毕业论文我国创业投资对中小民营企业发展的问题研究

第一篇：毕业论文我国创业投资对中小民营企业发展的问题研究

吉 林 XX 学 院

毕 业 论 文

题目名称： 我国创业投资对中小民营企业发展的问题研究

院

系：

工商XX学院 工商管理

XX 专

业：

学生姓名：

学

号：

420709402050

XXX 指导教师：

2013年5月15日

毕业论文原创性声明

本人郑重声明：所呈交毕业论文，是本人在指导教师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。

论文作者签名：

****年**月**日

我国创业投资对中小民营企业发展的问题研究

摘要：我国有近90%的企业为中小型民营企业，而如今,创业投资对中小民营企业特别是科技型民营企业发展的促进作用得到国外学者的一致认可,在国内越来越多的学者和研究者也日益认识到其积极作用,并通过对国内中小民营企业的大量研究与分析进行了详细充分的论证。但我国的创业投资行业还处于起步阶段，在发展过程中必然存在着一系列的问题。这些问题的存在阻碍了我国创业投资的进一步发展。必须将这些问题解决才能更好的发挥创业投资对民营企业的促进作用。而结合实例且通过对比分析而把这些关键的问题一一指出，并进行分析研究，进而找出解决这些问题的方法。这样可以更好的指导和促进该行业对我国中小民营企业发展的积极作用。

关键词：创业投资 ；民营企业 ；知识产权 ；创业板市场

Problems of venture investment development in China

——Such as mengniu for example

Abstract: The nearly 90% of enterprises in our country for small and medium-sized private enterprises, and now, venture capital for small and medium-sized private enterprises, especially science and technology and promoting roles in the development of private enterprises by foreign scholars agree, in China, more and more scholars and researchers are increasingly recognized its positive role, and through to the domestic small and medium-sized private enterprises a lot of research and analysis in detail case well.But the venture capital industry in our country is still in its infancy, in the process of development there are a series of problems inevitably.The presence of these problems hindered the further development of venture investment in our country.These problems must be solve to better give play to the role of venture capital for the promotion of private enterprises.And combined with the examples and through the comparative analysis and the key to the issue one by one, according to analysis and research, and then find out the ways to solve these problems.So that we can better guide and promote the industry to our country small and medium-sized private enterprises development positive role.Key words: venture investment;Private enterprises;Intellectual property rights;The growth enterprise market

目录

一、创业投资发展概况.................................................(0错误！未定义书签。)

（一）创业投资简介....................................................................(0错误！未定义书签。)

（二）创业投资理论研究现状....................................................(0错误！未定义书签。)

二、创业投资在发展中存在的问题及原因分析........(0错误！未定义书签。)

（一）资金规模和来源约束........................................................(0错误！未定义书签。)

（二）法规及政策不完善............................................................(0错误！未定义书签。)

（三）政府过多的不合理介入....................................................(0错误！未定义书签。)

（四）创业投资退出机制不畅通................................................(0错误！未定义书签。)

（五）创投机构与企业目标的殊异性........................................(0错误！未定义书签。)

（六）缺乏高素质的人才与优良中介........................................(0错误！未定义书签。)

（七）社会没有形成良好的投融资文化氛围............................(0错误！未定义书签。)

三、如何加强创业投资对中小民营企业促进作用的对策(0错误！未定义书签。)

（一）从政府角度........................................................................(0错误！未定义书签。)

（二）从企业自身角度...................................................................................................(08)

（三）从创业投资机构角度...........................................................................................(09)

参考文献............................................................................(错误！未定义书签。)

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一、创业投资发展概况

（一）创业投资简介

从世界范围来看，资金短缺一直是困扰中小企业发展的“瓶颈”问题，是制约中小企业发展壮大的重要障碍之一。而从创业投资的起源及演进来看，其基本的功能也正是为具有良好经济前景的中小企业项目筹融资。也就是说创业投资正是在中小企业发展的“瓶颈”问题下形成并发展的。因此，研究创业投资对中小民营企业具有重大的意义。但在研究创业投资之前又必对其定义有一个正确认识。而关于创业投资基本定义的认识 , 目前存在着很多观点，国际经合组织1996年定义创业投资为对常被大公司和传统金融机构忽略，具有高风险和规模较小的高科技公司的投资, 并提出创业投资亦可指那些对未上市的初创公司投资并参与管理的资本。而美国全美创业投资协会在2000年指出 ,创业投资企业是由专业投资者提供资金投资并参与管理的一种股权投资形式,该投资的投资对象为高速发展并蕴藏着有望成为某行业重要公司的潜力新兴公司。我国人大副委员长成思危则指出, 创业投资是指资金投向蕴藏着失败风险的高技术及其产品的研究开发领域 ,旨在促进新技术成果尽快商品化 ,以取得高资本收益的一种投资行为。我们这里选取美国全美创业投资协会相对宽泛的定义作为本文的论证基础，以扩大本文的研究范围。根据创业投资的定义可明显总结其具有以下几大显著特点。首先是创业投资是以权益资本的方式存在的, 并有其独特的退出机制；其次是创业投资周期长、高风险、高回报；再次是创业投资的主要目标是拥有创新的技术和创新的商业模式的中小企业；最后是创业投资是专家管理型的特殊融资方式。

（二）创业投资理论研究现状

国外创业投资的发展已有六十多年历史，而我国创业投资仅有十五年，在创业投资的特征、运行机制、组织模式诸方面有比较成熟的模式可供借鉴，对创投全方位研究有雄厚的实证基础可验证。目前对创业投资的研究主要是围绕创业投资业的发展、影响创业投资活动的因素及其对创业企业的作用上展开，其中创业投资对融资企业所起作用的研究理论比较成熟。具体如下：

创业投资被称为中小企业发展的催化剂，是一种新型的投融资机制，可弥补传统金融市场难以介入的市场空隙，也能为受传统信贷制约且具有发展潜力的技术或模式创新项目提供资金，从而在资本和高新技术及新型商业模式之间起到了桥梁作用，有效克服高新技术及新型商业模式产业化过程中的资金障碍。许多学者对其具体作用进行了研究，具体综合总结为两大点：

首先，创业投资对企业成长的资金支持。融资难是新兴民营企业成长的关键障碍。新兴民营企业由于资产规模小、不确定性高以及缺少可抵押资产等原因，很难筹集到资金，创业投资为创业企业和创新型企业克服资金困难可以做出巨大贡献。如美国，有近

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80％的新技术企业是在创业投资的支持下逐步成长，没有创业投资，这些企业是很难实现成长的，创业投资通过资金支持为企业提供了进一步成长的可能性。

其次，创业投资对企业成长的增值作用。创业投资不仅具有为企业解决资金短缺难题的功能，还具有传统金融中介无法比拟的作用，即能为企业提供有效的增值作用。创业投资的这些增值作用主要包括以下四个方面：

