2012年城市商业银行发展评述

第一篇：2012年城市商业银行发展评述

2012年城市商业银行发展评述

2012年，我国经济运行总体平稳，全年国内生产总值（GDP）519322亿元，比上年增长7.8%；物价水平总体处于低位，全国居民消费价格总水平同比上涨2.5%；就业温和扩大，居民收入持续较快增长，在此宏观经济背景支持下，2012年我国城市商业银行资产负债规模继续增长，经营利润增速放缓，资本充足率小幅下降，资产质量总体保持稳定。

超千亿城商行资产规模较快增长，盈利能力普遍增强 2012年，国内资产超千亿的城商行共29家，较2001年增加了6家；资产规模为78104亿元，比2001年增加19684亿元，整体规模增长了25.2%。其中，直辖市城商行资产平均增长23.2%，副省级城市城商行资产平均增长27.6%。通过比较可以看出，全国超千亿城商行资产的平均增长速度明显高于上市银行平均增长速度，主要原因：一是城商行通过增设分支机构网点，进一步增强经营网络和服务能力，基础客户群稳步积累；二是投资类资产业务增长迅速，投资类业务占资产的比重不断升高；三是虽然面临宏观经济下行压力，但是外部贷款需求未见疲软态势，处于高位，促进了银行传统资产业务的快速增长。

2012年，国内城商行盈利水平不断提高，其中资产超千亿城商行实现净利润812亿元，比2011年增加159亿元，同比增长24.5%。其中，直辖市城商行净利润平均增长28.7%，副省级城市城商行平均增长27.2%。

资产超千亿城商行平均资产利润率（ROA）和资本利润率（ROE）分别为1.17%和19.99%，分别比2011年增加0.02个百分点和减少1.02个百分点。

虽然资产超千亿城商行的盈利能力比2011有稳步提升，但是增速同比有所下降。主要原因：一是2012年央行短期连续两次提高存贷款基准利润，并扩大了存贷款利率浮动区间，城商行普遍采取存款利率一浮到顶的措施，直接增加了利息成本；二是部分城商行在分支机构扩张和经营转型期，业务及管理费用上升，成本收入比保持在高位，对盈利水平产生一定影响。城商行各项业务发展迅速，存款和贷款继续保持较高速度增长 存款。2012年，受国家将稳定物价总水平作为主要宏观调控任务，国内市场流动性环境改善，银行理财产品监管宽松促使部分转成存款等综合因素影响，国内银行存款仍然保持较快增长速度。超千亿城商行存款平均同比增长19.1%，增速比2011年高1.6个百分点。其中，副省级城市城商行存款平均增速为20.7%，增长最快的前三家城商行为南京银行（28.4%）、大连银行（27.4%）和青岛银行（24.6%）。

贷款。2012年，受国家宏观调控和产业结构调整等因素制约，全社会固定资产投资增速同比回落，实体经济新增信贷需求持续低迷，加之新监管要求的渐次落实进一步强化了对商业银行信贷投放的约束，从贷款数据看，城商行贷款投放同比略有放缓，但仍然保持在20%以上的增长速度。其中，副省级城市城商行中，青岛银行贷款增长最快，增速达到33.3%。

城商行不断增强风险控制能力和提高风险管理水平，资产质量保持稳定

2012年，超千亿城商行加强风险管控，增加拨备计提，资产质量总体状况较好，不良贷款率指标小幅上升，年末达到0.82%，比2011年增加0.09个百分点；对不良贷款损失的风险抵补能力不断增强，不良贷款拨备覆盖率持续提高，年末达到348.09%，比2011年增加14.66个百分点。

城商行资本充足水平小幅下降，融资压力较大

2012年，超千亿城商行中有12家城商行资本充足率下降，其中昆仑银行下降了5.46个百分点，下降最多；全国副省级城市城商行中有一半数量城商行的资本充足率下降，其中厦门银行下降最多，比2011年下降了1.76个百分点。2012年，由于市场资金紧张，城商行融资压力较大，资本净额增加有限，使得城商行资本充足率水平进一步降低，超千亿城商行平均资本充足率由2011年的13.59%下降到13.57%。

主要城商行持续加强成本控制，经营能力持续提高

近年来，为保持业务发展能力，城商行在渠道建设和信息技术上投入较大，包括增设新网点、开发和升级业务系统、增加自助设备等，随着金融业竞争更为激烈，成本投入未来仍然会较大，而且受通货膨胀影响，人员工资增长的压力不断攀升。2012年，虽然多数主要超千亿城商行业务及管理费增长幅度较上年有所降低，但仍保持较高的增幅，其中北京银行、郑州银行保持在30%以上的增长幅度。

加强集约化经营是城商行近年来的发展趋势之一，依靠生产要素效率提高来实现低投入高产出，以最大限度提高经济效益。2012年，北京银行人均净利润在城商行中排在第一位，达到141万元，比2011年增长13.4%，接近主要城商行人均净利润的两倍。

城商行同业业务发展迅速，助推资产规模快速扩张

2012年，在上市通道受阻、严控跨省设立分行的背景下，各家城商行投入了更多资源配置投资类、同业类资产，在同业业务（包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产）上下大工夫，很多银行同业资产呈现暴涨态势，远超贷款增速。业务增长较为突出的有上海银行，同业资产规模2012年末达到1659亿元，比2011年增长117%，北京银行增幅也超过了90%。规模相对较小的城商行中，天津银行、宁波银行、青岛银行同业资产增速也达到了70%以上，特别是宁波银行2012年资产规模增长了1130亿元，很大一部分来自于同业资产业务的贡献。

立足于支持小微企业，进一步突出经营特色

自2011年银监会正式发布关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知及后续补充通知的推动下，城商行进一步深化小型微型企业金融服务，加大小微企业贷款投放，加快建设小微企业专营机构，城商行服务小微企业的经营特色更加突出。

发行专项用于小微企业贷款的金融债。在信贷紧张的情况下，银监会支持发行小型微型企业贷款专项，金融债给城商行服务小微企业带来了新的资金来源。2012年，多家城商行积极向银监会递交了发行小型微型企业贷款专项金融债的申请，并获得了银监会的同意批复，包括北京银行（300亿元）、宁波银行（80亿元）、汉口银行（50亿元）、徽商银行（50亿元）、南京银行（50亿元）、青岛银行（50亿元）、重庆银行（30亿元）等。

小企业金融服务专营中心服务功能日趋完善。为较好地满足中小企业融资需求，2012年部分城商行在继续推进金融服务中心建设的基础上，丰富中心服务功能，形成完善的服务体系。宁波银行在国内首推中小企业金融商务社区品牌“宁行E家人”，初步实现在线融资、商务、社交三大功能，该社区是将社交网络运用于商业银行的首次创新。杭州银行专门设立的“小企业金融服务专线”可为小企业贷款提供从业务咨询到业务受理的一条龙服务。

推进小企业专营中心向准事业部制发展。2012年，部分城商行在已有小企业专营中心的基础上，加大了分中心或特色分支行的建设速度，逐步形成了准事业部制的管理模式。北京银行小企业信贷工厂在杭州、上海分行成功落地。大连银行在大连地区设立了小企业经营一部、二部、三部和四部，其中小企业经营三部和四部主营单户授信500 万元以下的小微企业业务，其中心支行和异地分行均下设小企业业务部门，其中上海分行设立了小微企业专营支行（上海闸北支行）。

