理财规划师专业能力

第一篇：理财规划师专业能力

一．风险管理的定义：

经济单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动的，有目的的，有计划的对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为称为风险管理。二．风险管理的需要：

安全需要

经济需要

执法需要 三．风险识别：

风险识别是整个风险管理的基础，包括感知风险和分析风险两个环节，其中感知风险是风险识别的基础，分析风险是风险识别的关键。四．损失概率：

是指风险损失在一定时间范围内实际发生损失或预期发生损失的数量与所有可能发生损失的数量比值。五．损失程度：

是指标的物生一次风险事故时的平均损失额度，它是发生损失金额按其概率进行加权而得出的平均数，或称是损失金额的数学期望。

风险规避和个人对保险的需求

一． 风险规避：

金钱在什么时候对个人来说具有更大的价值，这个问题与风险规避的概念有关，从技术上来说，一个规避风险的人希望在财富的期望值相同的情况下，在具有风险的环境中能够确保一定的财富数量。二． 影响个人保险需求的其他因素：

会谈前所作的工作是什么

一，电话预约

二，准备会谈所需要的资料 1． 准备所需的介绍性资料。

2． 准备笔和便条纸，以便做必要的记录，或者方便客户用来记录，计算。3． 准备好会谈需要的辅助资料及工具，避免会谈中需要取资料，工具而将各户留在会谈地点等待的情况发生。4． 理财规划师要注意自己的仪表，仪容。5． 准备好自己的名片。

三，迎接客户

理财规划师应提前到达会谈地点，等待客户到来。四．正式会谈前的铺垫

在会谈中要避免一些小动作和姿态。

分析人寿保险的需求

目的：是在于保障死亡后的财务状况，下面详细讨论寿险需求确定的方法。通过保险规划，能给个人或者家庭方面获得适当层次的经济安全的机会。通常人们总是期望能够自由

选择在何处居住，到何上工作，何时何地可以退休，何时结婚，如何过生活。

人类的生命经济价值：是指对个人末来的实际收益和服务价值的一种衡量，即它是一种在扣

掉人类自我繁衍的成本，例如食品，衣物和居住等以后，个人末来净收益的资本价值

化。

解释人寿与健康保险购买行为的消费经济理论是从（人寿保险）的实证经济学角度入手的。

消费经济理论：每一种消费经济理论都是从理性的消费者追求效用最在化的假定出发的。

寿险需求确定的程序：1，收集信息。2。建立目标。死亡后准备付清的债务；处理死亡的各种费用；建立资金以备家庭急需时可以使用；建立子女教育资金；建立配偶生活和退休资金。分析健康险需求

一．健康保险计划的重要性。二．医疗费用保险。

三．大宗医疗费用保险。

1．类别：补偿大病医疗保险

综合大病医疗保险 2．大病医疗保险的特征：

承保费用

免赔条款

共保条款

最大给付限额条款 3，生要健康保险的类别：

重大疾病保险

一般疾病保险

住院费用保险

住院定额保险

综合医疗保险象

补充医疗保险

高额医疗保险

门诊医疗保险 分析责任险需求

综合个人责任险一般不包括如下风险： 1． 商业或者职业追求

2． 汽车，大型船舶和飞机的所有权，维护或者使用 3． 被保险人有意引起来伤害或者损坏

4． 根据所有工伤补偿的规定应该支付的保险金

5． 被保险人在所有非书面合同，协议中或者商业合同中所承担的责任 6． 除了因为火灾，烟雾或者爆炸所引起的财产损坏以外，由被保险人租赁使用，管理的财产的损坏；被保险人所拥有财产的损坏；被保险人身体的伤害 7． 由于已控制物质，犯罪活动，可传染传疾病和被保险人的特定其他活动而引起的身体伤害或者财产损坏。

除了基本责任险以外，综合个人责任险还包含了两种额外的保险：医疗费用和他人财产损坏

制定综合保险方案

一，保护投保人的条款

1． 完整合同条款 2，不可抗辩条款3，宽限期条款4，不丧失价值条款5，复效条款

二，保护公司的条款

1．自杀条款

2，延迟条款 三，为投保人提供灵活性的条款

受益人条款。受益人条款通常允许保单所有者将保单死亡保险金以他所希望的方式分配

给任何人。1995年10月1日《保险法》正式实施。2009年10月1日改版，不可抗辩条款进入保法。在分红现金价值寿险中，分红最常见的红利选择是：

1，现金给付。2，抵缴保费。3，购买缴清增额保险。4，累积生息。5，购买一年定期保险。

盈利分配应当满足（公平性原）和（可持续性原），保险公司每一会计年度向保单持有人实际分配盈余比例不低于当年可分配盈余的（70%）

寿险保单的评估 一，保险的原理

1，大数大论

2，人寿与健康保险定价要素。要充分了解人寿与健康保险费率和价值的计算需要依据以下四个要素的假设：承保事件发的概率；资金的时间价值；承诺的给付；包括费用、税金、利润和意外事件的附加保费。

3，保险条款的监管控制。标准条款包括下列部分或全部

完整合同条款

不可抗辩条款

宽限期条款

复效条款

不丧失价值条款

保单货款条款

红利条款

年龄误告条款

给付任选条款

货款延期和现金价值给付条款此外，健康险保单必须包含续保条款。

3，保险合同特征。

保险合同是一种最大诚信合同们

保险合同是一种附合合同

保险合同是条件合同

寿险合同是射幸合同而不是互换合同

不利提出的原则；诚信和公平交易的原则；合理预期原则

客户评估

为确保适合，保险顾问必须了解购买者的具体情况，包括年龄，家庭状况和相关财务，职业状况，收入，财富，继承，投资目标，风 险容忍度，纳税状况，健康以及其他相关因素，风险容忍度是一个非常重要的问题，即消费者能坦然接受财务风险程度，合适意味着要确定一个人的风险态度，并寻求与这种风险相匹配的保险产品。

假设的重要性：比较利率的是一份保单推算利率。

制定寿险规划方案

一，分析定期寿险保单

定期寿险保险期间短则1年，长则10年、20年，或者采取截至到一定年龄的方式，如65岁或70岁。

定期寿险产品具有三大特点：可续保性、可转换性和重新加入性 三，分析终身寿险保单

1，作为生死两全何险或者定期寿险的终身寿险 2，终身寿险的现金价值 四，终身寿险的种类

1，普通寿险 2，限期缴费的终身寿险

3，当期假定终身寿险 4，变额寿险 5多生命寿险

保单有60天的宽限期，2年的复效期，超过2年完全失效 五，分析万能寿险保单

特点：保费可浮动、死亡给付金可调整、保单所有人账户中收入项与支出项对于保单收益的影响清析可见。

费用：初始费用、风险保险费、保单管理费、手续费、退保费 退保费用在第一保单年度不得超过领取部分个人账户价值（10%），保单生效（5）年后该项费用应降为零。

理财规划师的主要任务：

是与客户接触，让客户感受到遗产计划的必要性，并促使客户开始计划过程。会计师准备客户的资和等资料，了解客户的总资产规模、具体金额和资产的性质。信托专家提供设立信托所需信息和遗产管理服务。

遗产计划工具

一，遗产计划工具的目的

1，有充足的财产可以用来实现各种目标。

2，收益人获得财产的方式和比例符合遗产所有人的愿望。

3，在实现各项目标的前提下，使所得税、遗产税、赠与税最小化（目前我国还没有开增遗产税和赠与税，暂时不用考虑；但是遗失税和赠与税开增后将是重要考虑内容。）4，有足够的流动性可以支付财产转移的费用。二，遗产计划工具有几种：

1，遗嘱 2，生存遗嘱 3，赠与 4，共同财产所有权 5，信托 三，信用保护信托

婚姻信托应规定继续生存的配偶有权将信托的本金用于消费或赠与。信托必须每年至少向配偶进行一次收益分配。如果信托财产分文末动，而且继续生存的配偶并没有生前或者遗嘱中使用指定权，那么在最后就可以根据先去世配偶的遗嘱向所指定的收益人分配财产。四，购买人寿保险时需考虑哪些问题

1，购买哪一种保单2，应该有谁作为保单所有人3，应该如何指定保单受益人

4．保险应该如何安排才能使得负担遗产处理费用的人能够获得保险金。

制定健康险规划方案

一，购买健康保险应遵循的四个原则

1，应根据经济条件选择适合的健康保险产品。2，购买健康保险宜早不宜迟。

3，根据需要选择补偿型和给付型的产品。4，选择期缴保费的方式。

二，投保医疗保险应注意的问题

1，自己不需要投保哪些商业医疗保险，才能得到全面的医疗保障。2，费用型保险和补贴型保险哪种更划算。

3，传统的医疗保险和新型的保证续保型保险哪个更划算。

制定家庭财产保险的规划方案 一，怎样选择价廉而适合的保险

1，要购买必须的保险产品。因为对于每个家庭和个人来说，保险当然是越多越好，越全面越好，但是购买保险要与自己的支付能力相匹配。2，要进行适当的产品组合。因为很多保险在保险责任上有重叠的部分，比如定期寿险，两全保险或者货款保险等都会有身故保险金额。3，对于市场上同类产品进行比较。由于各个保险公司的机构网络、服务技术等方面的不同，对于相同的保险产品格也会有一定的差异性。4，要认真研究即将签定的保险合同当中的条款。通过自己研究和咨询，在签订保险合同前明确知道自己投保的保险金额需要付多少费用。或者明确知道自己所交付的保险费在末来可领取多少保险金。

5，选择那些信誉卓著，经营稳健，服务良好的保险公司出售的保险产品。二，选择保险公司应该考虑的因素 1，保险公司的偿付能力 2，保险公司的服务质量 3，保险公司的机构网络 4，保险公司的民调评价 5，保险公司的经营特长。三，保单册的构成

1，保单册封面

2，保单册目录

3，客户须知面

4，保险单 5，现金价值表

6，减额交清保额表

7，保险条款

8，投保单（副本）9，送达回执

10，客户服务指南

11，首期保险费发票或收据

12，封底

13，根据产品特点加入的其他材料。

14，中国保监会要求的其他材料。

四，分红保险条款的特别要求 1，关于红利信息的披露。

说明了解红利公布情况的具体途径

说明每个会计年度向投保人寄送分红业绩报告

2，关于红利的领取

A． 说明红利派发日期B，说明可供投保人选择的红利领取方式 B． 说明红利领取方式是否可中途变更及变更方法。

2． 说明保险合同效力中止、效力恢复、合同解除等情形下红利的处理方式。

投资连结保险的特别要求

一，关于保险费的缴纳

1，说明本合同的保险费为一次性缴纳，固定分期缴纳，还是不定额不定时缴纳 2，一次性缴纳保险的，说明投保人是否可以在任意时间追加保险费。3，固定分期缴纳保险费的，明确投保人缴纳续期保险费的金额和时间。4，说明不定额不定时缴纳保险费，任意追加保险费时，所需要办理的手续和注意事项。

非传统风险转移

特征：1，具有较高水平的自留额 2，一般都持续多年 3，包括多种风险来源

4，可以对一些传统保险合约不予保险的风险来源提供保障 5，涉及资本市场中的机构和证券

保障信托

保障信托是为了更好地保障家庭经济的安全，减少或者防止家庭所受到的经济损失而设立的信托。

作为一个家庭，在社会生活中所遭受的风险是来自方方面面的，有些风险是可以用一些即有的工具进行近控制或者减少其给家庭造成的不良影响，如保险公司推出的意外险，人寿险等等。都可以保障在家庭成员发生失能状况时，家庭的经济能力和其它成员的生活不会受到严重的影响，有些风险是由地其特殊性，在现实生活中没有与之对应的产品保障的，或者有对应的产品保障，不过由于保费较高，保额被限制等等原因，相关产品的保障功能远远不及该类风险所造成的影响，达不成投保人借以保障的目的，比如医疗意外造成的家庭成员尤其是在担家庭收入主要部分的成员的失能。

工作程序：

1，受找人要根据预算准备一笔风险保障基金。

2，选择受托人，受托人可以委托任何人信赖的人，包括委托人的亲戚，朋友或者一些专业机构，当然然考虑风险基金对于家庭的重要意义，建议还是要选择一些专业而且资信，制度比较好的机构来进行管理。3，受托人为委托人设立风险管理信托账户

4，委托人与受托人签订保障信托合同，委托人指定受益人，并约定信托目的以及双方权利义务。

5，受托人按照约定对信托账户进行管理和运作，比如按照约定信托账户中的资金，由受托人投资预期收益率不低于某产品，受托人应时刻保持账户的总资金不低于本金等。

6，受托人按照约定的方式将信托账户的资金定期或者一次性的交付受益人，或者进行一些特殊的安排达成委托人风险保障的意愿。

人寿保障信托的含义：人寿保险信托是信托的一种，它是将人寿保障与信托相结合，使得对于人身风险的规划更加完整。

人寿保险信托是委托人基于人寿保险中受领保险金的权利或保险金，以人寿保险金债权或人寿保险金作为信托财产设立信托，指定受托人依据信托合同所规定，为受益人管理运用交付或直接交付保险金。人寿保险信托的功能及意义：就是为人们分散人身风险，并延续爱心照顾遗属。

团体人寿保险

团体人寿保险是最为常见的员工福利计划形式之一。

保障本质特征：1，最小规模和比例。保险公司认为至少有（50）人的团体才适合投保团体人寿保险。2。个人资格要求。只有正式的，现职的，全职员工才具有获得团体人寿保险的资格。新加入企业的员工在符合获得保障的标准之前往往需要经过一段等待期或观察期（通常为1-6个月）。3。保障期间。一旦保险对待定员工生效，只要他继续为雇主服务，该保障就将持续有效。那么对该员工保障将在离职之后的（31）在内继续有效。

税收筹划

1． 名义税率有（比例税率）（定额税率）（累进税率）等三种形式。2． 实际税率又称（有效税率），也是衡量纳税人税收负担的一个重要指标。低于（13.1%）的平均税率.3, 绝对节税原理又有(直接节税原理)与(间接节税原理)4 需要指出的是.纳税人取得的实物收入一般也是要缴纳(个人所得税)的.我国<个人所得税法>就规定,纳税人的所得为实物的,应当按照所得实物的凭证上注明的价格,计算应纳税所得额;.无凭证的实物或者凭证上所注明的价格明显偏低的,由主管税务机关参照当地的市场价格,核定应纳税所得额.5.印花税的税目共有(13)个,包括:(购销合同)(加工承揽合同)(建设工程勘察设计合同)(建筑安装工程)(财产租凭合同)(货物运输合同)(仓储保管合同)(借款合同)(财产保险合同)(技术合同)(产权转移书据)(营业账簿及权利)(许可证照).其税率为比例税率和定额率两种.比例税率从千分之0.05到千分之1不等,定额税率为5元,适用于”权利,许可证照”和”营业账簿”税目中其他账簿项目.6,HOLLAND的职业象征.约翰.霍伦的理论是建立在他称之为(人生定位)这一概念的基础之上的,在他的理论中人生定位被解释为是建立在遗传和对环境需要求进行反应的个人生命历史之上的一种发展过程.7 兰特,布朗和HACHETT社会认识职业理论.这一理论产生于阿尔伯特,班杜拉的社会认识论,并试图说明文化,性别,遗传天赋,社会关第和不可预料的人生事件这些可能影响到改变职业选择努力的因素.8.这一理论假设职业选择被个人发展的信念所影响,并通过以下四个主要渠道进行改变.(个人成就)(替代学习)(社会同化)(生理状态和反应)9.退休后选择不同的生活状态必然对应着不同的资金需求.确定了退休目标之后,就应当进一步预测退休后的资金需求.调整的时候遵循以下四个原则:(1)按照目前家庭人口数与退休后家庭人口数的差异调整膳食和购买衣物的费用.(2)去除退休前可支付完毕的负担,如子女的高等教育费用,房屋还货每月应摊本息,限期缴纳的保险费都应该在还有工作收入时负担完毕.(3)减去因工作而必须额外支出的费用.中交通费和上班衣着费用.财产分配与传承规划

财产分配与传承规划是个人理财规划中不可或缺的重要组成部分。

一，个人和家庭财产遇到的风险主要包括以下几类：

1，经营所涉及的风险。

2，夫妻中一方或双方丧失劳动能力经济能力的风险。3，离婚或再婚风险。

4，家庭成员去世的风险

这些风险都是不测的，不确定的。一旦发生，就会对个人及家庭的经济能力产生不利影响。分析客户的家庭婚姻状况：

1，判断客户的婚姻状况。2婚姻成立的法律条件 2，无效婚姻及其财产，子女抚养的问题处理。赡养具体义务包括

1，赡养人应当履行对老年人经济上供养，生活上照顾和精神上慰籍的义务，还应照顾老年人的特殊需要。2，赡养对患病的老年人应当提供医疗费用和护理。

3，赡养人应妥善安排老年人的住房，不得强迫老年人迁往条件恶劣的房屋居住。

4，赡养人有交务耕种老的人承包的田地，照管老年人所有的林木和牲畜，收益归老年人所有。

成年子女对老年人的赡养是无条件的，无论父母经济是否困难，有负担能力的子女都应当履行赡养义务，只有赡养数额上多少之分。5，赡养义务承担主体包括（生子女）（养子女）（继父母）形成的抚养教育关系的继女子。

夫妻个人债务：1，夫妻双方约定由其中一方承担的债务。2。一方要末经对方同意擅自资助与。其没有抚养义务的亲朋友所负的债务。3，一方末经对方同意，独自筹资从事经营活动。4，其他应当由当事人承担的债务。夫妻共同承担的债务：A，夫妻双方共同举债。B，夫妻一方负债是为了夫妻共同生活需要。C，夫妻以方约定由夫妻共同承担的债务。

制定财产分配方案 一，制定财产分配的原则和目标

（一）风险隔离的原则。

理财规划师在为客户做财产分配规划的时候，首先要考虑客户（财产）的安全，需要财产分配规划的客户是参与各种形式经营活动。多婚多子女的家庭，婚前就有大量财产的人。

（二）合情合法的原则。

在为客户确定财产目标时，要注意不仅要合法也要合情。合法，指不违反与财产分配有关的法律规定。合情：财产分配要合乎情理，从协调客户及其家庭成员间关系入手，并考虑家庭成员主要夫妻二人对家庭付出和贡献，这样可减少财产分配方案在实施中遇到的障碍。

（三）照顾妇女儿童的原则。

抚养教育末成年子女是家庭的一个中心问题，因此制定规划过程中，要充分考虑子女的问题，尤其是夫妻离婚的情况下，为了防止夫妻因离婚而影响末成年女子的学习和生活。

（四）有利方便的原则。

在共同共有关系终止时，对共有财产品分割，有协议的按协议处理；没有协议的，应当根据等分原则处理，同时考虑共有人对共有财产的贡献大小，适当照顾共有人生活的实际需要等情况。

（五）不得损害国家，集体和他人利益的原则。

权利不得滥用，这是公民行使权利的准则，也是离婚分割夫妻共有财产的原则之一。坚持这一原则就要保护家庭共有人的合法权举益。分析财产分配的工具是（公证）和（信托）两种。公证：（约定）即存在财产协议是财产公证适用的前题。夫妻财产约定公证的意义：

1，夫妻财产约定协议申请公证的，公证人员可以从法律专业的角度对约定协议的合法性予以把产，充分审查约定内容是不是法律所允许的财产权利，约定是否出于双方自愿，有没有不公平现象的存在。有没有损害第三人俣法权益。2，经过公证的夫妻财产约定协议，可以为有关财登记主管机关提供有效的登记依据。个人信托：是指委托人基于财产规划的目的，将其财产有权委托给受托人，受托人按照信托文件的规定为受益人的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为。

抚养：通常是指父母对子女在经济上的供养和生活上照料，包括负担子女的生活费、教育费、医疗费等等。父母必须按照法律规定对末成年子女无条件地进行抚养，对不能独立生活的尚在校接受高等学历教育的子女，或者对丧失或末完全丧失劳动能力等到非主观原因而无法维持正常常生活的成年子女在一定条件下也要进行抚养。合伙企业合伙份额：随着新《合伙企业法》的施行，确定了有限合伙的制度，该法第二条规定：“本法所称合伙企业，是指自然人，法人和其他组织依照在为本法在中国境内可以设立普通合伙企业和有限合伙企业。” 所谓“部分产权”：根据（1991年12月31日）国务院住房制度改革小组公布的《关于全国推进城镇住房制度改革的意见》规定，是指职工以标准价格购忌公有住房后享有部分权能并且这种权能受到法定限制的产权。个人信托的显著特点是：（财产的消级增值管理）和（财产事务的积极管理）。

婚姻家庭的信托关系人：（1）委托人（2）受托人（3）受益人

需要指出的是风险隔离信托可以通过其他的信托形式达到风险隔离的目的，例如子女教信托，女子激励信托，不仅仅是对子女教育等方面的安排，还可以避免经营同险对子女末来活影响；父母安养信托可以规避经营风险对父母赡养水平的影响，这些信托都起到风险隔离的作用。

子女保障信托：是指由委托人和受托人签订信托合同，委托人将财产转入信托账户，由受托人依约管理运用；透过受托人管理及信托规划的功能，定期或不定期给付信托财产予受益人（子女）作为其养护，教育及创业之间用。

子女教育信托：子女教育信托是由父母设立，以子女教育金为信托财产的个人信托品种。这一信托品种的主要意义在于将子女教育金处于信托保护状态，防止家庭财务危机对子女教育造成不利影响。

信托工作程序

工作程序：（1）帮助客户明确财产分配的原则与目标

（2）向客户介绍财产分配规划工具及其在财产分配规划中所起到的不同作用对于财产分配规划而言，一些与之相关文本是其重要工具，再财规划师要能够应客户的要求为客户草拟相关的文件，鉴定客户已有文件中存在的问题，独立或者与其他相关领域的专业人士共同拟定合同法有效的文件。

（3）形成财产分配规划方案，交付客户经过以上工作程序，在充分了解，分析客户需求的基础上，理财规划师选择适当工具制定财产规划方案。

制定财产传承规划

家庭财产的传承：指家庭财产在家庭成员之间的转移，通常是在家庭中的一员去世后，对其财产进行继承的行为。主要成员：（配偶）（子女）（父母）（兄弟姐妹）（祖父母）（外祖父母）（对公婆）（岳父）尽了主要赡养义务的丧偶儿媳，女婿。

父母子女间有最密切的（人身关系）（财产关产系）。父母作为子女的法定继承人，还应包括以下两种情况：1，对非婚生子女的继承权。2，形成抚养教育关系的继父母。

兄弟姐妹是血缘关系中最近的（旁系血亲）工作程序：（1）理财规划师首先应该向客户说明财产传承规划的意义。

（2）在此基础上，理财规划师收集与客户财产传承规划有关的信息。

（3）根据收集到的信息，理财规划师对客户的家庭成员财产继承信息进行分析，分析客户婚姻状况及影响财产规划的各项因素，并帮助客户理解相关法律规定。财产传承规划的目标：（1）为受赡养人留下足够的生活资源。

（2）为有特殊需要的受益人提供遗产保障。

（3）家庭特殊资产的传承。

（4）其他需要（保证家庭和睦，遗产代代相传等）财产传承规划的最主要特点是（可变通性）财产传承规划工具： 一，遗嘱工具分析。二，分析遗嘱信托工具。三，人寿保险信托分析。

遗嘱与遗嘱继承：遗嘱是遗嘱传承的前提和依据，是当事人按照自己的意原进行财产传承的有效工具之一。所谓遗嘱继承，是指继承开始之后，按照被继承人所立的合法有效的遗嘱，继承被继承人的遗产的继承制度。

遗嘱不等于遗嘱继承，它具有以下特征：

（1）遗嘱是一种单方行为的产物

（2）遗嘱必须是立遗嘱人生前亲自独立实施的民事行为。

（3）遗嘱在遗嘱人死亡后才能实现。（4）遗嘱是处分财产的行为。

遗嘱的有效：理财规划师在为客户作财产传承规划时，常常会遇到客户咨询有关订立遗嘱的事宜。因此，掌握有关遗嘱订立方面的基础知识对于理财规划师而言是非常必要的。

立的遗嘱。立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。遗嘱信托：是指委托人预先以立遗嘱的方式，将财产的规划内容，包括设立信托后遗产的管理、分配、运用及给付等，详订于遗嘱中。等到遗嘱生效时，再将信托财产转移给予受托人。遗嘱信托同样在委托人死后才生效。

遗信托的优点：遗嘱信托可以延伸个人意志，妥善规划财产，使财产永续传承。借遗嘱信托这个工具，委托人可以将对财产的规划延伸到身后，使财产在受托人的保管下，不会被继承人轻易挥霍殆尽，而能代代相传。遗嘱信托可以通过受托人的对专业知识及技术来对遗产分配进行合理规划。通常，遗产受托人应具有一定的专业管理时能力和专业技能，可以使遗产得以有效的保值，合理的配置和安会的传承，可促使遗产发挥其最优功效。可以避免因遗失产生的纷争。事先做好财产传承规划，除可将财产依自身意志在不违反法律的规定下自由分配外，各继承人的可分得财产也因此而清楚透明，可避免相关人争夺遗产的情形发生。遗嘱结合信托，避免传统继承事务处理的缺点。传统继承方式常发生不动产由多人共同持有的情形，增加了财产处分的困难而且容易产生纠纷，通过遗嘱信托就可以解决遗产共有不易处分的缺点，实现客户最顾后代的心愿，并且可以保证财产的持续传承，保存家族中的财富，打破“富不过三代”的说法。

遗嘱信托的处理程序：遗嘱信托应该采取书面形式。遗嘱信托文件不同一般的遗嘱文件。遗嘱信托文件应包括三方面的当事人，即委托人（被继承人或立遗嘱人）受托人，受益人。遗嘱信托必须指定受托人，受托人可以是委托人信任的任何个人或组织。遗嘱信托在遗嘱人订立遗嘱后成立，并应于遗嘱人去世后生效。遗嘱信托涉及的处理程序通常分为以下几个步骤： 设立遗嘱。（2）确立遗嘱信托（3）编制财产目录（4）安排预算计划结清税捐款项（5）结清税捐款项（6）确定投资政策（7）编制会计账目（8）进行财产的分配

人寿保险信托分析：1，财产风险隔离。2，专业财产管理。3，家庭生活保障。4，规避经营风险。被继承人债务的清偿原则：1，继承人清偿被继承人债务，以接受继承为前提条件。2，限定继承原则，是指接受遗产的继承人对被继承人的债务并不承无限责任，而仅以遗产的实际价值为限承担清偿责任，超过遗产实际价值的部分，可以不负清偿责任。3，保留必留份原则。4，有序清偿原则

被承继人债务的清偿顺序：（1）工资和劳动保险费用。（2）国家税款

（3）优先债权利

（4）普通债权

综合理财规划

理财规划：旨在通过财务安排和合理运作来实现个人，家庭或企业财富的保值增值最终使生活更加舒适，快乐，在前面我们分别学习了理财规划中的现金规划，消费支出规划，教育规划，风险管理与保险规划，投资规划，退休养老规划，财产分配与传承规划等八大规划。理财规划建议书的作用：1，认识当前财务状况2，明确现有问题3。改进不足之。理财建议书的特点：1，操作专业2，分析的量化 3，目标的指向性时。综合理财建议书的目标是指向（末来）的。理财建议书的写作过程：

写作前的准备工作，主要是指搜集材，分析材料的研究过程。

（一）明确目的，制定计划。

（二）搜集材料，分类汇总。账面材料；现实财料；历史资料；参照资料；市场状况资料；政策法规资料。

（三）辩别真伪，梳理材料

（四）一鼓作气，运思行文

工作程序：理财规划建议书的封面一般包括三个方面。标题，执行该理财规划的单位；出具报告的日期。

年通货膨胀率为（3%）

末雨绸缪早做规划

（理财规划）越早越好，很多年轻人总以为诸加消费支出规划，投资规划，退休养老规划等理财早是中年人的事，或有钱人的事，抱着“船到桥头自然直“得过且过的心态。

确定客户理财的目标：（现金规划）（保险规划，短期）（消费支出规划-购车，短期）（消费支出规划-购房，中期）（子女教育规划，长期）（退休养老规划，长期）

人寿保险信托的含义是信托的一种，它是将人寿保险与信托相结合

使得对于人身风险的规划更加完整。

人寿保险信托的形式：（1）以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托的财产。

（1）以保险金作为信托财产，但保险费要由投保人另付。（3）保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产。

人寿保险信托的功能与优点

（一）解决子女教养问题的信托规划与保险

（二）老年安与退休金信托规划与保险

（三）“分年赠与”信托规划与保险

（四）全财富的信托规划与保险

（五）公司经营权信托-----股东互保保单与信托规划

政府和员工福利计划

提供员工福利计划更为了迎合人才竞争的需要。直接的薪金和公司福利组合必须比竞争对手为员工服务提供的报酬更有竞争力。这在雇用或留住高级管理人员时尤其重要。

团体保险的原理：团体保险是指通过一分合同为与合同所有人具有业务或职业关系的人群提供保障的保险方式。

特征：（1）以团体核保代替个人核保。（2）使用主合同（3）较低的管理成本。（4）合同设直的灵活性（5）使用经验费率

团体人寿保险是（最为常见）的员工福利计划的形式之一。

医疗计划

一．医疗费用保险。

（1）住院费用保险

（2）外科手术费用保险。

（2）辅助护理服务。A专业护理费用保险B家庭健康护理费用保险

C． 病危护理费用保险。D其他医疗费用保险 二．团体医疗费用保险

（1）大宗医疗费用保险。A补充大病医疗保险B综合大病医疗保险（2）大病医疗保险的特征。A承保费用。B免赔条款 三．费用控制措施。

（1）基本费用控制。（2）手术意见（3）术前和住院前检查（4）效用评估

税收筹划

税收负担：是指国家征收的税款占纳各人税源数量的比重，从纳税人的角度看，它反映出纳税人在缴纳税款时的负担水平，即承担了多少税款。

税收筹划：又称节税，是纳税人在法律允许的范围内，通过对经营，投资，理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后收益最大化。

税收筹划的目的：是纳税人通过减轻自己的税收负担，实现税后收益最大化 税收筹划原理：

一，绝对节税原理

二，相对节税原理：相对节税是指一定时期纳税人的纳税总工没有减少，但一段时间内各个纳税期的内税数额发生变化，主要是纳税时间推迟，或前期纳税减少，后期纳税多，相对增加了税后收益。相对于收益而言纳税总额相对减少。

三，风险节税原理。绝对节税和相对节税都是纳税人没有任何风险前题下的少纳税或不纳税，即税收筹划中没有风险或不用考风险。四，组合节税原理。税收筹划的最终目标是节税最大化或税后收益最大化，而纳人税负的轻重或税收收益的多少又是受多种因素人同影响的。税收筹化是对末来经济活动的纳税方案做出选择。由于经济活动及某些情况下税收政策的变动。会使税收筹划设计纳税方案在给纳税人带来一定收益的同时也存在一定的风险。

