小微企业信贷调查与授信报告

第一篇：小微企业信贷调查与授信报告

小微企业信贷调查与授信报告

《小微企业信贷调查与授信报告》课程大纲

一、信贷调查与小微企业信贷业务

1.信贷调查的概念

2.信贷调查在信贷作业流程中所处位置 3.信贷调查技术在小微信贷业务中的重要性 4.符合小微信贷特征的信贷调查技术

二、小微企业信贷调查技术—以某小微特色银行操作模式为例

（一）三品三表技术与案例演练 1.如何面对无效报表和无报表 2.为什么要看三品三表 3.人品---信不信得过？ 4.产品—卖不卖得出去？ 5.押品---靠不靠得住？

6.如何看三表---案例解析（水表、电表、报关表）

（二）三查询五核实技术与案例演练

1.什么是三查询五核实？（即在贷款调查过程中，必须做到征信系统查询、黑名单查询、分户账查询和主体资格核实、经营状况核实、信用状况核实、资产负债核实、贷款用途核实。遵循“眼见为实、侧面打听”原则，多纬度了解客户，有效判断客户，提前识别信贷风险点。）2.三查询五核实基本原则 3.征信报告查询案例演练 4.黑名单查询案例演练 5.分户帐查询案例演练 6.五核实案例演练

7.如何核实贸易型企业经营状况？ 8.如何调查客户民间融资的真实状况？ 9.如何了解客户贷款真实用途？

（三）现金流测评技术与案例演练

1、如何寻找客户真实现金流数据？

2、账户明细表的五大看点—解剖客户真实经营状况

3、案例演练

（四）信贷调查渠道与案例演练

1、行内渠道分析与案例演练

2、行外渠道分析与案例演练

三、信贷决策技术小微信贷业务 1.什么小微信贷决策技术？ 2.贷款客户准入分类—贷不贷？ 3.贷款额度测算—贷多少？ 4.信贷决策技术实务案例演练

四、信贷调查与决策技术综合案例演练 1.分组进行角色扮演

2.情景模拟演练信贷调查与决策流程 3.撰写信贷调查报告 授信调查报告的结构 分项内容的调查与撰写要求 授信调查表的作用 常见企业类型特别调查侧重 贷前调查常见问题

4.各组总结分享，老师逐一点评

第二篇：小微企业信贷偏好系列调查

小微企业信贷偏好系列调查

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评论 邮件 纠错 2014-06-23 16:17:39 来源：《中国银行业》杂志

文/本刊记者 王慧梅

编者按:从上一期小微企业融资调查结果来看，处于上升周期的批发零售行业融资需求最为强烈，鉴于批发零售业在经济中的重要地位，同时鉴于批发零售行业迫切的融资需求，本期特别针对批发零售行业展开微调查。

批发零售业是社会化大生产过程中的重要环节，是决定经济运行速度、质量和效益的引导性力量，是我国市场化程度最高、竞争最为激烈的行业之一。行业做大做强或多或少需要借助金融的力量，从批发零售行业的融资角度来看，本期微调查显示批零行业中三个领域的融资需求较强烈，但行业整体信贷融资比例较低，面对有待开发的市场，银行的态度还是趋于谨慎，主要原因是批零行业的特性所致。

批发零售行业中三个领域融资需求最强烈

通过本刊第四期的微调查我们可以了解到，产业链融资需求已经悄然受到商业银行的重点关注，而产业链上的批发零售行业融资需求较为强烈，这主要是由批发零售行业的经营模式所决定。从本期的调查情况来看（如图1所示），持续经营且具有较强融资需求的批发零售行业子行业有餐饮业、服装业和酒水业等。

三大融资需求强烈的子行业中餐饮业最为突出。餐饮业的融资需求难以得到满足有其深层次的原因：一般金融机构认为，餐饮业存在财务不规范、标准化程度低、复制率低等问题，而且餐饮业一般都是现金结算，资金流比较充裕，因此餐饮业融资需求一直处于不被看好的状态。比如，俏江南就因餐饮业弊端问题导致上市融资流产，一般的银行业未将餐饮业纳入信贷重点扶持的范畴，最终导致餐饮业的融资需求得不到有效满足。