加快机构网点设置，物理网点寻求特色和差异化发展 物理网点仍是商业银行最重要的核心战略资源，尽管近些年，电子银行业务快速发展，就目前中国社会和经济的现实发展状况来看，电子渠道中短期内尚无法完全取代物理网点的所有功能。近两年，虽然监管部门对城商行快速扩张带来的经营风险加强了监管，对跨区域经营政策适当收紧，城商行异地扩张的步伐有所放缓，但是，部分有条件和实力的城商行加快了在已有经营区域的物理网点设置，提高了市场占有率。

城商行支行网点密集铺设，提高区域覆盖面。2012年，上海银行新设网点22家；宁波银行新设网点27家；南京银行常州分行获准筹建，11 家异地支行正式开业或获准开业，6 家异地支行获批筹建；杭州银行完成3家杭州地区支行和9家分行下设支行的筹建开业；盛京银行沈阳分行、朝阳分行获批筹建，新设4家支行开业运营；大连银行在金融资源相对匮乏的大连市郊居民区增设营业网点，设立社区银行，为社区居民提供延时服务。快速的网点布局使得城商行牢牢占据了已有区域市场。

城商行的专业支行和特色支行在2012年的增设也十分迅猛，科技支行、文化支行、新型的零售支行成为城商行诸多网点中的亮点。北京银行南京分行设立的第一家“科技金融”特色支行——南京江宁支行，不仅配备经验丰富的“科技金融”专业客户经理、产品经理，而且针对科技型中小企业推出“智权贷”、“信用贷”、“节能贷”、“软件贷”、“订单贷”、“科技贷”等10余种“科技金融”特色产品。南京银行根据科技型企业“轻资产、重研发、高成长”的特点，为满足不同行业属性、不同成长阶段的科技企业的融资需求，研发了包括“投联贷”、“税联贷”、“循环贷”、“知识产权质押贷”、“合同能源管理贷”、“科技精英贷”等近20个科技企业专属产品。

积极应对监管模式变化，全面风险管理进一步增强

目前，中国银监会积极推动各家商业银行加快新资本协议实施的步伐，并要求2016年年末前所有商业银行都应建立起与本行规模、业务复杂程度相适应的全面风险管理框架和内部资本充足率评估程序。面对越来越严格的风险管理监管标准和监管政策，城商行也在积极推进风险管理体系建设，从多个层面入手提高自身的风险管理水平。

不断强化风险的统一、垂直管理。近年来，多数城商行已经先后搭建起了较为完善的风险管理组织架构。为了确保风险管理的有效性，很多城商行还对风险管理条线实行统一的集中、垂直管理，实现风险管理条线的职能、人员、机构和报告路线的真正独立。杭州银行董事会研究制定了《风险偏好陈述书（2012 年1.0 版）》，内容涵盖公司风险偏好和风险文化陈述、不能容忍的行为和活动等，明确风险偏好关键指标，强调风险管理文化的统一和对员工行为的规范。北京银行推行“信贷六集中”管理机制，总行风险管理部、信用审批部、贷后管理部、资产管理部等业务专业部门和中小企业审批中心、个贷审批中心等专业中心承担相应的风险管理职责，突出垂直管理和双线贷后的管理理念，强化对所有信贷业务的集中管控。

加强业务流程和管理工具的研究，推进量化风险管理体系的建立。2012年，杭州银行启动财务报表项目、非零售内评项目、操作风险标准法计量和管理体系建设项目，并完成非现场稽核系统的开发，为本公司的风险内控管理提供了系统支撑；大连银行已着手操作风险管理整体框架设计、组织架构优化、配套制度完善和三大管理工具（RCSA、KRI、LDC）模板的开发工作。

风险管理中的信息技术系统建设进一步加大。风险管理是商业银行中技术含量、复杂程度最高的工作内容之一，其对信息系统的依赖性非常强。城商行近年来一直在研发、上线一系列的信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等专门的风险管理相关系统，如内部评级系统、信贷资产分类系统、信贷资产管理系统、授信业务管理系统、同业授信额度管理系统、集团客户授信管理系统、市场风险管理系统、流动性管理系统、操作风险管理信息系统等，以此来提高风险管理技术的应用水平。

积极布局私人银行业务，努力实现业务多元化发展

中国私人银行业务经过四五年的发展，已取得了较大成绩，业务呈跨越式发展态势，服务理念初步形成，财富管理的商业模式日渐多元化。从发展态势来看，目前国有银行和较大规模的全国性股份制商业银行因拥有庞大的客户基础和广泛的服务网络，处于发展中国私人银行业务主导地位。但是，城商行近两年也逐步认识到中国私人银行业务的长远发展潜力，开始积极试点和布局私人银行业务，努力实现业务的多元化、特色化发展。

构建私人银行服务专属渠道。部分较大规模的城商行在大力发展个人理财、财富管理等业务的基础上，纷纷构建私人银行机构，在总部成立私人银行部，在重点分行成立私人银行中心。2012年，北京银行组建了私人银行部，并成立了中关村、深圳、杭州三家私人银行中心；上海银行首家私人银行与财富管理中心在上海华山路支行开业；杭州银行私人银行部在2012年10月正式揭牌；盛京银行、吉林银行和大连银行也正式启动和推进财富管理业务发展和私人银行试点。

初步搭建切合实际的私人银行服务体系。第一，逐步形成私人银行服务理念。北京银行秉承“您的家业，我们的事业”的理念；杭州银行秉持“近心、尽智”的服务理念等。第二，积极探索合适的服务方式和策略。北京银行建立了公私联动、“1+1+N模式”（即“财富顾问+投资顾问+专家智囊团的团队服务”）、全渠道优先服务以及特色增值服务；杭州银行采用“1+N”的团队服务模式，通过一位贴身的私人银行客户经理和多位经验丰富的私人银行投资顾问的团队组合为客户进行投资选择和决策；在财富管理上，通过“了解客户——提供建议——确定需求——跟进反馈”四步咨询管理，提供客户所需的综合财富建议，并根据客户的变化，时刻对理财策略做出相应调整。第三，不断扩大私人银行业务种类。南京银行推出专属理财产品、专属信贷授信、专属信用额度以及黄金定制、出国金融、税务法律和融资上市等顾问咨询。杭州银行产品类型包含固定收益类、权益类、艺术品投资等。

城商行私人银行客户和业务初具规模。2012年，北京银行私人银行达标与潜力客户实现增长40%，高端客户综合贡献持续提高；上海银行私人银行客户总资产25.6亿元。

第二篇：城市商业银行发展战略研究

摘要：城市商业银行是在我国特定历史时期产生的，和国有商业银行相比，它具有规模小，抗风险能力弱的特点，然而它又具有立足地方、服务中小企业和城市居民的先天优势，在新形势下如何实现我国城市商业银行的可持续发展是摆在当前迫切需要解决的课题。城市商业银行要想实现可持续发展战略，必须走联合、重组、并购和上市的资本运营之路。关键词：城市商业银行；发展；战略

1我国城市商业银行发展现状和存在的问题

中国的城市商业银行最早的雏形可以追溯到产生于上世纪70年代末的城市信用合作社，城市信用合作社的诞生主要是为了解决城镇个体工商企业“开户难，结算难、存款难，贷款难”的现实问题。当时城市信用合作社总体的状况可以概括为：机构数量多，经营规模小、人员素质低、资产质量差。在这一背景下，为了增加这些机构自身应对风险的能力，也为了方便实施切实有效的监管，从1995年开始国务院决定在一些经济发达的城市，在合并重组城市信用社、城市合作银行的基础上，组建了城市商业银行。截至2005年9月底，中国已建成城市商业银行113家，资产总额达到18833亿元，占所有银行机构总资产的比重为