税收筹划的基本方法

一．避免应税收入的实现

二．避免适用较高的税率。税率是决定纳税人税负高低的主要因素之一。1，个人所得税通常采用超额累进税率，我国工资薪鑫的个人所得税按月计征，并实行九级超额累进税率。

3． 个人取得的所得，按照提照提供的单位与个人之间是否存在着稳定的雇拥与被雇佣关系，可以确认为“工资薪金所得”或“劳务报酬所得”。现行《个人所得税法》规定，个人取得的工资薪金所得税适用（5%——45%）的九级超额累进税率。劳务报酬所得适用（20%）的比例税率。

三，充分利用“税前扣除”。我国税法中都有一些允许纳税人税前扣除的条款，纳税人应当充分利用这些规定，多扣除一些费用。四 推迟纳税义务发生的时间。推迟纳税可以使个人在不减少纳税总量的情况下获得货币的时间价值。五，利用税收优惠。

在增值税方面，相关税收优惠包括：

1，纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车，摩托车，游艇，售从超过原值的。按照4%的征收率减半征收增值税，售价末超过原值的，免征增值税。

2，个人（不包括个体经营者）销售自己使用过的除游艇，摩托车，汽车以外的货物免税。

3，销售额末达到起征点的，免征增值税。起征点幅度一般规定如下：销售货物的起征点为月销售额2000-5000元；销售应税劳务的起征点为月销售额1500-3000元；按次纳税的起处点为每次150-200元。2004年1月1日起，对于销售水产品、畜牧产品、蔬菜、果品、粮食等农产品的个体户，以及以销售上述农产品为主的个体工商户，其起征点一律确定为月销售额5000元。按次纳税的，起征点一律确定为每次销售额200元。

各税种的筹划方法

一，所得税的基本筹划方法

1，针对纳税人的筹划。或无住所而在中国镜内居住满意1年的个人，在中国镜内有住所个人，是指因户籍，家庭，经济利益关系，而在中国境内习惯性居住的个人，在境内居住满一年，是指在一个纳税年度在中国境内居住满面365天，在计算居住天数时，对临时离境应视同在华居住，不扣减其在华居住的天数，临时离境，是指在一个纳税年度内，一次不超过去30日或者多次累计不超过90日的离境。2，计税依据的筹划。

（1）工资薪金福利化。B雇主提供住所C雇主提供员工部分福利项目。（2）纳税项目转换与选择。

劳务报酬所得转化为工资薪金所得，当应税所得比较少时。工资薪金所得的税前扣除1600元，要高于劳务报酬前扣除800元或20%，同时适用的税率比劳务报酬所得适用的20%的比例税率要低。3．“削山头”筹划。对于适用于累进税率的纳税项目，应纳税的计税依据在各期分布越平均越有利。

4．劳务报酬所得筹划。A。分项计划筹划法。B。支付次数筹划法。C，费用转移酬划法。

5．稿税所得酬划法。A。系列从书筹划法。B再版筹划。C。增加前期写作费用筹划。

退休养老规划

1，什么是职业规划：职业规划是涉及人一生的过程，包括职业定位，寻找工作，职业成长，更换工作和最终的退休。2，四个因素影响职业的选择：（幻想阶段，试验阶段和现实阶段）主要经历三个阶段。

3，现实阶段横跨了青少年中期和青年时期，它也有三个阶段：（探索阶段，具体阶段和实施阶段）

4，职业选择理论创建了一种具有职业选择阶段的职业选择理论：A，具体化阶段。年龄：14-18 B细化阶段。18-21 C实放阶段。21-24 D确定阶段。24-35

E巩固阶段35

F 退休准备阶段 55岁 工作程序：

一，确定退休目标。退休年龄，国家法定的企业只工退休的年龄是男性年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁。

二，从退休后的支出角度预测资金需求。退休后到底还可以活多久非个人所能控制，退休后的预期余寿并不是简单地用平均死亡年龄减退休年龄，每个人可以根据自己的健康状况或家族是否曾长寿的遗传因素估计自己终老年龄。退休后选择不同的生活状态必然对应着不同的资金需求。确定了退休的目标之后，就应当进一步的预测退休后的资金需求。

影响退休养老规划的客观因素： 退休时间。2，性别差异

3，人口结构 4，经济运行周期 5利率及通货膨胀长期趋势。建立退休养老规划的原则：

1，及早规划原则。2，弹性化原则 3，退休基金使用的收益化原则 5，谨慎性原则

退休养老规划的养老方式：

老年人的需求具有多样性，即有生理性，又有社会性的；即有物质的，又有精神的。美国著名的人本主义心理学家马斯洛把人的各种需求归纳为五个层次，这就是（生理需求）（安全需求）（尊重需求）（归属与爱）的需求和自我实现的需求。

第二篇：理财规划师专业能力

第一章

现金规划

一、单项选择题

1．下列选项中属于现金等价物的是()。

A．股票 B．期货 C．货币市场基金 D．期权 2．产生交易动机的原因是()。

A．分散风险 B．抓住有利投资机会 C．未来收入和支出的不确定性 D．收入和支出在时问上不同步 3．产生谨慎动机的原因是()。

A．分散风险 B．抓住有利投资机会 C．未来收入和支出的不确定性 D．收入和支出在时间上不同步 4．关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法中正确的是()。

A．二者呈反方向变化 B．二者呈同方向变化 C．二者不相关 D．以上说法都不对 5．流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，流动性比率=()。

A．流动资产／流动负债 B．结余／每月支出 C．流动性资产／每月支 D．流动性资产／总资产 6．关于循环信用，下列说法中不正确的是()。A．是按日计息的小额、无担保贷款

B．当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额

C．持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠

D．计算方法是：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息3％。为计息利率

7．理财规划师建议进行家庭财产规划时，流动性比率应保持在()左右。A．4

B．3

C．2

D．1 8．下列各项中，不属于()典当融资的优点。

A．典当行对客户的信用要求几乎为零 B。典当行不可以动产为抵押物 C．到典当行典当物品的起点低 D．典当贷款手续十分简便 9．理财规划师在与客户进行会谈时，首先要做的是()。

A．向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容

B．收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息 C．引导客户编制月(年)度的收入支出表 D．确定现金及现金等价物的额度

10．在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于()。

A．第一层次(Mo)B．第二层次(M1)C．第三层次(M2)D．第四层次(M3)11．()是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。既有活期之便，又有定期之利，利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高。

A．活期储蓄 B．定活两便储蓄 C．整存整取 D．零存整取 12．定活两便储蓄的起存金额为()。

A．人民币1元 B．人民币5 元 C．人民币IO 元 D．人民币50元 13．关于整存整取，下列说法中错误的是()。

A．人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年 B．外币的存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年 C．到期凭存单支取本息

D．可部分提前支取一次，但提前支取部分将按定期存款利率计息 14．关于零存整取，下列说法中错误的是()。

A．需要事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息 B．存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入 C．若储户中途漏存，可在到期支取前补齐 D．人民币5 元即可起存

15．整存零取的起存额度和存期分别为()。A．人民币1000 元；存期分为1年、3年、5年 B．人民币：100元；存期分为1年、3年、5年 C．人民币1000元；存期分为1年、3年

D．人民币10000：~己；存期分为1年、3年、5年 16．自2005年9月21 13起，个人活期存款按()结息。A．月 B．季 C．半年 D．年

17．()是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。A．活期储蓄 B．定活两便储蓄 C．整存整取 D．个人通知存款

18．一些银行自动每月将储户活期账户的闲置资金转为定期存款。当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款。这种储蓄业务叫做()。

A．定活通 B．定额定期双定存单 C．活期储蓄 D．定活两便储蓄 19．关于绿色存款，下列说法中错误的是()。

A．中国银行与中华环境保护基金会于2003年11月23日共同启动了“绿色心益通”储蓄捐款活动 B．客户可以是签约账户利息捐赠，也可以是现金直接捐赠 C．签约账户利息捐赠的币种不限

D．签约账户利息捐赠必须使用在中国银行开立的活期或定期整存整取(含一本通)储蓄账户 20．下列各项中，()属于货币市场基金应当投资的金融工具。A．股票 B．期限在1年以内(含1年)的中央银行票据 C．可转换债券 D．剩余期限超过397天的债券

21．货币市场基金与其他基金最主要的不同点在于()。

A．收益高 B．风险大 C．分红免税 D．基金单位资产净值是固定不变的 22．申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为()元。A．1 B．100 C．1000 D．10000 23．下列关于货币市场基金的说法不正确的是()。

A．为个人及企业提供了一种能够与银行中长期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式 B．就安全性而言，投资品种的特性基本决定了货币基金本金风险接近于零 C．就流动性而言，货币市场基金比银行7天通知存款的流动性还要好 D．就收益率而言，货币市场基金的收益率远高于7天通知存款

24．从狭义上说．信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的()，持卡人在信用额度内可先消费后还款的信用卡。

A．贷记卡 B．准借记卡 C．准贷记卡 D．借记卡 25．信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是()。A．可以在信用额度内免息透支

B．持卡人不必为刷卡消费付任何手续费 C．可以在国外透支外币消费 D．可支取现金而不付手续费

26．发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的()收取滞纳金和超限费。

A．1％ B．3％ C．5％ D．10％

27．关于保单质押，下列说法中错误的是()。A．所有的保单都可以质押

B．医疗保险和意外伤害保险合同不能作为质押物 C．超过1年的年金保险合同可以质押

D．投保人必须缴纳保费满两年且保单生效满两年才能申请贷款 28．保单质押贷款的期限一般不超过()个月。A．3 B．6 C．12 D．24(一)根据材料回答29-35题

徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，22日为还款日。本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值6500元的商品。若该银行为徐女士所提供的信用额度为6000元。

29．该银行为徐女士在本月2日提供的免息优惠为()天。A．20 B．22 C．30 D．52 30．若银行为徐女士提供的浮动信用额度为信用额度的10％，则该银行收取的超限费用为()元。A．25 B．30 C．250 D．300 31．如果徐女士要购买的商品价值为8000元，她仍以信用卡支付，则需要提前进行电话申请调高临时信用额度，最高可达()万元的信用额度。

A．1 B．5 C．10 D．15 32．调高的临时信用额度一般在()天内有效，到期后信用额度将自动恢复为原来的额度。A．10 B．20 C．30 D．60 33．2月5日，徐女士使用信用卡预借现金，则该卡当天取现的累计金额不超过()元。A．500 B．1000 C．2000 D．5000 34．若徐女士使用信用卡预借现金2000元，则她需要承担的手续费为()元。A．20 B．30 C．50 D．60 35．徐女士使用信用卡预借现金所享受的免息优惠为()天。A．0 B．5 C．27 D．49(二)根据材料回答36-37题

孙先生有一张建设银行的信用卡，他的账单日为6日，到期还款日与账单日之间相隔20天。2月25日，孙先生用信用卡进行了一笔2000元的消费。3月6日，孙先生的本期账单列印“本期应还金额”为人民币2000元，“最低还款额”为200元。

36．若孙先生3月26日前全额还款2000元，则4月6日对账单的循环利息为()元。、A．0 B．9 C．30 D．39 37．若孙先生3月26日前只偿还了最低还款额200元，则4月6日对账单的循环利息为()元。A 0 B．9 C．30 D。39 【二)根据材料回答38—41题。．毛女士拥有一张招商银行的信用卡，该发卡行规定的账单日为每月10日，到期还款日为28日。本月账单周期毛女士仅有一笔消费——5月30日，消费金额为人民币2000元，毛女士的本期账单列印‘‘本期应还金额”为人民币2000，“最低还款额”为100元。

38·若毛女士于6月28日前，只偿还最低还款额100元，则在7月10日的对账单中循环利息为()元。A·29 B．11。4 C．30 D．40．4 39·若毛女士于6月28日前，全额还款2000元，则在7月10日的对账单中循环利息为（）元。A．11．4 B．0 C．12 D．29 40·若毛女士于6月18日消费2000元，免息还款期为（）天。A·48 B．30 C．40 D．18 4l·若毛女士于6月10日消费2000元，免息还款期为()天。A·48 B．30 C．40 D．18(四)根据材料回答42~43题

以下为吴先生一家的每月平均支出表：

┏━━━━━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━━━━━┳━━━━━━┓ ┃家用固定电话费 ┃ 100元 ┃万先生手机费 ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃万太太手机费 ┃ 130元 ┃上网费 ┃ 360元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃水电费 ┃ 300元 ┃购买日常生活用品开支 ┃ 300元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃交通开支 ┃ 2500元 ┃休闲娱乐等开支 ┃ 500元 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━┫ ┃每月寄给万先生父母 ┃ 1000元 ┃每月寄给万太太父母 ┃ 1000元 ┃ ┗━━━━━━━━━━┻━━━━━━┻━━━━━━━━━━━┻━━━━━━┛

42、理财规划师在为万先生制订现金规划方案时，建议吴先生准备的现金或现金等价物的额度为()元。A_lOOOO B．15000 C．30000 D．50000

43、理财规划师在为吴先生制订现金规划方案时，建议万先生选择的现金规划工具中不包括()．。A、定额定期储蓄 B．股票 C．现金D．货币市场基金(五)根据材料回答44~46题

杨女士就各种融资方式向理财规划师进行了咨询。

44·如果杨女士以保单质押贷款方式进行融资，则下列各项中()可以作为质押物。A．医疗保险 B．意外伤害保险合同

C．财产保险合同 D．缴纳保费超过1年的养老保险合同

45．如果杨女士以保单质押贷款方式进行融资，则她申请贷款的期限最长为()。A．6个月 B．1年 C．2年 D．3年

46．若杨女士进行典当融资，则最长不得超过()。A．6个月 B．1年 C．2年 D．3年

二、多项选择题

47．现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的()等金融资产。A．活期储蓄 B．各类银行存款 C．货币市场基金 D．股票 48．现金规划应遵循以下原则：()。A．短期需求可以用手头的现金来满足 B．将来的需求可以用现金来满足

C．预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足 D．短期需求可以用短期投、融资工具来满足

49．个人或家庭进行现金规划是出于()等动机。A．交易 B．预防 C．谨慎 D．投机

50．()是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。A．谨慎动机 B．预防动机 C．交易动机 D．投机动机 51．以下各项中，()为影响交易动机的因素。A．个人或家庭对意外事件 B．收入水平C．有利投资机会 D．生活习惯 52．下列说法中正确的是()。A．现金及现金等价物的流动性较强

B．金融资产的流动性与收益率呈反方向变化 C．高流动性意味着收益率较低

D．现金及现金等价物的收益率相对较低

53．下列各项中，()属于现金规划需要考虑的因素。A．对金融资产流动性的要求 B．个人或家庭的投资偏好

C．个人或家庭的风险偏好程度 D．持有现金及现金等价物的机会成本 54．关于客户的个人收入支出表，下列说法中正确的是()。A．客户的个人收入支出表分为两栏：收入和支出

B．编制个人或家庭收入支出表的目的，是提供个人或家庭获取现金的能力和时间分布，以利于正确地进行消费和投资决策

C．编制家庭收人支出表需要遵循的主要原则有：真实可靠原则、充分反映原则和明晰性原则等 D．收入支出表一般以12个月为一个编制周期 55．以下说法中正确的是()。

A．对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素．因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益

B．对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率

C。对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较低的资产流动性比率

D．理财规划师应根据客户的具体情况，兼顾考虑资产流动性与收益性两个方面，进而提出有价值的理财建议 56．理财规划师在为客户确定现金及现金等价物的额度时，应该()。A．可以参考客户资金的流动性比率

B．只考虑持有现金及现金等价物的机会成本

C．可以将该额度确定在个人或家庭每月支出的3～6倍

D．最终现金规划的具体额度一定要通过收入支出表中收入和支出构成的稳定性角度来确定 57．与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：()。A．现金在所有金融工具中流动性最弱 B。现金在所有金融工具中流动性最强 C．持有现金的收益率低 D．持有现金的收益率高

58．活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，它的起存额度为()。A．人民币1元起存

B．美元、日圆和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币 C．人民币5元起存 D．美元、日圆和欧元等起存金额为不低于5美元的等值外币 59。关于活期存款的利息，下列说法中正确的是()。A。全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息

B．自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日 C．未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止 D．全部支取时，按开户日的活期储蓄利率计息

60．关于定活两便储蓄利息的计算，下列说法中正确的是()。A。存期低于整存整取最低档次(不满3个月)的，按活期利率计息 B．存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率计息 C．存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率计息

D．存期超过1年(含1年)的，一律按1年期整存整取利率六折计息 61．整存整取的起存额度为()。

A。人民币50元起存 B．港币50元 C．日圆50元 D．其他币种为原币种10元起存 62．关于存本取息，下列说法中正确的是()。A．起存金额较高，一般为人民币5000元、B．在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息 C．存期分为1年、3年

D．一般每月、每季或每半年1次，可提前支取利息

63．个人通知存款按存款人提前通知的期限长短划分为()两个品种。

A．1天通知存款 B．5天通知存款 C．7天通知存款 D．10天通知存款 64．个人通知存款的起存额度为()。A．人民币通知存款开户起存金额为1万元 B．人民币通知存款开户起存金额为5万元

C．外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币1万元(含l万元)D．外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元(含5万元)65．下列关于个人通知存款的说法正确的是()。A．存款人可分次存人，分次支取 B．个人通知存款一般为5000元起存

C．存款人在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构

D．根据储户提前通知时间的长短，分为1天通知存款与7天通知存款两个档次 66．下列说法中正确的是()。

A．个人通知存款适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户 B．整存零取适合那些有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用的客户 C．零存整取比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户

D．个人通知存款比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户 67．关于定额定期双定存单，下列说法中正确的是()。A．期限为一年 B．存款金额固定、存期固定

C．面额分为50元、100元、200元、500元四种 D．记名并且可挂失 68．礼仪存单有以下特点：()。

A．它是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出特色定期储蓄产品 B．分为人民币整存零取和零存整取两种 C．采用不定额和实名制发行 D．不记名、不可以办理挂失

69．以下各项中，()属于反映货币市场基金收益率高低的指标。

A．每股收益率 B．7日年化收益率 C．每万份基金单位收益 D．到期收益率 70．货币市场基金应当投资于以下哪种金融工具?()A．现金 B．1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单 C．剩余期限在397天以内(含397天)的债券 D．期限在1年以内(含1年)的债券回购 71．货币市场基金具有以下特点：()。

A．本金安全 B．资金流动性强 C．收益率相对活期储蓄较低 D．分红免税 72．以下各项中，()属于影响货币市场基金收益率的主要因素。A．利率 B．货币市场基金的规模 C．收益率趋同趋势 D．每万份基金单位收益 73．广义上的信用卡包括()等。

A．贷记卡 B．准借记卡 C．准贷记卡 D．借记卡

74．理财规划师在与客户进行会谈之前打电话与客户预约时，需要提醒客户携带()等相关资料。A．个人的记账记录、对账单 B．股票或债券相关凭证 C．保险单 D．重要的证件、单据的原件

75．下列各项中，()属于货币市场基金投资的金融工具。A．可转债

B．剩余期限为6个月的债券

C．期限在1年以内(含1年)的中央银行票据 D．1年以上的债券回购

76．关于典当融资，下列说法中正确的是()。A．当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定 B．当户可将其动产作为当物质押 C．当户可将其财产权利作为当物质押

D．当户可将其房地产作为当物抵押给典当行

77．关于信用卡的还款方式，下列说法中正确的是()。A．柜台还款，银行一般接受他人代还和无卡还款

B．约定自动还款，留意用于还款的活期账户的余额，以免由于余额不足导致自动还款失败 C．ATM机转账还款，转账划人的款项并非即时到账 D．柜台还款，银行一般不接受他人代还和无卡还款 78．下列关于典当融资的说法中错误的是()。A．当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定

B．房地产的当金数额经协商不能达成一致的，由房地产价格评估机构进行确定 C．典当期限由双方约定，最长不得超过1年

D．典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月

一、参考合案(一)单项选择题

1．C 2．D 3.C 4.A 5．C 6．D 7．B 8．D 9．B 10．A 11．B 12．D 13．D 14．C 15．A 16．B 17．D 18．A 19．C 20．B 21．D 22．C 23．A 24．A 25．B 26．C 27．A 28．B 29．D 30．A 31．B 32．C 33．C 34．B 35．A 36．A 37．D 38．D 39．B 40．C 41．A 42．C 43．B 44．D 45 A 46．A(二)多项选择题

47．ABC 48．AC 49．ABC 50．AB 51．BD 52．ABCD 53．AD 54．BCD 55．ABD 56．ACD 57．BC 58．AB 59．ABC 60．AD 61．ABD 62．AD 63．AC 64．BD 65．CD 66．BC 67．ABC 68．AC 69．BC 70．ABCD 71．ABD 72．ABC 73．ACD 74．ABC 75．BC 76．ABCD 77．ABC 78．BC

二、答素解析(一)单项选择题

1．C 解析：现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。

2．D解析：由于收入和支出在时间上常常无法同步，因而个人或家庭必须有足够的现金及现金等价物来维持日常的生活开支需要。

3．C解析：如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出问缺乏同步性，那么现金及现金等价物的谨慎动机或预防动机则归因于未来收入和支出的不确定性。

4．A解析：通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。5．C解析：流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。

6．D解析：循环信用的利息计算方法为：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息5‟为计息利率。

7．B解析：通常情况下，流动性比率应保持在3左右。

8．D解析：理财规划师在会谈前应对会谈中可能涉及的问题做好充足准备，并在电话中提醒客户携带相关资 料，做好必要的准备工作，以便于会谈顺利进行。

这些相关资料主要是和理财规划有关的财务资料，如个人的记账记录、对账单、股票或债券相关凭证、保险单、纳税凭证等。为防止丢失，理财规划师应提醒客户对于重要的证件、单据可以携带复印件，而不必带原件。

9．B解析：典当行对客户的信用要求几乎为零，而且一般商业银行只做不动产抵押，而典当行则可以动产与不动产抵押两者兼为；到典当行典当物品的起点低，典当行更注重对个人客户和中小企业服务；典当贷款手续十分简便，大多立等可取。

10．A解析：在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于第一层次(Mo)。

11．B解析：定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存人，一次性支取的储蓄存款。这种储蓄存款方式比较适合那些有较大额度的结余，但在不久的将来需随时全额支取使用的客户。

12．D解析：定活两便储蓄的起存金额低，人民币50元即可起存。

13．D解析：可部分提前支取一次，但提前支取部分将按支取当日挂牌活期存款利率计息。

14．C解析：存款金额由储户自定，每月需以固定金额存人：若中途漏存，应在次月补齐。未补齐者则视同违约，违约后将不再接受客户续存及补存，到期支取时按实存金额和实际存期计息。

15．A解析：整存零取一次存人本金，人民币1000元即可起存。存期分为1年、3年、5年，取款间隔可选择1个月、3个月、半年，可记名，预留印鉴或密码，可挂失。

16．B解析：自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。

17．D解析：个人通知存款不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。18．A 19．C解析：“绿色心益通”签约账户利息捐赠的币别为人民币，暂不开办外币捐赠业务。20．B解析：货币市场基金不得投资于以下金融工具：(1)股票。

(2)可转换债券。

(3)剩余期限超过397天的债券。

(4)信用等级在AAA级以下的企业债券。

(5)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

21．D解析：货币市场基金的基金单位资产净值是固定不变的，一般一个基金单位是1元，这是与其他基金最主要的不同点。

22．C解析：申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为1000元，追加的投资也是1000元的整数倍。23．A 24．A 25．B解析：信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是，持卡人不必为刷卡消费付任何手续费。信用卡可以在信用额度内免息透支，准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支；信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算。准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，因此均可支取现金而不付手续费，而银行却严格限制用信用卡支取现金．国内和国外支取现金的手续费率分别为1％和3％。

26．C 27．A解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。28．B解析：保单质押贷款的期限较短，一般不超过6个月。29．D 30．A解析：持卡人只能在规定的信用额度内透支消费，但有些银行在核准的信用额度外，不用客户申请，还会给予客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给予提醒。对于超出信用额度的消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，通常为超额部分的5％。

因此，对于徐女士的透支行为，该银行收取的超限费用为：(6500—6000)×5％：25(元)。31．B 32．C 33．C解析：根据中国人民银行的相关规定，每卡每日取现金额累计不超过人民币2000元。

34．B解析：一般发卡行规定，持卡人以信用卡办理预借现金时，须承担按每笔预借现金金额的3％计算手续费。最低收费额为每笔30元人民币或3美元。

35．A解析：预借现金交易不享受免息还款期待遇，白银行记账日起按日利率5％。计收利息至清偿日止。36．A 37．D解析：循环信用的利息计算方法为：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息5％o为计息利率。2000元×0．05％×30天(2月25日至3月26日)+(2000元一200元)×0．05％×10 天(3月26日至4月6日)=39(元)38．D解析：若毛女士于6月28日前，只偿还最低还款额100元，则在7月10日的对账 单中循环利息为40．4元，具体计算如下：

2000元×0．05％×29天(5月30日至6月28日)+(2000元一100元)×0．05％×12天(6月28日至7月10日)=40．4．(元)39．B 40．C解析：一般免息还款期由三个因素决定：客户刷卡消费日期、银行对账单日期和银行指定还款日期。41．A解析：消费时一定要注意两点：一个是持卡人的消费日期；另一个是银行对单日与还款日之间的天数。42．C解析：在确定现金及现金等价物的额度时，可以将现金或现金等价物的额度确定为个人或家庭每月支出的3～6倍。由题意可知，吴先生一家每月支出为7690元，即吴先生一家现金及现金等价物的额度应确定在23070—46140元之间。因此，根据现金规划的基本原则，吴先生一家可以准备的现金或现金等价物的额度为30000元。

43．B ’

44．D解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。人身保险合同可分为两类：一类是医疗保险和意外伤害保险合同。此类合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作为质押物；另一类是具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同，此类合同只要投保人缴纳保费超过1年，保单就具有了一定的现金价值，保单持有人可以随时要求保险公司返还部分现金价值。

45．A解析：保单质押贷款的期限和贷款额度有限制。保单质押贷款的期限较短。一般不超过6个月。46．A解析：典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。(二)多项选择题

47．ABC解析：现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。

48．．AC解析：现金规划应遵循一个原则，即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。

49．ABC解析：个人或家庭之所以进行现金规划是出于交易动机以及谨慎动机或预防动机。个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。而谨慎动机或预防动机是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机，如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。

50．AB解析：谨慎动机或预防动机是指为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机，如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。

51．BD解析：个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。

52．ABCD解析：金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。

53．AD解析：现金规划需要考虑的因素：一是对金融资产流动性的要求；二是持有现金及现金等价物的机会成本。

54．BCD解析：客户的个人收入支出表分为三栏：收入、支出和结余(或超支)。收入支出表一般以12个月为一个编制周期，但是，为了更好地和现金规划过程衔接起来，收入支出表可以以一个月为周期进行编制。

55．ABD解析：理财规划师应根据客户的具体情况，兼顾考虑资产流动性与收益性两个方面．进而提出有价值的理财建议。对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素，因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益。而对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此，理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率。

56．ACD解析：合理确定现金及现金等价物额度实际上就是在现金及现金等价物的流动性和持有现金及现金等价物的机会成本之间进行权衡。

57．BC解析：现金是现金规划的重要工具。与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：一是现金在所有金融工具中流动性最强。现金的另一个特点就是持有现金的收益率低。在通常情况下，由于通货膨胀现象的存在，持有现金不仅没有收益率，反而会贬值。

58．AB解析：活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币l元起存，港币、美元、日圆和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币。

59．ABC解析：活期存款在全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息。

60．AD解析：计算定活两便储蓄利息时，存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息；存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息。61．ABD解析：整存整取的起存金额低，多存不限，一般来说，人民币50元起存。港币50元、日圆1000元、其他币种为原币种10元起存。

62．AD解析：存本取息的存期分为1年、3年、5年。可记名挂失。开户时，由储蓄机构发给储户存折，储户凭存折分期支取利息，一般每月、每季或每半年1次，不得提前支取利息，如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息。

63．AC解析：个人通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为l天通知存款和7天通知存款两个品种。

64．BD解析：人民币通知存款开户起存金额为5万元；最低支取金额为5万元。外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元(含5万元)，外币通知存款提前通知的期限为7天。

65．CD解析：个人通知存款本金一次存入，可一次或分次支取。人民币通知存款开户起存金额为5万元；最低支取金额为5万元。

66．BC解析：个人通知存款适用于拥有大额款项，在短期内需支取该款项的客户，或需分期多次支取的客户，或短期内不确定取款日期的客户。

67.ABC解析：定额定期双定存单期限一年，存单上不记名，不预留印鉴，也不受理挂失，到期凭存单支取本息，可以在同一市、县辖区内各邮政储蓄网点通存通兑，可以过期支取，也可以提前支取，一次取清，不能部分提前支取。

68．AC解析：礼仪存单目前分为人民币整存整取和定活两便两种。客户在持有期内可以办理挂失、提前支取、自动转存。

69．BC 70．ABCD解析：货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金。

71．ABD解析：货币市场基金收益率相对活期储蓄较高。货币市场基金除了可以投资一般机构投资的交易所回购等投资工具外，还可以进入银行间债券及回购市场、中央银行票据市场进行投资，其年净收益率一般可达2％一3％，高于同期银行活期储蓄的收益水平。

72．ABC解析：每万份基金单位收益为反映货币市场基金收益率高低的指标。73．ACD解析：广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡等。

74．ABC解析：理财规划师在会谈前应对会谈中可能涉及的问题做好充足准备，并在电话中提醒客户携带相关资料，做好必要的准备工作，以便于会谈顺利进行。

这些相关资料主要是和理财规划有关的财务资料，如个人的记账记录、对账单、股票或债券相关凭证、保险单、纳税凭证等。为防止丢失，理财规划师应提醒客户对于重要的证件、单据可以携带复印件，而不必带原件。

75．BC解析：货币市场基金应当投资于以下金融工具：(1)现金。

(2)1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单。(3)剩余期限在397天以内(含397天)的债券。(4)期限在1年以内(含1年)的债券回购。

(5)期限在1年以内(含1年)的中央银行票据。、(6)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。76．ABCD解析：典当是指：“当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。”

77．ABC解析：参照教材表l_4“信用卡的多种还款方式”。

78．BC解析：当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定。房地产的当金数额经协商不能达成一致的，双方可以委托有资质的房地产价格评估机构进行评估，估价金额可以作为确定当金数额的参考。典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。

第二章消费支出规划

一、单项选择题

2．住房消费，它是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，按照国际惯例，住房消费价格常常是用()来衡量的。

A．公允价值 B．市场价格 C．租金价格 D．个别价格

3．以下选项中，()属于理财规划师在了解客户的购房需求后，帮助客户确定的明确的购房目标。A．我希望过几年换套大点的房子，让家人住得舒服些

B．我希望在两年以后购买150平方米左右，价格为8000元／平方米的房屋 C．我明年买房 D．我希望购买一套价值为30万元的二室一厅的房子

4．以下各项中，()不属于理财规划师在为客户制订住房消费方案时应把握的原则。A．无须一次到位B．不必盲目求大C．量力而行 D．买大面积的房子

5．房价是理财规划师为客户制订住房消费方案时须考虑的重要因素。房价主要取决于两个因素：()。A．区位和面积 B．厂商的偏好和客户的偏好

C．买方的需求弹性和卖方的供给弹性D．利率和通货膨胀率(一)根据材料回答6～10题

秦先生目前有存款5万元，打算5年后买房。秦先生预计今年年底年收人为10万元，以后每年有望增加5％，每年的储蓄比率为50％。假设秦先生的投资报酬率为10％，秦 先生买房时准备贷款20年，计划采用等额本息还款方式，假设房贷利率为6％。6．秦先生可负担的首付款为()万元。A．11 B．21 C．31 D．4l 7．秦先生可负担的房贷为()万元。