事实上，餐饮业与批发零售业其他的子行业一样，在我国的第三产业中扮演着重要的角色，不仅解决了大量的劳动力就业问题，而且在流通环节中作用非凡。微调查显示，通过银行信贷手段助力行业良性运转成为目前批零行业较为渴望的融资方向。

批零行业信贷融资占比较低

在批发零售行业子行业中，不同类型的企业融资需求也不尽相同（如图2所示），批发商与品牌经销商的融资需求要远远大于零售企业，前两者总和比后者高出42.86个百分点。

出现这种状况的主要原因是商业流通企业要实现“低成本、高利润”运营的一个重要途径就是实现规模化经营，而要实现规模化经营、扩大连锁规模，需要强大的资金实力，以投入物流配送设施建设、买店租店及信息通讯技术建设等。而我国大多数商业流通企业存在自有资金短缺的问题，融资渠道狭窄，规模发展靠银行贷款不仅困难而且对于薄利的商业企业而言，利息负担也较重。

从商业流通企业融资渠道的调查结果来看，这些企业的主要融资渠道主要是其他金融机

构，如小贷公司等，其次从朋友处借钱占据着重要的地位，银行信贷渠道占比相对较低。从另一方面讲，银行信贷在批发零售行业中还有很大的业务空间。

三因素制约银行市场拓展

批发零售行业强烈的融资需求与融资渠道不畅形成鲜明的对比，这与该行业的经营特点有较大的关系。

首先，作为流通领域主体之一，批发类企业固定成本占比普遍较低。由于批发业在资金链上处于弱势地位，上游企业多要求现付，同时还要为下游企业垫付部分资金。

微调查显示（如图3所示），批发零售企业的付款一般有先货后款、先款后货、现款现货三种形式，其中现款现货的方式占比57.14%，先款后货的方式占比23.81%，先货后款的方式占比19.05%。从资金占用的情况来看，批发零售行业对现金流的需要非常大，因此行业对外部融资依赖性强，高负债经营特征明显；再就是批发业的运营模式多为薄利多销，其整体毛利率较低，盈利主要依靠提高资金流转速度、扩大销售规模来实现。

这一结果可以从批发零售行业的融资目的中得到体现。微调查显示（如图4所示），80.95%的商业流通企业融资目的是为了周转资金；61.9%的企业融资是为了扩大经营规模，仅有9.52%的企业融资是为了固定资产投资，这也充分体现出批发行业轻资产、高杠杆的特点。

其次是融资担保状况不甚乐观。微调查显示（如图5所示），42.86%的商贸企业认为自然人担保更适合自己，只有33.33%的人愿意个人房产抵押，还有33.33%的企业可以实现商铺抵押。

比如，湖南省商务厅针对商贸企业集群融资需求情况调查显示，在一些物流园区，商贸企业主要采用存货（非标准仓单）质押融资及代理采购融资方式。湖南长沙一力物流与银行合作为入园企业开办存货（非标准仓单）质押融资，目前开展的仓单（存货）质押主要有两种形式：先货后票质押（即有货权质押）和先票后货质押（未来货权质押），一力物流还利用自有的综合资信实力，融合了传统仓单质押管理、信用借款、担保及商贸采购开展代理采购融资业务；郴州湘南国际物流园企业主要通过银行抵押贷款和民间借贷融资；株洲芦淞服饰商圈的商户通过市内一家担保公司进行融资担保。

尽管融资担保方式的摸索与创新从未间断，但是能够从银行拿到贷款的企业较少。在现实操作中，如果没有可靠的抵质押物，银行信贷风险会相对较高，而且操作难度较大，需要投入的人力物力成本也相对较高。

最后是银行承担不良率风险较高。批发零售行业客户的市场风险与经营产品的市场价格波动成正比。产品市场价格上下波动越大，银行所承受的风险越大，市场价格波动将引起产品滞销或者严重亏损，从而影响到客户的支付能力和现金流的还贷能力。客户的风险偏好不同，其经营的风险也不同。风险偏好型客户热衷经营价格起伏较大的产品，依靠低位囤货高位出货获利，其风险相对较大。在金融海啸袭击下“触礁”的香港零售企业已近10家，其中不乏上市公司。大企业经营尚且如此，小企业状况更加堪忧。