（1）专业化监督，实现管理层人力资源增值。进行投资后，创业投资家会通过成为董事会成员或非正式地对其投资的企业进行持续的监督、引导并要求企业制定适当的激励和薪酬体系，给管理层施加压力并激励其努力工作。通过积极的监督和参与公司董事会，创业投资家与企业分享其专业和知识，为企业增加了价值，市场能够认识到创业投资家的监督价值，在IPO时给予创业投资支持的企业更高的估价，而且创业投资家的监督质量与企业上市后的运作绩效呈正相关。

（2）提供成熟管理经验，实现管理绩效增值。由于创业投资家往往都是某一产业或领域的专家，因此能为企业提供强大的管理支持，如战略咨询和指导、高级管理人员的选用和再融资安排等。创业投资家主要在帮助企业另外筹集资金、战略分析、CEO更替、管理层招聘方面提供了服务。创业投资家在战略性卷入(如提供财务和商业建议、在董事会扮演举足轻重的地位)和密切与CEO的个人关系方面发挥了积极作用。创业投资的上述管理支持都对企业成长起到了促进作用。

（3）提供低成本网络资源，与合作伙伴共享发展。创业投资家拥有巨大的网络资源与人脉，这些网络资源对企业的成长至关重要。创业投资家一般都会为其投资的企业提供了合作网络，便利了与其他公司和专业机构的沟通合作，有助于企业获取和利用创业投资家的网络资源，这些资源主要包括筹资渠道、高层管理人员的重要来源、业务往来网络、专业服务机构和有价值的战略信息五大方面。

（4）代表高质量标准，实现品牌增值。由于创业投资家严格的项目筛选广为人知，因此，获得创业投资往往被认为是企业质量的体现。创业投资对企业的声誉和品牌的提高体现在各个方面，首先是向外界传达有利于公司吸引人才的正面信号，其次是有助于企业与其他拥有互补资源或能力的企业展开合作，还有利于树立银行对企业的信心、吸引潜在顾客。企业声誉的提高有助于企业在激烈的市场竞争中受到更多更大的关注，从而赢得市场的认可和实现快速成长。

二、创业投资在发展中存在的问题及原因分析

（一）资金规模和来源约束

创业投资的融资渠道过窄,在很大程度上限制了创业投资的规模, 风险资本的供给是影响创业投资发展的重要因素之一。2012年上半年我国创业投资总额19亿美元，虽然和过去相比有了巨大的发展，但是和美国相比仍有巨大差距，2012年美国创业投资总额 1

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达283亿美元。而且我国这19亿美元里还有不少的国外资本。在美国，风险资本来源于富有个人、大企业、保险公司、各种基金和政府投资等多种渠道，这些风险资金大都通过创业投资公司对风险企业进行投资。相比之下，我国并没有充分利用包括个人、企业、金融机构或非金融机构等具有投资潜力的力量。2012年末我国城乡居民储蓄余额接近40万亿元。由此可以明显的看出我国并不缺乏资金，但却没有合理的引导社会投资结构。各地创业投资基金或公司大都是以政府为主要出资人，2009年财政预算和国有机构占创业投资总额的比例为62.5%，而其所占募集资金额更是达到70%。这与美国的政府所占募集资金额为9%的比例相差太多。正是创业投资资金来源十分单一，从而导致了我国创业投资机构受资本规模和资金来源的限制，无法快速发展。甚至一度造成境外资本成为我国创投资本的主体。国内稍大的创业投资成功案例很少有国内创投的参与，这能看出我国创业投资发展的差距所在。

（二）法规及政策不完善

虽然我国的《公司法》及《合伙企业法》中对创业投资的运行都有一些规范条款，但我国目前有关创业投资的法律法规还存在着诸多问题。如上市标准过高，对创业投资基金供给的限制，知识产权法律制度不完善，对创业投资公司组织形式的限制，对股份回购的限制，对创业投资公司投资金额的限制，对创业投资公司设立条件的限制等等。2012年9月17日中国科学院虚拟经济与数据科学研究中心主任成思危在福州表示，这几年我国创业投资行业发展很快，现在面临着规范市场的问题，需要通过立法来规范。而我国目前尚未有一部保护和规范创业投资行为的专门法规。创业投资机构的设立和运作而我国现存有关创业投资的法律,主要是《公司法》, 其中就在许多方面与创业投资业存在着严重的冲突和矛盾。具体表现在创业投资机构的市场准入和组织形式上,在法律上存在障碍, 如合伙企业法只允许自然人合伙办企业； 创业投资机构行政色彩过浓, 不利于保护投资人和管理人的利益和积极性； 资产委托管理缺少法律规范的依据等。又如, 创业投资在我国早已开始实践, 但至今仍未对创业投资基金进行立法； 由于法规建设不健全, 使得社会上非法集资活动屡禁不止；

我国创业投资也缺乏政府的引导，很少有税收优惠，财政补贴，更缺乏规范创业投资发展的有效机构，市场制度也没有很好的建设起来。比如在税收上, 国家虽然给高科技企业享受15%所得税税率的优惠政策, 但对高科技企业的投资者却没有所得税优惠, 创业投资者在高科技企业所得的股息和红利要双重征税。这种滞后的市场环境和法律环境, 严重制约了我国创业投资的运作和发展。

相比之下，美国早在1940年通过的《投资公司法》中便着重强调保护投资者利益。又在1958年，美国颁布《小型企业投资法案》，并据此建立了小型企业投资公司制度，确立了创业投资基金的合法主体地位，鼓励创业投资基金对不同产业公司提供初期融资，1 也缺乏相应的可操作性的指导规范。创业投资者的合法权益无法得到切实有效的保护。

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以增加中小企业的投资渠道，带动美国高科技产业的发展。同时政府也迅速的出台了对创业投资的各项税收优惠政策，如设立了“小企业风险研究基金”，规定国家科学基金会与国家研究发展经费的10％要用于支撑小企业的技术开发。而这些资金是通过财政支持实现的，即政府向创业投资者和风险企业提供无偿资助。又采取了诸如放宽各类基金参与直接投资的限制等一系列扶持措施，极大地改善了创业环境。这些都使美国创业投资业得以迅速发展。

（三）政府过多的不合理介入

政府支持创业投资产业的一般动因在于创业投资市场存在着自然缺陷，即市场失灵。而市场失灵的存在，会阻碍创业投资的健康发展。这就使政府介入成为必要。但政府应着重对垄断、外部性和市场调整时滞等问题进行调节，并加大对公共产品的支持与供给，而不是过多的直接参与其中。据统计，2009年财政预算和国有机构资本占创业投资投资总额的比例为62.5%，而其募集资金额比例更是达到70%，这充分体现了政府的过多介入。创业投资是个竞争性极强的领域，政府不宜进入这一领域充当主要投资者。最重要的一点是政府资金与创业投资的特性不相符。即由于政府主导的创业投资机构无法改变产权虚置以及所有者缺位等产权制度缺陷，造成政府主导的创业投资机构缺乏为获得创业投资高收益承担高风险的动力，高风险与政府资金规避风险的要求相矛盾，极易出现投资的短期行为。创业投资业务的失败率一般高达70％-80％。正因创业投资具有高风险、高收益的特性，所以政府的过多介入反而会影响创业投资的正常发展。而我国前期的实践也印证了这一点，原国家科委和中国人民银行于1985年发起成立的我国第一家创业投资机构中国新技术创业投资公司经过l0多年的惨淡经营，最终仍难以避免于1998年以失败而告终 ；1990年成立的第一支创业投资基金——深圳南山创业投资基金最终完全蜕变为证券投资基金。