A．66．7 B．76．7 C．46．7 D．56．7 8．秦先生可负担的房屋总价()万元。

A．117．7 B．101．7 C．87．7 D．97．7 9．秦先生所购房屋的房屋贷款额占房屋总价的比率为()。A．56．92％，B．75．41％ C．66．。78％ D．65．17％

10．若秦先生计划购买100平方米的房子，则可负担的房屋单价为()元／平方米。A．11770 B．10770 C．9770 D．8770(二)根据材料回答1l一17题

李女士在北京购买了一套价值50万元的普通住宅。

11．购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税，李女士购房需缴纳契税()元。A．’7500 B．5000 C．2500 D．500 12．李女士购房时办理的是公积金贷款，则需要支付律师费()元。A．200 B．500 C．0 D．300 13．若李女士购房时办理的是商业贷款，则下列说法中错误的是()。A．买房人选用商业贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的 B．采用财产抵押担保的，须购买房屋综合险

C．采用财产抵押并加连带责任保证担保的，必须购买房屋险 D．采用财产质押担保或连带责任担保的，可以不购买保险

14．李女士与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，需要缴纳的印花税为()元。A．200 B．250 C．500 D．750 ．

15．若李女士是通过向商业银行贷款买房的，则她与商业银行签订《个人购房贷款合 同》时，所缴纳的印花税为()元。A．20 B．25 C．50 D．75 16．李女士从有关部门领取《房屋产权证》时，须缴纳印花税()元。A．5 B．15 C．25 D．50 17．若李女士购房两年后，房屋价格上涨，李女士决定出售该房，在与买方签订的合同中该房屋金额为55万元，则签订产权转让收据时，李女士应该缴纳的印花税为()元。

A．150 B．165 C．250 D．275 18．房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，一般不应超过()。

A．15％～20％ B．25％～30％ C．35％，～40％，D．45％～50％

19．各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，住房公积金贷款一般最长不超过()年。A．15 B．20 C．25 D．30 20．()是指贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向银行还本付息。A．抵押贷款方式 B．抵押加购房综合险 C．质押担保 D．连带责任保证

21．个人以抵押贷款方式向银行贷款购买房屋时，作为个人住房贷款的抵押物首先是()。A．抵押人依法取得的国有土地使用权 B．抵押人所拥有的房屋 C．抵押人所租赁的房屋

D．贷款银行认可的其他符合法律规定的财产 22．个人以抵押加购房综合险为担保方式向银行贷款购买房屋时，当借款人无力偿还贷款时．在保险责任内可由保险公司赔付，保险责任外的，由()依法处分抵押物还款。

A．借款人 B．贷款人 C．保险公司 D．保险公司和贷款人

23．个人以质押担保方式向银行贷款购买房屋时，银行对质物有较严格的要求，下列各项中()不可以作为质押品。

A．银行存款单 B．国家债券 C．股票 D．银行汇票

24．连带责任保证是贷款的一种担保方式连带责任保证对保证人要求比一般保证严格，且仅限于()年期以下贷款。

A．3 B．5 C．10 D．15(三)根据材料回答25～34题

蔡先生准备购买一套100平方米的普通住宅，价格是10000元／平方米。他参加了住房公积金制度，并且每月按时缴纳住房公积金。蔡先生拟在工商银行申请个人住房公积金贷款，且目前名下的住房公积金本息余额为10000元，上个月公积金汇储额为2000元(包括单位及个人)。他本人目前离法定退休年龄还剩30年。同时蔡先生购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等各种费用。

25．蔡先生购房需要缴纳的契税为()万元。A．1．5 B．0．75 C．0．5 D．1 26·若蔡先生选用公积金贷款，则应该由()来承担住房公积金贷款的风险。A．蔡先生 B．政府 C．住房公积金管理中心 D-三方共同 27．若蔡先生办理抵押贷款，则他须承担的抵押登记费为()元。A．200 B．100 C．30 D．10 28·蔡先生与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，应缴纳印花税()元。A．500 B．300 C．50 D．30 29·蔡先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，应缴纳印花税()元。A．500 B．300 C．50 D．30 30．蔡先生在退休年龄内预计可缴存住户公积金总额为()万元。A．1 B．72 C．73 D．30 31·还有其他2名家庭成员，其他2名家庭成员在退休年龄内预计可缴存住房公积金总额为20万元，则该客户及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金总额为()万元。

A．2l B．92 C．50 D．93 32．蔡先生申请住房公积金的最长年限为()年。A．40 B．30 C．25 D．15 33．蔡先生申请住房公积金贷款应提供的资料中不包括：()。A．借款人夫妻双方身份证及户口簿复印件 B．合法的购房合同、首付款收据

C．借款人夫妻双方稳定的经济收入证明 D．办理房产抵押的，房产证原件

34·蔡先生一般须提前()月持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷。A．一个 B．两个 C．三个 D．半个

35·()是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，俗称tt按揭”。A．个人住房贷款

C．个人住房公积金贷款 B．个人住房商业性贷款 D．个人住房转按揭贷款

(四)根据材料回答36—39题

赵先生要购买一栋价值50万元的普通住宅房屋，因此打算向某银行申请个人住房按揭贷款。36．赵先生所申请贷款的贷款期限最长不超过()年。A．20 B．25 C．30 D．35 37．赵先生所申请贷款的数额最高为()万元。若赵先生的实际购房费用为52万元。A．20 B．40 C．30 D．50 38．若赵先生向银行申请贷款所购买的房屋为自用办公用房，该贷款期限原则上最长不得超过()年。A．20 B．10 C．30 D．25 39．接上题．若赵先生所购买房屋总价款为60万元，则他购房时的自筹金额应不低于()万元。A．12 B．18 C．24 D．30 40．()是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款。

A．个人二手房贷款 B．个人商用房贷 C．个人住房公积金贷款 D．个人住房转按揭贷款

41．()是指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还款期间，由于所购房屋出售、赠与、继承等原因，房屋产权和按揭借款需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。

A．个人二手房贷款 B．个人商用房贷

C．个人住房公积金贷款 D．个人住房转按揭贷款

42．申请住房消费信贷时银行不会给予全额贷款，一般会要求借款人支付房屋总价款的()，这笔资金称为首付款。

A．10％～15％ B．10％～20％ C．20％，～35％ D．20％～30％，43．借款人在获得住房贷款后，须定期向银行归还本息，贷款期限在1年以内(含1年)的，实行()的还款方式。

A．到期本息一次性清偿 B．等额本息还款法 C．等额递增还款法 D．等额递减还款法(五)根据材料回答44—50题

宋先生在政府机关工作，2006年他向银行申请了30年期30万元贷款，利率为60k。44．若宋先生采用等额本息还款法来还贷，则他的每月还款额为()元。A．1799 B．1967 C．1477 D．1351 45．若宋先生采用等额本金还款法来还贷，则他第一个月还款额为()元。A．2667 B．1333 C．：1667 D．2333 46．若宋先生在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时问段内每期还款额成一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等，则他采用的还款方式是()。

A．等额递减还款法 B．等额递增还款法 C．等比递增还款法 D．等比递减还款法 47．理财规划师应建议宋先生选择的还款方式是()。

A．等额本金还款法 B．等额本息还款法 C．等额递减还款法 D．等额递增还款法 48．若宋先生与银行所签的借款合同还款期限是1年以内，则还款方法是()。A．到期本息一次性清偿 B．按月偿还利息，到期偿还本金 C．按月等额偿还利息和本金 D．以上三种方法都可以

49．若宋先生打算向银行提出延长贷款申请，则他可以申请延期()次。A．不限 B．3 C．2 D．1 50．宋先生原借款期限与延长期限之和最长不超过()年。A．35 B．45 C．30 D．65 51．()是指借款人具有一定偿还能力时，主动向贷款银行提出部分或全部提前偿还贷款的行为，可以看成是借款人贷款后的隐含期权。

A．看涨期权 B．提前还款 C．看跌期权 D．延期还款 52．下列不属于理财规划师建议购买小户型住宅的客户群的是()。

A．单身客户 B．夫妇两人 C．子女分开居住的老年人夫妇 D．三代同堂 53．()适用于前期还款压力较小，工作年限短，收入呈上升趋势的年轻人。

A．等额递减还款法 B．等额递增还款法 C．等比递减还款法 D．等比递增还款法 54．()适合收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的借款人。

A．等额本金还款法 B．等额本息还款法 C．等比递减还款法 D．等比递增还款法

55．()适用于目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人．如中年人或未婚的白领人士。

A．等额本金还款法 B．等额本息还款法 C．等额递减还款法 D．等额递增还款法 56．个人住房按揭贷款的提前还款，原则上必须是签订借款合同()年以后。A．1 B．2 C．3 D．4 57．借款人如果需要提前还贷，须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷，其中公积金贷款向()提出申请。

A．贷款银行 B．住房资金管理部门 C．保险公司 D．三者皆司 58．下列不属于延长贷款条件的是()。A．贷款期限尚未到期

B．延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金 C．延长期限前借款人必须先清偿其应付的违约金 D．贷款期限已到期

59．()是指个人住房贷款放款日当期实际天数加计下个结息期。A．贷款首期 B．记账期 C．还款期 D．结账期(六)根据材料回答60—65题

曹女士计划购买一辆价值15万元的汽车。

60．若曹女士向银行申请个人汽车消费贷款，则她可使用贷款的年限最高为()年。A．3 B．4 C．5 D．6 61．曹女士购车时申请的汽车消费贷款的首期付款不得低于()万元。A．1．5 B．3 C．5 D．7．5 62．若曹女士通过汽车金融公司申请贷款，则()。A．申请汽车贷款资格的要求较严 B．在贷款比例的要求上显得较为宽松 C．利率通常要比银行现行利率低一些 D．虽然利率较低，但是有杂费

63．曹女士计划以个人住房为抵押申请个人综合消费贷款来购买汽车，该房屋价值30万元，则曹女士的贷款金额不超过()万元。

A．12 B．15 C．18 D．21 64．曹女士以个人商用住房为抵押申请个人综合消费贷款来购买汽车．该房屋价值30万元，则曹女士的贷款金额不超过()万元。

A．12 B．15 C．18 D．21 65．曹女士申请个人综合消费贷款以购买汽车，贷款期限最长不超过()年。A．3 B．4 C．5 D．6 66．若为医疗和留学而申请个人综合消费贷款，期限最长可为()年。A．5 B．6 C．7 D．8 67．个人耐用消费品贷款是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款。耐用消费品指单价在()元以上，正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品(住房、汽车除外)。

A．2000 B．3000 C．4000 D．5000

二、多项选择题

68．根据目的不同，住房支出可分为()两类。

A．住房消费 B．买房 C．住房投资 D．租房

69．住房投资是指将住房看成投资工具，这种投资可以()。A．应对通货膨胀 B．避税 C．实现资产保值D．实现资产增值 70．购房的目标包括()三大要素。

A．客户家庭计划购房的时间 B．居住时间长短 C．希望的居住面积 D．届时房价

71．理财规划师应使用一些支付比率指标来估算最佳的住房贷款额度，其中最重要的两个指标是()。A．贷款月利息与税前月总收入的比率 B．房屋月供款与税前月总收入的比率 C．所有贷款月供款与税前月总收入的比率 D．贷款月利息与税前月总收入的比率

72．下列关于个人住房公积金贷款的说法中，正确的是()。A．以住房公积金为资金来源

B．住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率高

C．个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款 D．住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低

73．个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款，其中可行的担保方式有()。

A．抵押加一般保证 B．抵押加购房综合险 C．质押担保 D．连带责任保证 74．关于抵押加购房综合险，下列说法中正确的是()。A．在借款人提供抵押担保的同时，购买购房综合险 B．需要提供保证人 C．购房综合险是向指定保险公司购买的一种房屋保险

D．当借款人无力偿还贷款时，在保险责任内可由保险公司赔付

75．抵押加购房综合险是个人住房贷款的一种常用担保方式，此种方式中的购房综合险主要包括()。A．房屋保险 B．购房贷款保险C．财产保险 D．人身保险

76．质押担保是个人抵押贷款的一种担保方式，即借款人可以用()作为质物交贷款银行保管，当借款人不能还款时贷款银行依法处分质物偿还贷款本息、罚息及费用。

A．不动产 B．银行存款单 C．债券等权利凭证 D．房屋

77．住房公积金贷款对贷款对象有特殊要求，下列说法中正确的是()。A．要求借款人是在当地购买自住住房

B．要求借款人是在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存入和汇缴单位的离退休职工

C．要求借款人是在当地购买自住住房，同时在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存人和汇缴单位的离退休职工

D．没有年龄上的限制

78．下列关于个人住房按揭贷款申请条件的说法中，正确的是()。

A．所购住房全部价款20％以上的自筹资金。并保证用于支付所购住房的首付款 B．具有城镇常住户口或有效居留身份 C．具有购房合同或协议 D．不需要抵押或质押

79．若王女士要购买一套房龄3年的二手房，则她在申请个人二手房贷款时，必须提供的资料有()。A．有共同借款人的，需提供借款人各方签订的明确共同还款责任的书面承诺 B．有保证人的，必须提供保证人有关资料

C．贷款人认可的房地产评估机构出具的房屋价值评估报告 D．与售房人签订的《房屋买卖合同》

80．关于个人住房组合贷款，下列说法中正确的是()。

A．要同时符合个人住房按揭贷款和个人住房公积金贷款的贷款条件

B．借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时，其不足部分向银行申请住房商业性贷款 C．组合贷款的贷款人(主贷人)可以不是同一人

D．组合贷款中公积金贷款部分及住房商业性贷款部分的贷款期限不需要一致 81．借款人在获得住房贷款后，贷款期限在1年以上的，可采用()每月偿还。

A．到期本息一次性清偿 B．等额本息还款法 C．等额递增还款法 D．等额递减还款法 82．下列说法中正确的是()。

A．等额本息还款法适用于收入处于稳定状态的家庭

B．等额本金还款法适用于目前收入较高但预计将来收入会减少的人群 C．等额递减还款法适用于中年人或未婚的白领人士 D．等比递增还款法适用于中年人或未婚的白领人士

83．关于提前还贷的几种方法，下列说法中正确的是()。A．全部提前还款不用还利息。但已付的利息不退

B．部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短，可减小月供负担 C．部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变，可减小月供

负担

D．部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短，节省利息较多 84．关于提前还贷，下列说法中正确的是()。

A．个人住房按揭贷款的提前还款，原则上必须是签订借款合同2年(含2年)以后

B．提前还款的前提是借款人以前贷款不拖欠，且以前欠息、当期利息及违约金已还清 C．借款人一般须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷 D．公积金贷款向贷款银行提出申请

85．下列各项中，()是理财规划师应当注意的事项。A．组合贷款必须先还公积金贷款

B．在办理提前还款的同时，对于已经投保了房贷险的借款人，理财规划师还应提醒其申请退还保险金 C．组合贷款不必先还公积金贷款

D．持贷款行出具的“贷款结清证明”到原抵押登记部门办理抵押登记注销手续 86．下列各项中，()属于延长贷款条件。A．贷款期限尚未到期 B．贷款期限已经到期

C．延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金 D．延长期限前借款人必须先清偿其应付的违约金

87．关于个人汽车消费贷款，下列说法中正确的是()。A．个人汽车消费贷款的年限是3～5年 B．首付金额高 C．贷款期限短

D．不需要提供抵押物或担保，可以是信用贷款 88．个人汽车消费贷款实行()的原则。

A．部分自筹 B．有效担保 C．专款专用 D．按期偿还 89．关于个人汽车消费贷款，下列说法中正确的是()。A．对贷款人所购车的品牌不作要求 B．贷款可以异地发放

C．贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市 D．汽车消费贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行 90．个人综合消费贷款的用途包括()。

A．个人住房 B．汽车 C．一般助学贷款D．商业用房 91．个人综合消费贷款有以下特点：()。

A．消费用途广泛 B．贷款额度较高 c．贷款期限较短 D．贷款期限较长 92．关于个人综合消费贷款，下列说法中正确的是()。

A．以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的50％ B．以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60％ C．对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年(含8年)D．贷款到期之前可申请展期

93．关于个人耐用消费品贷款，下列说法中正确的是()。

A．银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款

B．耐用消费品指单价在2000元以上且正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品 C．耐用消费品指单价在5000元以上且正常使用寿命在五年以上的家庭耐用商品 D．包括住房、汽车等

94．下列各项中，()可以作为个人住房公积金贷款的质押担保的质押物。

A．中国银行的存款单 B．工商银行发行的金融债券 C．银行本票 D．银行汇票

95．个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。担保方式有()等。

A．抵押加一般保证 B．抵押加购房综合险 C．质押担保 D．连带责任保证 96．下列说法中正确的是()。A．“等额本息还款法”所要支付的利息高于“等额本金还款法” B．在提前还贷时，等额本息法就相对少支付了利息

C．有提前还贷打算的综合考虑已还本息和与未偿还本金数加总后的数额。采用等额本金还款法较为有利 D．对于高薪者或收人多元化的客户，不妨采用“等额本金还款法” 97．在个人住房公积金贷款的担保方式中，()不需要提供抵押物。

A．抵押加一般保证 B．抵押加购房综合险 C．质押担保 D．连带责任保证 98．在以下哪种情况发生时，借款人会提前还贷?()A．借款人临时改变还款计划

B．借款人在贷款时对自身的偿还能力估计不足

C．借款人在贷款时根据成本一效益原则使用较大的住房贷款额度，而将自有资金投入其他高利润的项目，贷款后投资项目收益情况发生改变，借款人因调整投资组合而提前偿还贷款

D．借款人在贷款一段时间后收入增加，财务状况改善。有能力提前还款，99．关于个人住房商业性贷款，下列说法中不正确的是()。A．贷款期限最长不超过30年

B．个人住房按揭贷款数额，不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额的80％(以二者低者为准)C．申请人可以是自然人也可以是法人机构

D．需要以其购买的产权住房为抵押或者银行认可的权利凭证等作质押 100．借款人如果要提前还款，则必须满足以下条件：()。

A．借款人以前贷款不拖欠 B．以前欠息已还清 C．当期利息已还清 D．违约金已还清 101．关于个人商用房贷，下列说法中正确的是()。

A．是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款 B．贷款期限原则上最长不得超过10年(含10年)C．贷款期限原则上最长不得超过30年

D．银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产估价机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的60％

102．等额递增还款法即把还款期限划分为若干时间段，每个时间段内月还款额相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递增。()属于它的适合人群。

A．毕业不久的学生

B。目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群 C．适合收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的借款人 D．适用于前期还款压力较小，工作年限短，收入呈上升趋势的年轻人 103．提前还贷的方法包括以下哪几种?()A．全部提前还款，即客户将剩余的全部贷款一次性还清

B．部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短 C．部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变 D．部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短 104．关于延长贷款，下列说法中正确的是()。

A．借款人应提前20个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明 B．贷款期限已经到期

C．延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金 D．借款人可以申请延期次数的次数不限

105．在购房和租房之间进行选择时，可以采用的方法有()。A．年成本法 B．净现值法 C．获利指数法 D．综合计算法 106．下列各项中，属于()比较适合租房。

A．刚刚踏人社会的年轻人 B．工作地点与生活范围不固定者 C．储蓄不多的家庭D．不急需买房且辨不清房价走势者

107．理财规划师在为客户进行住房规划时，应该提醒客户注意防范住房消费的法律风险，其中防范项目手续法律风险的措施主要有()。

A．了解该项目目前的法律状态 B．了解全部手续应为cc五证，C．必须查看上述“五证”的原件 D．查看上述“五证’’的复印件即可 108．关于购房，下列说法中正确的是()。

A．优点是房子有增值潜力，可满足心理层面归属感、安全感的需求 B．缺点是负担较重，房贷的压力可能会让生活的质量大打折扣 C．所得为自备款所衍生的收入

D．付出为自备款和所衍生的收入，购房相关税款，如契税、印花税、房屋管理维护费用等 109．关于租房，下列说法中正确的是()。

A．优点是负担较轻，以同样的付出拥有较佳的居住品质，灵活方便，自由性强，可有效节省部分交通费用 B．缺点是负担较重，房租的压力可能会让生活的质量大打折扣 c．所禧为自备款所衍生的收入

D．付出为自备款和所衍生的收入，购房相关税款，如契税、印花税、房屋管理维护费用等 110．关于四种还款方式的优点，下列说法中正确的是()。

A．等额本息还款法适合每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较多

B．等额本金还款法适合每月付款金额不同，不易做规划，前期负担重，但有越还越轻松，所付利息较少的优点 C．等额递增还款法适合初期负担轻，但是全期所付利息较多

D．等额递减还款法适合初期负担重，后期负担轻，全期所付利息较少 111．关于四种还款方式的适合对象，下列说法中正确的是()。

A．等额本息还款法适合目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚的白 领人士

B．等额本金还款法适合经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者

C．等额递增还款法适合目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群，如毕业不久的年轻人 D．等额递减还款法适合收入处于稳定状态的家庭，如公务员、教师等 112．在进行汽车消费信贷时，理财规划师应提醒客户注意()。A．信用风险，同等条件下选择汽车金融公司贷款 B．信用风险，同等条件下选择银行贷款

C．杂费的收取标准，因为每个贷款机构收取的其他杂费标准都不一样 D．汽车保险为捆绑销售还是单独办理

一、参考答案(一)单项选择题

1．C解析：图e是支大于收的消费模式，由于消费支出一直大于工薪类收入，不得不用家庭原有的财富积累填补缺口，如果这种状况持续下去，随着时间的推移，家庭原有财富必然耗尽。家庭必将陷人财务危机：投资收益不断下降，直到为零。

2．C解析：按照国际惯例，住房消费价格常常是用租金价格来衡量的(对于自有住房的则用隐含租金来衡量)。3．B 解析：任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计划购房的时间、希望的居住面积、届时房价这三大要素。

4．D 解析：面积大的房子，势必总价高，首付多，贷款也多，贷款利息也多，月供负担沉重，用于生活的日常开支就不得不紧缩，影响生活质量的提高，这与进行理财规划的目的是相违背的。购房面积的大小，取决于客户的资金及还贷能力。

5．A解析：房价取决于两个因素：一是区位，二是面积。

6．D 解析：可负担首付款=目前净资产在未来购房时的终值+以目前到未来购房这段时间内年收入在未来购房时的终值×年收入中可负担首付比例的上限可负担的首付款明细单位：元

┏━━━┳━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ 年收入 ┃ 年储蓄 ┃ 储蓄部分在购房时的终值 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 0 ┃ ┃ 50000 ┃ 80526 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ l ┃ loo000 ┃ 50000 ┃。73205 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 2 ┃ 1050~ ┃ 52500 ┃ 69878 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 3 ┃ 110250 ┃ 55125 ┃ 66701 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 4 ┃ 115763 ┃ 5’7882 ┃ 63670 ┃ ┣━━━╋━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 5 ┃ 121551 ┃ 60776 ┃ 60776 ┃ ┣━━━┻━━━━━━┻━━━━━━╋━━━━━━━━━━━━━━┫ ┃ 终值合计 ┃ 414756 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━━━━┛ 因此，秦先生可负担的首付款为4l万元。

7．B 解析：可负担房贷=以未来购房时年收入为年金的年金现值×年收入中可负担贷款的比率上限未来购房时(第六年)年收人中可负担贷款的部分为：121551×(1+10％)×0．5=66853(元)，贷款利率为6％(N=20，I／Y=6，PMT=66853，CPT PV，PV：766799)，因此，可负担的贷款部分为76．7万元。

8．A解析：可负担房屋总价=可负担首付款+可负担房贷

秦先生可负担的房屋总价=可负担的首付款+可负担的房贷：41+76．7=117．7(万元)9．D 解析：秦先生所购房屋的房屋贷款额占房屋总价的比率：76．7÷117．7×100％：=65．17％ 10．A解析：可负担房屋单价=可负担房屋总价÷需求平方米数

可负担房屋单价=1177000÷100=11770(元／平方米)11．A 解析：500000×1．5％=7500(元)12．C 解析：办理公积金贷款时不需支付律师费。办理商业贷款时，银行委托律师事务所或公证部门对借款个人进行资格认证，买房贷款人需支付律师费或公证费，金额各地规定不同。13．A 14．B 解析：贴花。买房人选用公积金贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的。单位与个人与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额5‟ 50万×5‟。=250(元)15．B解析：与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款额的0．5％。贴花。50万×0．5％ec=25(元)16．A解析：个人从国家有关部门领取《房屋产权证》时，每件贴花5元。

17．D解析：55万×5‟口=275(元)个人出售住房，签订产权转让书据，要按所载金额5％。贴花。18．B解析：房屋月供款占借款人税前月总收人的比率，一般不应超过25％～30％。19．D解析：各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年。

20．A 解析：在未还清本息之前，贷款者需要用其购房契约向银行作抵押，若购房者不能按照期限还本付息，银行可将房屋出售，以抵消欠款。

21．B 解析：作为个人住房贷款的抵押物首先是抵押人所拥有的房屋或者预购房屋，其次可以用抵押人依法取得的国有土地使用权及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产。

22．B解析：当借款人无力偿还贷款时，在保险责任内可由保险公司赔付，保险责任外的，由贷款人依法处分抵押物还款。

23．C 解析：目前对质物有较严格的要求，仅限于银行存款单、国家债券、国有银行发行的金融债券及银行汇票、银行本票。银行存款单必须是此项贷款经办银行的存单，且银行承诺免挂失；凭证式国债仅限于此项贷款经办银行代理发行并兑付的国债。

24．B 解析：连带责任保证是贷款的一种担保方式，即由保证人为借款人贷款提供连带责任保证。连带责任保证对保证人要求比一般保证严格，且仅限于5年期以下贷款。

25．A 解析：普通住宅按房屋成交价的1．5％缴纳契税。

蔡先生购房需要缴纳契税=100×10000×1．5％=15000(兀)26．C 解析：按照国务院1999年4月颁布的《住房公积金管理条例》规定：“住房公积金贷款的风险，由住房公积金管理中心承担。”买房人选用公积金贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的。

27．C 解析：需办理抵押登记的贷款，抵押登记部门将收取按每平方米0．30元(建筑面积)计算的登记费。100×0．3元／每平方米=30(元)28．A 解析：单位与个人与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额的5％∞贴花。29．C 解析：购房者与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，按借款额的O．5％。贴花。100×10000 O．5％。=50(元)30.C 解析：客户本人在退休年龄内预计可缴存住户公积金总额=目前本人名下公积金本息金额+上月公积金汇储率+剩余退休年限*12 =10000元+2000元／月×30×12月 =730000(元)31．D 解析：该客户及其家庭成员在退休年龄内可缴存住房公积金总额为：20+73=93(万元)32．B 解析：各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年。33．D 解析：办理房产抵押的借款人还须提供房产证复印件。

34．A 解析：客户提前还款，应当在预定还款日前一个月书面通知银行。

35．B 解析：个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，也叫个人住房商业性贷款或者住房按揭贷款，俗称“按揭”。

36．C 解析：个人住房按揭贷款，也称一手房贷款。是指银行向借款人发放的用于购买、建造各种类型住房的贷款。贷款期限最长不超过30年。

37．B 解析：个人住房按揭贷款数额，不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额的80％(以二者低者为准)。50万元×80％=40(万元)38．B 解析：个人商用房贷，贷款期限原则上最长不得超过10年(含10年)。

39．C 解析：申请个人商用房贷的购房者，自筹资金不低于总购房款的40％。60×40％=24(万元)40．B 解析：个人商用房贷，也称个人商业住房贷款，是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的贷款。

41．D 解析：略。

42．D 解析：申请住房消费信贷时银行不会给予全额贷款，一般会要求借款人支付房屋总价款的20％～30％。43．A 解析：借款人在获得住房贷款后，须定期向银行归还本息，贷款期限在1年以内(含1年)的，实行到期本息一次性清偿的还款方式。44．A 略

45．D解析：等额本金还款法计算公式如下：

每月还款额=滕+(贷款本金一累计已还本金)×月利率

第一个月还款额=—30矿0000+(300000—0)×鲁=2333(元)46.C解析：等比递增还款法是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。

47．B 解析：等额本息还款法的适合人群：适用于收入处于稳定状态的家庭，如公务员、教师等，这也是目前绝大多数客户采用的还款方式。

48．A解析：略。

49．D 解析：借款人申请延期只限1次。

50．C 解析：原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。51．B 解析：略。52．D 解析：略。

53．D 解析：等比递增还款法是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时问段内每期还款额呈一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。

54．C 解析：等比递减还款法是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递减，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法。

55．C 解析：等额递减还款法，即把还款期限划分为若干时间段，在每个时间段内月还款额相同，下一个时间段的还款额按一个固定金额递减。

56．A 解析：个人住房按揭贷款的提前还款，原则上必须是签订借款合同1年(含1年)以后，各家银行目前一般规定在借款期内、贷款发放满1年以后，经银行同意，市民可书面申请提前归还部分或全部贷款。．

57．B 解析：借款人一般须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷，其中公积金贷款向住房资金管理部门提出申请，银行商业性住房贷款向贷款银行提出申请，经其审核同意方可提前还款。

58．D解析：延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期；二是延长期限前借款人必须先清偿应付的贷款利息、本金及违约金。

59．A 60．C 61．B一般将个人住房贷款放款日当期实际天数加计下个结息期为贷款首期。

个人汽车消费贷款的年限是3～5年。解析：汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的20％。15万元×20％=3(万元)62．B 解析：汽车金融公司在贷款比例的要求上显得较为宽松；通过汽车金融公司，持外省户口的消费者在一定条件下也可以申请汽车贷款；汽车金融公司的利率通常要比银行现行利率高出一些；银行利率较低，但是金融公司无杂费。

63．D 解析：贷款额度由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度。以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的。70％。

64．C 解析：以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60％。65．C 解析：个人综合消费贷款贷款期限最长不超过5年。

66．D 解析：个人综合消费贷款贷款期限最长不超过5年，对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年(含8年)，不展期。

67．A 解析：耐用消费品指单价在2000元以上，正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品(住房、汽车除外)。(二)多项选择题

68．AC解析：根据目的不同，住房支出可分为住房消费和住房投资两类。

69．ABCD 解析：住房投资，它是指将住房看成投资工具，通过住房价格上升来应对通货膨胀、获得投资收益以希望资产保值或增值。在国外住房投资有时还被用来避税，不过按照我国目前的税收制度，住房投资避税的作用不大。

70．ACD 解析：任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计划购房的时间、希望的居住面积：届时房价这三大要素。