农业银行(601288,股吧)年报显示，2013年批发零售行业贷款占比11%，比2012年同期上涨0.2个百分点，对比不良率，农业银行批发零售行业的贷款不良率上升0.9个百分点，不良贷款额较2012年增加6.07亿元。建设银行(601939,股吧)则在年报中坦言，新增不良贷款仍主要集中在批发零售业。

多数上市银行批发和零售行业贷款的占比都在10%左右。对于这样一个业务空间尚未深耕，不良贷款上升如此之快的行业，银行信贷管理的难度非常大。加上有超过71%的企业（如图6所示）认为自身能够承受的贷款利息为年化利率8%以下，这与银行的高风险高收益策略显然不匹配。

银行应注重批零行业信贷风险防控

基于批发零售行业强烈的融资需求及行业特点，银行在批发零售行业中开展信贷业务需要注重风险防控，合理安排授信方案。

一是关注必须有特定资质和渠道的部分子行业。由于关系国计民生和百姓生命安全，部分批发子行业仍须实行特许或专营制度，如目前盐、烟草和基础能源产品（原油、成品油等）属于国家高度垄断行业，其批发价格、企业准入标准等均由国家行政控制，而医药和医疗器械批发价格和准入也要受到国家严格监管。在此类子行业中，公司运营资质成为该公司开展经营活动的必备条件，只要打通公司经营资质的市场流通环节，资质类的产权质押信贷值得银行关注。

二是落实授后及抵押物价格动态评估。银行不仅要加强批发业授信客户资金流与物流的对应管理，授信提用时应明确具体用途和资金使用方向，逐笔掌握资金真实流向。对仓单质押、保兑仓单等动产抵质押融资业务，应严格落实与核心企业、经销商及第三方监管公司间的业务协议，明确并规范各方职责，切实防范操作风险；还要建立抵押物价格评估机制，防范抵押品价格波动带来的风险。对于采取存货动产质押、股权质押的授信业务应定期对抵质押物价值及变现能力进行重新评估，动态抵质押率原则上不高于50%；对于由地方担保公司提供担保的业务，应关注反担保措施及担保公司的代偿能力和意愿。本文原载于《中国银行(601988,股吧)业》杂志2014年第5期。

第三篇：加强对小微企业务实信贷调查之我见

加强对小微企业务实信贷调查之我见

时下，支持小微企业发展是我们农村信用社信贷调研的一个重要课题。我们在调查小微企业，财务报表的失真度高，很难真实描述企业经营状况和财务实力，有很多小微企业对银行一本帐、对税务一本帐、对内部股东一本帐、对企业主自己一本帐。作为一名曾在信贷管理部门从事信贷调查岗位的我，就如何务实调查谈一些粗浅的意见和看法。

通常情况下，我们在对小微企业做分析、调查时，获取的客户信息主要体现以下几个方面：一是收集企业的财务报表获取相关信息；二是现场考察其经营场面及业务项目情况；三是通过走访企业的上下游客户，探访企业主要相关部门，询问企业经营者、股东、关联企业管理人员及当地政府部门领导或地方有声望的人员等渠道搜集到的，并据以判断、分析出的各种非财务信息。

在实际操作中，我们的部分基层信贷员信贷管理注重点仅停留在“区别对待，择优扶持”上，对企业以往表现依赖过重，对收集企业的财务报表获取相关信息和经营场面看得很重，往往忽视对企业经营状况全面分析，实时信息缺乏把握。信贷调查中空话套话较多，“形式主义”孳生，信贷风险评价失真，存在的隐患不小。究其原因：一方面前者容易获取，有量化的数据及指标作比较分析，而后者需要信贷调查人员去归纳、梳理、总结、综合分析；另一方面信贷员对客户分析特有的惯性思维，注重财务数据分析，欠缺对企业的综合分析。由于企业行业归属不同，如果生搬硬套企业提供的数据去分析，在一定程度上影响对企业信