（四）创业投资退出机制不畅通

创业投资的活力就是资金的循环流动，其核心问题就是退出机制是否健全。只有退出，风险资本才能重新流动起来，风险资本家才能把资金投入到下一个项目上，风险资本才能开始下一循环。因此，退出机制是创业投资业健康发展并取得成功的基石。而对于创业投资的运作机制简单概括来说就是融资，投资，退出的循环往复。资本运作的目的是为了资本增值，创业投资的真正回报的实现是在退出过程中体现的。所以，退出机制是否完善，决定了创业投资能否成功取得收益。创业投资家最不愿看到的就是资金套牢于项目之中，无法自拔。因此，投资成功的企业需要退出，投资失败的企业更要有通畅的渠道及时退出。目前，我国虽于2009年5月1日启动了创业板市场，极大的改善了创业投资的退出机制，多层次的资本市场制度已经基本建立，我国创业投资的退出方式也越来越多。但仍然存在很多问题，具体表现在下面这些方面： 1

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1.主板市场对创业企业的要求过高

我国主板市场对“先天弱小”的风险企业“门槛”太高。主要表现为创业投资通过IPO退市的渠道不畅；推动风险企业的公开上市所需时间周期相对比较长；限制出售的条款众多，如《公司法》规定, 上市公司资本总额不得少于5000万元,且必须达到连续三年盈利的要求,但香港的创业板市场和新加坡的SESDAQ市场对此没有要求。这些条款限制了我国创业投资退出的发展。2.创业板市场仍不成熟

我国创业板上市条件与主板相比，门槛降低了许多，但中国创业板发展还处于初级阶段，其标准与其他国际创业板市场（美国NASDAQ 市场为例）相比依然较高，审核仍然较为严格。仍有许多需要改进的地方。3.企业并购中制度不合理

由于并不是所有的风险企业都可以得到公开发行股票的机会，因此那些不具备条件上市的风险企业会选择企业兼并和收购的创业投资退出方式。在企业并购中出现以下问题：一是企业并非是并购的唯一主体，政府的偏好在很大程度上影响企业并购动机的强度，在一定程度上政府承担了并购主体的角色；二是并购市场不健全，中介机构不发达；三是有关并购的法律法规不健全，政策措施尚不配套。四是社会保障制度不健全，被并购企业的职工安置问题突出等。

4.国内破产企业清算机制存在缺陷

就目前来看,中国企业在破产清算方面的执行操作上手续仍十分复杂，且过程缓慢,而且受到传统观念的影响,我国的创业投资企业通常都不能通过及时的采取这种方式来减少损失。但在很多情况下,创业投资机构又不得不必须断然的采取清算的方式退出。因为创业投资的风险比较大的,如不能及时退出,将导致更大损失,而且影响创业投资市场可利用的资金量及风险资本的融通。5.缺乏完整的资本市场

目前我国资本市场体系还处于不断完善的阶段创业投资的运行发展受到很多因素的制约。借鉴国外经验，结合我国现状，我们认为，我国风险资本退出机制应是一个多渠道、多层次的交易体系。相对于机构投资者，广大中小投资者所获得的信息是有限的，在二级市场上，普通的投资者对高科技及创新企业的发展缺乏足够的预测性，使得风险企业很难获得广大投资者的认同，普通的广大投资者对风险企业不认同的话，创投机构就不能很好的从风险融资企业退出。这在一定程度上会影响到创业投资机构和融资企业的发展。

（五）创投机构与企业目标的殊异性

创投机构与企业目标是具有殊异性的，表面上看来两者利益趋同，创投目标是对企业投入股权资本，并提供管理及财务等支持，使企业发展处于一个好的状态，并通过使其尽快上市，或被其他企业并购等方式套现，获得超额投资回报，这个过程一般用3到 1

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5年的时间。并且从创业投资的定义也可以看出来，它本质上就是一种期望高回报的投资。而企业的目标则是使企业快速发展，做大做强，并长期持续发展，做百年老店。在这两种目标中既有一致，也有冲突，一致是都想企业发展良好，从而获利。冲突的是创投机构希望企业在3到5年相对来说较短的时间里迅速发展，即在上市时能有个好价格就够了，以便获取巨额收益，并不会考虑创业企业的长远利益。而企业不仅想3到5年内迅速发展，更想长期持续发展。二者目标差异存在的原因可归结为创业投资企业具有趋利性和短期性两大特性。所谓短期性即创业投资不能陪伴创业公司整个生命周期, 退出是他们必须要做的选择。趋利性即创业投资机构投资企业的目的就是为了盈利。虽然双方都是以做大企业，博取更多利润为最终目标，然而投资者更多关注的是退出和回报，投资的安全性是第一要素。很多投资者的目的都是为了摘果子，很少有人愿意种树。更别提出现困难同舟共济了。简而言之就是创投机构追求短期投资效益和企业长效发展理念之间的冲突。

两者的殊异性具体表现在两个方面。首先，创投机构不会给企业太多时间，资本的逐利本性决定了“时不我待”。在创投巨额资金的压力下，企业不得不把高速发展、谋求上市列为短期内必须实现的目标。但是快速发展就有可能导致企业的根基不稳，管理混乱及经营策略上的急功近利，带来很多后期问题，这些都需要考虑。其次，创业投资投资一个企业之后，一般在企业的股权结构中占有不小的比重，他们最希望看到的就是这个企业能够在短时间内就能上市，所以他和企业一般都订有对赌协议，每一年的营业额，增长额等都有具体的指标，如果没有达到指标，企业创始人就会有很大的压力，有时企业创始人会有因股权结构的变化而失掉企业控制权的危险。

（六）缺乏高素质的人才与优良中介

创业投资和风险企业的成功与否还取决于投资者对技术市场的前景及创业者素质的判断。创业投资不但需要既懂工程技术、又懂企业经营管理，并具有极强的风险意识、丰富的金融投资经验的全面型的创业投资家，而且需要富有进取精神、甘冒风险、百折不挠、掌握高新技术创新发明的开拓型风险企业家。但目前我国这样的人才可谓少之又少。而且我国虽有很多的中介服务机构，但是，大部分的信誉都不够好，得不到大家的信任，能够为创业投资服务的优质中介机构屈指可数。问题主要表现如下：第一，对中介机构监管制度严重不足。我国还没有成立全国性的创业投资行业协会等行业自律型组织，此外，对于中介结构的监管制度也很不完善。第二，中介机构服务层次低，信誉度低。目前，我国中介机构的口碑普遍不好，在服务的科学性、真实性都远不能满足需要。这样，将会在很大程度上影响到风险市场正常交易的进行。第三，目前从事创业投资中介服务的人员普遍缺乏风险资本运作的经验与足够的专业知识，国内创业投资多数还停留在学术论坛和理论研究层次上，在实际操作上真正懂得创业投资的人才还不多，大部分投资人才都来自于政府、民营企业、上市公司等部门，基本上都是半路出家，多数缺 1