5.1%.营业网点数接近6000个，从业人员则超过了1O万人，业已成为中国银行体系中的一个重要组成部分。由于全国的110多家城市商业银行，大多是由城市信用社、城市内农村信用社及金融服务社合并而来，所以中国城市商业银行从诞生之初起就具备了其先天不足的弱势：

（1）城市商业银行的基础比较薄弱

大部分城市商业银行成立的时间不长，普遍规模较小、基础比较脆弱，特别是目前资产质量不高直接成为制约城市商业银行发展的主要原因。造成城市商业银行不良资产比重过大的原因主要是，一方面就是在城市商业银行组建初期，由于缺乏管理和有效的制度制约，部分城市商业银行的清产核资工作不严密、资产质量风险、财务风险没有得到充分披露和没有建立相应的风险准备造成的；另外，地方性行政干预城市商业银行的经营活动以及社会总体信用不佳造成的银行资产状况的恶化，加之近些年监管不力所导致。

（2）城市商业银行区域性、地方性特征明显

城市商业银行是在我国特殊历史条件下形成的，基本上都由原来各地市的城市信用社改制而成。由于其经营范围受区域性限制，决定了其业务经营受到狭小的地域限制。因此，目前城市商业银行的区域性与地方性特征十分明显。随着入世保护期的结束，外资银行在我国经营的地域限制将被取消。在这种情况下，我国110多家城市商业银行却没有一家实现跨区经营，而全部是局限于所在城市的“盆景式生存”。

（3）公司治理和内控制度不完善

多数城市商业银行未能根据经营管理需要建立完善的规章制度。尤其是在公司治理结构、内部控制方面缺乏有效的制度约束，造成公司治理结构不完善，内部控制薄弱，高级管理人员和关键岗位工作人员的道德风险较高，个别城市商业银行违规、违法经营情况比较严重，业务拓展和创新能力相对较弱。部分城市商业银行的领导和高级管理人员素质不高，缺乏必要的金融分析和管理水平，员工素质也亟待提高。这一切都制约了城市商业银行的进一步发展。

（4）个别地区和部分城市商业银行的风险问题突出

由于部分城市商业银行在组建前后没有按照人民银行的监管要求剥离和处置历史遗留的包袱，加上个别银行在经营管理思路中存在的问题，一些银行的风险越来越突出。在城市商业银行总体资产质量不高的情况下，呆帐核销的力度明显不足，这无疑为银行的抗风险能力埋下了隐患；另外，目前城市商业银行的资本充足率普遍偏低，难以达到巴塞尔新资本协议所规定的资本充足率要求。抗风险能力弱，又缺乏科学有效的资本金补充机制，越来越成为城市商业银行发展的一个重大问题。

我国加入WTO以后，对城市商业银行来说，挑战大于机遇。外资银行的进入势必导致进一步瓜分国内市场的加剧，各家银行将倾尽全力争夺市场份额和客户群体，这对实力较弱、规模较小的城市商业银行来说是不利的；同时外资银行先进经营理念的实施，先进管理模式的引入，先进产品和服务的全面展开，先进人力资源战略的运用都将给正在发展中的城市商业银行带来巨大的冲击。

2当前我国城市商业银行的市场战略定位

金融管理层对城市商业银行的目标定位是“市民银行”，即它们主要面向城市居民和中小企业提供零售金融服务。由于城市商业银行的发展历史以及机构性质决定了它的发展离不开城市经济这一根基；其组织形式、经营规模等决定了它服务于中小企业和城市居民的特性；员工素质、内部管理、经营水平以及风险控制等与大企业、大集团、高新技术企业不相适应。因此，城市商业银行的自身特性决定了立足地方、服务中小企业和城市居民的市场定位。首先，从我国宏观经济环境开看，个体、私营经济是我国各种经济成份中的最具活力的部分，伴随着建立社会主义市场经济体制，非公有制经济的大力发展已是势在必行。中小企业虽然存在机制灵活的优势，但是在发展中经常遇到融资难的问题，特别是一些高新技术企业，资金需求投入大、周期长、风险高，就需要更多的金融支持。作为一家地方性金融企业，城市商业银行应当充分把握国家这一经济发展脉搏，支持非公有制企业和中小企业和高新技术企业的发展。

其次，从金融行业环境来看，目前，我国的金融格局基本上仍是国有银行一统天下，而且国有银行出于规模经营的利益考虑，主要以国有大中企业为客户对象，为其提供信贷资源。广大的中小企业则普遍存在资金不足、融资困难，这种情况是与建立社会主义市场经济不协调的。针对此状况，国家在近期加大金融改革力度的措施之中强调“应健全多层次、多类型的金融机构体系，加快地方性金融机构的建设，实现多种形式并存、分工合作、功能互补的金融体系。”这表明，改革旧的金融体制，建立非国有独资的甚至是完全民间经营的金融机构，逐步实现金融机制机构在所有制上的多元化和经营规模的多样化，是新形势下的需要。随着这项改革的全面推行，将为地方性股份制商业银行—城市商业银行提供发展的宽松环境。

3我国城市商业银行未来的发展目标

党的十六届三中全会通过的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》为深化金融企业改革给出了明确的思路：“鼓励社会资金参与中小金融机构的重组改造。在加强监管和保持资本金充足的前提下，稳步发展各种所有制金融企业”。中国银监会副主席唐双宁在全国城市商业银行工作会议暨全国城市商业银行发展论坛上就推动城市商业银行风险防范和改革创新指出，城市商业银行要抓住机遇，加快实施改造和重组。通过资产置换、增资扩股、引进境外战略投资者等手段，综合化解历史风险，增强抗风险能力，提高公司治理水平，完善内部控制机制。银监会鼓励城市商业银行在整合现有资源的基础上，按照市场规则和自愿原则实施联合重组。通过联合、并购的方式，实现优势互补、资源整合、共同发展，从而突破单个城市的限制，实现跨区域发展。

因此针对当前城市商业银行发展中存在的问题，城市商业银行的发展目标可概括为以下几个方面：提高资产质量，降低不良资产比率；增强资金实力，提高资本充足率；改善股权结构，优化法人治理结构；稳步扩大规模，不断进行金融创新；加强企业文化建设，不断提高管理水平和人员素质；提高盈利能力，有效控制经营风险。

4城市商业银行实现战略目标的方法和途径

（1）运用资产重组手段进行城市商业银行不良资产的处置

不良资产比重过大、资本充足率较低是目前压在城市商业银行头上的两座大山，而通过资产置换、不良资产剥离等手段就可以有效的解决以上的问题。一个成功的经验就是在200

2年，山东省交通厅与威海市政府签订了《贷款置换剥离商业银行不良资产协议》以解决威海市城市商业银行不良资产过多和累计亏损严重的问题，具体做法是：威海市政府指定具有贷款资格的承贷单位，向威海城市商业银行借款人民币8亿元，收购该行等额不良贷款本金及表内、外利息。由于该贷款是专项用于剥离不良资产，不同于一般经营性贷款，根据人民银行的有关规定和威海市财政的承受能力，威海市城市商业银行按照同期同档次法定利率计收利息，其中超出成本利息部分在扣除按规定缴纳的营业税金及附加后，由银行回购核销等额不良贷款本金；贷款利息列入威海市财政预算按季支付，本金通过逐步核销及政府享有的投资分红逐步偿还。威海市城市商业银行这种以政府贷款置换银行不良资产的做法，有效的化解了银行的风险，对当地的经济发展和社会稳定产生了积极影响。

（2）以体制联合与合作形式推进城市商业银行做强做大

从当前商业银行的状况看，彼此间加强联合与合作，走联合发展之路是一种必然选择。这不仅是顺应金融体制深化改革和银行业务发展的客观要求，也是城市商业银行应对“入世”挑战，寻求解决自身发展中存在的客观要求。