贷业务调查分析的有效性和严肃性，给贷款审批的决策层无法对贷款审批作出前瞻性的分析和判断，甚至造成误导。

我觉得，信贷人员在调查贷款时，不要单纯的只是收集由企业提供的表面上的数据，应该深入企业，进一步验证企业财务报表信息的真实性和准确性，深入了解合同履行状况、关联企业的生产经营状况，更要通过“非正规”的信息渠道获取能真实显示企业经营管理、业务发展、市场分析预测。同时，要通过征信管理系统和其他途径了解企业主个人和关联人员及高管人员的人品和素质，从而更有效地实现正确抉择以便适时择优服务。因为控制贷款风险的根本是判断借款企业的违约可能性，违约可能性与经营人个人的人品和素质有着很强的关联性，所以通过各种渠道了解经营人（包括企业主个人和关联人员及高管人员）的个人品行，把握信贷风险。个人信息应该包括年龄、受教育程度、家庭生活状况、性格特征、不良嗜好、户藉关系及客户的社会声望等。企业经营信息包括客户的经营经验、企业的历史沿革、客户的经营记录、客户的前期投入等。企业的管理信息应该包括：企业现金流量、管理方式和实际控制人情况、市场地位、上游供应商情况、下游客户情况等。行业发展信息应该包括：成本结构、行业成长、业务周期、盈利能力等等。

在我们目前的小微企业贷款中，由于部分企业很难拿出有效的抵质物，往往存在保证担保贷款的情况，风险管理措施的落实程度较难保证。从过去到现在，始终存在一种现象:市场好则“应收尽收”，市场坏则“本息难保”。九十年代的乡镇企业贷款就是一个典型案例。信贷风险管理中“消极”和“激进”都有所存

在。如何加强风险防控，有效发放，这就要从企业主、股东及其他关联人员的社会关系、亲朋好友和生意伙伴角度入手，而这些都必须建立在对借款企业充分了解的基础之上才能够实现。然而，很多信息采集私密性较强，如何能够在有限的条件下，获得客户的这些信息呢？我觉得，我们的基层信贷人员应该发挥“人熟、地熟、情况熟”的优势，采取多调查多走访的方法，调查了解企业法人代表的品行，调查企业的纳税情况、用电量、应收帐款回笼和对外负债或其他民间融资等情况，同时，深入企业车间，听取一线工人或管理人员对本企业经营管理的看法，了解原材料出入库、产品销售、应收帐款等情况，走访相邻企业或同行或往来企业，了解企业的运行状态，还可以邀请当地政府部门领导及企业所在地的村干部和一定威望的群众代表对企业进行评议，获得第一手信贷调查资料。

总而言之，在小微企业信贷决策时，我们的信贷调查人员必须务实调查，为审批决策提供参考，防范信贷风险，切莫粗心大意，蒙混过关，低估、忽视隐性信息从而导致风险发生。

2013年4月22日《中国金融界网》

第四篇：小微企业融资授信新模式

小微企业融资授信新模式

2012-12-19

服务小微企业，重点在于加大资金的支持力度。中国人民银行赤峰市中心支行将金融支持小微企业作为全市金融工作的重点，选择内蒙古赤峰市元宝山地区作为试点，出台了《内蒙古赤峰市小微型企业信用评分授信试点工作实施方案》，建立独立的信用评分打分卡，研发评分模型，将小微企业评分、授信和信用审批捆绑在一起，为小微企业信贷投放核定了科学的准入标准，并取得了较好效果。

融资授信新模式取得的成效

评分后企业授信额度明显提高。试点地区的1247家小企业及个体工商户的授信总额度达10.1亿元，较评分前均有不同程度的提高，其中单户授信额度最高达3900万元，较评分前增长129.41%。

拓宽融资渠道。开展小企业评分授信融资模式，为抵押担保能力不足的小企业及个体工商户解决了融资难题。企业信用水平的高低直接决定了其融资额度的大小，信用评级在AA级以上的小企业可获得银行100万～500万元的信用贷款。

开辟小企业融资快车道。一是提高了授信审查的科学性，提升了授信审查的效率。二是提高了小企业授信的申报效率，进而提高了经办行开展小企业信贷业务的积极性。三是减少了审批环节，简化了审批流程。