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乏专业知识和从业经验，局限性较大。这些因素阻碍了中介服务向更高层次发展。

（七）社会没有形成良好的投融资文化氛围

创业投资作为一个创新的市场形态，需要一个适宜的文化环境。只有这样才能保障其获得更好的发展，这就需要我们发扬一种敢于创新的文化。这种创新精神就是使创业投资家和科技及创新企业家敢于凭借其丰富的想象力和创新精神，通过建立开发新资源、引进新工艺、生产新产品和采用新型组织形式的企业来实现自己的远大理想。也就是说创新型的社会才是创业投资发展的沃土。而在我国，政府虽然一直倡导建立创新型社会，但受经济和文化等各种条件的限制，这种文化环境还没有完全形成。换个角度来看，创业投资之所以能够在上个世纪四十年代在美国诞生并发展迅速，正是因为其是当时世界上科技最发达也最具创新性的国家。而创新性国家的形成正是源于创新的文化和社会氛围。

三、如何加强创业投资对中小民营企业促进作用的对策

（一）从政府角度

1.积极引导我国创业投资业的发展，健全各项制度

政府应从以下几个方面去改善我国创业投资的发展环境，具体如下：

（1）改善创业投资主体结构, 拓宽资金来源渠道, 构建民营资本主导的多元化投资格局。逐步改变其政府主导的现状, 积极构造多元化的投资者结构, 逐步转变由政府主导的创业投资模式, 大力支持大型企业集团及高科技企业参与创业投资, 放宽对保险基金、信托投资机构、养老基金、捐赠基金、资金实力雄厚的个人投资者以及国外风险资本等投资者介入资本运营的限制, 拓宽创业投资资金来源。大力发展以民营资本为主体的创业投资企业, 如有限合伙制、信托基金制和公司制的民营资本主体等, 刺激民间主体投资的积极性, 形成由民营资本主导的创业投资格局。

（2）正确定位政府地位。应正确看待政府在创业投资发展中的作用，创业投资归根结底是一种商业性行为，是由市场机制推动发展的。在努力促进创业投资发展的过程中，政府应把更多精力用于服务。一般来说，政府支持创业投资也应是通过市场化的方法来促进创业投资业的发展，努力培育风险企业生存的外部环境。

（3）加强政策支持。政府支持创业投资业发展的最常见的方法是政策支持，像财政补贴，税收优惠等等。政府应只是在市场机制失效和企业创新乏力的情况下给予支持，如资助研究开发活动、设立孵化器、加强国际间协作、营造良好的经营环境等。政府应该通过宏观调控，促使创业投资机构为企业的经营活动提供资金、指导和咨询，推荐人才或直接参与企业管理，使国家的创业投资业的发展水平不断提高。

（4）建设创新型社会。创新意识需要培养，创新潜能需要激发，创新行为需要得到激励。政府应积极引导解除旧观念的桎梏，推陈出新，引进吸收创新文化与观念。创造有利于科技人才脱颖而出的用人机制和自主创新的环境。实施知识产权战略，鼓励企业 1

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自主创新，提升和保护企业核心竞争力。鼓励冒险，激发公民的创新精神。

（5）引导创投人才的发展。一是在各高校加开创业投资课程, 讲授创业投资及相关的专业知识, 包括理论和实践；二是国家建立从初级到高级的创业投资职业认证, 促进创业投资从业者实践能力的提高；三是创业投资各中介机构、企业和各高校、研究所开展合作, 联合培养具有理论和实践背景的复合型创业投资人才；四是促进国内国际的创业投资行业展开深入的探讨和广泛的交流与合作, 并制定优惠政策, 使国外的优秀人才向国内流动；五是注重对创业投资高端人才的培养, 并建立有效的选拔和考核机制。这样从低到高建立人才储备体系, 并保证世界范围内创业投资人才的合理流动, 才能构建完善的创业投资专业人才培养机制。

2.完善有关创业投资的法律法规

修改完善现行法律为创业投资的发展扫除障碍。具体来说：

（1）修订《公司法》，规范创业投资运行，健全创业投资退出机制的法律法规体系。《公司法》虽然为规范创业投资奠定了最基本的法律基础，但在某些具体规定上存在着很多与创业投资发展相矛盾的地方，因此，应该对之进行修订。一是修改关于我国现有公司组织形式的规定，加入有限合伙这种公司形式，给予有限合伙以合法的法律地位；二是修改关于有限责任公司股东不能自由转让出资的条款；三是扩大知识产权、非专利技术作价出资的金额在公司注册资本的比重，以知识产权入股的比例可由出资人协商确定，法律不作硬性规定；四是放宽风险企业上市的条件。

（2）制定《创业投资法》及《创业投资基金法》等创业投资核心法律。从指导思想上把保护投资人的权益和规范基金的运作为核心，鼓励和支持创业投资，充分保障创业投资参与者的正当权益，完善创业投资退出渠道，以促进高新技术的产业化，推动社会主义市场经济的稳定、快速、高效发展。

（3）完善创业投资中介机构的法律制度。目前我国创投中介市场比较混乱，应采取一些措施进行规范。一是确立严格的准入制度；二是填补法律空白；三是加强对中介机构法律控制力度；四是建立行业管理协会和高科技成果评估机构。但必须做好有关法律规定具体化和具有可操作，才能使有关法律控制能落到实处。

（二）从企业自身角度

1.引进创投要进行详细的分析论证

中小企业在决定融资前，应对自身的优势和劣势必须有清醒的认识，摆正融资行为在企业经营战略中的位置，对融资的难度和长期性应做充分的估计，然后制定相应的融资计划，使融资行动具有计划性和可操作性，做到有的放矢，增加融资成功的可能性。对创业投资也要有彻底的了解，知己知彼。适不适合引进，有没有必要，这些都要考虑清楚。否则创投资本不仅不会带来好处而且还会带来损害。蒙牛在引进创投时在这一点 1

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上就做得很好，这也正是其快速发展的原因之一。2002年初，蒙牛股东会、董事会均同意，在法国巴黎百富勤的辅导下上香港二板。为什么不能上主板？因为当时由于蒙牛历史较短、规模小，不符合上主板的条件。这时，摩根士丹利与鼎晖通过相关关系找到蒙牛，要求与蒙牛团队见面。见了面之后摩根等提出来，劝其不要去香港二板上市。众所周知，香港二板除了极少数公司以外，流通性不好，机构投资者一般都不感兴趣，企业再融资非常困难。摩根与鼎晖劝牛根生团队应该引入创业投资，资金到位，帮助企业成长与规范化，大到一定程度了就直接上香港主板。牛根生是个相当精明的企业家，对摩根与鼎晖提出的建议，他曾经征询过很多专家意见，包括正准备为其做香港二板上市的百富勒朱东，也认真分析过企业的境况，最后才决定引进创业投资，并取得巨大成功。2.对引进创投的弊端有清醒的认识