城市商业银行之间结成战略联盟是一种较为紧密的联合形式，成员之间从业务往来、经营战略，对外关系上开展全方位的合作。首先，联盟成员间业务上加强合作，建立联盟内统一的电子联行系统，开办通存通兑等业务。其次，在经营策略上，联盟成员应协调一致，避免内部过度竞争。这一种做法就是在全国按大经济区组建城市联合商业银行。该银行按股份有限公司的要求设立，为一级法人，总行设在区域内经济发达的中心城市，在辖区内各城市设立分支机构。这样，全国可组建5-8家城市联合商业银行，并在此基础上组建城市商业银行公会，形成全国城市商业银行联合体。城市联合商业银行，仍以辖区内各城市的中小企业为主要服务对象，积极参与大企业、大项目的生产和建设。各城市的政府部门通过行使股东权力参于对城市联合商业银行的管理，不直接干预其经营活动。

在过去的一段时间中，城市商业银行在这方面已经进行了大量的尝试。比如，2001年，深圳、南京、贵阳、大连、武汉、杭州城市商业银行发起构建了“六行战略合作体系”；2002年，以大连市商业银行为联盟主席的东北地区14家城市商业银行共同组建了“东北城市商业银行合作联盟”；2005年12月，在吸收合并安徽省内的芜湖、马鞍山、安庆、淮北、蚌埠5家城市商业银行的基础上，徽商银行正式宣布成立。应该说，对绝大多数城市商业银行来说，在未来一段时期内，通过类似的业务合作和合并来提升自身实力，争取发展空间，将会成为一种主流的做法。

（3）采取市场并购手段实现城市商业银行的跨区发展

城市商业银行追求成长有两条途径可循，一是寻求内部增长，即在内部追加投资，扩充资产总额和金融产品生产规模；二是追逐向外扩张，通过并购迅速提高资本和资产规模，并借助协同优势提高竞争力。随着金融业竞争的加剧，商业银行之间通过收购、兼并等多种途径进行资本和资产的优化和重组势在必行。城市商业银行属于银行业中的“弱势群体”，在市场竞争中除与不利地位，因此大多数的城市商业银行迫切要求通过资本和资产的重组，实现资源的整合。

在城市商业银行的重组中，股份制商业银行异军突起，成为继外资之后介入城市商业银行充足的另一股重要力量。兴业银行跨省收购佛山城市商业银行就这一重组方式的典型。因其首开股份制业商业银行跨省收购城市商行的先河，备受各方面关注。兴业银行2004年9月中旬进入对佛山城市商业银行的尽职调查阶段。收购完成后，佛山城市商业银行所属二十多家机构网点全部改换兴业银行的招牌。兴业银行希望通过收购佛山城市商业银行，进入佛山金融市场，促进兴业银行进一步做大做强。除了看好发展前景，将佛山市商业银行二十多家机构网点尽收旗下，是兴业银行收购佛山城市商业银行获得的最快的回报。在这一点上，兴业银行的收购举动对股份制商业银行将具有很强的示范效应。长期以来，股份制商业银行

一直苦于经营机构网点太少，开设新的分支机构不仅投入大而且业务走上正轨也需要假以时日，至于跨区设立新机构更由于监管部门设立的门槛较高而难有一个理想的发展速度。而通过介入城市商业银行重组，不仅可以相对低的成本实现机构规模的扩展，而且可以迅速进入当地市场，这对股份制商业银行来说不能不说是一个绝好的机遇。

（4）通过股份制改造和上市实现城市商业银行的良性发展

长期以来，城市商业银行的产权不是很明晰，内部治理机制并没有充分发挥作用，另外，地方政府仍然在各城市商业银行处于绝对控股地位，它们对银行经营活动的干预较多。近几年来，一些城市商业银行开始意识到问题的严重性，而优化股权结构是改善公司治理结构的起点，城市商业银行如果进行股份制改造，引入国内外高素质的战略投资人，就可以实现股权的多元化，降低政府在城市商业银行中的“一股独大”的地位，可以有效解决城市商业银行“内部人控制”现象。另外，如果城市商业银行能够实现上市就可以建立起常态的资本补充机制和更加完善的公司治理结构。目前，国内实现上市的几家股份制商业银行均在这两个方面有很大提高，特别是上市为其保持快速扩张势头提供了强有力的资本支撑。

对于城市商业银行来讲，资本补充和公司治理都是亟待解决的问题。借助外力的推动，通过引入国内外战略投资者，城市商业银行至少可以借鉴国内、国际先进经验，完善法人治理结构，打破原有体制的束缚，尽快建立健全市场化运行机制，实现决策的科学化，民主化；二是可以引入先进管理技术、管理理念和公司制度；三是学习国外同业产品，加快产品创新步伐；四是补充资本金，切实维护广大投资者的利益。另外可以充分利用资本市场平台进行更有效的资本运营，进而更有利于城市商业银行间的联合以及并购重组。比如，北京市商业银行在准备上市之前成功引入荷兰国际集团和德意志银行两家外国银行作为战略投资者，这无疑为其他城市商业银行提供了宝贵的成功经验，有理由相信，加入WTO以后，随着我国金融市场对外资的逐步开放，城市商业银行业这种内外资的嫁接还将不断的上演，这也必将给我国的城市商业银行的改革带来深远的影响。

参考文献

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第三篇：城市商业银行发展策略1

【据新华社北京9月7日电】（记者张建平）中国银行业监督管理委员会有关负责人7日在接受记者采访时表示，鼓励城市商业银行在整合现有资源基础上，按市场规则和自愿原则联合重组，通过联合并购，优势互补、整合资源、共同发展，突破单个城市限制，实现跨区域发展

这位负责人说，当前及今后几年，城市商业银行的主要发展方向是重组改造和联合。要通过资产置换、增资扩股、引进境外战略投资者等手段实施改造重组，化解历史风险，增强抗风险能力，提高公司治理水平，完善内控机制。在满足各项监管要求并按有关规定达到股份制商业银行中等以上水平的城市商业银行，银监会将逐步允许其跨区域经营

异地开分行 盯紧中小企业

更名、引资、上市——非典时期，时任北京市长王岐山对北京银行的指示，现在已成为城商行绝地突围的绝佳路线图。

据相关统计，截至目前，中国城市商业银行数目达到了136家，其中有17家更名成功。在某网站的“2008中国城市商业银行十大关键词”以其业务发展的角度来看，就有，“增资扩股”、“更名频繁”、“跨域经营”、“联合重组”等几点。

2008年，上海银行、大连银行、重庆银行等40家以上的城商行提出了“上市”的战略发展规划。同时，合作联盟、相互参股和业务联合也发展迅速。例如，南京银行购入18％的日照市商业银行股份，北京银行则购入廊坊市商业银行总股本的19.99％；在合作上，2008年最亮眼的莫过于山东城商行合作联盟挂牌，山东省14家城市商业银行在保持现有法人地位不变的情况下,走出了城商行区域整合的“第三条道路”。

这一切都似乎宣告了一个新时代的开始——城商行在管理水平、资产质量、风险防控及经营效益等方面上了一个新的台阶，为进一步做大做强、实施跨区域经营乃至上市奠定了坚实的基础，为实现“立足当地，走向全国”目标创造了良好条件。