构建新型小企业信用评价体系。这种信用等级评定模式由人民银行推动，农村金融机构组织指导，政府相关部门支持，小企业积极参加。小企业与金融机构相互信任、相互依赖、相互促进。银行机构看到了评分授信模式带来的广阔市场和利润空间，进一步增强了小企业贷款营销的积极性和主动性。小企业信用意识得到加强，参与的积极性和主动性进一步增强。

满足多层次信贷需求。小企业信用评分能够引导金融机构开发适合小企业特点的信贷产品，将信用评分与银行授信绑定，形成“评分+授信+信贷”的工作模式，初步实现了对小企业的批量优选和推荐。

实现政、银、企三方共赢。小企业信用评分的运作模式切实缓解了小企业抵押难、融资难困境，也为金融机构深入了解企业提供了便利途径。人民银行在贯彻执行货币政策中的履职空间不断扩展，在小企业融资授信模式建设中起着关键的组织协调作用。基层央行履职手段不断丰富，赢得了更多的话语权和社会各界的好评。

金融支持小微企业的几点启示

组织协调是关键。正确认识基层央行在创新金融服务、执行货币政策中的重要地位和作用，是基层央行有效贯彻执行货币政策的前提。如果没有地方政府的密切配合，货币信贷政策在基层的传导、贯彻会遇到很多困难。实践证明，在创新小企业融资授信新模式中，发挥政府部门的主导作用和人民银行的组织协调作用至关重要。

结合实际是前提。基层央行在创新金融服务时，应从当地经济金融发展的实际出发，寻求两者的最佳结合点，进行有效的工作模式创新，实现创新金融服务和支持地方经济发展的有效结合。

服务创新是基础。从基层情况看，在小企业贷款难问题没有得到有效解决的情况下，包括地方政府、小企业在内的社会各界最为关注的是小企业能否及时得到银行贷款，其贷款满足率有多高，这将直接影响到基层央行贯彻落实货币政策的效力，影响地方政府支持小企业信用体系的积极性和主动性。为此，以小企业信用评分为突破口，促进有信用、有市场、有效益的小企业尽快得到银行贷款，既能体现人民银行履行中央银行职责、支持地方经济发展的积极态度，又能赢得地方政府和社会各界的广泛支持。

紧扣发展是主题。履职方式创新是推动基层央行事业不断保持生机和活力的源泉，作为货币政策的具体执行者，基层央行是货币政策体系的“神经末梢”，起着上传基层经济金融信息，下达总行货币政策意图的重要作用。基层央行在履职创新工作中应着眼于可操作性，紧扣发展主题，通过创新发挥基层央行在货币政策传导链条中的作用，协调各方的关系，保证整个货币政策体系的正常运转。

形成联动是保障。可以说，小企业的发展决定着整个县域经济发展的未来。而在小企业向大规模产业化、组织化发展的过程中，与之相应的资金需求也随之增加。一方面要满足企业资金需求，另一方面要降低银行信贷风险，这就需要当地政府及相关经济管理部门、金融机构及企业等各方面的配合，需要良好信用环境的支持。基层央行要加强与各部门的联系和沟通，建立政策信息交流平台和工作协调机制，形成创新金融服务的联动效应。

第五篇：多方助力小微企业信贷

多方助力小微企业信贷

由于缺少房、车等‚硬资产‛抵押物，小微企业进入信贷市场通常都必须经过第三方信用评级、无形资产评估或者第三方担保等信用担保环节，而这些环节产生的费用对于本来就‚差钱‛的小微企业而言，无疑又是一种额外的负担。

令人欣喜的是，目前已有多个地方的政府有关部门、社会组织以及银行、担保公司等，正在从降低小微企业进入信贷市场的担保成本这个关键点入手，来提高小微企业的融资效率，减轻他们的融资成本。

政府牵头，合力为小微企业融资“省钱”

‚2010年10月,我们开始与华夏银行、中国银行和工商银行合作，为劳动密集型小企业提供担保贷款。‛日前，云南省昆明市人力资源和社会保障局闫晓陵告诉记者，‚截至目前，通过这种‘政银合作’的模式，共有180多家小企业获得了3.2亿元贷款。‛