71．BC 解析：理财规划师应使用一些支付比率指标来估算最佳的住房贷款额度，其中最重要的两个指标是：一是房屋月供款与税前月总收入的比率；二是所有贷款月供款与税前月总收入的比率。

72．ACD 解析：个人住房公积金贷款是以住房公积金为资金来源，向缴存住房公积金的职工发放的定向用于购买、建造、翻建、大修自有住房的专项住房消费贷款。住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低。

73．ABCD 解析：个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷 款。担保方式有抵押加一般保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。

74．AD 解析：抵押加购房综合险也是贷款的一种常用担保方式，即在借款人提供抵押担保的同时，购买购房综合险。此种方式可以不要保证人，其中抵押物的规定同上，购房综合险是向指定保险公司购买的一种综合险种，包括房屋保险与购房贷款保险两部分，须按照两部分的费率计算所须缴纳的保险费。

75．AB 解析：购房综合险是向指定保险公司购买的一种综合险种，包括房屋保险与购房贷款保险两部分，须按照两部分的费率计算所须缴纳的保险费。

76．BC 解析：借款人可以用银行存款单、债券等权利凭证作为质物交贷款银行保管。

77．CD 解析：对贷款对象有特殊要求，即要求借款人是在当地购买自住住房，同时在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存入和汇缴单位的离退休职工。但是对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严格，没有年龄上的限制。

78．ABC 解析：个人住房按揭贷款申请条件为：(1)具有城镇常住户口或有效居留身份。(2)有稳定的职业和收入，信用良好，有按期归还贷款本息的能力。(3)所购住房全部价款20％以上的自筹资金，并保证用于支付所购住房的首付款。(4)有银行认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为偿还

贷款本息，并承担连带责任的保证人。(5)具有购房合同或协议，所购住房价格基本符合银行或银行委托的房地产估价机构的评估价值。(6)银行规定的其他条件。

79．ABD 解析：房龄在5年(含5年)以上及贷款人认为房屋价值需评估的，借款人应提供贷款人认可的房地产评估机构出具的房屋价值评估报告。

80．AB 解析：个人住房组合贷款的借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时．其不足部分向银行申请住房商业性贷款。申请个人住房组合贷款，只要同时符合个人住房按揭贷款和个人住房公积金贷款的贷款条件即可。组合贷款的贷款人(主贷人)必须是同一人。组合贷款中公积金贷款部分及住房商业性贷款部分的贷款期限必须一致。

81．BCD 解析：贷款期限在1年以上的，可采用等额本息还款法、等额递增还款法、等额递减还款法和等额本金还款法每月偿还。

82．ABC 解析：等比递增还款法适用于前期还款压力较小，工作年限短，收入呈上升趋势的年轻人。等额递减还款法适用于目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚的白领人士。

83．ACD解析：部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短(节省利息较多)。84．BE 解析：个人住房按揭贷款的提前还款，原则上必须是签订借款合同1年(含1年)以后：借款人一般须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷，其中公积金贷款向住房资金管理部门提出申请，银行商业性住房贷款向贷款银行提出申请，经其审核同意方可提前还款。

85．BCD 解析：组合贷款不必先还公积金贷款。只有公积金账户里的钱才是必须先用来清偿公积金贷款的。如果是其他自有资金，完全可以根据个人的喜好和需求，来决定是先用来还商业贷款还是先用于冲抵公积金贷款。

86．AC 解析：延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期；二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金。

87．ABC 解析：银行大都规定，贷款买车人必须购买指定经销商的汽车，并提供银行认可．的财产抵押、质押或第三方保证。

88．ABCD 解析：个人汽车消费贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。

89．CD 解析：该贷款目前只能用于购买由贷款人确认的经销商销售的指定品牌国产汽车。贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市，贷款不得异地发放。

90．ABE 解析：个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款。用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。

91．ABD 解析：个人综合消费贷款具有消费用途广泛、贷款额度较高、贷款期限较长等特点。

92．BC 解析：以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60％；贷款期限最长不超过5年，对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年(含8年)，不展期。

93．AB 解析：个人耐用消费品贷款是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款。个人耐用消费品指单价在2000元以上，正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品(住房、汽车除外)。

94．ABCD 解析：目前对质物有较严格的要求，仅限于银行存款单、国家债券、国有银行发行的金融债券及银行汇票、银行本票。

95．ABCD 解析：个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。担保方式有抵押加一般保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。

96．ACD 解析：两种还款方式相比，在全期还款的条件下，“等额本息还款法”所要支付的利息将高于“等额本金还款法”。

97．AB 解析：质押担保是贷款的一种担保方式，即借款人可以用银行存款单、债券等权利凭证作为质物交贷款 银行保管。连带责任保证的借款人无须提供抵押物。

98．BCD 解析：提前还贷发生的三种情况：(1)借款人在贷款时对自身的偿还能力估计不足。

(2)借款人在贷款时根据成本效益原则使用较大的住房贷款额度，而将自有资金投入其他高利润的项目，贷款后投资项目收益情况发生改变，借款人因调整投资组合而提前偿还贷款。(3)借款人在贷款一段时间后收入增加，财务状况改善，有能力提前还款。

99．CD 解析：个人住房按揭贷款，也称一手房贷款。是指银行向借款人发放的用于购买、建造各种类型住房的贷款。贷款期限最长不超过30年。个人住房按揭贷款数额，不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值或实际购房费用总额的80％(以二者低者为准)。

100．ABCD 解析：提前还款的前提是借款人以前贷款不拖欠，且以前欠息、当期利息及违约金已还清，若有拖欠本金、利息及违约金的情况，应先归还拖欠及当期利息。

101．ABD 解析：贷款期限原则上最长不得超过10年(含lO年)。

102．AB 解析：适合人群：适用于目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群，如毕业不久的学生。目前收入不高的年轻人可优先考虑此种还款方式。

103．ABCD 解析：提前还贷的方法： 第一种，全部提前还款，付的利息不退)。

第二种，部分提前还款，利息较多)。即客户将剩余的全部贷款一次性还清(不用还利息，但已剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短(节省第三种，部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，月供负担，但节省程度低于第二种)。第四种，部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，省利息较多)。

104．AC保持还款期限不变(减小同时将还款期限缩短(节 解析：延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期；二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金。借款人申请延期只限1次。

105．AB 解析：理财规划师可以通过年成本法和净现值法为客户进行计算，以帮助客户在购房和租房之间做出正确的选择。

106．ABCD 解析：略。

107．ABC 解析：首先，了解全部手续应为“五证”，即《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》、《商品房预售许可证》是否齐全。其次，必须查看上述“五证”的原件。

108．ABD 解析：参照教材表2—8“租房与购房比较”。109．AC 解析：参照教材表2—8“租房与购房比较”。110．ABCD 解析：参照教材表2一11“四种还款方式比较”。111．BC解析：参照教材表2—11“四种还款方式比较”。112．BCD解析：注意事项：

(1)注意信用风险，同等条件下选择银行贷款。

(2)注意杂费的收取标准，因为每个贷款机构收取的其他杂费标准都不一样。做到明明白白消费。(3)注意汽车保险为捆绑销售还是单独办理。

第三章教育规划

一、单项选择题 同步强化练习

1．个人教育规划在消费的时间、金额等方面的不确定性较大，()通常是个人家庭理财规划的核心。A．住房消费规划 B．子女教育规划 C．汽车消费规划 D．投资规划(一)根据材料回答2-3题

杨先生的儿子小明刚刚考入国内某著名大学。小明正式入学之前，杨先生计算了一下小明读大学一年的费用，主要包括：全年学费10000元，住宿费1200元，日常各项开支预计每月1000元，以全年10个月计，共需10000元。预计杨先生和太太全年税后收入100000元。

2．小明的届时教育金费用为()元。

A．1200 B．10000 C．20000 D．21200 3．杨先生的家庭所承担的教育负担比为()。A．12％ B．21．2％ C．10％ D．20％

4．理财规划师在为客户进行教育规划，估算教育费用时，第一步要做的是()。A．设定一个通货膨胀率 B．计算所需要的各项费用

C．按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用

D．分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月

所需支付的年金(二)根据材料回答5～6题

王先生女儿今年8岁，预计18岁上大学，目前大学四年学费25000元。假设学费上涨率每年为5％。5．理财规划师估算出王先生未来的教育费用总额为()。A．44771 B．40722 C．35816 D．32577 6．若客户打算以目前已有的20000元作为子女教育启动资金，投资于收益率为8％的项目上。则理财规划师为王先生估算出的资金缺口为()。

A．23182 B．15227 C．19133 D．26432 7．()是各级政府和高校对经济困难学生遇到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。A．特殊困难补助 B．减免学费政策 C．国家教育助学贷款 D．学生贷款 8．（）是指让经济困难、无法交足学费的新生在不交学费的情况下顺利办理全部入学手续。A．特殊困难补助 B．奖学金 C．减免学费政策 D．“绿色通道”政策

9．各学校所设立的奖学金的资金来源是按照国家教委、国家财政部《普通高等学校本、专科学生实行奖学金制度的办法》和《普通高等学校本、专科学生实行贷款制度的办法》规定：“学校可建立奖学金和学生贷款基金(简称奖贷款基金)，其来源是从主管部门拨给高等学校的经费中，按原助学金标准计算的()转入奖贷基金账户。”

A．60％-65％ B．。70％～75％ C．80％-85% D．90％-95％

10．()以国家的名义发放，是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。A．优秀学生奖学金 B．专业奖学金 C．国家奖学金 D．定向奖学金

11．由于()取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将其计算在内。A．减免学费政策 B．国家教育助学贷款 C．工读收入 D．奖学金

12．()是指贷款人向借款人发放的，由中央财政或地方财政贴息，用于借款人本人或其直系亲属、法定被监护人在国内高等学校就读全日制本、专科或研究生所需学杂费和生活费用的助学贷款。

A．商业性银行助学贷款 B．财政贴息的国家助学贷款 C．“绿色通道”政策 D．学校学生贷款

13．()是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。A．商业性银行助学贷款 B．财政贴息的国家助学贷款 c．“绿色通道”政策 D．学生贷款

14．学生贷款的贷款期限最长为毕业后()年内。A．3 B．4 C．5 D．6 15．留学贷款的借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。抵押财产目前仅限于()。A．不动产 B．房屋 C．建筑物 D．可设定抵押权利的房产(三)根据材料回答16—18题

万女士准备去美国攻读博士，但是资金不足，理财规划师建议她申请留学贷款。

16。若万女士申请某银行的留学贷款，则必须以自己的房产作为抵押。如果万女士的房产价值30万元，则方女士可申请的贷款最高额为()万元。

A．15 B．21 C．18 D．24 17．如果万女士以其拥有的价值30万元的存单为质押向该银行申请留学贷款，则万女士可申请的贷款最高额为()万元。

A．15 B．21 C．18 D．24 18．若万女士申请留学贷款是由该银行认可的自然人提供的信用担保，则万女士可申请的贷款最高额为()万元。

A．15 B．20 C．35 D．25(四)根据材料回答19~25题

包先生的女儿小绿今年12岁，就读某市实验小学五年级。理财规划师在为包先生进行子女教育规划，向他介绍的教育规划工具为传统教育规划工具。

19．传统教育规划工具主要有()和教育保险。

A．商业性银行助学贷款 B．财政贴息的国家助学贷款 C．教育储蓄 D．学生贷款 20．教育储蓄的开户对象为()。A．在校接受义务教育的学生

B．在校小学四年级(含四年级)以上学生 C．在校小学五年级(含五年级)以上学生 D．在校中学生

21．若包先生选择教育储蓄作为其教育规划工具，则他可以选择的存期不可以为()。A．1年 B．3年 C．5年 D．6年 22．教育储蓄()元起存。

A．50 B．100 C．500 D．1000 23。若包先生选择教育储蓄作为其教育规划工具，则他存入的本金最高限额为()万元。A·1 B．2 C．5 D．10 24．若包先生选择教育储蓄作为其教育规划工具，则下列说法中正确的是()。A．需要一次性存人固定的金额 B．存人的金额以后可以分期取出

C．客户凭存折、身份证款时可享受利息税优惠 D．教育储蓄提前支取时必须全额支取

25．若包先生选择了教育保险，则他投保年限通常最高为()年。A．18 B．15 C．20 D．25 26．下列各项中，()不属于教育保险的优点。． A．范围广 B?可分红 C．强制储蓄 D．规模小 27．以下各项中，()不属于大额存单的特点。

A．免缴所得税 B．固定面额 C．固定期限D．可以转让

28．信托委托人(如家长)基于财产规划的目的，将其财产所有权委托给受托人(如信托机构)，使受托人按照信托协议的约定为受益人(如客户子女)的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为是()。

A．投资信托 B．子女教育信托C．养老信托 D．资产信托 29．{有小学()年级以上的学生才能办理教育储蓄。A．四 B．五 C．三 D．二

30．保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金是()。

A．费用豁免 B．所得税豁免 C．保费豁免 D．利息豁免 31．股票红利要征收()的所得税。A．5％ B．15％ C．20％D．25％

32．通常没有风险，适合短期投资的是()。

A．货币型基金 B。债券型基金 C．偏股型基金 D．股票 33．通常收益居中有一定的风险，但不是很大的是()。A．货币型基金 B．债券型基金 C．偏股型基金 D．股票 34．风险相对较大有申购和赎回费用，适合长期投资的是()。A．货币型基金 B．债券型基金 C．偏股型基金 D．股票 35．法国大学会给学生()的住房补助。

A．10％-20％，B．20％一50％ C．30％~60％ D．40％--60％

36．英国法律规定，年满18岁、签证在6个月以上的留学生可以每周打工()小时以内，无须经过任何许可。A．10 B．15 C．20 D．25 37．英国攻读学士学位课程的学生需要()年时间。A．2 B．3 C．4 D．5 38．英国对留学的英语要求为雅思成绩()分以上可读硕士课程。A．5 B．5．5 C．6 D．6．5 39．德国大学()。

A．不发任何奖学金 B．发一部分奖学金 C．发全部奖学金 D．不确定

40．澳大利亚的学士学位课程学制一般为()年。A．2 B．5 C．4 D．3 41．澳大利亚博士学位要求申请者具有硕士学位或荣誉学士学位，学制至少为()年。A．2 B．5 C．4 D．3 42．澳大利亚专门技术学院学制为()年。A．1~3 B．2~4 C．2~3 D．2-5 43．在法国，取得硕士学位后，还要学习()年，才可能拿到博士学位。A．2。5 B．1~5 C．3~5 D．1—6 44．加拿大硕士学位一般在荣誉学士的基础上再修()年才能获得。A．一 B．二2 C．三 D．四 45．美国博士学位为()年。

A．1-3 B．2~3 C．2～4 D．2~5 46．投资基金的最大优点就是()。

A．所需资金少 B．弹性极大 C．随时可以买卖D．投资多样化和灵活性好 47．购买大额存单可得到()的利息收入。

A．活期存款 B．定期存款 C．贷款 D．浮动 48．我国现行政策也规定国债利息可免征()。

A．印花税 B．营业税 C．所得税 D．利得税 49．子女教育规划可供选择的主要投资工具是()。

A．股票 B．大额存单 C．政府债券 D．公司债券 50．分红型的教育保险可以从孩子上()开始。A．小学 B．中学 C．大学 D．硕士

51．教育保险不设上限，除了提供教育金，有的还将提供()。A．医疗费 B．婚嫁金 C．养老金 D．旅游费

二、多项选择题

52．通常我们用()来衡量教育开支对家庭生活的影响。A．流动比率 B．教育负担比

C．届时子女教育金费用／家庭届时税后收，,k x 100％ D。子女教育费用占家庭税前收入的比值

53．与其他的家庭理财计划相比，子女教育金要预先进行规划，原因在于()。A．子女教育金有时间弹性 B．子女教育金有费用弹性

C．学费成长率可能会高于收入成长率，所以以现在水准估计的负担比可能偏低 D．教育规划不可以像推迟购房时问、延后退休一样推迟理财目标的实现时间 54。我国的高等教育包括()三个层次。

A．博士 B．专科 C．本科 D．研究生教育 55．我国的学位分为()几个级别。

A．博士 B．硕士 C．学二L D．博士后 56．高等教育费用主要包括()。

A．学费 B．交通费 C．住宿费 D．生活费 57。在做客户教育需求分析时，理财规划师应明确()。

A．客户希望子女上什么类型的大学B．客户子女目前的年龄是多少

C．设定一个通货膨胀率 DI预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用 58．确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑()。

A．客户的家庭情况 B．客户子女目前的年龄是多少 C．确立教育消费计划时间 D．大学类型 59．教育支出最主要的资金来源是()。

A．奖学金 B．客户自身的收入 C．资产 D．政府教育资助

60．政府教育资助是指政府每年都会在财政预算中拨出一部分资金用以对符合条件的人提供教育资助。这类教育资助主要包括()。

A．特殊困难补助 B．奖学金 C．减免学费政策 D．“绿色通道”政策

61．()是高校资助政策的辅助性措施。这两个政策共同的特点就是无偿性资助。A．特殊困难补助 B．减免学费政策 C．国家教育助学贷款 D．学生贷款

62．减免学费政策是国家对部分确因经济条件所限，缴纳学费有困难的学生，特别是对()等实行减免学费政策。A．孤残学生 B．少数民族学生C．烈士子女 D．优抚家庭子女 63．关于奖学金，下列说法中正确的是()。

A．政府的教育资助以奖学金方式所占比例相对较小

B．各类民问机构和组织都通过学校设立种类繁多的奖学金 C．奖学金都是有条件的

D．客户子女能否获得奖学金具有很大的不确定性

64．根据我国现行的奖学金制度，本、专科生奖学金分为()。A．优秀学生奖学金 B．专业奖学金 C．国家奖学金 D．定向奖学金

65．教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式()。A．“绿色通道”政策 B．学校学生贷款 C．国家助学贷款 D．一般性商业助学贷款 66．国家教育助学贷款包括()两种。

A．商业性银行助学贷款 B．财政贴息的国家助学贷款 C．“绿色通道”政策 D．学校学生贷款

67．关于学生贷款，下列说法中正确的是()。

A．实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度 B．学生贷款按银行同期贷款利率计息

C．学生贷款审定机构应由学生管理部门、财务部门、教师和学生等方面代表组成

D．如果贷款的学生违约不能如期归还所借贷款，其担保人要承担全部还款责任，并缴纳一定数额的违约金 68．关于学生偿还贷款的形式，下列说法中正确的是()。A．学生毕业前，一次或分次还清

B．学生毕业后，由其所在的工作单位将全部贷款一次垫还给发放贷款的部门 C．毕业生见习期满后，在2～5年内由所在单位从其工资中逐月扣还 D．毕业生工作的所在单位，可视其工作表现，决定减免垫还的贷款

69．一般性商业助学贷款是指各金融机构以信贷原则为指导，对高校学生、学生家长或其监护人办理的，以支持学生完成学习为目的的一种商业性贷款形式。申请商业性助学贷款的条件是()。

A．贷款人为当地居民 B．必须有抵押担保

C．贷款人没有申请其他贷款 D．必须有符合条件的信用担保 70．申请留学贷款的借款人，应具备以下条件()。

A．借款人应具有完全民事行为能力。在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁

B．借款人为出国留学人员本人的，在出国留学前应具有贷款人所在地的常住户口或其他有效居住身份 C．借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过50周岁 D．借款人为出国留学人员的直系亲属或配偶的，应具有贷款人所在地的常住户口或

其他有效居住身份

71．借款人须提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证。下列各项中，()可以作为留学贷款的借款人所提供的质押品。

A．股票 B．国债 C．存单 D．企业债券

72．教育投资工具可分为长期教育规划工具和短期教育规划工具。其中短期教育规划工具主要包括()。A．学校贷款 B．政府贷款 C．教育保险 D．银行贷款 73．关于教育储蓄的利息，下列说法中正确的是()。

A．1年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息 B．3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息 C．6年期按开户日6年期整存整取定期储蓄存款利率计息 D．教育储蓄在存期内遇利率调整，按调整后的利率计息

74．除了传统的教育规划工具，其他教育规划工具包括()。A．政府债券 B．股票 C．公司债券 D．子女教育信托 75．教育储蓄的主要优点是()。

A．规模大 B．无风险 C．收益稳定 D．较活期存款相比回报较高 76．与教育储蓄相比，教育保险的优点包括()。

A．范围广 B．特定情况下可豁免所得税 C．可分红 D．强制储蓄 77．下列说法中正确的是()。

A．购买了教育保险，如果出现不时之需，可以将保单进行质押救急 B．在规定期限内偿还，否则保单可能失效，从而影响到教育金的支付

C．政府债券因其收益的安全性与稳定性成为子女教育规划可供选择的主要投资工具之一 D．股票和公司债券是理财规划师制订子女教育规划鼓励客户投资的品种 78．教育贷款主要包括()。A．国家教育助学贷款

B．高校为无力支付学费的学生提供的学生贷款 C．商业银行的贷款 D．财政贴息的国家助学贷款

79．大额可转让存单期限为()。

A．1个月 B．5个月 C．6个月 D．9个月 80．大额可转让存单同一般定期存款不一样，()。

A．不得提前支取B．不分段计息 C．分次还本付息D．计付逾期利息 81．教育储蓄的主要优点是()。A．无风险 B．收益稳定

C．较活期存款相比回报较高 D．较定期存款相比回报较高 82．教育保险具有()优点。

A．范围广 B．可分红 C．强制储蓄 D．保费可豁免 83．设立子女教育信托具有多方面的积极意义：()。

A．防止子女养成不良嗜好 B．从小培养理财观念 C．规避家庭财务危机 D．专业理财管理 84．投资基金的优势有()。

A．所需资金少 B．弹性极大 C．定时可以买卖 D．资金流动性佳 85．澳大利亚将高等教育称为“第三级教育”，具体又分为()。A．大学 B．中专 C．专门技术学院D．私立商业学校 86．法国高等教育机构主要分为()。

A．综合大学 B．大学 C．技术学院 D．短期高等教育机构 87．德国的学位有()。

A．本科 B．学士 C．硕士 D．博士 88．英国的学位可分为()。

A．本科 B．学士 C．硕士 D．博士 89．加拿大的学位有()。

A．本科 B．学士 C．硕士 D．博士 90．美国学位体制有()。

A．准学士 B．学士 C．硕士 D．博士 91．教育规划注意事项包括()。

A．选择规划工具时应注意的问题 B．选择教育贷款应注意的问题 C．选择学校应注意的问题 D．汇率问题

92．在选择教育理财产品的时候，应该考虑：()。

A．波动性 B．收益率 C．安全性 D．利率变动的风险 93．大额存单有以下几个特点：()。

A．固定面额 B．固定期限 C．可以转让 D．利率相对一般定期存款要高 94．子女教育规划可以投资股票和公司债券的是()。A．时间长

B。客户承受风险能力强

C．对这两种投资工具有很好的驾驭能力 D．一般要在7年以上 95．政府债券有()。

A．基金债券 B．国家债券 C．企业债券 D．地方债券 96．公司债券的收益和风险都明显高于()。

A．政府债券 B．大额存单 C．基金 D．股票 97．股票受()影响。

A．上市公司经营业绩 B。股市大环境 C．利率 D．货币政策 98．教育储蓄存期分为()。

A．1年 B．2年 C．3年 D．6年

99．教育储蓄到期支取时，客户凭()支取本金和利息。A．存折 B．身份证 C．户籍证明

D．学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明 100．教育储蓄客户无法提供“证明”的()。A．按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息、B．征收储蓄存款利息所得税

C．按实际存期和支取日定期储蓄存款利率计付利息 D．不征收储蓄存款利息所得税

一、参考合案(一)单项选择题

1．B解析：个人教育规划在消费的时间、金额等方面的不确定性较大，子女教育规划通常是个人家庭理财规划的核心。

2．D解析：小明的届时教育金费用=学费+住宿费+日常开支=10C100+1200+1000()=21200(元)3．B解析：教育负担比=届时子女教育金费用／家庭届时税后收入*100％ =21200/l00000×l00％=21．2％

4．A解析：在估算教育费用时，理财规划师一般要遵循以下步骤：(1)设定一个通货膨胀率；

(2)按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用；

(3)分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。5．B解析：

┏━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━┳━━━━━ ━┓ ┃ ┃ 操 作 ┃ 显 示 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃将计算器重新设置 ┃2ND+/一ENTER ┃RST O．00 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃设置小数点 ┃2ND·3 ENTER ┃ DEC=3．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃退出小数点的设置 ┃2ND CPT ┃ 0．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃输入目前大学四年学费现值 ┃一25000 PV ┃ PV=-25000 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━ ┫ ┃输入学费上涨率 ┃5 I/Y ┃I/Y=5 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃输入期数 ┃10 N ┃ N=lO ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━ ━┫ ┃计算届时所需教育金 ┃CPT Fv ┃ FV=40722 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━┻━━━━━━ ┛ 6．C 解析： 接上题，┏━━━━━━━━━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━━━┓ ┃ ┃ 操 作 ┃ 显 示 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃输入投资收益率 ┃8 I/ Y ┃I/Y=8 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃输人启动资金的额度 ┃一10000 PV ┃ Pv=-10000．000 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃输入期数 ┃l0 N ┃ N=lO ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃计算启动资金的终值 ┃CVTFv ┃ FV=21589 ┃ ┣━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━━━┫ ┃计算资金缺口 ┃40722—21589 ┃ 19133 ┃ ┗━━━━━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━━━┛

7．A解析：特殊困难补助，是各级政府和高校对经济困难学生遇到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。8．D解析：“绿色通道”是指让经济困难、无法交足学费的新生在不交学费的情况下顺利办理全部入学手续。9．C解析：来源是从主管部门拨给高等学校的经费中，按原助学金标准计算的80％～85％转入奖贷基金账户。10．C解析：“国家奖学金”以国家的名义发放，自2002年9月1日起正式实行，是目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金。

11．C解析：客户子女上学期间通过假期和课余打工获得的工读收入也可作为教育费用来源。但工读收入取得的时间、金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将工读收人计算在内。

12．B解析：“绿色通道”政策属于政府教育资助；商业性教育助学贷款是指贷款人向借款人发放的，用于借款人自己或其法定被监护人就读国内中学、普通高校及攻读硕士、博士等学位或已获批准在境外就读大学及攻读硕士、博士等学位所需学杂费用(包括出国的路费)的消费贷款。

13．D解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。“绿色通道”政策属于政府教育资助。

14．D解析：学生贷款的贷款期限最长为毕业后6年内。15．D解析：抵押财产目前仅限于可设定抵押权利的房产。

16．C解析：留学贷款担保抵押方式为房产抵押的，贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的60％。30×60％=18(万元)17．D解析：留学贷款担保抵押方式为质押的，质押(国债、贷款行存单质押)：贷款最高额不超过质押物价值的80％：

30×80％=24(万元)18．B解析：留学贷款担保抵押方式为信用担保的，以第三方提供连带责任保证的。若保证人为银行认可的法人，可全额发放；若是银行认可的自然人，贷款最高额不超过20万元人民币。

19．C解析：传统教育规划工具主要有教育储蓄和教育保险。20．B解析：开户对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。21．C解析：教育储蓄存期分为1年、3年、6年。22．A解析：教育储蓄50元起存。

23．B解析：教育储蓄每户本金最高限额为2万元。

24．D解析：开户时客户须与银行约定每次固定存入的金额，分次存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者按零存整取定期储蓄存耖的有关规定办理。到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。教育储蓄提前支取时必须全额支取。

25．A解析：教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投保年限通常最高为18年。26．D解析：与教育储蓄相比，教育保险具有范围广、可分红、强制储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。27．A解析：大额存单有以下几个特点：固定面额、固定期限、可以转让，并且利率相对一般定期存款要高。28．B解析：子女教育信托是信托委托人(如家长)基于财产规划的目的，将其财产所有权委托给受托人(如信托机构)，使受托人按照信托协议的约定为受益人(如客户子女)的利益或特定目的，管理或处分信托财产的行为。

29．A解析：只有小学四年级以上的学生才能办理教育储蓄。

30．C解析：所谓保费豁免，是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。

31．C解析：现行政策也规定国债利息可免征所得税，而股票红利要征收20％的所得税。

32．A解析：货币型基金通常没有风险，适合短期投资，因为它不收申购和赎回的费用，但缺点是收益相对较低。33．B解析：债券型基金通常收益居中，但受到债券市场价格波动的影响，有一定的风险，但不是很大。同时，债券型基金有申购和赎回费用，所以要尽量延长投资周期，降低费用。

34．C解析：偏股型基金风险相对较大，直接受证券市场的影响，收益也最高，有申购和赎回费用，适合长期投资，可以降低赎回费用。

35．C解析：法国大学多为国立大学。由于国立大学是免学费的，因而一般不提供奖学金，但会给学生30％～60％的住房补助。

36．C解析：英国法律规定，年满18岁、签证在6个月以上的留学生可以每周打工20小时以内，无须经过任何许可。

37．B解析：英国的学位可分为学士学位、硕士学位和博士学位。攻读学士学位课程的学生需要3年时间。38．D解析：英国对留学的英语要求为雅思成绩5分以上可读预科，雅思成绩6分以上可读大学本科，雅思成绩6．5分以上可读硕士课程。

39．A解析：德国大学不发任何奖学金。40．D解析：澳大利亚的大学课程分为学士学位课程和研究院课程两类。学士学位课程学制一般为3年。41．D解析：澳大利亚博士学位要求申请者具有硕士学位或荣誉学士学位，学制至少为3年。42．C解析：澳大利亚专门技术学院学制为2～3年。

43．B解析：在法国，取得硕士学位后，还要学习l。5年，才可能拿到博士学位。44．B解析：加拿大硕士学位一般在荣誉学士的基础上再修两年才能获得。45．B解析：美国博士学位为2～3年。

46．D解析：投资基金的最大优点就是投资多样化和灵活性好。47．B解析：购买大额存单可得到定期存款的利息收入。48．C解析：我国现行政策也规定国债利息可免征所得税。

49．C解析：政府债券因其收益的安全性与稳定性成为子女教育规划可供选择的主要投资工具之一。50．B解析：分红型的教育保险可以从孩子上中学开始。

51．B解析：教育保险不设上限，除了提供教育金，有的还将婚嫁金纳入了保障范围。(二)多项选择题

52．BC解析：通常我们用“教育负担比’’来衡量教育开支对家庭生活的影响： 教育负担比：届时子女教育金费用／家庭届时税后收入×100％

53．CD解析：与其他规划相比，子女教育金是最没有时间弹性与费用弹性的理财目标，因此更要预先进行规划，才不会使父母有因财力不足阻碍子女前进的遗憾。

54．BCD解析：我国的高等教育包括专科、本科、研究生教育三个层次。55．ABC解析：我国的学位分为学士、硕士和博士三个级别。

56．ABCD解析：高等教育费用主要包括学费和生活费。大学生的生活费主要包括住宿费、伙食费、通信费、日用品费、交通费及其他。

57．AB解析：在做客户教育需求分析时，理财规划师应明确客户希望子女上什么类型的大学。客户子女目前的年龄是多少。

58．ACD解析：确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑到客户的家庭情况，确立教育消费计划时间和大学类型。