引进有度，严格把关企业控制权。创投资本绝不是引进越多越好，创投也并非百利而无一害。苹果创始人乔布斯和思科创始人桑迪正是因盲目的大量引进创投资本而遭遇被逐出自己公司的惨境。而国内也有新浪罢免王志东，聚众传媒被分众传媒并购的案例。而阿里巴巴当初从日本软银引进创投时，马云说他只坚持一个条件，那就是创投机构的股权比例不能大于公司管理团队的股权比例。同时，融资企业也不能被创投机构牵着鼻子走，创投机构说让做什么就做什么。创投机构只是公司发展的一大辅助与参谋，真正起决定作用的还是创业管理团队。因此创业企业一定要清醒的认识到创业投资的利害，尽量趋利避害。

（三）从创业投资机构角度

1.需要建立自身的品牌与信誉

创投机构本身虽也是一个盈利性企业，但也肩负企业的社会责任，想要做的长久的话，也需要建立自身的品牌。切不可只以自身利益最大化为目标，而忽视融资企业的利益和社会责任感。创业投资机构投资的目的确实是为了获得高收益，但正所谓“君子爱财，取之有道”，一味的的保护自己利益而将融资企业弃之不顾的创投机构一定做不长久。正如蒙牛选择并信任摩根的原因一样，当时摩根士丹利和鼎晖说，为了将来红筹上市，要蒙牛通过一系列法律结构重组把蒙牛股权放到国外去，对此蒙牛内部是有些担心和疑惑的，他们这个团队全是本土的，当时对私募这一套不太吃得准。但牛根生说，摩根是世界知名百年老店，我不相信会为了我们这点钱骗我们，毁了他们自己的品牌。看来蒙牛之所以选择摩根士丹利和鼎晖正是因为两者长期积累下来的品牌与信誉。因此，国内的投资机构也应重视自身的品牌和信誉。2.需要更加专业化

美国的创业投资非常专业化，专注某一个领域。不像中国的创投什么都做，早期、中期、晚期都做，农业也做，高科技也做，消费类也做。创业投资机构的专业化不仅对创业企业有极大的优势，在与其他对手竞争中也会占据优势。专业化的创投机构会更受 1

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融资企业青睐，也能极大提高成功率。小肥羊引入创投的案例就充分说明了这一点，就其做审计的那一段时间里，包括摩根、高盛等在内的境内外20多家创投机构纷纷找到了小肥羊，明确表达投资意向的也有三四家。而小肥羊却最终选择了规模和名声并不算大3i创投。小肥羊常务副总裁卢文兵解释其原因道：“在接触过程中，3i对于餐饮行业的理解和深厚的国际网络让我感到有些吃惊。”事实也的确如此，在参股小肥羊之前，3i已经在全球投资了60多家食品企业，对餐饮连锁具有丰富的行业经验和网络关系。最后小肥羊在2008年成功上市，3i创投取得了巨大成功。而这一切正源于3i的专业化。

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参考文献

［1］郑宇梅．对创业投资支持中小企业融资问题的思考［Ｊ］．科学管理研究，2009 ,（10）.［2］ 喜济峰，郭立宏．创业投资促进技术创新的动力机制和效应分析［Ｊ］．科学管理研究，2012,(2).［3］郝建萍．创业投资对企业发展的利弊分析［Ｊ］．中国商贸，2011，(11).［4］苏 菁．中国创业投资退出机制研究［D］．广西大学，2011.［5］马春华．创业投资介入对中小企业控制权转移的影响［Ｊ］．财经视线，2012，(3).［6］贾生华,王敏,潘岳奇．创业投资对企业成长促进作用研究综述［Ｊ］．江西社会学，2009，(6).［7］杨大楷，李丹丹．政府支持创业投资的必要性研究述评［M］．云南民族大学学报，2012 ,(5).［8］王 卉．中美两国创业投资的发展比较研究［Ｊ］．科技创业月刊，2012,(2).［9］汪翠荣，雷良．中小企业引进创业投资策略研究［Ｊ］．商业研究，2010，(10).［10］刘 亮．“创新驱动、转型发展”中创业投资作用机制分析［Ｊ］．福建论坛，2011，(5).［11］张陆洋．创业投资发展国际经验研究 [M]．上海：复旦大学出版社，2011.11

吉林工商学院本科毕业论文

致 谢

在本论文的写作即将完成之际，笔者的心情十分激动，本文的完成既是笔者努力的结果，更是XXX导师亲悉心指导的结果。在整个论文的选题、研究和撰写过程中，导师都给了我精心的指导和鼓励，他多次询问论文的写作进程，多次为我批阅文章并提出修改意见，他的精心点拨为我开拓了研究视野，修正了写作思路，对论文的完善和质量的提高起到了关键性的作用。此外，导师严谨求实的治学态度、一丝不苟的工作作风和高尚的人格魅力，都给了学生很大感触，使学生终生受益。

第二篇：融资租赁对我国中小企业发展的研究

融资租赁对我国中小企业发展的研究

摘要：中小企业是我国国民经济的重要组成部分，但其在发展过程中面临许多问题，其中的一个重要问题是融资困难。融资租赁的基本功能是融资和促销。融资是对承租人而言的，促销是对供货人而言的。本文就和中小企业现状对融资租赁的迫切需求，及的对中小企业融资的重要性发展融资租赁对缓解我国中小企业面临的融资困难具有重要意义。

关键词：中小企业机器设备融资租赁融资

1、我国中小企业融资现状

在国际经济形势增速放缓，国内宏观调控结构调整等因素影响下，2008年相当部分中小企业面临资金链断裂等困难，全国约十分之一的规模以上中小企业在上半年工业增加值增长率接近30％，较上年同比减少15％；全国2008年上半年有6.5万家规模以上中小企业倒闭。同时我国中小企业在资金融通方面也受到了较大的限制，占全国企业总数99%以上的中小企业占贷款资源不到20%。

其次，从财务结构分析。自2008年以来贷款利率的连续上调增加了中小企业的财务成本，挤占其利润空间，使其财务状况恶化，融资资金受到影响。理论上说，利率的下调将减轻中小企业的财务负担。但鉴于目前经济形势仍不明朗，出于对风险的考虑，向中小企业发放贷款的积极性变低，这就导致了其融资困难。

2我国中小企业面临的主要困难有。

（1）企业贷款难。第一，抵押难。中小企业可抵押物少，抵押物的折扣率。目前抵押贷款的抵押率、土地、房地产一般为70%，机器设备为50%，动产为25%—30%，专用设备为10%；评估等级部门分散、手续繁琐、收费昂贵；资产评估中介服务不规范，还属于部门垄断服务，对抵押物的评估往往不按市场行为准确评估，随意性很大。第二，担保难。主要表现为中小企业难以找到合适的担保人，效益好的企业既不愿意给别人作担保，也不愿意请人为自己作担保，免得给自己添麻烦。效益一般的企业，银行又不允许作担保人。第三，基层银行授权有限，贷款程序复杂繁琐。中小企业借一笔数额不大的贷款至少要办十道手续，少则一周，多则数月，即使钱到手，商机可能早己错过。