“要想国际化，必先国内化，区域化。”北京银行董事长闫冰竹的话道出领先城商行们的选择——“定位地区，谋求全国”。

而“城商行无论如何发展，都不能忘记自己为中小企业和地方经济发展提供金融服务的初衷”，中央财经大学郭田勇教授的话则是专家对城商行的提醒。

与几大国有商业银行相比，服务中小企业历来是城商行的核心业务。而据悉，有关部门正在研究通过四项政策来扶持城商行，以达到扶持中小企业的目的。这四项政策大体包括：在现有的货币政策上进一步给予城商行以优惠，如实行更低的法定存款准备金率、进一步扩大城商行的存贷利差；给予城商行税收上的优惠，鼓励它们向中小企业放贷；支持城商行发行次贷以扩充资本金；适当放开渤海经济圈、长三角经济圈、珠三角经济圈的城商行贷款规模。

“异地蛋糕”

“非典时期，时任北京市长王岐山给北京银行的指示是：更名、引资、改制、上市，给北京银行带来一缕清风。现在，这八个字已成为城商行发展的最好途径。”

北京银行自2007年9月19日成功登陆A股市场后，跨区域发展步伐不断加快。2006年11月8日，北京银行天津分行正式对外营业；2007年10月28日，上海分行成立；2008年3月28日，西安分行成立；2008年9月22日，深圳分行开业。

四家异地分行成立后积极融入当地经济发展,各项业务稳步推进，呈现出良好的发展态势，其中天津分行与上海分行均已实现盈利。西安分行和深圳分行资产规模已达30多亿。异地分行的良好经营为北京银行业务发展注入了新的活力。

同时，北京银行于2008年9月24日与廊坊市商业银行签订战略合作协议，成功收购廊坊市商业银行19.99％股份，成为其第一大股东；北京银行香港代表处也已于11 月正式挂牌设立，北京银行国际化进程迈出重要步伐。

第四篇：城市商业银行

2014 最佳城市商业银行 1.北京银行 X 2.徽商银行 3.哈尔滨银行 4.宁波银行 5.上海银行 6.南京银行 7.江苏银行 8.成都银行 9.杭州银行 10.天津银行 11.汉口银行 12.厦门国际银行 13.长沙银行 14.包商银行 15.大连银行 16.广州银行 17.吉林银行 18.龙江银行 19.昆仑银行 20.盛京银行

 北京银行(中国最大的城市商业银行,亚洲最佳上市银行之一,中国上市公司百强,最具持续投资价值上市公司,北京银行股份有限公司) 上海银行(上海市著名商标,中国最佳城市零售银行,最具价值的上海服务商标,全国银行间市场优秀交易成员,上海银行股份有限公司) 北京农商行(最早可追溯1951年,国务院首家批准组建省级股份制农村商业银行,专业金融供应商,北京农村商业银行股份有限公司) 重庆农商行(上市公司,最佳中小企业银行之一,最佳农村金融服务银行之一,最佳社会责任单位,重庆农村商业银行股份有限公司) 上海农商行(上海地区营业网点最多的银行之一,全国电子渠道最齐全的区域性银行之一,上海农村商业银行股份有限公司)

年

1.上海银行

总资产：5667.75亿元 净资产：294.87亿元 净利润：50.28亿元 资本充足率：10.7%

在拟上市的诸多城商行中，上海银行资产规模排名第一，市场预期其融资规模也将最大。上海银行在去年表示，2010年至2012年该行面临的资金缺口将超过350亿元，其中150亿元将通过发行次级债解决。按此推算，上海银行上市筹资的资金缺口在200亿元。该行2010股东大会通过了上市方案有效期延长一年的议案。分析人士称，“这昭示着其最迟能在2012年5月28日上市，今年如果不能上市就更加遥遥无期了。”目前，该行IPO正待证监会初审。

2.江苏银行

总资产：4304.56亿元 净资产：226.92亿元 净利润：41.85亿元 资本充足率：11.82%

2006年12月，经由银监会批准，江苏银行由江苏省内包括原无锡市、苏州市、南通市三家商业银行等在内的10家城商行合并而成。按此前提交给监管机构的材料，江苏银行此次A股上市融资额不超过100亿。该行目标是在“十二五”期末，实现资产总额超1万亿元，税后净利润超100亿元。目前，该行IPO正待证监会初审。

3.杭州银行

总资产：2174.29亿元 净资产：119.38亿元 净利润：19.11亿元 资本充足率：11.73%

杭州银行成立于1996年9月，2007年初开始启动IPO工作。2002年，杭州银行率先在城商行中实施不良资产置换，从根本上改善了该行的资产质量状况。为了扫清IPO的障碍，2009年，杭州银行吴太普、金燮煌、任勤民等高管从两三百万股纷纷减持到四十万股，股票市值从两三千万变成了五百万左右。据媒体报道，该行的个人股东问题早就处置完毕，现在上市的条件都具备了。目前，该行IPO正待证监会落实反馈意见。

4.徽商银行

总资产：2089.76亿元 净资产：143.57亿元 净利润：27.02亿元 资本充足率：12.06%

徽商银行于2005年12月28日挂牌，是全国首家由城市商业银行和城市信用社联合重组设立的区域性股份制银行。去年5月10日，该行召开股东大会，对《徽商银行上市工作方案》全票通过。据知情人透露，徽商银行此次计划发行20多亿股，“徽商银行股本在城商行里至少可以排进前五，按15-25%的规模发行至少也有百亿元。”目前，该行IPO正待证监会初审。

5.盛京银行

总资产：2013.18亿元 净资产：71.22亿元 净利润：19.19亿元 资本充足率：11.3%

盛京银行的前身为沈阳城市合作银行，1997年9月在沈阳市33家城市信用社和信用联社的基础上组建而成，注册资本2.16亿元。2007年更名为盛京银行，2008年引进8家公司入股，注册资本增至33.96亿元。海通证券(600837,股吧)曾发表研报称，“盛京银行ROE远高于上市银行的20%左右，主要原因是公司杠杆率较高，预计盛京银行未来面临较大的融资压力。”业内人士透露，盛京银行的上市申请打的就是“东北振兴”牌，而正在发展期的东北地区亟需金融支持将为盛京银行的上市增添筹码。目前，该行IPO正待证监会初审。

6.大连银行

总资产：1727.6亿元 净资产：72.51亿元 净利润：13.16亿元 资本充足率：12.02%

大连银行前身是成立于1998年3月的大连市商业银行，是一家由大连市国有股份、中资法人股份及个人股份共同组成的地方性股份制商业银行。经银监会批准，大连市商业银行于2007年2月更名为大连银行。该行已有8家异地分行，成为惟一在全部四个直辖市均设有分行的城商行。大连银行于去年5月进行的最后一次股权转让中，1.15亿股股份转让价格为每股4.6元。目前，该行IPO正待证监会初审。

7.重庆银行

总资产：1082.39亿元 净资产：49.91亿元 净利润：10.83亿元 资本充足率：12.41%

重庆银行成立于1996年9月，是长江上游和西南地区最早的地方性股份制商业银行；1998年5月更名为重庆市商业银行；2007年9月更名为重庆银行。该行从2007年开始就在谋求上市，并冀望在银行IPO大门重启后第一批登陆A股。去年9月，重庆市市长黄奇帆透露，重庆银行估计近期上市，现在正在寻找上市的时机窗口。目前，该行IPO正待证监会落实反馈意见。