59．BC解析：教育支出最主要的资金来源是客户自身的收入和资产。稳定的收入和充足的资产是教育支出坚实的资金保证。

60．ACD解析：政府教育资助通常有着严格的资助限制，主要包括特殊困难补助及减免学费政策、“绿色通道”政策等。

61．AB解析：特殊困难补助和减免学费政策是高校资助政策的辅助性措施。这两个政策共同的特点就是无偿性资助。

62．ABCD解析：减免学费政策是国家对部分确因经济条件所限，缴纳学费有困难的学生，特别是对孤残学生、少数民族学生及烈士子女、优抚家庭子女等实行减免学费政策。

63．ABCD解析：政府的教育资助有时以奖学金方式资助，但这类奖学金所占比例相对较小．各类民间机构和组织都可以通过学校设立种类繁多的奖学金。无论是哪种奖学金都是有条件的，它们一般要求申请人在学业、社会活动或是体育技能方面有所专长。虽然奖学金也是教育费用的一项来源，但客户子女能否获得奖学金具有很大的不确定性．所以理财规划师应对客户子女的相关信息有充分了解，在做理财规划时要从稳健性原则出发．给出合理建议。

64．ABD解析：本、专科生奖学金分为三种：优秀学生奖学金、专业奖学金和定向奖学金。

65．BCD解析：教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式：(1)学校学生贷款，指高校利用国家财政资金对学生办理的无息贷款：(2)国家助学贷款：

(3)一般性商业助学贷款。

66．AB解析：国家教育助学贷款包括商业性银行助学贷款和财政贴息的国家助学贷款两种。

67．ACD解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全F3制本、专科在校学生提供的无息贷款。

68．ABCD解析：学生偿还贷款的形式主要有以下几种：(I)学生毕业前，一次或分次还清：

(2)学生毕业后，由其所在的工作单位将全部贷款一次垫还给发放贷款的部门：(3)毕业生见习期满后，在2～5年内由所在单位从其工资中逐月扣还：(4)毕业生工作的所在单位，可视其工作表现，决定减免垫还的贷款：

(5)对于贷款的学生?因触犯国家法律、校纪，而被学校开除学籍、勒令退学或学生自动退学的，应由学生家长负责归还全部贷款。69．AD解析：申请商业性助学贷款的条件是：必须有符合条件的信用担保，贷款人为当地居民。

70．AB解析：借款人为出国留学人员的直系亲属或配偶的，应具有贷款人可控制区域内的常住户口或其他有效居住身份，有固定的住所，有稳定的职业和收入来源，具备按期还本付息的能力。借款人应具有完全民事行为能力，在贷款到期日时的实际年龄不得超过55周岁。

71．BCD析：质押品目前仅限于国债、存单、企业债券等有价证券。

72．ABD解析：短期教育规划工具主要包括学校贷款、政府贷款、资助性机构贷款和银行贷款等。

73．AB解析：1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。

74．ABCD解析：其他教育规划工具包括政府债券、股票、公司债券、子女教育信托、大额存单、共同基金等。75．BCD 解析：教育储蓄的主要优点是无风险，收益稳定，且较活期存款相比回报较高。

76．ACD解析：与教育储蓄相比，教育保险具有范围广、可分红、强制储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。77．ABC解析：股票和公司债券收益高，风险也随之增大。由于子女教育时间弹性很小．基于稳健性原则，理财规划师制订子女教育规划时并不鼓励客户投资于风险过高的品种。

78．ABD解析：教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式：一是学校学生贷款，指高校利用国家财政资金对学生办理的无息贷款；二是国家助学贷款；三是一般性商业助学贷款。

79．ACD解析：大额可转让存单期限为1个月、3个月、6个月、9个月和12个月。

80．AB解析：大额可转让存单同一般定期存款不一样，它不得提前支取，不分段计息，而且到期后一次还本付息，不计付逾期利息。

81．ABC解析：教育储蓄的主要优点是无风险，收益稳定，且较活期存款相比回报较高。

82．ABCD解析：教育保险具有范围广、可分红、强制储蓄以及特定情况下保费可豁免等优点。83．ABCD解析：设立子女教育信托具有多方面的积极意义：(1)鼓励子女努力奋斗。(2)防止子女养成不良嗜好。(3)从小培养理财观念。(4)规避家庭财务危机。(5)专业理财管理。

84．ABD解析：投资基金的优势有投资所需资金少，弹性极大，随时可以买卖，资金流动性佳。变现性好。85．ACD解析：澳大利亚将高等教育称为“第三级教育”，具体又分为三种：大学、专门技术学院(即技术与继续教育学院)和私立商业学校。

86．ABD解析：法国高等教育机构主要分为综合大学、大学和短期高等教育机构三大类。87．CD解析：德国没有学士学位，只有硕士和博士学位。

88．BCD解析：英国的学位可分为学士学位、硕士学位和博士学位。89．BCD 解析：加拿大的学位有三种：学士、硕士、博士。

90．ABCD解析：美国学位体制采用五级制，即准学士、学士、硕士、博士和第一专业学位。91．ABD解析：教育规划注意事项：(1)选择规划工具时应注意的问题；(2)选择教育贷款应注意的问题；(3)汇率问题。

92．BCD解析：在选择教育理财产品的时候，应该考虑：(1)收益率。(2)安全性。

(3)利率变动的风险。

93．ABCD解析：大额存单有以下几个特点：固定面额、固定期限、可以转让，并且利率相对一般定期存款要高。94．ABCD解析：如果教育规划时间长(一般要在7年以上)，客户承受风险能力强，且对这两种投资工具有很好的驾驭能力，那么，也可以适当选用这两种投资工具。但是，在整个投资组合中，这种类型投资所占的比重不应过大。

95．BD解析：政府债券有两大类：一类是由中央政府发行的，称之为国家债券，它占政府债券中的绝大部分；另一类就是由地方政府各职能部门发行的债券，称为地方债券。

96．ABC解析：与政府债券、大额存单、基金等相比较，股票和公司债券的收益和风险都明显高于上述三个品种。97．ABCD解析：股票不但受上市公司经营业绩影响，还受到股市大环境的影响。此外，股票受宏观经济的影响较大。98．ACD解析：教育储蓄存期分为1年、3年、6年。

99．ABCD解析：教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。100．AB解析：教育储蓄客户无法提供“证明”的，按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收储蓄存款利息所得税。

第四章 风险管理和保险规划

一、单项选择题

1．风险是指某种事件发生的不确定性。不确定性是风险的()条件。

A．充分而非必要 B．必要而非充分 C．充分必要 D．既非充分也非必要

2．在保险的理论分析和实务研究中，通常从狭义的角度理解和界定风险。从狭义上讲，风险仅指()。A．是否发生的不确定性 B．何时发生的不确定性 C．产生损失程度 D．产生收益程度

3．人们在一定的时间和空问可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。这是指风险具有()。

A．客观性 B．不确定性 C．普遍性 D．可测性

4．()是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性．或扩大损失程度的原因和条件。A．风险事故 B．风险因素 C．风险损失 D．风险载体 5．()是风险事故发生的潜在原因。是造成损失的问接原因。A．风险损失 B．风险载体 C．风险事故 D．风险因素

6．()是造成损失直接或外在的原因，没有风险事故就不可能有损失的发生。A．风险损失 B．风险载体 C．风险事故 D．风险因素 7．()是指既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态。A．投机风险 B．自然风险 C．纯粹风险 D．社会风险 8．下列各项中，()不属于纯粹风险。

A．地震 B．洪水 C．购买股票 D．疾病

9．()是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险．它是由非个人的．或是个人不能阻挡的因素所引起的风险。

A．基本风险 B．社会风险 C．投机风险 D．法律风险

10．()是指个人和家庭或企业对其所有的、使用的和保管的财产发生财产贬值、损毁或者灭失的风险。A．财产风险 B．特定风险 C．责任风险 D．信用风险

11．()是产生在法律基础上的损害赔偿责任，它是由于人们的过失或侵权行为导致他人的财产毁损或人身伤亡，在合同、道义、法律上负有经济赔偿责任的风险。

A．财产风险 B．特定风险 C．责任风险D．信用风险

12．保险是一种()。保险人通过收取保险费聚集了大量的资金，对这些资金进行运作．实际上在社会范围内起到了资金融通的作用。

A．经济行为 B．金融行为 C．分摊损失的财务安排D．合同行为 13．关于保险双方的权利义务，下列说法中错误的是()。A．投保人的义务是依照保险公司的要求交纳保险费

B．投保人的权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金 C．保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金 D．保险人的权利是向投保人收取保险费 14．()是保险成立的前提，是首要要素。

A．风险因素 B．风险损失 C．众人协力D．特定的危险事故

15．()是保险成立的基础，它是建立在“我为人人，人人为我”这一社会互助基础之上的。A．众人协力 B．损失赔偿 C．危险事故D．风险因素 16．保险的直接功能就是()。

A．众人协力 B．损失赔偿 C．危险事故D．风险因素 17．保险具有科学性，主要表现在()。

A．在保险经营中，投保人通过缴纳保费，购买保险产品，将自身所面临的风险损失转嫁给了保险人

B．保险的运行机制是大家共同出资，通过保险人建立保险基金，当有被保险人遭受损失时．就可以从共同的保险基金中提取资金对其进行损失补偿

C．保险双方当事人通过合同的形式约定双方的权利义务，并且合同的履行以及变更等都要受到相关法律的制约

D．保险经营雄厚的数理基础

18．下列各项中，()不满足可保风险的条件。

A．损失的发生纯属意外 B．存在大量同质风险单位 C．损失的程度不要偏大或偏小D．必须是投机风险 19．关于社会保险，下列说法中正确的是()。A．是国家通过立法建立的一种社会保障制度

B．是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任

C．是保险经济领域中的商品性保险关系

D．是政府为了一定政策的目的，运用一般保险的技术而开办的一种保险 20．下列各项中，()不属于社会保险的主要险种。

A．社会养老保险 B．失业保险 C．健康保险D．医疗保险 21．下列各项中，()不属于政策保险的具体项目。A．国民生活保险B．农业保险 C．输出保险D．医疗保险

22．人寿保险是以()为保险标的，当保险事件发生时，保险人履行给付保险金责任的一种保险。A．人的生命 B．人的生死 C．人的身体D．人的健康 23．关于责任保险，以下说法中正确的是()。A．属于狭义的财产保险范畴

B．以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的 C．责任保险中的责任指侵权责任

D．合同的权利人和义务人约定的经济信用

24．按()分，保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险． A．保险标的 B．风险转移层次C．保险性质 D．保险实施方式 25．重复保险与共同保险的不同之处在于()。A．保险金额的总和超过了保险标的的保险价值 B．保险金额的总和小于保险标的的保险价值 C．保险标的不同 D．保险性质不同

26．再保险的投保人本身就是保险人，称为()，又称再保险分出人。A．共同保险人 B．原保险人 C．再保险分人人D．再保险人 27．关于强制保险，下列说法中错误的是()。

A．强制保险实施方式表现之一是保险对象与保险人均由法律限定 B．任何情况下投保人都不可以自由选择保险人 C．具有全面性

D．由国家法律统一规定

28．()是保险最为本质的功能，也是保险的最终目的． A．防灾防损职能B．融通资金职能C．分散风险D．补偿损失 29．商业保险的对象是()。

A．法律法规规定的社会劳动者 B．工薪劳动者 C．自愿按照合同缴纳保险费的人 D．雇佣劳动者 30．关于保险与储蓄，下列说法中错误的是()。A．保险是一种互助合作的行为

B．储蓄在给付与反给付之间，以成立个别均等关系为必要条件，储蓄者可以利用的金额以其存款金额为限 C．保险在给付与反给付之间，不必建立个别的均等关系，只要有综合的均等即可

D．保险作为应付经济不稳定的一种措施，一般是可以预测得到的，且后果可以计算得出的情况下才采用 31．从理论上讲，告知分为广义告知和狭义告知两种。狭义的告知是指()。

A．投保方在保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险人进行口头或书面陈述 B．合同订立后，将标的的危险变更通知保险人 C．合同订立后，将标的的危险增加通知保险人 D．合同订立后。将标的的事故的发生通知保险人 32．我国《保险法》中的重要事实是指()。A．足以影响投保人决定是否投保的事实

B．足以影响保险人决定是否同意承保或提高保险费率的事实 C．被保险人认为重要的事实

D．保险人认为重要的事实

33．投保方无须告知的重要事实包括()。A．保险标的风险减小的事实

B．在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人 C．重复保险的投保人应将重复保险的有关情况告知保险人 D．事故发生后应及时通知保险人

34．在我国．投保人的告知方式采用()。

A．明确列明 B．客观告知 C．主观告知D．明确说明

35．f)指投保人或被保险人对过去或现在某一特定事实的存在或不存在的保证。A．确认保证 B．承诺保证 C．明示保证 D．默示保证

36．()是指合同一方既已放弃其在合同中的某项权利，日后不得再向另一方主张这种权利。A．弃权 B．禁止反言 C．保证 D．告知

37．弃权与禁止反言的除斥期问在人寿保险中有特殊的规定，保险人只能在合同订立之后一定期限内，通常为()，以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同。

A．一年 B．两年 C．三年 D．四年

38．对于保险方违反告知的法律后果，下列说法中不正确的是()。

A．对于保险人来说，保险人在订立合同时未履行责任免除说明义务的，该保险合同责任免除条款无效 B．保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或者受益人，构成犯罪的，依法追究刑事责任

C．保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或者受益人，不构成犯罪的，由保险监督管理机构对保险公司处以

2万元以上10万元以下的罚款 D．保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或者受益人，构成犯罪的，对有违法行为的工作人员，处以2万元以上lO万元以下的罚款；情节严重的，限制保险公司业务范围或者责令停止接受新业务

39．关于可保利益的性质，下列说法中不正确的是()。

A．可保利益是保险合同的主体 B．可保利益是保险合同的客体 C．可保利益是保险合同生效的依据 D．可保利益并非保险合同的利益 40．关于可保利益原则．下列说法中不正确的是()。

A．在订立和履行保险合同的过程中．投保人或被保险人对保险标的必须具有可保利益 B．如果投保人对保险标的不具有可保利益．签订的保险合同无效 C．当发生保险责任事故后．被保险人按损失额度获得保险利益

D．当发生保险责任事故后．被保险人不得因保险而获得保险利益额度外的利益 41．可保利益的适用时限为()。

A．在发生保险事故时 B．五年 C．十年 D．在保险有效期内始终存在 42．按()划分，保险合同可以分为补偿性保险合同和给付性合同。A．保险合同的经济性质 B．保险标的的不同

C．保险金额与保险价值的关系为标准

D．保险标的的价值是否事先在保险合同中约定

43．关于财产保险合同．下列说法中不正确的是()。A．以财产及其有关利益为保险标的

B．保险标的既包括有形财产．也包括无形财产和财产的有关利益

C．纳入保险责任范围的财产损失．只可以是积极利益的损失．不可以是消极利益的损失 D．大多数属于损失补偿性质的合同 44．下列说法中不正确的是()。

A．人身保险合同是指以人的寿命和身体作为保险标的的保险合同 B。人的生、老、病、死、残等都可以作为人身保险的合同保险标的 C．人身保险的许多险种均属于定额保险．特别是寿险 D．财产保险合同和医疗保险合同属于定额给付合同 45．保险合同的客体是指()。

A．保险标的 B．投保人或被保险人对保险标的的可保利益 C．保险事故 D．事故损失，46．关于保险合同的基本条款．下列说法中不正确的是()。A．同一保险合同中仅限于单一的保险标的 B．保险金额是保险人的责任限额

C．保险费是投保人向保险人购买保险所支付的价格

D．保险责任范围界定了保险人承担责任的界限．是保险人承担的基本义务 47．关于保险合同的形式。下列说法中不正确的是()。

A．投保单又称要保书．是投保人向保险人申请订立保险合同的书面要约 B．暂保单的法律效力与正式保单完全相同 C．暂保单的有效期与正式保单完全相同

D．保险凭证法律效力与保险单相同．只是内容较为简单

48．理财规划师所面对的需要为自己制定风险管理与保险规划的客户，主要是()。A．小型商业保险购买者 B．集体保险购买者 C．大型商业保险购买者 D．大型社会保险购买者(一)根据材料回答49～56题

1999年6月邱先生与王女士结婚，2002年5月王女士作为投保人为邱先生投保了一份定期寿险，同时张女士为唯一受益人。二人婚后无儿女。邱先生的父母尚在。

49．若2003年年底王先生发生交通意外不幸遇难，则()可以作为受益人得到保险公司的理赔。A．王女士

B．邱先生的父母 ’

C．王女士与邱先生的父母同时获得理赔 D．以上说法都不对

50．2004．年9月双方因感情不和办理了离婚手续，同年12月王先生发生交通意外不幸遇难．则()可以作为受益人得到保险公司的理赔。

A．王女士

B．邱先生的父母

C．王女士与邱先生的父母同时获得理赔 D．以上说法都不对‘

51．一个有约束力的合同必须包括合法的对价。王女士为邱先生投保而与保险公司签订的定期寿险合同中，王女士支付的对价是()。

A．合同约定的保费 B．合同的违约金 C．合同约定的保费的利息 D．保费及其利息 52．下列情况发生中()时，王女士可以解除与保险公司签订的合同。A．拖欠保险公司保费后 B．保险合同有效期届满后

C．由于客观条件的变化，保险合同条款不符合自己要求时 D．以上说法都不对

53．下列情况中()发生时，保险公司可以解除与王女士签订的合同。A．拖欠保险公司保费后 B．保险合同有效期届满后 C．在危险事故发生前 D．以上说法都不对

54．若合同签订时，邱先生并不在场，合同由王女士代签，保险公司对此并不知情，则若邱先生因意外死亡时，()。

A．按合同规定给予赔偿 B．给予部分赔偿 C．不予赔偿 D．以上说法都不对

55．若邱先生发生了意外，保险公司按合同规定向王女士支付的保证金()。A．由受益人独立享有 B．由王女士和邱先生的父母共同享有 C．应当作为邱先生的遗产处理 D．以上说法都不对

56．2003年年底．王女士声称邱先生遭遇了意外，向保险公司申请索赔，保险公司经调查证明邱先生的死因是王女士蓄意谋杀，则保险公司应()。

A．按合同规定给予赔偿 B．给予部分赔偿 C．不予赔偿 D．剥夺王女士的受益权(二)根据材料回答57-．60题

某厂与某保险公司签订了机动车保险合同，投保险种为车辆损失险、第三者责任险等。

57．在保险期限内，该厂驾驶员驾驶所投保的车辆发生重大交通事故。据查，该机动车载重量为10吨。却载重40吨，则()。

A．保险公司应当履行合同 B．保险公司可以不进行赔偿 C．保险公司和驾驶员共同赔偿 D．由该厂负全部责任

58．若在保险期限内，该厂驾驶员驾驶所投保的车辆发生重大交通事故。且符合合同的规定．从保险公司得到了赔偿，则该保险合同()。

A．保险人可以中止合同 B．继续有效 C．无效 D．以上说法都不对

59．在保险期限内。该厂驾驶员驾驶所投保的车辆发生重大交通事故。且符合保险合同的规定应该得到赔偿，则保险公司应在与受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后()日内，履行赔偿或者给付保险金义务。

A．十 B．二十 C．三十 D．十五

60．接上题．若保险公司未及时向受益人支付保险金，则应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失。这里的赔偿损失是指()。

A．保险金 B．合同的违约金

C．保险金的利息损失’ D．以上说法都对(三)根据材料回答6l一70题

某年梁先生为其女梁小姐投保人寿保险，保险金3万元，保险费30己。保险合同规定被保险人的最低年龄为16周岁。梁小姐某年11月出生，时年尚不满16周岁。为了投保。梁先生将梁小姐的出生日期进行了更改，满足了保险合同的要求。

61．若在合同签订的第二年梁小姐发生意外，梁先生向保险公司提出索赔申请时，保险公司()。A．按合同规定给予赔偿 B．给予部分赔偿 C．不予赔偿 D．以上说法都不对

62．若在合同签订的第五年梁小姐发生意外，梁先生向保险公司提出索赔申请时，保险公司()。A．按合同规定给予赔偿 B．给予部分赔偿 C．不予赔偿 D．以上说法都不对

63．关于人身保险的保险金额，下列说法中正确的是()。A．根据保险价值确定

B．不能超过投保人保险标的的保险价值 ．

C．如果投保人以保险价值全部投保。保险金额与保险价值相等 D．由投保人和保险人双方约定的．法律一般不作限制

64．保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起六十日内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据()先予支付。

A．已有证明和资料对可以确定的最低数额 B．已有证明和资料对可以确定的最高数额 C．保险价值。D．保险金额的一定比例

65．财产保险的被保险人或者受益人．对保险人请求赔偿或者给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起()年不行使而消灭。

A．一 B．两 C．三 D．四

66．人寿保险的被保险人或者受益人对保险人请求给付保险金的权利。自其知道保险事故发生之日起()年不行使而消灭。

A．三 B．四 C．五 D．六

67．若投保人要求解除保险合同，所导致的法律后果不包括()。

A．保险责任开始前，投保人要求解除保险合同的，应当向保险人支付手续费，保险人应当退还保险费 B．保险责任开始后。投保人不得要求解除保险合同

C．保险责任开始后．投保人要求解除保险合同的。保险人可以收取自保险责任开始之日至合同解除之日期的保险费．剩余部分退还投保人

D．保险事故发生导致保险人支付了保险金．但未达到保险金额，保险金额剩余部分仍旧有效的情形下．保险条款规定保险合同不可解除

68．下列说法中不正确的是()。

A．投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故的，保险人有权解除保险合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任

B．保险事故发生后，投保人、被保险人或者受益人以伪造、变造的有关证明、资料或者其他证据．编造虚假的事故原因或者夸大损失程度的，保险人对其虚报的部分不承担赔偿或者给付保险金的责任

C．被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金的请求的．保险人有权解除保险合同．并不退还保险费

D．被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下．谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金的请求的，保险人有权解除保险合同，但要退还保险费

69．关于保险合同的解除，下列说法中不正确的是()。

A．对于投保人来说比较宽松，除了保险条款约定保险合同不可解除的情形外．投保人可以无任何原因解除保险合同

B．当保险标的危险程度增加时，法律规定保险人可与投保人解除保险合同

C．对于人身保险合同效力中止两年的保险人来说，法律规定他可与投保人解除保险合同 D．法律规定保险人不可与投保人解除保险合同 70．关于再保险，下列说法中错误的是()。A．再保险的基础是原保险

B．再保险是独立于原保险的一种保险经营行为 C．再保险在法律上必然从属于原保险的 ‘

D．再保险是以原保险人所承担责任的范围而存在的保险 71．若投保人的财产保险合同为不足额保险．则()。

A．当保险标的发生全部损失时，保险人按照保险金额进行赔偿．其与保险价值的差额部分由被保险人自己承担

B．当保险标的发生全部损失时。保险人按照保险价值进行赔偿

C．如果保险标的遭受部分损失，由保险人按照保险金额与保险价值的比例承担责任．即采取比例分担原则 D．保险金额低于保险价值的，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任 72．再保险的标的()。A．是原保险的标的

B．是再保险分出人部分转移给其他保险人的那部分责任 C．可以是财产也可以是人的生命等 D．必须是财产

73．被保险人的实际损失不包括()。A．保险标的的实际损失

B．被保险人为防止或减少保险标的损失所支付的必要的合理的施救费用 j C．可保利益的损失

D．被保险人为防止或减少保险标的损失所支付的必要的合理的诉讼费用

74．()风险因素是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性．或扩大损失程度的原因和条件。A。风险事故 B．风险因素 C．风险损失 D．风险载体 75．关于可保利益的适用时限，下列的说法中不正确的是()。

A．财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益．而且要求可保利益在保险有效期内始终存在 B．财产保险要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益．至于在保险事故发生时是否存在可保利益．无关紧要

c财产保险要求在发生保险事故时，被保险人对保险标的必须具有可保利益

D．人身保险特别是人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，至于在保险事故发生时是否存在可保利益，无关紧要

76．下列说法中错误的是()。A．保险合同是一种机会性合同

B．保险金的支付以风险事故的发生为条件 C．人身保险合同具有补偿性

D．当保险金额超过保险利益时，超过部分无效 77．下列说法中不正确的是()。

A．可保利益是保险合同的客体 B．可保利益是保险合同生效的依据 C．可保利益即保险合同的利益D．可保利益并非保险合同的利益

78．原保险的被保险人或者受益人只能向()请求赔偿或者给付保险金。A．原保险的保险人 B．原保险的再保险人

C．保险人的再保险人D．再保险接受人

79．根据保障范围的不同，人身保险的分类不包括()。

A．人寿保险 B．意外伤害保险 C．健康保险D．生存保险 80．关于保险标的的转让，下列说法中正确的是()。A．保险标的的转让必然会使保险合同主体发生变更 B．是保险标的的附属物

C．保险标的的转让必然会使保险合同客体发生变更

D．不会使原投保人(被保险人)与保险人的保险关系相对消灭 一

81．社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度。它的主要险种不包括(o A．社会养老保险 B．人身保险 C．失业保险D．医疗保险

82．下列各项中，()不属于衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志。A．看投保人或被保险人是否因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失 B．当保险标的安全时，投保人或被保险人可以从中获益

C．当保险标的受损时，投保人或被保险人必然会遭受经济损失 D．保险标的是否具有价值 83．（）的保险标的是处于静止中的财产，保险期间一般也比较长，投保人即使在保险责任开始以后解除合同，也不会影响保险人的利益。

A．定点保险 B．定期保险 C．航程保险D．远程保险 84．关于禁止反言，下列说法中不正确的是()。A．在保险实践中，禁止反言主要用于约束被保险人

B．保险人只能在合同订立之后一定期限内以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合

同．超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同

c．禁止反言也称为禁止抗辩或禁止反悔，是指合同一方既已放弃其在合同中的某项权利．日后不得再向另一方主张这种权利

D．从法律意义上解释．一个人对他所做的陈述已被他人合理地相信，允许推翻过去所做的陈述将会是不公正的 85．财产保险的保险费率是保险人以()为计算基础而规定一定时期(通常为一年)一定保险金额收取保险费的比例，通常用千元率来表示。

A．保险标的的耗损率 B．合同约定的比率 C．保险标的的损失率 D．保险人确定的比率

86．可保风险是指可以被保险人接受的风险，或可以向保险人转移的风险。一般来说．作为理想的可保风险，应符合的条件不包括()。

A．损失的程度要偏小

B．损失的程度不要偏大或偏小

C．存在大量同质风险单位，损失的发生纯属意外 D．必须是纯粹风险．而且风险所致的损失可以预测 87．关于保险价值．下列说法中不正确的是()。A．保险财产在某个特定时期和特定地区的公平价格 B．财产保险中保险标的的价值

C．财产保险合同中保险金额应等于保险价值

D．保险价值的高低对投保人应交多少保险费有决定作用 88．下列说法中不正确的是()。A．风险构成了保险关系的基础 B．风险是保险产生和发展的前提 C．保险发展是风险的发展的客观依据 D．风险的发展是保险发展的客观依据

89．在下列各项中。()不属于系统风险。

A．价格风险 B．再投资风险 C．利率风险 D．通货膨胀风险

90．凡在保险合同中记载有保险合同当事人(投保人与保险人)事先确定保险标的价值的．就是()。A．定期合同 B．定值保险合同C．定点合同 D．定额合同 91．风险对财务状况的影响不包括()。A．损失还导致相应收入的增加

B．人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击

C．风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低 D．损失还导致相应支出的增加 ．

92．保险关系是当事人之问自由决定、彼此合意后所成立的合同关系。投保人可以自由决定是否投保、向谁投保等，也可以选择所需保障的类型、保障范围、保障程度和保障期限等。保险人也可以根据情况自愿决定是否承保、以怎样的费率承保以及以怎样的方式承保等。下列各项中()不属于它的特点。

A．强制保险 B．合同保险 C．自愿保险 D．任意保险

93．()是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人订立保险合同的保险。

A．再保险 B．重复保险 C．原保险 D．共同保险 94．保证保险主要不包括()。

A．合同保证保险 B．产品质量保证保险 C．忠诚保证保险 D．投资保险

95．若投保人按期缴纳保费满一定时期以后．因故未能在宽限期内缴纳保险费时()。A．合同自动解除 B．合同中止

C．合同终止 D．保险人可以用保单的现金价值自动垫缴投保人所欠保费．使保单继续有效 96．下列说法中不正确的是()。

A．基本风险是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险．它是由非个人的，或是个人不能阻挡的因素所引起的风险．涉及范围通常较大

B．基本风险形成通常需要较长的过程．一旦形成．任何特定的个体都很难在短时间内遏制其蔓延．必须有阶段的预防才能克服

C．特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险

D．基本风险通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担的损失的风险

97．()是指假定在没有重复保险的情况下，各家保险公司按单独应负的最高款限额与各家保险公司应负最高赔偿限额总和的比例分摊责任。

A．比例责任 B．限额责任 C．顺序责任 D．全额责任

98．保险标的发生部分损失的。在保险人赔偿后()日内，投保人可以终止合同。A．十 B．三十 C．二十 D．六十

99．间接损失则是指由直接损失而引起的其他损失，不包括()。A．财产本身损失 B．额外费用损失 c．收入损失 D．责任损失

lOO．所谓()是指在财产保险中，保险标的发生保险事故造成推定全损，或者保险标的由于第三者责任导致保险损失．保险人按照合同的约定履行赔偿责任后，依法取得对保险标的的所有权或者对保险标的的损失负有责任的第三者的追偿权。

A．保险理赔 B．保险合同的履约 C．保险合同的执行 D．保险代位

101．()是对没有按时缴纳续期保费的投保人给予一定的时间．宽限去缴纳续期保费。在宽限期内。即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力。

A．宽限期条款 B．复效条款

C．保费自动垫缴条款 D．受益人条款 102．关于风险的发展性不包括()。A．风险的性质是可以变化的

B．风险发生的概率大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化 C．风险已经渗入到社会、企业、个人生活的方方面面 D．风险的种类会发生变化

103．保险人、被保险人为查明和确定保险事故的性质、原因和保险标的的损失程度所支付的必要的、合理的费用，由()承担。

A．被保险人 B．保险人和被保险人共同 C．保险人 D．以上说法都不对

104．小型商业保险购买者通常不具有的特征有()。A．对保险产品的保障性需求大于投资性需求 B．对保险条款很了解

C．在无充分保险的情况下．一旦家庭主要经济来源发生风险事故．将给客户的家庭和个人带来极为重大的经济损失

D．他们把保险视为一种生活必备品

105．若投保人因临时性的经济上的需要．将保单作为抵押向保险人申请贷款．则()，保险单失效。A．贷款金额超过了保险单所具有的现金价值的一定比例 B．贷款金额的本息超过保险单所具有的现金价值的一定比例

C．借款本息等于或者超过保险单的现金价值．岳先生没有在保险人发出通知后的一定期限内还清贷款 D．借款本息等于或者超过保险单的现金价值 106．下列关于风险的说法不正确的是()。A．所有的不确定性都是风险

