微企业办理贷款后，贴息实行先交后补的办法。对贷款到期不能按时还款的，取消贴息资格。企业按银行规定向银行支付利息，企业按季或半年向县区劳动就业办公室提交贴息申请材料。县区劳动就业办公室对申请材料进行审核，符合条件的由担保机构将贴息资金拨付企业。

收费标准 免费

如遇政策调整，以调整后政策规定为准。

第四篇：加强对小微企业务实信贷调查之我见

加强对小微企业务实信贷调查之我见

时下，支持小微企业发展是我们农村信用社信贷调研的一个重要课题。我们在调查小微企业，财务报表的失真度高，很难真实描述企业经营状况和财务实力，有很多小微企业对银行一本帐、对税务一本帐、对内部股东一本帐、对企业主自己一本帐。作为一名曾在信贷管理部门从事信贷调查岗位的我，就如何务实调查谈一些粗浅的意见和看法。

通常情况下，我们在对小微企业做分析、调查时，获取的客户信息主要体现以下几个方面：一是收集企业的财务报表获取相关信息；二是现场考察其经营场面及业务项目情况；三是通过走访企业的上下游客户，探访企业主要相关部门，询问企业经营者、股东、关联企业管理人员及当地政府部门领导或地方有声望的人员等渠道搜集到的，并据以判断、分析出的各种非财务信息。

在实际操作中，我们的部分基层信贷员信贷管理注重点仅停留在“区别对待，择优扶持”上，对企业以往表现依赖过重，对收集企业的财务报表获取相关信息和经营场面看得很重，往往忽视对企业经营状况全面分析，实时信息缺乏把握。信贷调查中空话套话较多，“形式主义”孳生，信贷风险评价失真，存在的隐患不小。究其原因：一方面前者容易获取，有量化的数据及指标作比较分析，而后者需要信贷调查人员去归纳、梳理、总结、综合分析；另一方面信贷员对客户分析特有的惯性思维，注重财务数据分析，欠缺对企业的综合分析。由于企业行业归属不同，如果生搬硬套企业提供的数据去分析，在一定程度上影响对企业信

贷业务调查分析的有效性和严肃性，给贷款审批的决策层无法对贷款审批作出前瞻性的分析和判断，甚至造成误导。

我觉得，信贷人员在调查贷款时，不要单纯的只是收集由企业提供的表面上的数据，应该深入企业，进一步验证企业财务报表信息的真实性和准确性，深入了解合同履行状况、关联企业的生产经营状况，更要通过“非正规”的信息渠道获取能真实显示企业经营管理、业务发展、市场分析预测。同时，要通过征信管理系统和其他途径了解企业主个人和关联人员及高管人员的人品和素质，从而更有效地实现正确抉择以便适时择优服务。因为控制贷款风险的根本是判断借款企业的违约可能性，违约可能性与经营人个人的人品和素质有着很强的关联性，所以通过各种渠道了解经营人（包括企业主个人和关联人员及高管人员）的个人品行，把握信贷风险。个人信息应该包括年龄、受教育程度、家庭生活状况、性格特征、不良嗜好、户藉关系及客户的社会声望等。企业经营信息包括客户的经营经验、企业的历史沿革、客户的经营记录、客户的前期投入等。企业的管理信息应该包括：企业现金流量、管理方式和实际控制人情况、市场地位、上游供应商情况、下游客户情况等。行业发展信息应该包括：成本结构、行业成长、业务周期、盈利能力等等。

在我们目前的小微企业贷款中，由于部分企业很难拿出有效的抵质物，往往存在保证担保贷款的情况，风险管理措施的落实程度较难保证。从过去到现在，始终存在一种现象:市场好则“应收尽收”，市场坏则“本息难保”。九十年代的乡镇企业贷款就是一个典型案例。信贷风险管理中“消极”和“激进”都有所存

在。如何加强风险防控，有效发放，这就要从企业主、股东及其他关联人员的社会关系、亲朋好友和生意伙伴角度入手，而这些都必须建立在对借款企业充分了解的基础之上才能够实现。然而，很多信息采集私密性较强，如何能够在有限的条件下，获得客户的这些信息呢？我觉得，我们的基层信贷人员应该发挥“人熟、地熟、情况熟”的优势，采取多调查多走访的方法，调查了解企业法人代表的品行，调查企业的纳税情况、用电量、应收帐款回笼和对外负债或其他民间融资等情况，同时，深入企业车间，听取一线工人或管理人员对本企业经营管理的看法，了解原材料出入库、产品销售、应收帐款等情况，走访相邻企业或同行或往来企业，了解企业的运行状态，还可以邀请当地政府部门领导及企业所在地的村干部和一定威望的群众代表对企业进行评议，获得第一手信贷调查资料。

总而言之，在小微企业信贷决策时，我们的信贷调查人员必须务实调查，为审批决策提供参考，防范信贷风险，切莫粗心大意，蒙混过关，低估、忽视隐性信息从而导致风险发生。

2013年4月22日《中国金融界网》

第五篇：多方助力小微企业信贷

多方助力小微企业信贷

由于缺少房、车等‚硬资产‛抵押物，小微企业进入信贷市场通常都必须经过第三方信用评级、无形资产评估或者第三方担保等信用担保环节，而这些环节产生的费用对于本来就‚差钱‛的小微企业而言，无疑又是一种额外的负担。