8、东莞银行

总资产：1076.61亿元 净资产：49.62亿元 净利润：10.63亿元 资本充足率：11.70%

据媒体报道，早在2007年12月，东莞市商业银行召开临时股东大会，确定筹备上市公开发行数量不超过5.456亿股。2008年1月6日，东莞市商业银行开始接受高盛高华证券的上市辅导。2008年3月23日，东莞市商业银行正式更名为东莞银行。这使东莞市商业银行打破了原来的地域限制，为实现跨区经营和上市，走出了最基本的第一步。当年，东莞银行第一次向证监会递交上市申请材料，想力争于2008年内实现上市目标，但由于2008年股市一度低迷，故此上市计划一直搁置。直到2009年IPO重启，东莞银行又开始谋求上市，2009年12月，东莞银行董事长廖玉林向媒体表示，该行A股上市计划仍在等待证监会审批，拟融资50亿元，已基本完成上市准备工作，随后一直等待审批至今。目前，该行上市进程处于证监公开IPO发审流程10大环节中的落实反馈意见环节。

9、锦州银行

总资产：937.12亿元 净资产：86.12亿元 净利润：8.41亿元 资本充足率：14.71%

据媒体报道，2008年7月锦州银行宣布进入上市辅导期，中介机构为安信证券，之后2009年锦州银行通过股权溢价私募引资25.33亿元，补充股本金12.66亿元，资本补充能力和抵御风险能力大大增强。直至2010年8月，锦州银行召开董事会，通过了《本行向银监会上报招股说明书》，将向银监会上报招股说明书，IPO才有望再进一步。之后又于2010年底召开2010年第二次临时股东大会，满票通过《申请首次公开发行股票并上市的初步方案》。随后，锦州银行的上市之路一直没有实质性进展，等待至今。目前，该行上市进程处于证监公开IPO发审流程10大环节中的初审环节。

10、贵阳银行

总资产：634.44亿元 净资产：37.34亿元 净利润：8.21亿元 资本充足率：14.88%

贵阳银行的前身是贵阳市商业银行，成立于1997年4月，由贵阳市国资委控股。经中国银监会批准，2011年1月10日，贵阳商行正式更名为贵阳银行。早在2007年，贵阳市商业银行（现贵阳银行）就启动了上市准备工作，直到2010年12月15日，贵阳商行召开2010年第二次临时股东大会，审议通过了更名及公开发行上市相关议案，完全走完IPO的内部程序，正式开始自己的上市之路。当时，贵阳银行称所有监管指标都达到了二级行标准，有的工作还得到了中国银监会和证监会充分肯定，具备了公开发行上市的有利条件。20115月，有消息人士透露，贵阳银行将在当年第三季度递交IPO材料。为上市顺利，2010年和2011年，贵阳银行对不良资产进行大力清收，力图为上市扫清障碍。之后，贵州银行的上市进程也进入了等待期。目前，该行上市进程处于证监公开IPO发审流程10大环节中的初审环节。

11、江苏江阴农村商业银行

总资产：528.2亿元 净资产：35.56亿元 净利润：8.61亿元 资本充足率：12.82%

江苏江阴农村商业银行成立于2001年，是全国首批三家股份制农村商业银行之一。2008年，该行股东大会通过《申请首次公开发行境内人民币普通股（A股）股票并上市的议案》，并于当年底向证监会提交了IPO申请，等待监管部门审批，由光大证券(601788,股吧)公司安排该银行的股票发售，计划2010年在上海进行A股首次公开发行(IPO)，募资数十亿元人民币。2011年1月，银监会批准了包括江苏江阴农村商业银行在内的4家农村商业银行IPO申请。目前，该行上市进程处于证监公开IPO发审流程10大环节中的落实反馈意见环节。

12、江苏张家港农村商业银行

总资产：526.9亿元 净资产：37.07亿元 净利润：6.85亿元 资本充足率：13.86%

张家港农村商业银行成立于2001年11月27日，作为国内第一家农村信用社改制组建的张家港农商行，早在2007年即成为国内第一家进入上市辅导期并提交上市申请的农商行，然而之后经历了3年漫长的排队等待。直到2011年1月，银监会批准了包括在内张家港农商行的4家农村商业银行IPO申请。目前，该行上市进程处于证监公开IPO发审流程10大环节中的落实反馈意见环节。

13.江苏常熟农商行

总资产：515.94亿元 净资产：40.17亿元 净利润：5.62亿元 资本充足率：13.46%

常熟农商行是进入新世纪以来我国新一轮农村金融体制改革的首批三家试点单位之一，成立于2001年11月28日，总部设在江苏省常熟市。该行成功引资交通银行战略入股，并首批启动申请IPO上市工程。此外，该行还投资6.03亿元参股投资了天津农商行、武汉农商行、宝应联社、连云港(601008,股吧)东方农合行和泰兴联社等5家农村金融机构。去年1月，该行IPO申请获银监会批准，目前该行正待证监会初审。

14.江苏吴江农商行

总资产：400.02亿元 净资产：36.37亿元 净利润：5.44亿元 资本充足率：15.75%

吴江农村商业银行前身是吴江市农村信用合作社联合社，2000年10月，吴江市信用社合并成一个法人，管理上实行“统一法人、授权经营、分级核算、单独考核”。2003年，吴江农村信用联社成为全国深化农村信用社改革中首批组建-股份制农村商业银行的试点单位。2004年8月13日，经中国银行业监督管理委员会批准开业。去年1月，该行IPO申请获银监会批准，目前该行正待证监会落实反馈意见。

第五篇：城市商业银行发展的新路径

城市商业银行发展的新路径-合并重组

我国的城市商业银行诞生于1995年（时谓“城市合作银行”），是由城市信用社合并组建的。十年来，城市商业银行按照“守制转机、立市兴行”的经营理念，凭着“植根城市，贴近市场”的竞争策略，从合并之初的“保支付、防挤兑、稳过渡”，顽强地渡过了危机四伏、险象环生的初生期，如今已步入了“规范管理、稳

健经营、加快发展”，追求发展质量、谋求可持续发展的成长期，城市商业银行当前正处在改革发展的关键时期。中国的城市商业银行向何处去?从目前的形势来看，除极个别的将被全国性商业银行收购外，摆在绝大多数城市商业银行面前的发展道路有两条：要么“做小”——那些规模小、基础薄弱、竞争力较差的城市商业银行将发展成为具有特色的社区银行，“以小取胜”，这是一种现实的选择；要么“做大”一一那些基础较好、竞争力较强的城市商业银行，通过合并重组向区域性银行发展，“以大做强”，这也是一种新的路径选择。安徽省城市商业银行选择了后一条道路，即多家城市商业银行（城市信用社）联合重组为一家跨区域的商业银行一一徽商银行。

城市商业银行合并重组的基本条件

城市商业银行合并重组，必须具备一定的市场基础。安徽省城市商业银行成功实现合并重组，就是在创造了必要的条件之后，顺势而为、水到渠成。这些必要条件可以概括为“天时、地利、人和、外向、内需”。

天时：政策的有力支持。2004年11月，银监会颁布的《城市商业银行监管与发展纲要》明确提出：银监会支持经营状况好、管理能力较高、创新能力较强的城市商业银行实现跨区域发展；鼓励同一行政区域和经济区划内尚不具备跨区域发展条件的城市商业银行在自愿的前提下，按照市场原则实现资本重组和联合，有效整合金融资源，进一步拓展城市商业银行的市场空间，提高其抗风险能力和市场竞争力；支持城市商业银行按照市场化原则收购、兼并周边地区城市信用社。监管政策的调整，为城市商业银行通过合并重组向区域性银行发展开辟了新的途径，为城市商业银行提供了更大的改革舞台和发展空间。银监会领导同志十分关心安徽省城市商业银行合并重组。2004年4月，刘明康主席到合肥市商业银行调研，对实施合并重组的意见给予了肯定和支持。安徽省委、省政府领导同志也多次表示鼓励和支持省内城市商业银行联合重组。2005年年初，城市商业银行联合重组议题列入了省政府工作报告，作为全省金融改革的三项重点工作之一，摆上了重要的议事日程。正是有了政策保障和领导支持，安徽省城市商业银行合并重组工作才得以起笔破题。