这种地方政府主导推动的‚政银合作‛模式比较有效地分担了小企业的贷款成本。闫晓陵给记者算了笔账，昆明市人保局通过‚政银合作‛给单户小企业提供担保和全额贴息的贷款金额不超过200万元，期限为两年。‚以当前基准利率6.56%计算，两年下来就能帮企业节省26万元。‛闫晓陵说。两年以后，对于那些招工情况和经营情况良好的企业，可以再延长两年贷款期限。

此外，昆明市与商业银行合作支持的还有个人创业担保贷款，‚减负‛收效也很明显。以他们与华夏银行的合作为例，每名创业者申贷额度为5万元到8万元，由一名公务员为其担保，贷款期限也是两年，‚如果每年贷款8万元的话，两年可以为个人创业者节约10496元的利息成本，而且也没有担保成本。‛华夏银行中小企业信贷部昆明分部总经理丁力告诉记者。

除了像昆明这样以‚政银合作‛方式为小微企业争取银行贷款的支持措施以外，另一种更为普遍的做法则是由政府牵头、携手信用中介机构和银行，共同设立风险补偿专项资金，用于对银行为小微企业贷款所产生的损失进行补偿。

记者日前在江苏省无锡市了解到，为了支持科技型中小企业

发展，由无锡市政府、无锡新区管委会和农业银行三方共同出资设立的首期风险补偿资金3000万元目前已经全部到位。‚该资金专门用于由市政府指定的科技银行对政府科技主管部门推荐的科技型中小企业贷款所产生的损失进行补偿，是为科技型中小企业承担有限代偿责任的。‛农行无锡科技支行副行长张颢介绍，风险补偿资金作为一种信用保障，在激发商业银行加大对科技型中小企业贷款支持力度上起到了明显的作用。

银行创新，契合小微企业“扎堆”特点

小微企业担保难、担保成本高，除了因为其风险高，银行对其贷款业务的抵押和担保环节的风控措施会更为严苛以外，还有一个重要的原因就是，信贷担保市场上的传统产品和模式还是服务于大中型企业的，往往不适用于小微企业。

记者了解到，目前已有许多商业银行与信用中介、担保机构合力针对小微企业的特点，通过创新担保方式、方法，也做出了一些破解担保难的有益尝试。

‚小微企业以前与担保机构合作多，现在少了。主要原因是担保公司担保费比较高，大概在融资金额的3%左右，而不少制造类企业的利润有时只有2%至3%，再加上还要给银行付息，这个融资成本小微企业往往难以承受。‛工商银行东莞分行小企业金融业务中心主任陈亦武告诉记者，为了尽量帮助小微企业节约融资成本，也是为了开拓自身的业务，银行进行了诸多产品与模式的创新，例如联保方式就是其一。

‚联保就是不能提供抵质押且实力相当、融资需求差不多的几家小微企业自愿组合到一起，与银行共同签订一个保证合同的担保方式。‛工行东莞分行公司业务部高级客户经理朱屹告诉记者，‚一般是由在同一专业市场、产业集群、协会或商会里的，没有关联关系且具有较长行业经营经验的3至10户企业来组成联保小组。‛

如果联保是主担保方式，联保小组的成员将缴纳一定比例的保证金，共同形成一个专门的保证金账户，小组成员间相互承担连带责任。比如，一个5户联保小组，每个企业出20万元的保证金，得到的就是100万元的担保，‚这种方式基本上不增加借款成本，而且是以商誉为保证，在无形中增加了企业违约成本，也降低了银行的风险。‛朱屹说。

应当说‚联保‛这种担保方式的创新，极好地契合了小微企业往往‚扎堆‛生长的特点。因此这一做法如今已在广东东莞吉龙木材集散市场、湛江对虾交易市场等专门市场广泛开展，大受商户们欢迎。

‚银行在服务小微企业的过程中，应该不断积累创新的案例，与企业共同探索多种可能的担保模式组合，使小微贷成为可能，也使小微贷成本更低。‛北京三正科技有限公司副总经理王磊说，希望银行能更为深入地了解小微企业的实际运营情况，了解他们的经营流程，才能真正地想小微企业之所想，扎扎实实地为小微企业做好服务。