B．对于微观经济主体来说．只有可能影响到其经济利益的不确定性才是风险

C．广义上讲．这种事件发生的不确定性．或者说未来结果的不确定性，既包括赢利发生的不确定性．也包括损失发生的不确定性

D．狭义上讲．风险仅指损失发生的不确定性

107．在责任保险中，被保险人给第三者造成损害时，()。A．保险人可以直接向受害的第三者支付保险金 B．保险人必须向投保人支付保险金

C．保险人向投保人或受害的第三者支付保险金 D．以上说法都不对

108．理财规划师要为客户量身定制一套适合其需求的保险规划。首先要做的就是充分地与客户交流．了解和掌握相关的财务资料。不需掌握的客户财务资料通常包括客户个人的()的数据。

A．资产和负债 B．家属的收入情况

C．资产净值 D．有关个人的收入与支出情况

109．责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的．除合同另有约定外，仲裁或者诉讼费用，以及其他必要、合理的费用，由()承担。

A．被保险人 B．受益人 C．保险人 D．投保人

110．若投保人在合同的有效期限内可以在保险单的现金价值内用保单作抵押向保险人借款．这是以终身生死两全险的()性质决定的。

A．保险标的的不可估价性 B．储蓄性

C．保险期限的长期性 D。生命风险的相对稳定性 111．关于风险．下列说法中不正确的是()。A．并不是所有的不确定性都是风险 B．风险是指某种事件发生的不确定性 C．不确定性是风险的充分必要条件

D．对于微观经济主体来说，只有可能影响到其经济利益的不确定性才是风险 112．人寿保险是以()为保险标的。

A．人的生死 B．人的生命 C．人的健康 D．人的寿命

113．以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的的保险，是指()。A．财产保险 B．人身保险 C．责任保险 D．信用保证保险 114．()是指保险人对债权人在信用借贷或商业赊销中因债务人不如约履行债务而使债权人蒙受的损失予以经济补偿的一种保险，它的投保人是权利人，以义务人为被保险人。

A．财产保险 B．人身保险 C．信用保险 D．保证保险。

115．我国《保险法》第九十九条规定：经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费．不得超过其实有资本金加公积金总和的()倍。

A．一 B．二 C．三 D．四

116．我国《保险法》第一百条规定：保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的()；超过的部分．应当办理再保险。

A．5％ B．10％ C．15％D。20％ 117．法定保险的统一性是指()。

A．只要属于法律规定的保险对象，不论是否愿意都必须参加该保险

B．法定保险的保险金额和保险费率不是由投保人和保险人自行决定的，而是由国家法律统一规定 C．法定保险的保险关系是产生于国家或政府的法律效力 D．国家对一定的对象以法律、法令或条例规定其必须投保

118．()作用的发挥是基于人们对风险的需要和对安全感的追求，因此，这一功能是保险最为本质的功能也是保险的最终目的。

A．分配职能 B．社会管理职能C．分散风险职能D．补偿损失职能

119．保险公司通过开展承保业务，将社会中的闲散资金汇集起来，形成规模庞大的保险基金．同时保险公司通过投资将积累的保险资金运用出去，以满足未来偿付和保险基金保值增值的需要。这是保险的()的表现．

A·分配职能 B社会管理职能c融通资金职能D补偿损失职能

120．()可表述为：保险合同当事人在订立保险合同时及在合同的有效期内．应依法向对方提供影响对方做出是否缔约以及缔约条件的全部实质性重要事宴．同时绝对信守合同订立的约定与承诺。否则受到损害的一方可以以此为理由宣布合同无效或者不履行合同约定的义务或责任，还可以对因此而受到的损失要求对方予以赔偿．

A可保利益原则B近因原则 c损失补偿原则D最大诚信原则

121，现代保险合同及有关法律规定中的告知与保证则是对(1约束。A投保人单方的 B被保险人单方的

c投保人、被保险人双方的D．投保人、被保险人和保险人的共同

二、多项选择题

122·理财规划师面对的需要制订风险管理与保险规划的客户，通常具有以下特征：()。A对保险产品的投资性需求大于保障性需求 B．对保险条款不太了解，或者说不太熟悉

c大多数客户的家庭经济状况较为良好，这使得他们把保险视为一种生括必备品 D大型商业保险购买者

123《保险法》总则中规定()。

A从事保险活动必须遵守遵循自愿原则

B保险活动当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信用原则 c经营商业保险业务，必须是依照本法设立的保险公司

D在中华人民共和国境内的法人和其他组织需要办理境内保险的．应当向中华人民共和国境内的保险公司投保 124法律之所以规定保险合同的成立必须以保险利益为前提，其目的在于()． A遏制赌博行为的发生 B．防止道德风险的发生 c防止损失的发生D避免保险公司承担责任

125在保险的理论分析和实务研究中，通常从狭义的角度理解和界定风险。包括风险()的不确定性。A是否发生 B何时发生 C产生损失程度D产生收益程度 126．风险的客观性主要表现在（）． A．可以用客观尺度来测度

B可以根据概率论来度量风险发生概率的大小 C人可以彻底消灭风险

D人类的历史就是与风险相伴的历史

127以下各项中．()属于风险的不确定性。A风险发生的地点是不确定的 B风险发生的时间是不确定的

c风险所致的损失或收益的大小是不确定的 D风险所致损失或收益的承担主体是不确定的

128人们往往可以在概率论和数理统计的基础上．利用损失分布的方法来计算()。A风险损失发生的概率 B损失的太小 c损失发生的时间 D损失的波动性 129科学技术的发展与应用．使风险的发展性更为突出。主要表现在()。A风险的性质是可以变化的

B风险发生的时间地点会发生变化

c风险发生的概率大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化 D风险的种类会发生变化

130关于风险损失．下列说法中正确的是()。A指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失 B不可以用货币来计量的经济损失 c包括风险事故发生时导致的直接损失 D不包括由此引发的关联损失或称间接损失 131．在保险实务中．一般将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。直接损失是指风险事故导致的()．这类损失又可称为实质损失。

A收入损失 B财产本身损失c．人身伤害 D责任损失

132风险载体是指风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象。通常可以分为()。A人身载体 B财产载体 c责任载体 D经济载体 133根据风险未来结果的不确定性，风险可划分为()。A投机风险 B自然风险 c纯粹风险 D社会风险 134关于纯粹风险．下列说法中正确的是()。A这种风险所导致的结果没有获利的机会

B这种风险所导致的结果有三种情况：损失、无变化、获利 C自然灾害属于纯粹风险

D既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态

135社会风险是指由于人为原因引起的风险．()是值得高度重视的社会风险。A投机风险 B经济风险 C政治风险 D法律风险 136人身风险通常分为()。

A生命风险 B健康风险 c责任风险 D信用风险

137．风险的存在往往会对经济单位的财务状况产生影响。这种影响主要表现在()。A．人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击 B．会使人们消费水平降低 C．导致相应支出的减少 D．导致相应收入的增加

138．关于风险和保险的关系，下列说法中正确的是f)。A．风险是保险产生和发展的前提

B．保险是风险管理中传统有效的财务转移机制 C．保险经营效益受到风险管理技术的制约 D．保险是风险产生和发展的前提

139．保险对风险管理也有着实质的影响，主要表现在()。A．保险是风险管理中传统有效的财务转移机制 B．风险是保险产生和发展的前提

C．保险最能够适应风险的不确定性与不平衡性发生规律的合理机制 D．保险能将在时间与空问上不平衡发生的各种风险进行有效分散

140．作为一种经济制度，保险是指人们为了保障生产生活的顺利进行．将具有同类风险保障需求的个体集中起来，通过合理的计算建立起风险准备金的经济补偿制度或给付安排。它是一种()。

A．经济行为 B．金融行为 C．分摊损失的财务安排 D．合同行为

141．保险发展至今已经有近千年的历史，它自身作为一种制度已渐成为一个完整的体系。保险具有以下一些特性：()。

A．经济性 B．互助性 C．契约性 D．科学性

142．保险研究的对象是满足特定条件的可保风险。可保风险应符合的条件包括()。

A．纯粹风险 B．风险所致的损失可以预测

C．损失的程度要偏大 D．不存在大量同质风险单位 143．以保险的性质为标准分类，保险可以分为()。

A．商业保险 B．社会保险 C．特定风险 D．政策保险 144．社会保险具有()特点。

A．强制性 B．广覆盖 C．低水平D．强制储蓄

145．政策保险是政府为了一定政策的目的，运用一般保险的技术而开办的一种保险。政策保险的种类包括()。

A．社会政策保险B．失业保险 C．经济政策保险D．社会养老保险 146．关于财产保险，下列说法中正确的是()。A．以财产及其有关利益为保险标的

B．广义的财产保险是指人身保险之外的一切保险业务的统称

C．狭义的财产保险也可称为财产损失保险。是指以有形的财产物资及其有关利益为保险标的的一种保险 D．广义的财产保险，按照属性相同或相近归属成火灾保险、运输保险、工程保险 147．根据保障范围的不同，人身保险可以区分为()。

A．死亡保险 B．人寿保险 C．意外伤害保险D．健康保险

148．下列属于信用、保证保险的是()。

A．承保因被保证人不履行各种合同义务而造成权利人经济损失的合同保证保险 B．承保雇主因雇员的不法行为而受到经济损失的忠诚保证保险

C．承保因制造或销售商品的内在缺陷致使用户遭受损害赔偿责任的产品责任保险 D．承保商业合同一方因另一方的违约行为而遭受经济损失的商业信用保证保险 149．关于寿险附加条款，下列说法中正确的是()。A．需要签订新的合同才可扩展原寿险保单的保障 B．可使人寿保险单得到修正

C．无论对保险人还是保单持有人都具有一定的好处 D．不需要签订新的合同就可扩展原寿险保单的保障 150．寿险附加条款中的免缴保费条款是指()。A．可以不缴保费

B．投保只需每次额外缴纳一些保费，就可获得在被保险人丧失劳动力后的保费免缴优惠

C．如果该保单是有现金价值的保单，则其现金价值会继续正常增值．与保单持有人仍然缴纳保费的效果相同 D．如果该保单是有现金价值的保单．则不用补缴保费

151．在投保人投保人身保险合同时，误告被保险人的年龄则()。A．投保人支付的保险费可能会少于或多于应付保险费 B．投保人支付的保险费只可能少于应付保险费

C．保险人有权更正并要求投保人补缴保险费或向投保人退还多缴的保费

D．如果发现投保时被保险人的真实年龄已超过可以承保的年龄限度．保险人可以解除合同，并将已收的保险费扣除手续费后，无息退还给投保人．但是自合同成立之日起逾两年后发现的除外

152．人寿保险可分为()，． A．传统人寿保险 B．年金保险

C．单纯的生存保险 D．创新型人寿保险

153．在下列()情况发生时，保险人可解除保险合同。

A．保险标的危险程度增加的 B．人身保险合同效力中止两年的

C．人身保险合同效力中止一年的 D．被保险人或者受益人有违法行为的 154．保险人应当履行的义务包括()。A．发生保险事故尽力施救

B．索赔时及时赔偿或给付保险金

C．依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用 D．拒保

155．在下列()的情况发生时，保险合同在订立开始就无效，虽然其过错责任并未造成经济损失，但是应判定不退还保险费，数额达到一定程度的还应当追究刑事责任。

A．通过保险合同进行欺诈 B．恶意损害第三人的利益 C．故意未履行如实告知义务 D．由于过失未履行如实告知义务 156．按照投保人的不同，信用保证保险又可分为()两类。A．社会保险 B．政策保险 C．信用保险 D．保证保险 157．信用保险的主要险别包括()。

A．一般商业信用保险 B．投资保险(也称政治风险保险)C．出口信用保险 D．合同保证保险 158。关于信用保证保险，下列说法中正确的是()。A．以义务人的信用危险为保险事故

B．保险标的是合同的权利人和义务人约定的经济信用 C。属于一种担保性质的保险 D．属于广义的财产保险范畴

159．关于共同保险，下列说法中正确的是()。A．共同保险的风险转移形式是横向的

B．具体分为两种情况，一种情况是指，投保人与两个以上保险人之间就同一可保利益、同一保险标的、同一风险在同一保险期间内缔结保险合同．而且保险金额不能超过保险标的价值

C．指保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担 D．投保人的投保金额小于标的物价值的情况，不足额被视同由保险人承担 160．按照实施方式分类，保险可以分为()。

A．自愿保险 B．强制保险 C．合同保险 D．法定保险 161．关于自愿保险，下列说法中正确的是f)． A．投保人可以自由决定是否投保、向谁投保 B．需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险

C．可以选择所需保障的类型、保障范围、保障程度和保障期限等 D．产生于国家或政府的法律效力 162．保险的两个基本职能包括()。

A．防灾防损职能B．融通资金职能C．分散风险 D．补偿损失 163．下列各项中，()属于保险的派生职能。

A．防灾防损职能B．融通资金职能C．社会管理职能D．分配职能 164．关于保险的作用，下列说法中正确的是f)． A．有助于受灾企业及时恢复生产经营 B．有利于企业加强经济核算 C．能够提高企业和个人信用 D有利于社会再生产的顺利进行

165关于商业保险与社会保险的区别．下列说法中正确的是()。

A保险的目的和主体不同．商业保险执行的主体是政府，而社会保险的主体是具有法人资格的商业保险公司 B保险的对象不同

c保险的实施方式及保险关系建立的依据不同 D保险金的构成不同

166关于保险与保证的区别．下列说法中正确的是()。

A保证人对债权人履行债务是有条件的．那就是被保证人不履行义务 B保险依约赔偿损失或给付保险金是履行自己应尽的义务 c保证人一般无代位求偿权

D当财产保险事故是由第三人的过错造成时，保险人无代位求偿权 167保险合同当事人在订立保险合同时及在合同的有效期内，应当遵守最大诚信原则．否则受到损害的一方可以()。

A以此为理由宣布合同无效 B不履行合同约定的义务或责任

c对因此而受到的损失要求对方予以赔偿 D．向法院起诉

168最大诚信原则的基本内容包括()。

A保证 B弃权与禁止反言 c弃权与反言 D告知

169对投保人来说．通常称为如实告知义务；对保险人来说，则称为说明义务。告知的内容主要包括()。A在保险合同有效期内．若保险标的的危险程度增加．应及时通知保险人 B重复保险的投保人应将重复保险的有关情况告知保险人 c事故发生后应及时通知保险人

D保险标的转让应通知保险人．经保险人同意变更合同后继续承保

170从各国保险立法来看．关于投保人或被保险人的告知方式一般分为以下两种，即()。A明确列明 B无限告知 c询问回答告知D明确说明 171关于告知的方式．下列说法中正确的是()。

A我国目前采用的投保人的告知方式是询问回答告知方式

B客观告知是指投保人或被保险人只需对保险人询问的问题如实告知，对询问以外的问题投保人无须告知

c主观告知是指投保人或被保险人应将所有保险标的的危险状况及相关重要事实如

实全部告知给保险人

D我国要求保险人做到向投保人明确说明保险的主要条款和责任免除的内容 172．关于保证．下列说法中正确的是()。A．保险合同中均存在默示保证 B．保险保证必须是书面的

C。保险保证必须是保险合同的一部分

D．全部保证均应明确记载于保险合同之中或作为保险合同一部分的其他文件之中

173．根据保证存在的形式，可以分为()两种。

A．确认保证 B．承诺保证 C．明示保证 D．默示保证 174．关于保证的种类．下列说法中正确的是()。

A．确认保证要求对过去或投保当时的事实做出如实的陈述 B．事实保证是对该事实以后的发展情况作保证

C．承诺保证保证在保险期间对某一事项的作为或不作为 D．承诺保证将持续存在于整个保险期间 175．构成保险人弃权的两个要件是()。

A．保险人必须有弃权的意思表示，无论是明示的还是默示的 B．保险人必须明示有弃权的意思表示

C．保险人必须知道被保险人有违背约定义务的情况及因此享有的抗辩权或解约权 D．保险人可根据需要行使解约权

176．我国的《保险法》对投保人不履行如实告知义务的法律后果做出了如下规定（）。

A．投保人故意隐瞒事实．不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务．足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同

B．投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故．不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费

C。投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费

D．被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金的请求的。保险人有权解除保险合同，可以退还保险费

177．保险公司及其工作人员阻碍投保人履行如实告知义务，()。A．构成犯罪的．依法追究刑事责任

B．尚不构成犯罪的．由保险监督管理机构责令改正，对保险公司处以2万元以上10万元以下的罚款 C．对有违法行为的工作人员．处以2万元以上10万元以下的罚款 D．情节严重的．限制保险公司业务范围或者责令停止接受新业务

178．衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志是()。A．投保人或被保险人会因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失 B．投保人或被保险人会因保险标的的损害或丧失而获益 C．当保险标的安全时．投保人或被保险人可以从中获益 D．当保险标的安全时．投保人或被保险人遭受经济上的损失

179．关于保险标的与可保利益之间的关系，下列说法中正确的是()。A．可保利益就是指保险标的 B．可保利益是建立在保险标的之上的 C．保险标的是可保利益产生的前提

D．可保利益体现了保险标的与投保人或被保险人的经济利益关系 180．关于可保利益的构成要件，下列说法中正确的是()。A．可保利益应为合法的利益 B．可保利益应为经济上的利益 C．可保利益应为客观的确定的利益 D．可保利益应为物质上的利益 181．可保利益原则的作用在于()。A．防止赌博行为的发生 B．防止道德风险的发生

C．可保利益原则规定了保险保障的最高限额．并限制了赔偿的最高金额 D．为保险人进行保险赔付提供了科学依据

182．关于损失补偿原则，下列说法中正确的是()。A．损失补偿以保险责任范围内的损失发生为前提 B．适用于人寿保险和意外伤害保险 C．损失补偿以被保险人的实际损失为限 D．损失补偿以被保险人的实际损失为依据

183．损失补偿原则是保险的一项基本原则．但在保险实务中有一些例外的情况．比 A．定值保险 B．重置成本保险 C．施救费用的赔偿 D．损失补偿

184．保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。保险合同的特点包 A．保险合同是双务合同 B．保险合同是附和合同 C．保险合同是实定合同 D．保险合同是最大诚信合同

185．按保险金额与保险价值的关系为标准来划分，可以分为()。A．足额保险合同 B．不足额保险合同 C．超额保险合同 D．等额保险合同

186．要成为合格的投保人通常需要具备以下三个要件：()。A．须具备法定资格 B．具有完全的权利能力和行为能力 C．对保险标的必须具有保险利益 D．负有缴纳保险费的义务 187．成为人身保险合同的受益人应当具备以下两个条件：()。A．必须经投保人或被保险人指定 B．必须是享有保险金请求权的人

c必须是约定的保险事故发生时遭受损害的人 D必须是投保人

188下列各项中，()发生时，保险人可以解除保险合同。A投保人故意隐瞒事实

B投保人如实履行如实告知义务的

c因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保 D因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人提高保险费率的 189下列说法中正确的是()。A投保人、被保险人来按照约定履行其对保险标的安全应尽的责任的，保险人有权要求增加保险费或者解除合同 B在合同有效期内，保险标的危险程度增加的，被保险人按照合同约定应当及时通知保险人．保险人有权要求增加保险费或者解除合同

c保险标的发生部分损失的，保险人履行了赔偿责任后，除合同约定不得中止合同的以外．保险人可以中止合同 D保险标的发生部分损失的，保险人履行了赔偿责任后，合同继续有效

190．若投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的．则()。A合同仍然有效

B投保人只能获得部分赔偿 c．保险人可以解除合同

D保险人除解除合同外，要在扣除手续费后，向投保人退还保险费

191_订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问，投保人应当如实告知。下列说法中正确的是()。

A投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务．足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同

B投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故．不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费

c投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故退还保险费

D投保人因过失未履行如实告知义务于保险合同解除前发生的保险事故还保险费 192下列各项中，()属于保险合同中规定有关保险人责任免除条款。A．战争所造成的损失 B保险标的自身的自然损耗

C：被保险人故意行为造成的事故D军事行动所造成的损失 193．下列说法中正确的是f ．

A．投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后，应当及时通知保险人 B．有人身保险才有受益人的规定 C．有财产保险才有受益人的规定 D．任何保险合同都对受益人有规定

194．受益人具有以下法律地位和特征：()。

A．受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明 B．受益人如未指定，被保险人的继承人即为受益人 C．受益人无偿享受保险利益

D．受益人负有交付保险费的义务 r

195．下列说法中正确的是()。

A．保险人未及时履行前款规定义务的，除支付保险金外，应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失 B．任何单位或者个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务．也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利

C．保险金额是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最低限额 D．保险金额是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额 196．关于保险理赔，下列说法中不正确的是f)。

A．指在保险事故发生后，保险人根据被保险人或者受益人提出的索赔请求 B．保险人按照法定程序履行赔偿或者给付保险金的义务后，保险理赔即告结束 C．指在保险合同签订前，保险公司对投保人进行调查的行为 D．指危险事故发生后，保险公司对事故进行调查的行为 197．关于保险金额，下列说法中正确的是f)。A．保险金额是计算保险费的依据

B．财产保险的保险金额根据保险价值确定，不能超过投保人保险标的的保险价值

c．如果投保人以保险价值中的一部分投保，损失发生时保险人最高的给付金额不得超过保险金额 D．人身保险中不存在保险价值

198．()是指保险人在原保险合同的基础上，通过订立合同．将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为．

A．再保险 B．分保 C．共同保险 D．重复保险 199．再保险具有以下功能：()。

A．分散承保风险 B．扩大原保险公司承保能力

C．增强保险公司参与巨灾保险能力 D．促进保险公司加强企业管理方面 200．关于保险费率的确定，与下列因素有关：()。

A．不同的财产 B．不同险种 C．财产的不同占用性质 D．各种保险事故的损失率 201．关于再保险的特点．下列说法中正确的是()。A．再保险合同的双方当事人均为保险人 B．再保险人无权向投保人收取保险费

C．原保险人也不得以再保险人未对其履行赔偿义务为由而拒绝、减少或者迟延履行其对被保险人的赔偿或者给付保险金的义务

D．再保险人与投保人和被保险人不发生任何关系

202．()是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失直接或外在的原因．没有风险事故就不可能有损失的发生。因此，风险事故是导致损失发生的媒介。

A．风险事故 B．风险事件 C．风险损失 D．风险载体 203．人们通常概念中的纯粹风险，是指()。

A．地震 B．洪水 C．交通事故 D．期货市场投机 204．当保险事故发生时，()。

A．原保险合同中的再保险分出人所承担的责任已经发生

B．再保险接受人按照保险合同的约定履行给付再保险分出人的保险金的义务 C．再保险分出人则应当赔偿或者给付被保险人或者受益人保险金 D．再保险接受人则应当赔偿或者给付被保险人或者受益人保险金

205．对于保险合同的条款．保险人与投保人、被保险人或者受益人有争议时，人民法院或者仲裁机关应当作有利于()的解释。

A．被保险人 B．保险人 C。受益人 D．再保险人

206．()对在办理保险业务中知道的投保人、被保险人、受益人或者再保险分出人的业务和财产情况及个人隐私．负有保密的义务。

A．保险人 B．保监会 C．人民法院 D．再保险接受人 207．保险标的转让包括()。

A．所有权发生转让的转移 B．使用权的转移 C．经营管理权的转移 D．抵押权的转移

208．如果投保人要转让保险合同。下列说法中正确的是()。

A．在这种情况下要继续保持保险关系，被保险人在保险标的转让时应当及时通知保险人．经保险人同意继续承保后，依法变更合同

B．没有取得保险人的同意而将保险标的转让给他人的，保险合同自保险标的转让之时起失去效力

C．投保人或者被保险人在转让保险标的前，应当通知保险人，由其决定是否继续承担转让后的保险标的的风险

D．转让后合同继续有效

209．保险人收到转让保险标的的通知后，()。A．可以决定继续承担保险标的的危险 B．可以终止合同

C．如果保险人同意继续承保后．应当在保险单上加贴批注

D．如果保险人同意继续承保后．应当另订立书面协议以示变更保险合同 225．保险代位原则的主要内容包括()。

A．主体代位 B．权利代位 C．物上代位 D．客体代位 226．人身保险合同是以人的()为保险标的的保险合同。A．寿命 B．健康 C．身体 D．疾病 227．人身保险合同以()为保险标的。A．生 B．死 C．健康 D．残疾

228．与财产保险合同相比，人身保险合同具有()的特点。A．保险标的的不可估价性 B．保险金额的定额性 C．保险金义务履行的给付性 D．保险期限的长期性 229．投保人对()具有保险利益。

A．本人 B．配偶 C．子女 D．父母 230．风险的不确定性通常包括()。A．风险是否发生是不确定的 B．风险发生的地点是不确定的

C．风险所致的损失或收益的大小是不确定的 D．风险所致损失或收益的承担主体是不确定的 231．风险的发展性主要表现为()。A．风险的性质是可以变化的

B．风险发生的概率大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化 C．风险已经渗入到社会、企业、个人生活的方方面面 D．风险的种类会发生变化

232．间接损失是指由直接损失而引起的其他损失，包括()。A．财产本身损失 B．额外费用损失C．收入损失 D．责任损失

233．风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失。它包括()。A．直接损失 B．关联损失 C．间接损失 D．实质损失 234．下列关于基本风险与特殊风险的说法正确的是()。

A．基本风险是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险，它是由非个人的，或是个人不能阻挡的因素所引起的风险，涉及范围通常较大

B．基本风险形成通常需要较长的过程，一旦形成，任何特定的个体都很难在短时间内遏制其蔓延．必须有阶段地预防才能克服

C．特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险

D．基本风险通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担的损失的风险 235．下列关于责任风险的说法正确的是()。A．它是产生在法律基础上的损害赔偿责任

B．它不是由于人们的过失或侵权行为导致他人的财产毁损或人身伤亡，在合同、道义、法律上负有经济赔偿责任的风险

C．它又可以分为对人的赔偿风险和对物的赔偿风险

D．它是指个人和家庭或企业对其所有的、使用的和保管的财产发生财产贬值、损毁或者灭失的风险 236．风险对财务状况的影响包括()。A．损失还导致相应收入的增加

B．人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击 C．风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低 D．损失还导致相应支出的增加

237．传统的保障意义上的保险是针对如何()。

A．投机风险 B．收益风险 C．规避纯粹风险 D．抵御纯粹风险 238．下列关于风险与保险的关系说法正确的是()。A．风险构成了保险关系的基础 B．风险是保险产生和发展的前提 C．保险发展是风险发展的客观依据 D．风险发展是保险发展的客观依据

239．保险对风险管理也有着实质的影响，主要表现在()。A．保险是风险管理中传统有效的财务转移机制 B．它是最能够适应风险的不确定性的合理机制

C．保险能将在时间与空间上不平衡发生的各种风险进行有效分散，这是其他任何机制都无法实现或者说无法完全实现的

D．它是最能够适应风险的不平衡性发生规律的合理机制

240．在下列客户面临的投资风险中，属于系统风险的是()。

A．价格风险 B．再投资风险 C．利率风险 D．通货膨胀风险 241．下列关于重要事实说法正确的是()。

A．一个事实是否构成重要事实，取决于被保险人自己认为它是否重要

B．一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下是否会受到

影响作为标准

C．重要事实是指足以影响保险人决定是否同意承保或提高保险费率的事实 D．一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准 242．我国目前采用的投保人的告知方式为()方式。

A．询问回答告知B．客观告知 C．无限告知 D．主观告知 243．根据保证事项是否已存在，可将保证分为()。

A．确认保证 B．承诺保证 C．明示保证 D．默示保证 244．．构成保险人的弃权必须具备的两个要件是()。

A．保险人必须有弃权的意思表示，无论是明示的还是默示的 B．保险人必须有弃权的意思表示，且必须是明示的

C．保险人必须知道被保险人有违背约定义务的情况及因此享有的抗辩权或解约权 D．保险人一方．包括保险代理人，对一项重要事实的错误陈述 245．下列关于禁止反言的说法正确的是()。A．在保险实践中．禁止反言主要用于约束被保险人

B．保险人只能在合同订立之后一定期限内以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同．超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同

C．禁止反言也称为禁止抗辩或禁止反悔。是指合同一方既已放弃其在合同中的某项权利．日后不得再向另一方主张这种权利

D．从法律意义上解释．一个人对他所做的陈述已被他人合理地相信，允许推翻过去所做的陈述将会是不公正的 246．衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志，是()。A．看投保人或被保险人是否因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失 B．当保险标的安全时．投保人或被保险人可以从中获益

C．当保险标的受损时．投保人或被保险人必然会遭受经济损失 D．保险标的是否具有价值

247．下列关于可保利益的性质说法正确的是()。

A．可保利益是保险合同的客体 B．可保利益是保险合同生效的依据 C．可保利益即保险合同的利益 D．可保利益并非保险合同的利益 248．下列关于可保利益的适用时限的说法正确的是()。

A．财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在 B．财产保险要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，至于在保险事故发生时是否存在可保利益。无关紧要

C．财产保险要求在发生保险事故时．被保险人对保险标的必须具有可保利益

D．人身保险特别是人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，至于在保险事故发生时是否存在可保利益．无关紧要

249．下列关于近因原则的说法正确的是()。

A．若引起保险事故发生、造成保险标的损失的近因属于保险责任，则保险人承担损失赔偿责任 B．若近因属于除外责任．则保险人不负赔付责任

C．只有当承保危险是损失发生的近因时．保险人才负赔付责任

D．如果造成保险标的损失的原因只有一个，那么这一原因就是损失的近因 250．被保险人的实际损失包括()。A．保险标的的实际损失

B．被保险人为防止或减少保险标的损失所支付的必要的合理的施救费用 C．可保利益的损失，D．被保险人为防止或减少保险标的损失所支付的必要的合理的诉讼费用

251．对保险合同的解释应当遵循附加条款优于标准合同条款原则，主要表现在()。A．书写的内容的效力优于打字的内容 B．打字的内容又优于贴上的附加条款

C．贴上的附加条款又优于保险单上原来印就的条款 D．书写的内容的效力优于保险单上原来印就的条款 252．按照年金保险的购买方式分类，可分为()。

A．期初给付年金 B．趸缴年金 C．分期缴年金 D．期末给付年金 253．常见的终身年金有三种：()。

A．纯粹终身年金 B．固定期间终身年金C．带返还终身年金 D．定期年金 254．关于终身年金，下列说法中正确的是()。

A．由于年金领取人的死亡时间不确定。所以固定期间终身年金的购买者所缴纳的保费有可能大大超过定期给付总额

B．纯粹终身年金是一种仅在年金领取人生存期间定期给付的年金，保险人在年金领取人死后不负给付责任 C．固定期间终身年金是不论被保险人生存与否，保险人在规定的时期内都需要支付的一种年金保险 D．带返还终身年金保证在年金领取人生存期间给付，还保证年金给付总额至少等于该年金的购买价格 255．我们可以将固定年金分为()两种。