地利：经营的良好基础。首先要有较大的经营数量基础。截至2005年9月末，参与此次重组的6家城市商业银行和7家城市信用社资产总额460.80亿元，负债总额439.76亿元，整体上总资产年均增长率为29.5，存款年均增长率为38.34，贷款年均增长率35.81，在全国113家城市商业银行中处于中等以上水平。其次要有较好的经营质量基础。6家城市商业银行和7家城市信用社经营质量一直较好。按“五级分类”口径，不良贷款率为3.38，在银监会2004全国评级排名中，4家被评定为一类行、2家被评定为二类行，7家城市信用社在全国的排名也比较靠前，形成了城市商业银行的“安徽现象”。第三要有相对均衡的经营实力基础。参与合并重组的城市商业银行，在业务规模上相当，在风险程度上相近，在内部管理上相似。在这一前提下，各方才有平等的话语权、参与权，才能够站在同一平台上，共谋合并大计。这是合并重组的“平等进入”方式与购并重组那种“以大吃小”、“以强吃弱”方式的根本区别。安徽省城市商业银行中，除合肥市商业银行规模稍大外，其余的资产总额都在25亿～65亿元之间，基本处于同一档次；不良贷款比例最高的为8.1，最低的为2.2，悬殊也不太大。

人和：人才的资源优势。在过去十年的发展历程中，安徽省各家城市商业银行一直十分重视吸收和培育人才，人员结构不断优化，储备了一批高素质的管理干部。此外，安徽省城市商业银行普遍建立了较为有效的人才激励约束机制，在人才使用、人才开发、人才储备方面都有一套较行之有效的制度和方法，有利于充分调动人才的各种潜能。

外向：业务的地缘突破。近年来，安徽省贼市商业银行的业务发展已经突破所在城市的地域限制，开始将展业的触角伸向了周边市县，向那里的一些优质客户开展异地贷款或票据融资。城市商业银行向外地寻求优质客户的动机明显、动力强劲，对跨城市、跨区区域设立分支机构提出了现实需求。与此同时，同一经济区划或行政区划内的城市商业银行开始尝试业务交流与合作，这就为合并重组奠定了业务基础和信任基础。近年来安徽省城市商业银行间在业务合作、人员培训等方面的协作关系明显加强，建立了董事长、行长联席会议机制，相互开展了资金代理业务，签订了银团贷款合作协议。业务上的合作增强了彼此间合并重组的迫切性和现实性。

内需：联合的内在要求。由于资本实力、科技水平、机构布局的制约，以及资本充足率、单一客户贷款比例等监管指标的约束，与全国性商业银行相比，城市商业银行自身的生存压力较大，竞争弱势明显，缺乏进一步发展壮大的后劲和空间。它们迫切希望通过合并，实现优势互补，资源共享，进一步壮大经营实力

和抗风险能力，提高资本水平，实现规模效应和品牌效应，提高资产利用率和盈利水平，提升核心竞争力。安徽省城市商业银行虽然“质量不差”，但是“规模不大”的制约也比较突出，它们对联合重组具有较强的内在需求，经过适时引导，很快走上了合并重组之路。

合并重组遵循的基本原则

城市商业银行合并重组需遵循法律、制度、程序设计的基本规则，将具有基本条件的“优势”化为合并重组成功的“胜势”。从安徽的实践来看，城市商业银行合并重组应遵循五条基本原则。

自愿性原则。自愿性是市场法则的体现，是平稳过渡的保证，是顺利操作的前提。历史的经验教训一再证明，金融机构合并重组搞“拉郎配”，搞行政性重组、强制性合并，最终往往事与愿违，甚至使参与方“全军覆没”，使社会产生金融震荡。城市商业银行合并重组必须建立在自愿的基础上。作为城市商业银行所有者和出资人的股东要愿意合并重组，并继续保持对合并后银行的出资水平。首先，作为城市商业银行的组建者、最大股东和地方金融企业的协调管理者，地方政府的意愿非常关键。其次，实际掌控城市商业银行的董事会和高级管理层的自愿，可以为合并重组清除技术障碍；与城市商业银行“同呼吸、共命运”的内部员工的自愿，可以为合并重组构建稳定的基石。由于受利益的牵扯或观念的局限，一些股东、地方政府、董事会、高级管理层或银行员工的自愿性可能起初不强烈，这就需要通过宣传教育，进行正确引导，促使他们提高认识、统一思想。在安徽省城市商业银行合并重组的调研论证和决策酝酿阶段，也存在各种不同的意见，对此我们深入到各地市、各行社，进行利弊分析、远景描绘，动之以利，晓之以理，最终达成了共识。在方案设计和实施中，我们又充分征求各方的意见，吸收采纳合理建议，不搞强行推进、强迫命令，从而使合并重组在较短时间内顺利完成。

合规性原则。参与合并重组的城市商业银行和城市信用社需要达到一定的标准、符合有关监管规定。不能让城市商业银行“带病”进入新的机构，也不能指望好银行消化差银行的包袱，更不能把“手榴弹”（参与方的一个个问题）捆绑成“炸药包”（合并后的风险积聚），不能把合并重组后的机构办成高风险机构的“收容所”。因此这就需要监管当局履行职责，事先设定合理的监管指标，在资本充足率、不良贷款率、资本回报率、净资产回报率、净资产市值等指标上确定进入标准，达标的可以参与合并重组，稍有差距的可以自补，不达标的拒之门外。安徽省城市商业银行、城市信用社合并重组时规定，只有在提取足够比例（50）的不良贷款拨备覆盖率和其他应计应提费用后，不良贷款下降、历史包袱化解、每股净资产达到l元人民币的城市商业银行和城市信用社方可参加合并。少数行社在个别指标上略有不足，原有股东——地方政府——通过购买、置换不良资产、直接注资补亏等办法使之达到监管标准，从而得以首创者的身份加入徽商银行，赢得了进一步发展的先机。

合法性原则。必须以程序的合法性来保证和促进合并重组过程的规范、公正、透明和效率。任何法律程序上的偏离和疏漏，都会给银行合并过程带来不稳定，给合并的结果带来不确定。安徽省城市商业银行合并重组的所有操作程序都严格遵循《公司法》、《银行业监督管理法》和《商业银行法》等法律的相关规定和要求，符合城市商业银行的章程。所有加入合并的文件都是经过城市商业银行（城市信用社）股东大会（社员大会）决议通过并授权董事长（理事长）签署的。所有合并的实施和结果，都报经监管当局审批、核准和备案。

科学性原则。根据监管当局的指引，合并重组后的徽商银行初步建立了现代的公司治理结构，形成了“三会一层”架构，设立了独立董事和外部监事。战略目标定位于“产权明晰、治理科学、资本充足、运营安全、信息真实、效益良好、具有城市竞争力的零售银行”，市场定位在“立足安徽、面向全国，依托城市、稳健发展，立足中小、面向三市，突出零售、立市发展”。经营机制设计为扁平化管理、事业部经营、条线型管控、团队式营销、客户制核算。建立了所有权与经营权分离的劳资关系、等级与绩效结合的薪酬制度、股权与期权并用的激励机制、传统与现代相融的企业文化。