（2）银行放款难。银行贷款是中小企业融资的主要渠道，但成功申请银行贷款的比例低。信用贷款严重缺乏，在没有抵押和担保的情况下，凭借商业信用可以获得银行贷款的只有25家，仅占调查企业的7.2%。这也证实了中小企业在取得银行贷款方面处于不利地位。

可见，当前造成我国中小企业融资困难的主要三个方面的原因，其中中小企业自身的因素是最主要的原因，包括：信息不对称问题突出、中小企业人员素质低，技术落后、中小企业财务管理不健全，产权模糊、信用能力原因等；其次是金融机构因素，包括金融机构体系不完善、缺乏为中小企业服务的金融机构等；最后是政府政策因素，包括：利率政策的缺陷、税收政策的缺陷、法律政策体系不健全等。

缓解中小企业融资困难，需要银行调整发展战略，完善风险管理，调整信贷结构，积极开展小企业金融服务。但是，中小企业贷款问题的核心是银行如何解决信息不对称和风险问题。实事求是讲，面对量大面广的中小企业，商业银行在这方面经常是力不从心。我们需要发展适合中小企业的融资工具。融资租赁兴起和发展的一个很重要的原因是，作为一种以资产为基础的融资，它能够提供更强的对财产权的保护，因而能够减少出租人的风险。通过这种安排，一些在银行无法得到贷款的企业可以通过租赁公司解决其融资问题，得到并使用生产经营急需的设备。

3、融资租赁在我国中小企业的可行性

融资租赁的重要特征之一就是承租人无需立即支付所需机器设备的全部价款，就可利用租赁物所产生的利润支付租金。另外，融资租赁还具有对企业信用要求较低、还款方式灵活的特点，融资租赁的特征决定了融资租赁与银行贷款、发行股票、债券以及其他融资方式相比较，具有无可比拟的优势。特别是对资金严重缺乏、融资能力又不足的中小企业来说，融资租赁无疑是一个福音，可以填补其他金融服务的“空白”。

(1)有效降低信息不对称程度。

解决中小企业融资难，需要解决其信息不对称的问题，而融资租赁能够有效降低信息不对称的程度。首先，融资租赁的出租人所需的承租人的财务、经营等信息比较容易取得。出租人考虑项目可行性的因素主要有：承租人的诚信程度、投资项目的市场前景、技术发展速度等。这些信息基本外部化，容易获得，出租人在对这此信息做出技术分析后，就可以决定项目的可行性。其次，租赁合同中对租金及期限的特殊规定比较灵活。租赁合同对于租金的期限可以有弹性的规定，采取前期少付，后期多付等有利于企业财务管理的方式。相比于银行贷款采用一次性贷出，到期日一次偿还本息，融资租赁给财务基础较弱的中小企业减轻资金流动性的压力，减少到期不能偿付的风险。租金按期支付构成对企业的硬预算约束，一曰企业不能按期支付租金，出租人就可以及时采取相应措施。再次，融资租赁有降低道德风险的可能性。出租人根据承租人的要求购买指定的设备并交付给承租人。由于设备通常具有特定用途，承租人变更其用途没有任何经济意义。可能存在的风险是承租人变卖设备获得价款，然后从事其他项目的投资。这种可能性极小，因为承租人对设备只有使用权，变卖设备是违法的。同时，国外的成功经验显示，在风险的物权处理上，融资租赁的回笼率在90%以上，大大高于银行流动资金贷款的回收率。

(2)拓展了中小企业融资渠道

中小企业受多方因素的制约很难从银行取得贷款，即使通过银行的审核，银行也往往出于对资金安性的考虑，附加了资产抵押等一系列的条件，中小企业难以获得全部融资额。融资租赁的产权关系不同于银行信用，租赁物所有权和使用权的分离，有利于降低融资租赁风险的锁定、分担和控制，避免发生资金挪用和转移现象出租人主要关注项目未来现金流量，并以此作为其出租债权收回的保证。融资租赁为那些没有可供抵押的资产、没有完整的信用记录的技术创新型中小企业和创业期的中小企业，提供了一条现实可行的融资渠道。

(3)降低了中小企业融资条件。

现有融资方式下，中小企业融资难的主要原因在于其难以满足银行贷款条件，而融资租赁公司不像银行那样看重企业的业绩、财务实力和抵押担保品，他们更看重租赁物件使用过程所产生现金流是否足够支付租金。由于租赁公司在租赁期限内拥有租赁物的所有权和收回租赁物后有翻新、处置租赁物的能力，所以融资租赁往往不需要承租人安排信用担保，融资手续简便快捷。这种融资方式得到了创业阶段的中小企业的青睐。与申请银行贷款的繁琐程序相比，融资租赁的手续简便、时效性强、更易把握市场多变的行情。

(4)降低了中小企业融资成本。

融资租赁可以降低中小企业的融资成本，减轻税赋负担。对承租人而言，在投资初始阶段只要支付少量的租金就可以获得租赁资产，并投入运营，这样就大大缓解了企业一次大额投资带来的资金压力，同时融资租赁的租金支付方式是在租赁期限内采取逐年分摊的形式，因而具有投资乘数效应，从而降低了中小企业的融资成本。此外，融资租赁还可以在一定程度上减轻中小企业的税赋负担。按照我国租赁准则规定，租赁期短于租赁设备的法定使用年限时，承租人可以按租赁期作为租入设备的折旧年限，并据以计提折旧。这种会计处理方式可以使企业获得延迟纳税的好处。

4、我国中小企业融资租赁应关注的几个问题

（1）谨慎选择投资项目，审慎评估企业未来盈利能力

目前，我国融资租赁业尚不成熟，市场机制未健全，中小企业应谨慎选择投资项目，着眼于国家鼓励的重点发展领域、成长性产业和前景明朗的项目，避兔盲目筹资，陷入产业周期性或结构性危机;另外中小企业还应清楚本公司的财务状况，在此基础上，合理预测未来的盈利能力，审慎评估项目可行性。

（2）完善融资租赁合同，明确划分当事人的责、权、利

（3）加强风险管理，防止信用欺诈，维护交易各方的合法权益

本质上，融资租赁业务是一种融物与融资相结合的特殊金融业务，它具有信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等一般金融风险的特征，承租企业应加强风险的防范和管理。第一，在信用风险方面:承租企业在鉴订租赁合同前应对出租方和供货商的资信进行调查评估，避免租赁设备本身损失、未来收益的不确定造成的风险以及融资租赁合同中途解约造成的信用风险;第二，在市场风险方面:尽量避免租金外币计价，承担的汇率风险;第三，在操作风险方面:了解融资租赁公司的管理水平，选择经营状况良好的签约。融资租赁为中小企业带来了一种资本运作的思想，提供了一种实用的金融工具和一条崭新的融资渠道。融资租赁是我国金融业高度发达，金融资本和产业资本、商业资本、知识资本在市场上相互渗透与结合的产物，是银行信用、商业信用、消费信用有效叠加，实现资源优化配置的重要方式。

第三篇：论文提纲-中小企业发展问题研究

论文提纲---中小企业发展问题研究

一 中小企业的界定(概念)

根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点对各行各业中小企业进行界定.二 中小企业在国民经济中的地位和作用