A．固定保费年金 B．固定给付年金C．变额保费年金D．变额给付年金 一．参考答案(一)单项选择题

1．B解析：风险是一种不确定性，然而并不是所有的不确定性都是风险。不确定性是风险的必要而非充分条件。2．C解析：在保险的理论分析和实务研究中，通常从狭义的角度理解和界定风险。具体来说．就是保险标的损失发生的不确定性，包括风险是否发生的不确定性、何时发生的不确定性和产生损失程度的不确定性。

3．A解析：风险是一种状态，无论人们是否意识得到，风险都是客观存在的。4．B解析：风险事故又称为风险事件，是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件。5．D解析：风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。根据风险因 素的性质不同。通常可以将其分为有形风险因素和无形风险因素两种类型。

6．C解析：风险事故又称为风险事件，是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失直接或外在的原因，没有风险事故就不可能有损失的发生。因此，风险事故是导致损失发生的媒介。

7．A解析：投机风险是指既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态。纯粹风险是指只会产生损失而不会导致收益的不确定性状态。

8．C解析：纯粹风险是指只会产生损失而不会导致收益的不确定性状态。人们通常概念中的风险．如地震、洪水、交通事故以及疾病等自然灾害以及意外事故，都属于纯粹风险。

9．A 解析：基本风险是指特定的社会个体所不能控制或者预防的风险，它是由非个人的．或是个人不能阻挡的因素所引起的风险，涉及范围通常较大。此类风险形成通常需要较长的过程．一旦形成．任何特定的个体都很难在短时间内遏制其蔓延，必须有阶段地预防才能克服。

10．A解析：特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险，它通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担的损失风险。

11．C解析：信用风险是指人们在经济交往过程中，权利人和义务人之间由于一方违约或犯罪而导致对方经济损失的风险。

12．B解析：略。

13．A解析：投保人的义务是依照合同约定交纳保险费，权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金。

14．D解析：危险存在是保险成立的前提。特定的危险事故是保险成立的前提，是首要要素。

15．A解析：众人协力是保险成立的基础，它是建立在“我为人人，人人为我”这一社会互助基础之上的，其基本原理是集合危险，分散损失。

16．B解析：损失赔付是保险成立的功能。保险的直接功能就是补偿被保险人因意外所受的经济损失。

17．D解析：保险经营雄厚的数理基础正是保险科学性的体现，而随着保险精算技术的发展与应用．保险自身的经营将更加稳健和科学。

18．D解析：必须是纯粹风险。纯粹风险的结果只有损失而没有获利，这种性质有助于对损失的预测。

19．A 解析：社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度。其目的在于使劳动者因为年老、患病、生育、伤残、失业、死亡等原因而暂时中断劳动或者永久丧失劳动能力．不能获得劳动报酬，本人和供养的家属失去生活来源时，能够从社会(国家)获得物质帮助。

20．C解析：社会保险具有强制性、低水平、广覆盖的特点，主要险种有社会养老保险、失业保险和医疗保险三种。

21．D解析：政策保险的具体项目有：国民生活保险、农业保险、为实现扶持中小企业发展政策目的而举办的信用保险、为实现促进国际贸易目的而开办的输出保险等。

22．A解析：健康保险是以人的身体为对象，保证被保险人在疾病或意外事故所致伤害时的费用或损失获得补偿的一种保险。

23．B解析：责任保险属于广义的财产保险范畴。责任保险承保的责任主要包括侵权责任和违约责任两种。

24．B解析：按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强制保险两种形式。

25．A解析：重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故在同一保险期间内分别向两个以上保险人签订保险合同的保险。它与共同保险不同的地方在于其保险金额的总和超过了保险标的的保险价值。

26．B解析：再保险的投保人本身就是保险人，称为原保险人，又称再保险分出人；再保险业务中接受投保的保险人称为再保险人。又称再保险分入人。

27．B解析：法定保险的实施方式有两种选择，或是保险对象与保险人均由法律限定；或是保险对象由法律限定．但投保人可以自由选择保险人。

28．D 解析：保险的两个基本职能是相辅相成的，分散风险是达到补偿损失的一种手段，而补偿损失是保险的最终目的。

29．C解析：社会保险的对象是法律法规规定的社会劳动者，即工薪劳动者和雇佣劳动者．目的在于保障他们在老弱病残和失业时的基本生活；商业保险的对象是自愿按照合同缴纳保险费的人，被保险对象是为了获得一定的经济补偿。

D解析：储蓄作为应付经济不稳定的一种措施，一般是可以预测得到的，且后果可以计算得出的情况下才采用；保险一般是针对意外事故所致的损失，一般不可以预测到。

3l_A解析：在保险实务中所称的告知，一般是指狭义的告知。关于保险合同订立后标的的危险变更、增加或保险事故发生时的告知，一般称为通知。

B解析：一个事实是否构成重要事实，即是否足以影响保险人接受投保单、确定合理的保险费率进而达成保险合同，并不取决于被保险人自己认为它是否重要，不是以被保险人的主观意志为转移的，通常也不是以某一个特定保险人的看法为标准，而是以一个合理谨慎的保险人在这种情况下是否会受到影响作为标准。

A解析：投保方无须告知的重要事实包括：

（1）众人皆知的法律常识。如海洛因是禁止赈卖和服用的毒品。(2)保险人理应知道的常识。如珠宝比木材更吸引小偷的目光。(3)保险标的风险减小的事实。(4)保单明示保证条款规定的内容。

(5)保险人能够从投保人提供的情况中发现的事实。(6)保险人表示不需要知道的事实。

C解析：我国目前采用的是询问回答告知方式即主观告知。

A解析：确认保证又称为事实保证，指投保人或被保险人对过去或现在某一特定事实的存在或不存在的保证。它是要求对过去或投保当时的事实做出如实的陈述，而不是对该事实以后的发展情况作保证。

B解析：禁止反言也称为禁止抗辩或禁止反悔，是指合同一方既已放弃其在合同中的某项权利．日后不得再向另一方主张这种权利。从法律意义上解释，一个人对他所做的陈述已被他人合理地相信，允许推翻过去所做的陈述将会是不公正的。

B解析：弃权与禁止反言的规定，可以约束保险人的行为，它要求保险人为其自身的行为及其代理人的行

第三篇：《助理理财规划师专业能力》目录

《助理理财规划师专业能力》目录

第一章 现金规划

第一节 分析客户现金需求

第二节 制定现金规划方案

第二章 消费支出规划

第一节 制定住房消费方案

第二节 制定汽车消费方案

第三节 制定消费信贷方案

第三章 教育规划

第一节 客户教育需求分析

第二节 制定客户教育规划方案

第四章 风险管理与保险规划

第一节 收集客户信息

第二节 提供咨询服务

第一单元保险基础知识

第二单元保险的基本原则

第三单元保险合同

第四单元人身保险产品介绍

第五单元财产保险产品介绍

第五章 投资规划

第一节 投资规划概述

第二节 收集客户信息

第三节 提供咨询服务

第一单元金融产品定价的一般原理第二单元股票投资

第三单元固定收益证券

第四单元基金

第五单元信托

第六单元外汇

第七单元银行理财产品

第六章 退休养老规划

第一节 收集客户信息

第二节 提供咨询服务

第七章 财产分配与传承规划

第一节 收集客户信息

第二节 提供咨询服务

第一单元界定客户财产权属

第二单元分析财产分配规划中的财产属性第三单元财产传承中财产属性分析

第四篇：二级理财规划师考试专业能力

理财规划师专业能力

现金

现金规划

分析客户现金需求

制定现金规划方案

现金规划需要考虑的因素

流动性比率

现金规划的一般工具

现金规划的融资工具

相关储蓄品种

货币市场基金

信用卡

保单质押贷款

银行质押贷款

典当

1、整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期储蓄。该储蓄产品适合的(C)客户。

(A)有存款在一定时期内不需动用，只需定期支取利息作为生活零用

(B)将闲置资金转为定期存款，当活郑账户因消费或取现不足时需要将定期存款自动转为活期存款

(C)有整笔较大款项收入且需在一定时期内分期陆续支取使用

(D)有整笔较大款项收入且需在一定时期内金额支取使用

2.如果客户每月收入、支出情况都非常稳定，那么理财规划师通常会建议其流动性比率应保持在(B)左右

(A)

(B)

(C)6

(D)

103、关于典当的说法不正确的是（）

（C）

(A)典当对客户的信用要求几乎为0

(B)典当手续便捷

(C)所有股票都可以典当

(D)所有符合条件的不动产可以典当

4、所有的保单部可以质押.(X)

5、医疗保险和意外伤害保险合同可以作为质押物从银行或保险公司进行短期融资。（X)

6、股票属于现金规划的工具.(X)

7、如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出间的(C)，那么现金和现金等价物的预防动机则归因于未来收入和支出。

(A)同步性确定性

（B）同步性不确定性

(C)不同步性不确定性

(D)不同步位确定性

8、对于那些工作缺乏稳定性、收入无保证的客户来说，资产()显然要重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的流动比率。在一般情况下，流动比率应保持在(D)。

(A)收益性3

(B)收益性2以内

(C)流动性4以上

(D)流动性3左右

9、活期“一本遇“可在（）营业网点存款、取款，客户还可以指定活期“一本遇“作为水电费、通讯费等日常费用的缴费账户，省时省心，还可以开通电话银行和网上银行，但转账汇款（A）。

(A)同行同城十分方便

(B)同行同城十分不便

(C)所有银行同城十分方便

(D)所有银行十分不便

10、整存整取是种由客户选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的一种定期存款。一般来说，人民币（）元起存，欧元(B)起存

(A)

50欧元

(B)

10欧元

(C)10

50美元等值欧元

(D)10

10没有等值欧元

11、作为理财的一般原则，理财规划师需要让客户明白，现金规划应遵循的一个原则是：短期需求可以用手头的（）来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者（）来满足（D）

(A)活期存款:

短期融资工具

(B)现金:

短期融资工具

(C)活期存款;

货币基金

(D)现金;

短期投、融资工具

12、通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，离流动性也意味着收益率校低.由于（）的存在，持有收益率()的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的机会.(C)

(A)流动性:

较低

(B)流动性:较高

(C)机会成本，较低

(D)机会成本:较高

13、活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币（）元起存，欧元起存金额为（D)

(A)

5;

5欧元

(B)

1;

1欧元

(C)

5;

5美元的等值外币

(D)

1;

1美元的等值外币

14、整存整取的利率校高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比.其中，外币存期最长为（）年.(C)

(A)

(B)

(C)

(D)

1.消费支出规划

消费支出规划

债务削减计划

制

住房

消费

方案

制定汽车消费方案

制定消费信贷方案

住房支出的分类

为什么进行住房消费规划

购房的目标

购房的财务决策

租房的选择

住房消费信贷

汽车消费概述

购车财务决策

汽车消费信贷

个人综合消费信贷

个人耐用消费品信贷

财务规划基本方法

财务规划的主要目标

其他应考虑因素

贷款方式

还款方式和还款金额

利率调整对还款总额的影响

何先生为外企员工，每月的收入大概为7000元，虽然当前收入般，由于每月的支出较大，因此还款能力较弱，但由于职业前景较好，预计未来收入会逐渐增加.何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房，贷款总额为30万，期限为15年，贷款利率为6.5%根据案例二回答74-82题。

74、作为理财师，应该建议何先生采用的还款方式为().(C)

(A)等额本息还款法

(B)等额本金还款法

(C)等额递增还款法

(D)等额递减还款法

75、如果何先生采用等额本息法，则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款的(B)。

(A)本金

(B)本金和利息

(C)利息

(D)本金或利息

76、如果何先生采用等额本息法，每月的还款额为（B）元.(A)988.32

(B)

2613.32

(C)2718.91

（D）2914.6277、如果何先生在还款3年后有一笔10万元的意外收入，他打算用这笔钱提前还贷，那么3年后何先生的未还本金余额是（B）元.(A)

39160.80

(B)

28687.97

(C)

260831.20

(D)

24910.7278、如果何先生打算保持现有的每月还款额不变，那么贷款的剩余期限为（C）期。

(A)80.28

(B)

79.19

(C)75.06

(D)

72.3279、如果何先生打算保持还款期限不变，那么每月还款额为（）元.(A)

(A)1611.60

(B)

1726.80

(C)

1832.40

(D)

1856.8080、如果采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（）元.(D)

(A)

1429.87

(B)

2016.85

(C)2879.67

(D)

3291.6781、如果采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为（）元.(A)

(A)

147063

(B)

158420

(C)

162188

(D)

16482082、如果采用等额本金还款法，在还款3年后，何先生己经偿还了（）元利息.（A)

(A)

52813

(B)

58420

(C)

62188

(D)

64820

2006年，裴小姐购买了一套110平方米的普通住宅准备结婚用，房屋总价77万元，首付三成，公积金贷款10万，贷款利率4.41%,期限15年，其余部分利用商业住房抵押贷款，贷款利率5.508%.期限25年，可以选择等额本息、等额本金、等额递增和等额递减四种还款方式.根据案例，回答问题:

（1）假设裴小姐平时收入、支出情况都比较稳定，生活上也偏向过平稳、安定的生活，理财规划师应建议裴小姐采用(A)还款方式.(A)

等额本息

(B)

等领本金

(C)

等领递增

(D)

等额递减

(2)

假设裴小姐现在的收入比较高，在还贷时非常希望能够尽量减少利息支出，并有提前还款的计划，那么理财规划师应建议裴小组对商业贷款部分采用〈

〉还款方式.(D)

(A)等额本息

(B)等额本金

(C)等额递增

(D)等额递减

(3)

裴小组应付首付款金额为(A)。

(A)

231.000元

(B)

154.000元

(C)

19.250元

(D)

269.500元

(4)

若采用等额本息还款，裴小姐每月应还公积金贷款额为(B).(A)

666.7元

(B)

760.4元

(C)

897.1元

(D)

774.9元

(5)

若采用等额本息还款，裴小姐每月应还商业贷款额为(C)。

(A)

2474.83元

(B)

2531.52元

(C)

2697.94元

(D)

3458.34元

(6)

按照前两题,裴小姐每月共需还款(A).(A)

3,458.34元

(B)

3,235.23元

(C)

4,413.28元

(D)

3,291.92元

(7)

按照有关规定，裴小组购买的住宅需要交纳的契税为房屋总(A)

(A)

1.5%

(B)

%

(C)

1%

(D)

3%

(8)

在公积金贷款全部还清时，商业贷款的余额为(B)

(A)

275,480元

(B)

248,507元

(C)

194,695元

(D)

210,970元

张先生和马先生同时各购买了一辆小轿车，但是张先生是通过银行贷款购买，而马先生则是通过汽车金融公司贷款购买.下列关于汽车贷款利率的说法中错误的是（）.(B)

(A)银行和汽车金融公司都提供汽车贷款

(B)一段情况下，通过银行进行汽车贷款的利率高于通过汽车金融公司贷款的利率

(C)通过汽车金融公司进行贷款相对比较容易

(D)通过汽车金融公司进行贷款交纳的其他杂费少于通过银行进行的汽车贷款

冯先生年收入为12万元，假定这五年内收入不变，每年的储蓄比率为40%，全部进行投资.五年以后预计冯先生的年收入可达到15万元，储蓄比率不变.目前有存款5万元，打算5年后买房.假设冯先生的投资报酬率为8%.冯先生买房时准备贷款25年，假设房贷利率为6%.根据案例二，请回答76-83题.76、如果冯先生以现有银行存款5万元进行投资，投资报酬率8，那么在他打算买房时，这笔钱的终值为(C)

(A)

5.87万元

(B)

8.66万元

(C)

7.35万元

(D)

8.34万元

77、冯先生可负担的首付款为（）。（A）

（A）35.51万元

（B）37.66万元

（C）27.34万元

（D）28.34万元

78、如果冯先生每月最多将收入的40%用于偿还贷款，则冯先生可负担的贷款为（）.（B)

（A）79.64万元

（B）77.60万元

(C)

68.7万元

（D)

65.72万元

79、冯先生可负担的房屋总价为（）.(D)

(A)

115.15万元

(B)

96.04万元

(C)

101.23万元

(D)

113.11万元

80、房屋贷款占总房价的比率为（）

(D)

(A)

%

(B)

%

（C）60%

（D）69%

81.按照经验，首付比例一般应高于〈

〉。

（B)

(A)

10%

(B)

20%

(C)

50%

(D)

60%

82、按照有关规定，冯先生购买住宅在与开发商签订购房合同时需要按照（）交纳印花税.(C)

(A)

贷款总额的0.03%

(B)

贷款总额的0.003%

(C)

房屋总价的0.03%

(D)

房屋总价的0.003%

83、按照有关规定，冯先生购买住宅在与银行签订贷款合同时需要按照（）交纳印花税.（B)

(A)

贷款总额的0.05%

(B)

贷款总额的0.005%

(C)

房屋总价的0.05%

(D)

房屋总价的0.005%

张先生，公务员，40岁，家庭月收入7,500元，计划买房,需要贷款300,000元.假设其贷款利息率为6%，张先生希望15年还清贷款.1、在等额本息和等额本金两种还款方式间，张先生应该选择（）.（B)

(A)

等额本金还款法

(B〉等额本息还款法

(C)

任意选择

(D)

在两种还款方式下，张先生都负担太重，应当延长还款期限

2、如果张先生选择等额本息还款法，其每月应还款额为（）.（B)

(A)

2，631.57元

(B)

2，531.57元

(C)

2，431.57元

(D)

2，331.57元

3、张先生选择等额本金还款法，其第一个月应还款额为（）.(C)

(A)

2，631.57元

(B)

2，531.57元

(C)

3，166.67元

(D)

3，066.67元

4、张先生选择等额本金还款法，其最后一个月的应还款额为（）.（B)

(A)

1，875.00元

(B)

1，675.00元

(C)

1，475.00元

(D)

1，275.00元

5、在等额本息的情况下，张先生总共需要支付的利息是（）.(B)

(A)

175，682.60元

(B)

155，682.60元

(C)

135，682.60元

(D)

115，682.60元

6、在等额本金的情况下，张先生总共需要支付的利息是（）.(C)

(A)

175，750.00元

(B)

155，750.00元

(C)

135，750.00元

(D)

115，750.00元

7、在等额本息的情况下，5年以后（即第60次分期付款后）总的利息支付是（）.(C)

(A)

59，921.00元

(B)

69，921.00元

(C)

79，921.00元

(D)

89，921.00元

8、在等额本息的情况下，5年以后(即第60次分期付款后〉总的本金归还是（）.(A)

(A)

71，972.00元

(B)

81，972.00元

(C)

91，972.00元

(D)

101，972.00元

9、在等额本金的情况下，第61次的月还款中有〈

〉利息.(A)

(A)

1，000.00元

(B)

1，340.14元

(C)

1，666.00元

(D)

1，140.14元

10、由于银行认为利率有上升的趋势,为方便客户,纷纷推出（）住房抵押贷款产品.(A)

(A)

固定利率

(B)

双周供

(C)

接力贷

(D)

循环货

资料:杨女士和她先生结婚己经3年，近期计划买房，带生活安定下来就可以生宝宝了.目前他们夫妇二人月收入合计12800元.经过多次考察，他们己经看好了一套住于地铁附近的二居案，房屋总价120万元，杨女士计划首付40万元，公积金贷款30万元，再利用商业银行贷款50万元，计划贷款20年，其中公积金贷款利率为4.9%，商业银行贷款为5.3%(均为等额本息法).根据资料回答71-74题：

71、如果杨女士确定购买此套房屋，且不考虑其他税费，则她每月月供为（）元

(C)

(A)

1802.17元

(B)

3383.20元

(C)

5346.53元

(D)

5413.12元

72、杨女士的月供负担

（）.(B)

(A)

在合理范围内

(B)

超过合理负担能力

(C)

沦为房奴

(D)

条件不够，不足以判断公式计算。

73、如果杨女士的房贷全部利用商业银行贷款，要比全部利用公积金贷款，总共多支付（）元.(A)

12043.20

(B)

42616.80

(B)

(C)

379447.20

(D)

432520.8074、如果杨女士在第三年末将其投资帐户的80000元用于商业银行贷款的提前还贷，还款期限不变，可节省（A）元得利息。

（A）41545.24

(B)144434.40

(C)137908.08

(D)162244.80

小顾和小时计划年底结婚，两人共同储蓄5年时间，届时买房。顾税前月收入为6000元，小时为5000元，租房居住，二人已经储蓄8万元，其中5万元用于结婚各项开支，其余3万元作为购房基金的首期储蓄，开展基金投资，并且每月工资的25%(以税的收入为基础)作为基金定投，持续投入该基金，其基金组合的年收益率为8%。假设他们买房时的银行贷款利率为6.3%，贷款期限为25年，并不考虑他们的工资增长.根据案例回答下列问题

71、在理财规划中，下面选项符合合理的房贷月供与税前月收入的比例为（）.(B)

(A)15%

(B)25%

(C)35%

(D)45%

72.如果按照上一间的比例从工资收入中支付月供，他们可以承担的贷款总额为（）元.(A)

(A)

414929

(B)

248958

(C)

746873

(D)

58090173、小顾和小时的购房基金在买房时可以有〈

〉元的积累.(C)

(A)

44695

(B)

202061

(C)

246757

(D)27655474、如果他们将上述购房基金的积累额度与可负担贷款总额确定为购房总预算，则其贷款占房屋总价的比例为（）

.(A)

(A)

67.28

(B)60.01

(C)

70.18

(D)68.3375、如果他们将上述购房基金一直积累下去，则在相当于他们付清房贷之际，他们的基金资产规模为〈

〉元.(D)

(A)

2615323

(B)

2835528

（C）4098488

(D)

4426560

76如果他们购房后，房产价值的增长速度为5%，略高于通货膨胀速度，则待其付清房款之际，其房产价值为（）元(不考虑房屋折旧及房租影响)。(C)

(A)

2802744

(B)

2903647

(C)

2240704

(D)

234160777、如果放松工资增长的假设条件，他们计划买房时贷款75万元，在等额本金条件下，他们总计支付的利息为（）元.(A)

(A)

741218

(B)

1039461

(C)

642689

(D)

921227

78.如果放松工资增长的假设条件，他们计划买房时贷款75万元，在等额本金条件下，他们总计支付的利息为（）元.(C)

(A)

741218

(B)1039461

(C)

592594

(D)1185188

教育规划

教育规划的必要性分析

教育规划

客户教育需求分析

制定教育规划方案

国内教育高等体系

教育资金的主要来源

子女教育规划的原则

教育规划工具

短期教育规划工具

长期教育规划工具

1、适合用来作为筹备子女教育金的投资工具是（）。（B）

(A)权证

(B)投资基金

(C)期货

(D)外汇

2、关于教育保险的说法错误的是（）。

（C）

(A)与教育储蓄相比，教育保险适用范围更广

(B)教育保险具有强制储蓄的功能

(C)教育保险是一种最有效率的资金增值手段

(D)教育保险并不是买的越多越好

资料：赵女士的儿子今年刚上初一，但考虑到现在大学幸费是一笔不小的支出，赵女士想早准备出儿子读本科期间的学费.孩子还育6年上大学，现在大字四年掌费总计约5万元左右.假设大学学费每年上涨5%，赵女士希望通过稳健的投资来筹集这笔费用，估计年回报可以达到6%

1、赵女士儿子上大学时，他四年的学费约为（）左右.(A)

(A)

67，000元

(B64,000元

(C)

65，000元

(D)

86，000元

2、如果赵女士决定在孩子上大学当年就准备好大掌四年的学费，她计划现在开始每月投入一笔钱，则每月应投入的资金为（）

.（B)

(A)

320.18元

(B)

775.38元

(C)

800.44元

(D)

1，200.5元

资料.冯先生育一个12岁的儿子，目前刚读初中.但考虑到高等教育费用较高，他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用.为丁及早准备教育费用，冯先生向理财规划师咨询相关问题.根据资料回答4~6题.4、理财规划师建议冯先生筹建教育资金首先应考虑的是〈).(C)

(A)获得高收益

(B)利率变动的风险

(C)投资的安全性

(D)人民币升值问题

5、冯先生向理财规划师询问教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低起存额为（）.(A)

(A)

50元

(B)

100元

(C)

200元

(D)

500元

6.冯先生准备以现有资金作为启动资金，为准备儿子的教育费

用进行投资.则以下投资组合中最为合理的是（）.(D)

(A)

80%股票，20债券型基金

(B)

60%股票.30%股票型基金.10%国债

(C)

100%货币型基金

(D)30%股票型基金，40%分红险.30%债券型基金

12、以下关于子女教育规划的说法中，（）是正确的.(D)

(A)由于子女尚未成年，所以在设定子女教育的目标的不用考虑子女的意见

(B)子女教育资金的规划弹性很大

(C)从各方面来看，教育保险都要优于教育储蓄

(D)定期定额投资是积累子女教育金的一种很好的方法

13、老赵的儿子今年18岁，马上要出国留学.老赵对给儿子带多

少生活费的问题感到困惑，一万面担心如果带的少儿子一人在海外急需用钱时不够，帝的多了又担心儿子对这笔钱无法正确使用.对于老赵这种情况，理财规划师应建议其（）。(A)

(A)为儿子设立子女教育信托

(B)尽量多地购买教育保险

(C)尽量少给儿子带钱以防其无法驾驭

(0)定期给儿子汇去固定额度的生活费

14、教育保险的缺点是（）.（B)

(A)办理教育保险的投保者范围小

(B)相对锁商储蓄而言变现能力低

(C)本金损失的风险大

(D)产品不能够分红

随着人们接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规划方面的需求.何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询根据上面资料，请回答13

-22题.13、理财规划师为何先生做子女教育规划，他所做的第一项工作为

(C)

(A)要求何先生确定子女的教育规划目标

(B)估算教育费用

(C)了解何先生的家庭成员结构及财务状况

(D)对各种教育规划工具进行分析

14、如果最终何先生认可了助理理财规划师所做的教育规划，接下来要选择教育规划工具，下列四项中，不属于长期教育规划工具的().(B)

(A)教育储蓄

(B)投资房地产

(C)教育保险

（D）购买共同基金

15、何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据日前的教育消费大学四年学费为5万元，假设学费上涨率6%何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%，则儿子上大学所需学费为（）元.(D)

(A)

78415.98

(B)

79063.21

(C)

81572.65

（D)

94914.9316、如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口。

(B)

为0元.(A)

58719.72

(B)

60677.53

(C)

65439.84

(C)

68412.9617、由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把

12000元启动资金取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款＇年收益率为5，则何先生每月需储蓄（）元.(D)

(A)

487.62

（B)

510.90

(C)

523.16

(D)

540.8118、下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）

(C)

(A)特殊困难补助

(B)减免学费政策

(C)奖学金

(D)“绿色通道“政策

19、如果何先生儿子上大学时一时资金周转存在困难，何先生想通过教育贷款的方式解决，下列四项中不属于教育贷款的项目为（）

(A)

(A)商业性银行贷款

(B)财政贴息的因家助学贷款

(C)学生贷款

(D)特殊困难贷款

20、如果何先生儿子上完大学后想出国留学，要申请留学贷款，下列（）是何先生的儿子不需要具备的条件。(B)

(A)具有完全民事行为能力

(B)愿意与国家签署协议承诺学成后回国

(C)身体健康，诚实守信

(D)在贷款期日的实际年龄不超过55周岁

21、何先生的儿子申请留学贷款时，不需要提供的资料为（）

(D)

(A)留学学校出具的入学通知书、接受证明信

(B)本人的学历证明材料

(C)拟留学学校所在国入境签证手续的中国护照

(D)与国家留学基金签署的回国工作承诺

22、如果何先生的儿子最后申请到了留学贷款，那么留学贷款不能用作为用途（）(D)

(A)支付留学人员的学费

(B)支付留学人员的基本生活费

(C)支付何先生在国外留学儿媳的学费

(D)支付何先生自己的坐活费

资料.客户郑女士就子女教育规划的相关问题向理财规划。币进行咨询，并清理财规划师为她出具子女教育规划建议书.她有一个10岁的儿子，预计18岁上大学

1.理财规划师为郑女士做子女教育规划时，他所做的第一项工作应该是（）.(B)

(A)要求郑女士确定子女教育规划的目标

(B)了解郑女士的家庭成员结构及财务状况

(C)估算教育费用

(D)对各种教育规划工具进行分析

2、理财规划师根据资料得知，目前大学平均学费为

四年总计24，000元，学费上涨率为5%，则郑女士的儿子上大学时，四年学费总计为（）.(A)

(A)

35，460元

(C)

30，023元

(B)

34，556元

(D)

28，988元

3、郑女士打算以银行存款10，000元作为启动资金进

行投资，预计投资报酬率为7%，则她的儿子上大学时，这笔钱的终值为（）。(C)

(A)

10，700元

(B)

11，524元

(C)

17，182元

(D)

19，363元

18.教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。教育储蓄的存期分为（）年.（D)

(A)

1、2.3

(B)1、2、5

(C)1、3、5

(D)1、3、619、有些家长为孩子的教育奋斗了十几竿，甚至大半生，一旦父母经营的企业发生意外，孩子的教育经费可能就会得不到保障，为此，最好的教育规划工具是（）

.（C)

(A)教育保险

(B)教育储蓄

(C)子女教育信托

(D)投资由债

20、张女士计划为孩子准备好大学和研究生期间的学费，如果大学四年每年的学费为8000元，研究生两年的学费为每年15000元，在张女士保障投资收益率达到6的条件下，她需要在孩子大学入学之际准备好（）元的学费。（D)

(A)

29150.94

(B)

23090.27

(C)

58535.04

(D)

52474.3721、接上题,张女士的孩子还有10年就要进入大学，为此她需要在每月月初发工资的时候存入（）元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。(A)

(A)

318.61

(B)

355.41

(C)

140.20

(D)

177.00

22.接第20题，若张女士的孩子还有6年就要进入大学，她目前已经为孩子准备了3万元市值的教育储备金，为此她还需要在每月底发工资的时候存入（）元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。

(B)

(A)

184.93

(B)

114.79

(C)

155.13

(D)

225.27

风险管理和保险规划

风险管理与保险规划

保险基础知识

保险的基本原则

保险合同

人寿保险产品介绍

财产保险产品介绍

风险

保险

最大诚信原则

可保利益原则

近因原则

损失补偿原则

人身保险

人寿保险

健康保险

年金保险

财产保险概述

火灾保险

货物运输保险

运输工具保险

工程保险

责任保险.信用保证保险

保险合同概述

保险合同的主体。客体。内容。形式

财产保险合同概述

重复保险合同

企业。家庭财产保险概述

1、邹先生35岁时喜得一子，在儿子3岁时，邹先生为其投保了一份两全保险，受益人是邹先生自己。则这份保险合同的主体是(A)

(A)邹先生、邹先生儿子、保险公司

(B)邹先生儿子、保险公司

(C)邹先生、保险公司

(D)邹先生、邹先生儿子

2、这份保险台同的关系人是（）

(B)

(A)邹先生和签定合同的保险公司

(B)邹先生和邹先生的儿子

(C)邹先生的儿子和签定合同的保险公司

(D)邹先生、邹先生的儿子和签定合向的保险公司

3、这份保险合同的当事人是（）.(A)