稳健性原则。安徽省城市商业银行合并重组工作中，保持了“四个稳定”。一是保持经营秩序的稳定。监管当局制定了合并重组期间突发重大事件应急预案，向各城市商业银行、城市信用社派驻了监管小组，进行“贴身式”监管，加强了对贷款、资金汇划等方面的管理和监控，严防操作风险、流动性风险、信用风险和法律风险。二是内部员工的稳定。合并期间一般不进行人员调动、岗位变动，并明示合并重组不裁人员、不撤机构、不降待遇，让大家安心工作、热心重组、放心展业。三是舆论导向的稳定。发挥新闻舆论的正面引导作用，及时收集分析舆情，畅通信息交流反映渠道，既避免了声誉风险的产生，又产生了舆论推动的效果。四是业务发展的稳定。城市商业银行在合并重组期间，做到改革发展“两不误、两促进”。到2005年11月底，全省城市商业银行、城市信用社存贷款分别比年初增加55亿元和60亿元，不良贷款余额减少2.11亿元、占比下降1.8个百分点。

合并重组实施的基本步骤

城市商业银行合并重组的程序比较繁杂、环节较多，要抓好关键的几步。

方式选择。安徽省城市商业银行在重组方式选择上，用了较长的时间，从理论到实践，从各个银行董事长到股东，从政府官员到专家学者和市场人士，反复征询，最终确定了一个方式新、成本低、效率高的合并重组模式。该模式有两个要点，即一级法人的组织形式和吸收合并的重组方式。由合肥市商业银行更名为徽商银行，以徽商银行作为存续公司，吸收合并省内的芜湖、马鞍山、安庆、准北、蚌埠5家城市商业银行和六安、淮南、铜陵、阜阳科技、阜阳鑫鹰、阜阳银河、阜阳金达7家城市信用社，各行社以原有股权，根据资产评估结果核算的折股比例，置换成徽商银行的股份，同时被合并方注销法人资格。

资产评估。在合并重组工作组的统一组织领导下，安徽省各城市商业银行共同审定了清产核资方案，以招标的方式选定了中介机构。评估中重点核查了各行社的不良贷款、非信贷资产损失、固定资产增值、抵贷资产减值、应收利息、应付利息、实收资本等项目，按照同一标准对核查结果进行了相应地调增或调减，并统一按照核实的不良货款余额的50计提拨备，在此基础上再核算各行社的资产净值和每股价值，计算出折合徽商银行新股的系数，确定其在徽商银行的权重。

依法合并。6家城市商业银行和7家城市信用社先后召开董事会（理事会）和股东大会，通过了同意参与全省城市商业银行重组的相关决议，由合肥市商业银行更名后的徽商银行召开董事会，通过向省内5家城市商业银行和7家城市信用社定向募集股份的决议。2005年11月30日，6家城市商业银行和7家城市信用社的董事长（理事长）共同签署了徽商银行合并合同书。

并账并表。在监管当局的监督指导下，安徽省城市商业银行在并账并表阶段主要完成了四项工作：一是对会计报表进行合并，二是统一开发会计科目和核算程序，实行计算机的统一联网；三是统一企业形象设计；四是统一制定新的内控制度。以并账并表为标志，徽商银行步入了新型现代商业银行的发展之路。

合并重组需要处理好的几个关键问题

城市商业银行合并重组是着眼未来发展，解决现实矛盾、化解过去遗留问题的一项系统性工作，要取得成功，必须处理好以下几个关键问题。

一是操作方案切实可行。方案是合并重组的路线图，在制度设计上要有前瞻性和创新性；在实施方法上要有可操作性；在工作分工要有均衡性，使地方政府、监管当局、城市商业银行各在其位、各尽其责、各显其能，在时间安排上要有紧凑性，方案一旦确定下下来，必须严格遵照执行，不能出现停顿、阻滞。

二是统筹兼顾各方利益。城市商业银行合并重组涉及到股东、地方政府以及董事会和高管层的利益。如何平衡各方利益，直接影响到他们参与、支持合并重组的积极性和动力。股东主要关心原有股本是否缩水，董事会和高管层主要关心经营管理权是否被削弱，地方政府主要关心对当地的贷款投入、税收是否缩减以及人事权是否缩小。有鉴于此，安徽省城市商业银行在重组中充分兼顾了各方的利益。按照统一的标准进行资产评估，处置、消化了一大笔历史包袱，使原有股权价值都有所提升，股东对此感到满意。按照“一级法人，分级核算、单独考核、绩效挂钩、科学授权、兼顾地方”的原则，各城市商业银行转变为徽商银行的分行后，实现权责利对等，原有董事长和高级管理层都得到留任、重任或提任，打消了他们的顾虑。对参与重组的各城市商业银行所吸收的资金，在统一管理的基础上，充分用于当地经济建设；在符合条件的前提下，徽商银行在信贷安排上考虑优先支持城市商业银行所在城市的经济发展；在税收方面，按照保证基数、增量分成的原则，确保了城市商业银行分支机构对当地财政的贡献度有增无减。

三是抓住时机处置风险包袱。安徽省有少数城市商业银行和城市信用社背有沉重的历史包袱，长期挂在账上，致使这些行社的净资产不足，暂时达不到合并重组的监管标准。监管当局和重组工作组抓住合并的机会，在不降低准入标准的前提下，通过与有关市政府充分协商，确定了“谁组建、谁负责、谁弥补”的原则。有关市政府通过收购剥离不良资产、以优质资产置换不良资产、直接注资补亏等形式，一举处置了4家积累多年的风险包袱2.89亿元，使这些机构以较为“健康的躯体”加入徽商银行。

四是地方政府引导而不干预。地方政府作为大股东和地方管理当局，在城市商业银行合并重组中的引导和推动作用是必不可少的。但是，在借助地方政府推动力的同时，也必须注意避免行政干预的负面影响，确保合并重组按照市场化原则进行。地方政府的干预一般有三种表现：实施行政命令，搞强行合并；插手人事安排，干扰建立先进的公司治理结构；对重组后的城市商业银行开出更大的贷款“账单”，进行“点贷”、“诱贷”，造成信贷资金的过度集中。在安徽省城市商业银行合并重组中，地方政府充分尊重参与各方意愿，只做协调工作，不搞强迫命令；充分尊重股东大会、董事会对有关人员的选举和聘任结果，充分尊重监管当局依法审查任职资格的职责；支持徽商银行把服务“三市”作为信赁支持重点。这种良好局面的出现，不仅仅是因为地方政府领导正确的金融观，还在于城市商业银行合并重组为地方经济发展预期平添了新的利好因素，在于监管当局的“立足银行为政府计、立足政府为银行计”的工作策略。

五是重组政策与监管规定协调一致。城市商业银行合并重组是根据银监会《城市商业银行监管与发展纲要》的精神而进行的，重组的每一步工作都报监管当局审查和认可，确保重组政策与监管规定相一致、重组步骤与监管措施相衔接、重组手段与监管要求相协调。其中监管当局的能动性极为重要。安徽城市商业银行合并重组是在银监会领导及有关监管部门关心和指导下开展的，安徽银监局直接参与了重组工作。银监局在具体实施过程中坚持做到：主导调研论证但不代替决策，提出可行性报告和重组建议，交由地方政府决策；参与重组工作但不越俎代庖，主要负责组织协调、政策把关、监督指导，具体实施由参与各方自行负责；主动开展协调，促成重组成功，但决不牺牲监管原则，不丧失监管者本色；严格审查监督但不苛求于人，既监督从严又做到特事特办，不等不靠，主动汇报，让银监会在第一时间了解情况、得到信息，保证了在银监系统内部的协调统一，提高了工作效率。（作者：安徽银监局局长杨家才）

《城市商业银行发展的新路径-合并重组》完毕！