令人欣喜的是，目前已有多个地方的政府有关部门、社会组织以及银行、担保公司等，正在从降低小微企业进入信贷市场的担保成本这个关键点入手，来提高小微企业的融资效率，减轻他们的融资成本。

政府牵头，合力为小微企业融资“省钱”

‚2010年10月,我们开始与华夏银行、中国银行和工商银行合作，为劳动密集型小企业提供担保贷款。‛日前，云南省昆明市人力资源和社会保障局闫晓陵告诉记者，‚截至目前，通过这种‘政银合作’的模式，共有180多家小企业获得了3.2亿元贷款。‛

这种地方政府主导推动的‚政银合作‛模式比较有效地分担了小企业的贷款成本。闫晓陵给记者算了笔账，昆明市人保局通过‚政银合作‛给单户小企业提供担保和全额贴息的贷款金额不超过200万元，期限为两年。‚以当前基准利率6.56%计算，两年下来就能帮企业节省26万元。‛闫晓陵说。两年以后，对于那些招工情况和经营情况良好的企业，可以再延长两年贷款期限。

此外，昆明市与商业银行合作支持的还有个人创业担保贷款，‚减负‛收效也很明显。以他们与华夏银行的合作为例，每名创业者申贷额度为5万元到8万元，由一名公务员为其担保，贷款期限也是两年，‚如果每年贷款8万元的话，两年可以为个人创业者节约10496元的利息成本，而且也没有担保成本。‛华夏银行中小企业信贷部昆明分部总经理丁力告诉记者。

除了像昆明这样以‚政银合作‛方式为小微企业争取银行贷款的支持措施以外，另一种更为普遍的做法则是由政府牵头、携手信用中介机构和银行，共同设立风险补偿专项资金，用于对银行为小微企业贷款所产生的损失进行补偿。

记者日前在江苏省无锡市了解到，为了支持科技型中小企业

发展，由无锡市政府、无锡新区管委会和农业银行三方共同出资设立的首期风险补偿资金3000万元目前已经全部到位。‚该资金专门用于由市政府指定的科技银行对政府科技主管部门推荐的科技型中小企业贷款所产生的损失进行补偿，是为科技型中小企业承担有限代偿责任的。‛农行无锡科技支行副行长张颢介绍，风险补偿资金作为一种信用保障，在激发商业银行加大对科技型中小企业贷款支持力度上起到了明显的作用。

银行创新，契合小微企业“扎堆”特点

小微企业担保难、担保成本高，除了因为其风险高，银行对其贷款业务的抵押和担保环节的风控措施会更为严苛以外，还有一个重要的原因就是，信贷担保市场上的传统产品和模式还是服务于大中型企业的，往往不适用于小微企业。

记者了解到，目前已有许多商业银行与信用中介、担保机构合力针对小微企业的特点，通过创新担保方式、方法，也做出了一些破解担保难的有益尝试。

‚小微企业以前与担保机构合作多，现在少了。主要原因是担保公司担保费比较高，大概在融资金额的3%左右，而不少制造类企业的利润有时只有2%至3%，再加上还要给银行付息，这个融资成本小微企业往往难以承受。‛工商银行东莞分行小企业金融业务中心主任陈亦武告诉记者，为了尽量帮助小微企业节约融资成本，也是为了开拓自身的业务，银行进行了诸多产品与模式的创新，例如联保方式就是其一。

‚联保就是不能提供抵质押且实力相当、融资需求差不多的几家小微企业自愿组合到一起，与银行共同签订一个保证合同的担保方式。‛工行东莞分行公司业务部高级客户经理朱屹告诉记者，‚一般是由在同一专业市场、产业集群、协会或商会里的，没有关联关系且具有较长行业经营经验的3至10户企业来组成联保小组。‛

如果联保是主担保方式，联保小组的成员将缴纳一定比例的保证金，共同形成一个专门的保证金账户，小组成员间相互承担连带责任。比如，一个5户联保小组，每个企业出20万元的保证金，得到的就是100万元的担保，‚这种方式基本上不增加借款成本，而且是以商誉为保证，在无形中增加了企业违约成本，也降低了银行的风险。‛朱屹说。

应当说‚联保‛这种担保方式的创新，极好地契合了小微企业往往‚扎堆‛生长的特点。因此这一做法如今已在广东东莞吉龙木材集散市场、湛江对虾交易市场等专门市场广泛开展，大受商户们欢迎。

‚银行在服务小微企业的过程中，应该不断积累创新的案例，与企业共同探索多种可能的担保模式组合，使小微贷成为可能，也使小微贷成本更低。‛北京三正科技有限公司副总经理王磊说，希望银行能更为深入地了解小微企业的实际运营情况，了解他们的经营流程，才能真正地想小微企业之所想，扎扎实实地为小微企业做好服务。