1.中小企业是国民经的重要组成部分

2.中小企业在农村经济中处于主体地位

3.中小企业是大型企业不可缺少的伙伴和助手

4.中小企业为满足市场多样化需求起到拾遗补阙作用

5.中小企业的就业“蓄水池”作用

6.中小企业对技术革新的推动作用

三 中小企业发展面临的问题

1.企业外部因素分析

1.1欧债危机、金融危机导致国外市场需求下降

1.2进口国贸易保护导致出口受阻

1.3生产要素成本不断上涨,企业经营压力大

1.4某些领域国企垄断,导致内部市场难以拓展

1.5融资困难,发展受阻

1.6缺乏有效的竞争约束机制,竞争无序(知识产权得不到有效保护)

1.7承担的税费负担重

2.企业内部因素分析

2.1信用观念缺失,信誉较低

2.2管理不规范,财务制度不健全

2.3规模小,实力弱,企业力量单薄

2.4产品单一, 经营风险大

2.5对人才作用不够重视,人才流失严重

2.6经营者素质不高,管理水平低下

2.7自主创新能力薄弱,可持续发展能力差;

2.8不重视优秀企业文化营建

四 中小企业发展问题的对策研究

1.健全法律制度,规范市场秩序

2.制定促进中小企业发展的方针政策

3.重视人才,充分发挥人的智慧

4.加强内部管理,形成科学的管理机制

5.“小而精”的产品发展战略

6.采取联合经营战略,增强抗风险能力

7.企业自主创新,树立品牌

8.与高校进行技术研究合作

9.拓展新的服务模式和业务渠道

10.培育优秀企业文化，支撑企业可持续发展

五 总结

重申中小企业对我国经济发展及社会生活的作用,明确政府及企业自身在解决企业发展问题过程中的责任.

第四篇：制约科技型中小企业发展问题研究

企业科技创新

制约科技型中小企业发展问题研究

一、科技型中小企业的界定

1、中小企业界定 中小型企业须符合以下条件：职工人数2000 人以下，或销售额30000 万元以下，或资产总额为 40000 万元以下 其中，中型企业须同时满足职工人数 300 人及以上，销售额3000 万元及以上，资产总额4000 万元及以上；其余为小型企业。

2、科技型中小企业界定 科技型中小企业应是由科技人员领办或创办，实行自筹资金 自愿组合 自主经营 自负盈亏，主要从事科技成果产业化以及技术开发 技术转让 技术咨询 技术服务活动的企业 科技部门对科技型中小企业技术创新基金项目申请和评审时要求：科技型中小企业所有制形式不限，具有独立企业法人资格；从事高新技术领域的研发 生产和服务；有研究开发能力，大专以上科技人员占职工总数30%以上；从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于10%； R&D经费占上一年销售额5%以上；企业资产负债率不超过70% 同时要求，企业注册资本最低不得少于30 万元，职工人数不超过 500 人，资产总额不高于 5000 万元，年营业收入不超过5000 万元。

结合我国的实际情况，参考以上标准，可以将科技型中小企业界定为：由科技人员为主创办的，从事高新技术领域的研发 生产和服务，职工人数2000 人以下，销售额不足 30000 万元或资产总额低于40000 万元的企业。

二、制约科技型中小企业发展的三个问题

1、现有政策法规缺乏支持，有待进一步完善 主要表现在：政策失衡 80 年代初期，国家对以中小企业为主的乡镇企业发展给了许多优惠政策，随着改革的推进，这些政策逐步取消了近年出台的政策多是按照企业规模和所有制设计

操作的，对大企业优待多，对中小企业考虑少；对公有制企业优待多，对非公有制企业考虑少，政策适用不够公平税收歧视 国有企业可先缴后退，非国有企业无此待遇；中小企业特别是个体私企往往是小额纳税人，增值税发票就难以抵扣，实际税负增加 缺乏法律的支持和保护 政策上的失衡性和歧视性，造成了经济竞争环境的非公平性，增加了科技型中小企业的风险因素和交易成本，不利于科技型中小企业健康发展，远没有形成一套完整的中小企业法律法规体系。

2、融资渠道狭窄，资金筹集艰难 斯蒂格利兹和斯威齐认为，信贷市场与资本市场的逆向选择效应导致银行部门以配给方式而不是以调整利率来出清市场 因此，高风险的科技型中小企业很难从银行部门获得足够的直接或间接融资 1999 年科技部 财政部联合制定的 科技型中小企业技术创新基金的暂行规定（国办发 1999 47号）批准科技型中小企业技术创新基金政策，但对如饥似渴的科技型中小企业来说，不啻于杯水车薪，难以适应企业的发展需要，资金缺乏成了制约科技型中小企业发展的瓶颈因素 在企业发展过程中，流动资金的短缺又使得企业难以开拓市场；初创期的科技型中小企业由于缺少启动资金，难以将许多好项目快速转化；在企业发展到一定规模时，扩建的资金不足又使得企业坐失产业化的良机 如何为科技型中小企业创造一个更好的投资 融资环境，是关系到我国科技型中小企业兴衰存亡的关键问题。

3、技术水平较低，技术创新能力差 改革开放以来，我国的产业技术创新体系框架已基本形成，技术创新环境不断改善，技术创新意识和技术创新能力有了一定的提高 但总体来说，我国的产业技术创新能力还比较低 这主要与与我国科技水平整体不高，同时我国现行创新体制和运行机制不尽合理也制约了企业技术创新能力的提高 原因主要有三个方面： 研发经费投入不足是影响企业技术创新的决定因素 科技人才匮乏是制约企业技术创新的生命线 同时由于人才

培养模式和企业激励机制等原因，我国企业对本国科技人员吸引力不强，进而造成科技人才外流 已有创新水平不高 虽然近年来我国科技论文数量增长很快，但世界影响较小 专利技术低于美国 日本等发达国家 存在着论文和专利长期搁置形同废纸。

三、解决科技型中小企业发展问题的两个对策

1、加大政府扶持力度，提供政策支持 为进一步加快科技型中小企业的发展，建议政府从以下四个方面加强服务和支持：

（1）从法律上明确科技型中小企业在国民经济中的地位 消除对非公有制科技型中小企业的政治歧视，给非公有制科技型中小企业平等的地位。把科技型中小企业发展纳入国家和地方社会、经济发展的总体规划和发展计划之中；实行鼓励科技型中小企业发展的税收政策。利用政策优势促进科技成果转化。

（2）增加融资渠道，优化融资环境 加大对科技型中小企业的投入，扶持科技型中小企业的发展 发展科技型中小企业金融组织，兴办科技型中小企业信贷担保机构，鼓励民营企业上市，创办风险投资企业，为科技型中小企业发展开辟广泛的融资渠道。

（3）培育中介机构，完善社会服务体系 科技型中小企业的发展与社会化的中介机构密不可分，因此要加大对各类工程技术中心生产力促进中心 创业服务中心的投入强度，提高其服务能力和水平，使之能够依据企业需要开展技术中介 技术孵化 技术集成 技术培训 企业技术诊断等服务工作。

（4）加强管理，强化政府的规范与引导职能，创造培养人才用好人才与利用外智的环境，使外部人才想进来，内部人才留得住用得好。

2、以企业为核心，创建技术创新体系

（1）坚持走以企业为主导进而推动高新技术产业化的道路以企业为主导的技术创新体系已经成为发达国家和新兴工业化国家的鲜明特征 我国高新技术产业发展必须坚持以企业为创新的主体，以市场为导向，引导企业加大科研开发的投入，同时还要通过市场推动企业间的并购和重组，促进中小企业的发展壮大，不断形成与产业配套的产业集群，加速高新技术成果的转化。

（2）实施产、学、研结合，不断完善高新技术产业化之路 科技创新的终端是市场的回报，不通过生产环节就无法实现创新目标 实施产 学 研合作是提高技术创新能力和实现产业化的手段，也是建立健全产业化的有效模式 要坚持以企业为核心组织产 学 研合作，充分利用政府资源促进产 学 研的联合创新，同时吸引金融机构参与，发挥各自的优势，完善创新产业化链条，以最快的速度形成技术突破和实现产业化。

（3）深化实施以标准 专利为核心的知识产权战略 国际标准体系创新的能力影响着一个国家在全球经济中的利益格局和竞争能力 加快制定国家技术标准政策，尽快实现以自主知识产权为核心的技术标准体系，同时增强具有自主知识产权和核心技术的能力，通过制定政策，鼓励企业自主开发具有自主知识产权的高新技术产品，提高我国高新技术企业和产品在国际上的竞争力。

（4）继续实施重大科技专项，集成资源，实现重点突破 继续从社会经济与国家发展需求出发，以技术集成创新开发新产品 建立新产业为目标，以从事原始型创新，合理运用资源，充分调动地方、部门、企业的积极性，实施一批重大科技专项。

发布时间：2009-11

作者：王宏伟 河南工程学院

来源：《中小企业企业管理与科技》

编辑部提供（2010年4月15日）

第五篇：我国中小企业发展电子商务现状及对策研究

我国中小企业发展电子商务现状及对策研究

一、我国中小企业电子商务现状

随着计算机技术、互联网技术的飞速发展，电子商务以其自身的高效性、全球性、互动性等优势成为了时代的潮流和新兴的经营模式，在国民经济和社会的发展中起到了重要的作用，中小企业为了迎合和适应时代的需要，也应积极引进电子商务，为自身的快速发展拓宽途径。然而目前中小企业在it应用方面水平相对较低。绝大部分的信息化停留在部门级的手工模拟应用上，国家中小企业网站资料显示：目前，全国中小企业中能上网的不到70％，只有40％左右的企业能用计算机管理部分业务，运用计算机软件进行企业管理以及电子商务的甚至不到10％。

二、我国中小企业电子商务存在的问题

1.对电子商务认识不足

很多中小企业领导对电子商务的相关知识不甚了解，认为开展电子商务是赶时髦，实际意义并不大。有的领导甚至对开展电子商务持消极态度，仍然把竞争焦点定位于实体市场，没有充分认识到知识经济时代抢占网络信息虚拟市场的必要。部分了解一些电子商务的企业领导对电子商务的认识也存在片面性问题，认为电子商务就是上上网，建立一个企业网站，借以宣传企业形象，并未认识到电子商务给企业发展带来的机遇。由于此种现象大量存在，导致中小企业中上网企业数量少，而且主要分布在大城市。中小企业上网少，浏览客户就少，网络给企业创造的效益趋于减缓，从而形成恶性循环。

2.缺乏相关人才

除认识不足外，缺乏专业人才也是制约我国中小企业电子商务的一个现实问题。开展电子商务首先需要既掌握电脑和网络技术又懂管理的复合型人才，即我们通常说的信息主管。同时又需要全体员工能够运用计算机和网络。而我国很多中小企业为家族式企业，家族成员广泛参与企业的管理与运作，但其信息化程度往往不能适应现代化企业的要求。因此，人才的匮乏是阻碍中小企业发展电子商务的直接原因。

3.缺乏必要的资金

电子商务是指利用网络提供的通信手段在网上进行的商业活动，如市场分析、客户联系、物资调配等等，亦称作电子商业(e-business)。因此，电子商务是计算机技术与网络技术相结合的产物。所以电子商务的前提是企业需要拥有足够的计算机和完善的网络系统，而这些基础设施的建设是需要大量的资金的。我国中小企业大多面临资金短缺、融资困难的处境，因此。短时间内完善电子商务所需的物质设施，对于大多数中小企业来说存在资金上的压力。

4.网络基础设施不完善

如前所述，发展电子商务必须依赖网络技术和网络系统，而目前我国大部分中小企业主要分布在县、乡镇甚至村级行政区域，这些地方网络基础设施往往不够完善，有的地方甚至根本就没有网络，这也在客观上阻碍了我国中小企业发展电子商务。

5.相关法律法规不健全

电子商务是一项复杂的系统工程，要实现完整的电子商务会涉及到很多方面，除了买家、卖家外，还要有银行或金融机构、政府机构、认证机构、配送中心等机构的加人才行。由于参与电子商务中的各方是互不谋面的，因此整个电子商务过程并不是物质世界商务活动的翻版，网上银行、在线电子支付等条件和数据加密、电子签名等技术在电子商务中发挥着重要的不可或缺的作用。如此众多的部门参与和复杂的环节，必然需要一定的法律法规来保障这一活动的顺利进行。虽然我国出台了一些保障电子商务的法律、法规，但是还很不健全，尤其是在跨国家，跨地区、跨部门协调方面存在不少问题，另外有关电子商务的安全问题缺乏保障。以上这些因素，严重影响电子商务的发展。

三、中小企业开展电子商务的探讨

1.解放思想，转变观念

在知识经济时代的当今，在网络技术高度发达、网络遍及全球的背景下，中小企业管理者首先要确立信息化、知识化管理观念和营销观念，充分认识到信息管理的有效性和便捷性，认识到网络在企业管理和营销中的作用。其次要确立知识是重要生产要素的观念。充分认识到知识是生产和经济增长的关键因素，知识是重要的生产力。此外，中小企业管理者还要改变传统的资产观念。确认企业的无形资产及其在企业中的资产主体地位。

2.创造软硬件条件，为实施电子商务提供物质基础

实施最简单的电子商务所需的基础硬件和软件条件其实并不复杂，从广泛意义的角度讲，只要企业拥有一台电子计算机并上了网，就可以说已经具备了电子商务的基本条件了。许多企业管理者对电子商务有一种误解，认为电子商务门槛很高，认为电子商务一定要做网上商场。有完备的配送体系和网上支付系统，需要大量的投入。其实，最简单的电子商务起步价至多也不过万元左右，包括一台能上网的电脑及另外要注册一个域名。所以，中小企业能否发展电子商务关键是观念，而不是物质限制。

3.加强对专业人才的培养和引进

电子商务是一项复杂的商务活动，在开展电子商务的过程中，企业需要一些具有较高专业水平的人才来统筹运作企业的电子商务活动，其中包括策划、网络、程序、美工、贸易、营销、翻译等，因此。企业要有计划地培养和引进所需的电子商务人才。