(A)邹先生和签定合同的保险公司

(B)邹先生和邹先生的儿子

(C)邹先生的儿子和签定合同的保险公司

(D)邹先生、邹先生的儿子和签定合同的保险公司

保险

合同

主体

保险合同当事人

保险合同关系人

投保人

保险人（保险公司）

受益人

被保险人

1、小张欲为其朋友的小孩投保一份分红险，保险公司担保，其担保的理由是（）

（D）

(A)小张违反了近因原则

(B)小张违反了最大诚信原则

(C)小张违反了损失补偿原则

(D)小张对其朋友的小孩不具有可保利益

夏某夫妇计划于明年生育一个宝宝，请理财规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。

根据案例五回答97-100题.。

97、目前，夏先生有很好的社会保障，但夏太太没有社会保障，只有一份卡式的人身意外伤害保险.考虑到即将发生的怀孕分娩相关费用和可能出现的一些对夏太太健康状况不利的意外情形，理财规划师需要立即为该家庭增加的保险产品为（）.(C)

(A)夏先生的人寿保险

(B)夏先生的意外伤害保险

(C)夏太太的健康保险

(D)夏太太的责任保险

98、夏某夫妇的孩子平安出生后，在活泼好动的中小学阶段，理财规划师需要为家庭增加的保险产品为（）.(A)

(A)孩子的意外伤害保险

(B)孩子的人寿保险

(C)夏先生的意外伤害保险

(D)夏太太的人寿保险

99、夏某夫妇非常关心孩子的教育问题，尤其是高等教育。如果考虑从保险的角度解决夏先生夫妇的子女教育规划问题.理财规划师需要为家庭增加的保险产品为（）.(B)

(A)孩子的意外伤害保险

(B)孩子的教育储蓄保险

(C)孩子的人寿保险(死亡保险)

(D)孩子的健康保险

100、夏太太的朋友计划届时为自己的孩子购买和夏太太孩子相同的保险，由于夏太太的朋友工作繁忙，约定请夏太太在购买自己孩子保险的同时，也以投保人的身份为夏太太朋友的小孩购买保险产品，夏太太的朋友提前支付保险费用给夏太太，对于这一约定，理财规划师的建议是（）。

(D)

(A)没有问题，可以实行

(B)可以实行，但要以合同的方式约定保险费用的结付

(C)不可以实行，该约定违反保险的最大诚信原则

(D)不可以实行，该约定违反保险的可保利益原则

2005年3月，甲公司从国外引进一台大型设备，价值400万元。为了规避风险，甲公司为自己的设备向X公司投保了240万元，同时就该设备同样的风险向Y保险公司投保160万元。回答下面的问题：

1、甲公司就该大型设备的同一风险向不同的保险公司投保，这种保险属于（）.(D)

(A)原保险

(B)足额保险

(C)不足额保险

(D)共同保险2、2006年1月，该大型设备发生了保险范围内的事故，造成损失45万元，如果X保险公司和Y保险公司分别赔偿甲公司（）.(C)

(A)

X赔偿25万.Y赔偿25万

(B)

X赔偿22.5万，Y赔偿22.5万

(C)

X赔偿27万.Y赔偿16万(D)

X赔偿45万.Y赔偿0万

3、若保险事故发生时，甲公司进行及时抢救，发生相关费用为5

万元，则X和Y应分别赔偿甲（）.(B)

(A)

X赔偿25万.Y赔偿25万

(B)

X赔偿30万.Y赔偿20万

(C)

X赔偿27万.Y赔偿16万

(D)

x赔偿27.5万.Y赔偿16.5

万

4、若设备在发生事故时，如果申公司当即采取必要措施进行补救，造成的损失只有20万，但是由于甲公司并没有采取措施边行补救，听任事故扩大，致使损失达到50万元，则（）。

(A)保险公司不赔，因为甲公司未履行其采取补救措施的义务

（B)

(B)

X保险公司和Y保险公司共赔付20万

(C)

X保险公司和Y保险公司共赔付30万

(D)

X保险公司和Y保险公司共赔付50万

根据下列案例回答96-100题，小赵(38岁)是某外企职员，年收入约20万，享有社保。小田(35岁)是小学教师，年收入在5万左右，享有公费医疗。他们的女儿赵赵今年10岁。小赵的父亲今年65岁，农村户口，没有退休收入。

(1)根据保险规划的原则，小赵一家应该优先为（）投保。

(A)

(A)小赵

(B)小田

(C)赵赵

(D)赵先生的父亲

(2)对于小赵的父亲，为了能够晚年有一定的医疗保障，从理财规划的角度，最好采取如下（）规划方式。

(D)

(A)购买养老险

(B)购买重大疾病险

(C)购买重大疾病附加住院医疗

(D)通过家庭的收入为其建立风险保障资金

赵先生为其母亲投保了一份养老险，年缴保费1万元，该保险的承保年龄是0到65岁，但赵先生投保时填写被保险人年龄即母亲的年龄比其实际的年龄小丁1岁，填写的是59岁。一年后，保险公司发现年龄误告，则（）.(B)

(A)保险公司解除合同，因为赵先生申报的被保险人年龄不真实

(B)保险公司有权更正并要求赵先生补交保险费，或者在给付保险金时按照国主付保险费与应付保险费的比例支付。

(C)保险公司不可以解除合同，因为是在1年内发现的年龄误告，可以进行更正。

(D)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费。

上题中若是在两年后发现年龄误告，则（）.(C)

(A)保险公司解除合同，因为赵先生申报的被保险人年龄不真实

(B)保险公司有权更正并要求赵先生补交保险费。或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。

(C)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付

(D)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费，可以在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付

若赵先生在投保时为母亲填写的年龄比实际年龄大一岁，一年后发现，则

（）

(A)

(A)赵先生可以要求保险公司退还多交的保费

(B)赵先生无权要求保险公司退还多交的保费

(C)保险公司可以解除合同，因为赵先生申报的被保险入年龄不真实

(D)保险公司可以解除合同，并在宁口除手续费后，向投保人退还保险费

小田为女儿投保了一份两全保险，受益人是自己，并没有告诉赵赵，则（）.(D)

(A)小田订立的保险合同不成立以入的生命为标的的人寿保险投保时需经被保险人同意

(B)小田订立的保险合同不成立·以人的生命为标的的人寿保险投保时保额需经被保险人书面表示同意

(C)小田订立的保险合同成立:

因为赵赵是小田的女儿

(D)小田订立的保险合同成立:

因为小田是为自己未成年的女儿投保

小赵投保了一份20年缴清的重疾险，第三年小赵的缴费日期已经过了l个月。小赵还没有交费，由于身体不适，去医院检查，得知患了保险范围内的重大疾病，则（）.(B)

(A)保险公司不予给付，因为小赵没有按时缴保费，补缴保费后，才可以索赔

(B)保险公司全额给付保险金

(C)保险公司在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金

(D)保险公司不予给付，因为保险合同已经中止

李某与张某在1998年结为夫妻，李为张投保了一份保额10万的保限期限为十年的定期寿险，受益人为自己，2003年二人离婚。离婚后不久，张某出意外身亡，则保险公司给付的10万身故保险金应给予（）.〈张某父母健在、有一姐姐，一儿子.)

(A)

(A)李某

(B)张某的父母

(C)张某的儿子

(D)张某的姐姐

如果赵先生有一份保额50万的定期寿险，受益人是自己的儿子.假设在一次外出旅行中，赵先生和儿子的车出现意外，经过抢救，两人并未生还。则赵先生的保险金（）•

(A)

(A)作为赵先生的遗产处理，给赵先生的妻子、父母

(B)作为赵先生儿子的遗产处理，给赵先生的妻子

(C)作为赵先生的遗产处理，给赵先生的妻子

(D)作为赵先生儿子的遗产处理，给赵先生的父母

方先生今年38岁，月平均工资5，000元.。方太太36岁，月平均工资6，000元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年10岁.。三口之家生活和美、稳定，月平均支出在3，000:元.。根据资料六，请回答61-65题

61、理财规划师在为方先生家庭制定保险规划时，（）的做法是正确的(B)

(A)方先生和方太太都不经常出差，因此不需投保意外险

(B)方先生和方太太作为家庭经济支柱，都应该补充合适的商业保险

(C)儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保高额人寿险

(D)因为有社保，所以方先生夫妇不用考虑养老类的商业保险

62.因为疼爱孙子,方先生的父亲为孙子投保了一份两金保险,受益人为方先生，则（）.(D)

(A)保险合同不成立，因为爷爷不可以给孙子买保险

(B)保险合同成立，只要该合同的受益人更改为方先生的儿子

(C)保险合同不成立，因为方先生的儿子没有签名

(D)保险合同成立，因为方先生的儿子还未成年

63、方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，合同中约定如果被保险人生存至70岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费;如果方先生在70岁以前身故，保险公司将给付受益入90万元保险金.则方先生投保的这一寿险属于（）.(A)

(A)定期死亡寿险

(B)定期生存寿险

(C)变额寿险

(D)消费~保险

64.虽然父母不需要方先生在经济上进行支援，但方先生还是为其母亲投保了一份养老险，以使老人的老年生活更有保障·。该保险年保费8.000元，承保年龄是0到65岁，但方先生投保时把母亲的年龄误填写成了59岁。.一年后保险公司发现年龄误告，则（）.(B)

(A)保险公司解除合同，因为方先坐违反了最大诚信原则

(B)保险公司有权更正并要求方先生补交保险费

(C)保险公司无权更正并要求为先生补交保险费

(D)保险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费

65.在64题中，.若保险公司在两年后发现方先生年龄误告，则（）

(C)

(A)保险公司无权更正，但有仅要求方先生补交保险费

(B)保险公司有权更正并要求方先生补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付

(C)保险公司无全更正并要求方先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付

(D)保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则

某成衣厂于2000年1月31日与某保险公司签订了财产保险合同，成衣厂保证24小时有专人看守工厂，保险期限从2000年2月1日起至2001年2月1日止，保险金额为35万元，并于当日交付了全部保险费.。2000年2月7日晚，因是春节期间，这个厂的值班人员钟某擅自离开工厂，到朋友家去吃晚饭，饭后又与朋友一起打麻将，直到第二天下午3时才回到成衣厂，发现成衣广防盗门被人撬开，厂内的财产被盗，.经现场查勘，该成衣厂的财产损失的16万元.。由于此案一直未破案，成衣厂于2000年5月11日向保险公司提交书面索赔报告。.保险公司如何处理?

（C）

（A）部分赔偿，保险观察期内（B）部分赔偿无人看守违反保证内容

（C）不赔偿，无人看守违反保证内容

（D）全部赔偿

2002年4月，张某买了一辆桑塔纳车并投保了车辆损失险和第三者责任险。保险期内，张某碍于朋友情面，将车辆借给没有驾驶执照但开过车的朋友王某，王某驾驶该车发生事故，经交管部门裁定，王某应负全部责任.则保险公司对此（）.(A)

(A)不予赔付，因为王某没有驾照

(B)应该赔付，此车不是王某的(C)应该赔付，因为是为车投险

(D)不予赔付，因为张某没有尽到监督的义务

1、李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2005年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期(属于赔偿范围).。先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元，保险公司应赔付（）.(C)

(A)

8万元

(B)

9万元

(C)

10万元

(D)17万元

2、接上题，若李先生在2005年2月在某保险公司购买了一份住院医疗保险，保险条款规定符合社保范围内的医疗费用可以报销85%，每年最高可以赔付2万元.2006年1月，李先生因急性出血坏死性胰腺炎住院共花费3.4万元〈其中符合社保的医疗费用为2.5万元〉，保险公司应该赔付（）

(C)

(A)

1.70万元

(B)

0.2125万元

(C)

2万元

(D)

0.925万元

小徐与小王在2000年结为夫妻，小徐为小王投保了一份保额10万的两全寿险，受益入为自己.2003年二人离婚.1两人为保险合同的利益问题诉至法院，小王要求变更两全寿险的受益人，小徐则要求，如果变更受益人小王需返还一半的保障额度，因为这三年小王的保险费都是小徐给缴纳的.小玉不同意，法院将如何判决?（）

(C)

(A)保障额度的一半给小徐

(B)己缴的保费给小徐

(C)己缴保费的一半给小徐

(D)不给小徐任何费用

2.如果离婚后不久，小王因车祸去世了，则保险公司如何处理此事?（）

(B)

(A)豁免以后的保费

(B)赔付10万元

(C)意外死亡不在赔付范围内

(D)退回己缴保费

3.如果离婚后不久，小王得癌症去世了，则保险公司给付的10万身故保险金应给予（）.(小王的父母键在，有一儿子)

(A)

(A)小徐

(B)小王的儿子

(C)小王的父母

(D)小王的父母和儿子

沈某是一名运输司机，就其营运的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事故造成沈某直接经济损失20万元，间接经济损失5万元，则（）.（B)

(A)保险公司不予赔偿

(B)保险公司赔偿沈某20万元

(C)保险公司赔偿沈莱5万元

(D)保险公司赔偿沈莱25万元

70、理财规划师在客户出险后要注意提醒客户不同保险的索赔失效期，其中人寿保险、财产保险、意外伤害保险分别为（）年.(C)

(A)3、2、1

(B)5、2、1

(C)5、2、2

(D)5、1、167、风险管理和保险规划的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理财规划师需要根据客户的实际情况调整方案，以下说法错误是(D)

(A)随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险承受能力也会发生变化，这时就要调整客户的保险解决方案

(B)理财规划师一般不需要花费很多的时间重订风险管理计划，而是在前期工作的基础上适当调整

(C)客户结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划

(D)客户没有发生结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等变化时，就不需要重新审查和调整风险管理和保险规划

24、作为一名社会人，之所以都要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想，还有体现出自己的生命价值.从风险管理的角度来看，人的生命价值在于（）•

（D)

(A)其赚取的金钱的数额

(B)其赚取的金钱收入满足自己所需成本

(C)其赚取的金钱收入满足他人所需成本

(D)其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值

25．对于很多情侣来说，2009年9月9日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险。于是找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是（）

（D)

A)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益

(B)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则

(C)小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲

(D)小凯不可以为其女朋友购买保险，因他对女朋友不具有保险利益

27，朱先生购买保险的时候，找到理财规划师咨询，了

解到保险合同中，（）属于保护投保人的条款.(C)

(A)延迟条款

(B)转让条款

(C)复效条款

(D)自杀条款

28、唐先生夫妇结婚许多年.结婚初期就为对方购买了年金型的养老保险，并选择定期给付，这个时间一般不会超过（）•

(A)

15年或20年

(B)

20年或25年

(C)

25年或30年

(D)

30年或35年

两年前，韩先生为自己的爱妻投保了一份价值80万元的年金型的人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小韩.。根据案例回答下列问题：

75、郭先坐为爱妻购买的人身保险中，当事人包括（）•

(B)

(A)韩先生、韩先生的爱妻

(B)韩先生、保险公司

(C)韩先坐的爱要、儿子小韩

(D)韩先生的爱妻、保险公司

76、韩先坐的爱妻尚在期间，保险金的领取权利人是（）

(C)

(A)韩先生

(B)儿子小韩

(C)韩先生的爱妻

(D)以上三者之一

77、如果韩先生与爱妻离婚，关于保险合同的说法正确的是（）•

(C)

(A)儿子归韩先生抚养，此保险合同继续有效

(B)儿子归韩先生爱妻抚养，此保险合同继续有效

(C)保费续交，此保险合同继续有效

(D)无论如何，此保险合同无效

78、假设今年韩先生未准时交纳保险费，（）此保险合同仍然有效。

.（B)

(A)

30天内

(B)

6口天内

(C)

1个月内

(D)

2个月内

今年10月，吴先生与徐小姐刚刚结婚，近日打算购买新房，于是找到好友韩先生，借款20万元，约定明年的这个时候金额归还.结婚后，吴先生为徐小姐购买了一份保额100万元的人身保险，受益人未定，吴先生、徐小姐的父母均健在，两人未有小孩.。根据案例二回答下列问题

79、为了更好的获得韩先生的信任，保证偿还借款，吴先生可以购买（）.（D)

(A)责任保险

(B)信用保险

(C)人身保险

(D)保证保险

80、为了避免吴先生明年无法偿还借款的风险，韩先生可以购买

（）

.(B)

(A)责任保险

(B)信用保险

(C)人身保险

(D)保证保险

81、吴先生为徐小姐购买的人身保险的当事入包括（）

(B)

(A)徐小姐

(B)吴先生

(C)吴先生的父母

(D)徐小姐的父母

82、吴先生为徐小姐购买的人身保险的受益人包括（）

(B)

(A)徐小姐

(B)吴先生、徐小姐的父母

(C)吴先生的父母

(D)徐小姐、吴先生的父母

83、假设，自于某种原因，将来吴先生与徐小组离婚，此份人身保险合同依然有效的前提包括（）

（C)

(A)变更受益人

(B)变更被保险人

(C)吴先生继续交纳保险费

(D)变更保险人

84、假设，徐小组发生保险合同约定的事故导致身亡，保险公司给付保险金，说法正确的是（）•

(A)此保险金不能用于偿还债务

(B)吴先生可以获得20万元

(C)此保险金可以用于偿还债务

(D)吴先生可以获得50万元

投资规划（三级）

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难

点

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资产配置

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重点与难点

难点

Ø

无风险资产与

风险资产组合Ø

资本资产定价模型

Ø

股票估值

Ø

债券定价与久期

Ø

基金业绩评估

Ø

期货、期权投资策略

重点

Ø

资产配置

Ø

投资组合Ø

资产定价

Ø

股票估值

Ø

债券定价与风险衡量

Ø

基金业绩评估

Ø

期货、期权投资策略

有一项工程需10年建成，有甲乙两种投资方案。甲方案第一年年初需投入5

000万元，以后每年年初再追加投资500万元，共需投资9

500万元，乙方案是每年年初平均投入1

000万元，共需投资1亿元.假设市场利率是10%，用复利求现值的方法比较甲、乙方案。

已知某公司股票的β值为1.15，市场组合的年预期收益率为18%，年无风险＇利率为6%，则公司的股票要求回报率是（）.（C）

（A）21.6%

(B)

24%

（C）19.8%

（D）20.6%

某只股票贝塔值为2.0，无风险收益率为4%，市场收益率为10%，如果该股票的期望收益率为15

%，.那么该股票价格（）.(A)

(A)高估

(B)低估

(C)与理论价格持平

(D)根据题中信息无法判断

资料·客户王先生投资经验比较丰富，近日精选了一项投资计划A，很据估算，预计如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收120.元，第三年回收150元.与之相比，同期

市场大盘平均收益率为12%，无风险收益率为6%。但王先生认为还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财规划师.根据资料回答79-82题·

79、根据计划A的收益预期，可计算出其预期收益率为（）

（B)

(A)

13.93

%

(B)

14.92%

(C)

15.62

%

(D)

16.56

%

80.把计划A当作一只股票，根据已知数据，计算A的β系数为

（）

(C)

(A)

2.55

(B)

2.62

(C)1.49

(D)1.7881、β系数是对于构建投资组合的重要指标，关于β系数下列说法中不正确的是（）•

(C)

(A)

β系数表示了某证券对市场组合方差的贡献率

(B)个人资产的风险溢价与β系数成比例

(C)只有单只证券才可将β系数作为风险的合理测定

(D)实践中的β值难以确定

82、考虑到计划A的风险问题，王先生希望建立计划A与短期国债的投资组合，所期望的最低报酬率为9%，则短期国债在组合中的比例应为（）

(A)

(A)

66.37

%

(B)

74.92

%

(C)

55.62%

(D)46.56%

多期持有期收益率是指投资者在持有某种投资品n年内获得的收益率总和，几何平均持有期收益率是指投资者在持有某种投资品n年内按照复利原理计算的实际获得的年平均收益率，其中ri表示i年持有期收益率（i=1,2,….,n）

多期持有期收益率=(1+r1)(1+r2)(1+rn)-1

几何平均持有期收益率=

真实与名义无风险收益率的关系

名义无风险收益率=（1+真实无风险收益率）（1+预期通货膨胀率）-1

真实无风险收益率=（1+名义无风险收益率）（1+预期通货膨胀率）-1

注意：当通货膨胀率较低时，如3%左右，真实无风险收益率和通货膨胀率之和与名义无风险收益率之间的误差较低，真实无风险收益率和通货膨胀率之和约等于名义无风险收益率（Rf）。如果通货膨胀率高于5%，这个误差就比较大，应该按照上述

投资者在银行存有存款且他要支付40%的收入税，在连续5年中该存款的税前利率分别是3%、3.5%、4%、4%、和4.5%.通货膨胀分别为每年2%、2.5%、2.5%、3%和3%.(a)税前平均名义收益率是多少?

(b)税前平均实际收益率是多少?

(c)税后平均实际收益率是多少?

投资者王先生打算购买一只普通股并持有一年，预期在年末得到的每股股利为0.50元，预期股票那时可以每股12元的价格售出.如果投资者想得到15%的回报率，现在王先生愿意支付的最高价格为（）

（B)

(A)12.5元

(B)

10.87元

(C)10.43元

(D)

11.4元

解析：（0.5

+

P)/

P

=0.1

某投资者明1日购买了50000股某上市公司股票，买入价格为6.50元/股，12月31日将股票全部卖出，价格为7.10元/股，半年每股分红0.2元，则投资者投资该股票的年收益率为（）

（）

(A)12.31%

(B)19.31%

(C)24.62%

(D)26.14%

收益=资本利得+当期收入

收益率=收益/成本=[(7.1-6.5)

+0.2]

/6.5

注意年化收益率

股票估值——股利稳定增长的股利贴现模型

股票市场上某只股票的价格为20元，预计下一期的股利是l元，并且会以10%的增长率持续增长，则隐含的必要收益率为（）

(D)

(A)

12%

(B)

13%

(C)

14%

（D）15%

某电子公司的股权收益率为9%，贝塔值为1.25，传统的再投资比率为2/3，公司计划仍保持这一水平，今年的收益是每股3元，年终分红刚刚支付完毕，预计明年的市场收益率为14%，近日国库券的收益率为6%，该公司股票的售价应为多少元？

g（股利增长率）=9%*1/3=3%

D1=D0*(1+g)=3*（1+3%）=3.09

K=6%+1.25*（14%-6%）=16%

P=D1（k-g）=3.09/（16%-3%）=23.77

张先生去年购买了100股S公司的股票，收到的股利为1元每股.张先生计划增持S公司的股票，井且预计今年的股利会增长10

%.而以后各年都将保持与今年相同水平的股利.己知S公司的股票当前市价为10元每股，投资者要求的股票收益率为10%.83、张先生是否应该增持S公司的股票（A）

（A)是

(B)否

（C)无法判断

(D)无差异

84、S公司股票的每股价值应该是（）

（B）

（A)

10元

(B)

11元

（C）8元

(D)

12元

85、如果张先生要求的股票收益率为20%，则张先生是否应该增持S公司的股票。（B）

（A)是

(B)否

（C)无法判断

(D)无差异

股票估值一一两阶段增长模型

王先生持有K公司股票100股，每股面值1OO元，投资最低报酬率为20%，预期该公司未来三年股利成零增长，每期股利20元.预计从第4年起转为正常增长，增长率为10%，则该公司股票的价格应为（）元.(C)

（A)

153.65

（B)162.35

(C)169.44

(D)171.23

假设A公司在t=1时期预计将发放股利10元，此后两年的股利增长率为20%.两年以后股利增长率为5%，如果该公司要求的回报率为10%，在t=0时期该公词股票的价格应该为多少?

股价相对估价方法

市盈率=P/E(每股股价/每股净盈利)

市净率=P/B(股票价格/每股净资产)

某只股票的发行价格是10元，投资者乙以10.5元购买，每股税后利润是0.5，则该只股票的市盈率是（）

(B)

(A)

(B)21

(C)

5%

(D)

4.76

%

某投资者用市盈率估价方法对某股票进行估值，假定该股票的市盈率为30倍，并保持不变，如果每股收益保持每年20%的速度增长，则该股票每年的收益率为（）

（D）

(A)

10%

(B)

30%

(C)

20%

(D)条件不足，无法计算

债券收益率

当期收益率=

C/P

A公司在2001年1月1日发行5年期债券，面值100元票面年利率为10%.予每年12月31日付息.到期一次还本.。1年后该债券的市场价格为104.906元.则该债券2002年l月1日的到期收益率为（）.(A)

(A)

8.50

%

(B)

9.26

%

(C)

10.2%

(D)

10.6

%

计算可得I/Y=8.50.持有期的收益率=

(P1

+

D-

PO)/

PO

ABC公司于2000年1月1日发行债券，面值100元，票面利率为8%，每年付息，到期期限10年.如果债券发行时到期收益率为8%，一年后降为7%，则持有期收益率为（）

（B）

(A)

9.56%

(B)14.52%

(C)

16.21%

(D)18.59%

一年后的价格，在财务计算器中输入PMT=8，N=9，I/Y=7，FV=100，计算可得PV=-106.52,所以持有期收益率为:(106.52+8-100)/100=14.52%

债券的定价一附息债券

邓先生投资一只债券，面值为100元，票面利率为8%，每半年付息一次.5年到期。假设邓先生要求的报酬率为10%，则邓先生愿意支付的价格最高为（）

(D)

(A)

91.13元

(B)

89.56元

(C)

108.5元

(D)

92.28元

2nd

P/Y=2.5

2nd

XP/Y=lO.刚T=4.PV=

100.I/Y=10，CPT，PV=92.28

某公司发行期限为5年的债券，票面利率为6%，每年付息一次，面额为100元，市场同类债券的利率为5%，问此债券的价格应为多少元?

（）

(A)

97.65

(B)

（C）104.33

（D）105.44

答案

(C)

李先生购买了一张面值为100元的10年期债券，票面利率为65，每半年付息一次，如果必要收益率为8%，则该债券的发行价格为（）元。

(B)

（A)

80.36

（B)

86.41

（C)

86.58

（D)

114.88

老张3年前买入的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22%，若该债券目前到期收益率为2.11%，则老张可将该债券出售获得（）元.（B）

(A)

1990.15

(B)

1584.56

(C)

1368.79

(D)

1667.76

债券的定价——一次性还本付息债券

P=M(1+r)n次方/（1+k）n次方

张先生所持有的某公司1995年1月1日发行的面值100元的债券，到期日为2004年12月31日，票面利率为8%，必要报酬率为7%，此债券为一次性还本附息债券，则该债券的价格为（）元.（C）

(A)

95.32

(B)

(C)

109.75

(D)

116.52

100*(1+0.08)10/（1+0.07）10=109.75（元）

债券的定价—零息债券

P=M/(1+K)n次方

假设零息债券在到期日的价值为1000美元，偿还期为25年，如果投资者要求的年收益率为15%，则其现值为（）.(C)

(A)

102.34

(B)

266.67

(C)

30.38

(D)32.92

1000

/(1+15%)25次方

=30.38

债券的风险衡量

久期的计算：

某6年期债券面值1000元，票面利率5%，每年付息，到期收益率为6%，试计算其久期.先计算债券的发行价格P=950.83元

期间

收益率

利息

现值

现值*t

6%

47.17

47.17

6%

44.50

89.00

6%

41.98

125.94

6%

39.60

158.40

6%

37.36

186.80

6%

1050

740.21

4441.26

合计

5048.57

久期D=5048.57/950.83=5.3年

某3年期普通债券票面利率为8%，票面价值为100元，每年付息，如果到期收益率为10%，则该债券的久期为（）年.（B）

(A)

2.56

（B)2.78

(C)

3.48

（D)

4.56

老李认购的国债面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前市场利率为4.75%，如果利率下降25个基点，那么可以近似的认为在这个过程中，老李持有债券的久期为（）年.(C)

(A)

7.65

(B)

7.50

(C)

7.70

(D)

7.55

某债券组合的久期为8年，如果市场利率上升50个基点，则债券组合的价格

（）

（A）下降约8%

（B）下降约4%

（C）上升约8%

（D）上升约4%

(B)

债券的利率风险会（）

(C)

（A)随到期期限的缩短而上升

（B)随久期的延长而下降

(C)随债券利息的增加而下降

（D)以上都不对

久期法则

l

零息债券的久期等于它的到期时间

l

到期时间和到期收益率不变，当息票利率降低时，债券的久期将变长，利率敏感性将增加

l

当息票利率不变时，债券的久期和利率敏感性通常随到期时间的增加而增加

l

假设其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性越高

l

无限期债券的久期为（1+y）/y

久期的应用

投资者万某持有甲乙丙三种现在同时发行但条件各异的债券，面值都是100元，甲债券为2年期的零息债券，乙债券为2年期票面利率3%的债券，丙债券为2年期票面利率4%的债券，各债券都是到期一次还本付息，如果2年到期的收益率为3.5%，（）利率风险最低。

（A）甲债券

（B）乙债券

（C）

（C）丙债券

（D）三个债券相同

基金

价内法的计算公式为：

l

申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值

l

价外法的计算公式为：

l

申购份额=申购金额/（1+申购费率）/基金单位净值

l

价内法：

l

赎回金额=赎回份额*基金单位净值

l

赎回费用=赎回金额*赎回费率

l

支付金额=赎回金额-赎回费用

l

价外法：

l

赎回价格=基金单位净值*（1-赎回费率）

l

赎回金额=支付金额=赎回份数*赎回价格

基金份额的计算

开放式基金的管理费为1.2%，申购费率为1%，托管费为0.2%。一投资者前天以55000元现金申购基金，今天查询得知前天的基金单位净值为1.23元，加入该基金公司采用价外法进行计算，那么该投资者得到的基金份额为（）.(C)

（A）43752,.88

（B）43667.43

（C）44272.72

（D）44715.45

价外法=[55000/(1+1%)]/1.23

价内法=[55000*(1-1%)]/1.23

期权

看涨期权多头、空头的利润

某客户持有一份九月份小麦看涨期权，期权费为200元，则该客户的利润期间

（）.（A）

(A)

-200—+∞

(B)

0—+∞

（C)

200—+∞

(D)-∞—200

退休养老规划（三级）

退休养老规划：

Ø

收集客户信息：家庭结构、预期寿命、退休年龄、影响退休养老规划的其他因素

Ø

提供咨询服务我国的养老理念及退休养老规划的必要性、社会养老保险的基本知识、企业年金的基本知识、商业养老保险的基本知识、退休养老的其他工具、国家基本医疗保障体系

重点

难点

养老保险含义

养老保险

我国的养老保险制度

我国的养老保险制度

企业年金含义

企业年金

我国的企业年金制度

我国的企业年金制度

商业养老保险

如何选择养老保险产品

退休养老规划（二级）

退休养老规划：

Ø

需求分析

Ø

制定方案：

影响养老规划的客观因素、建立养老规划的原则

Ø

调整养老方案：退休养老规划工具的可规划性、退休养老规划中的养老方式

重点

难点

计算养老金缺口

计算养老金需求

确定养老金积累方案

计算养老金缺口

影响养老规划的客观因素

确定养老金积累方案

退休养老规划

1、养老保险是以（）为手段来达到保障的目的（D）

（A）社会捐助

（B）财政拨款

（C）社会福利

（D）社会保险

2、从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，这种养老保险的模式被称为（）.(A)国家统筹养老保险模式

(B)强制储蓄养老保险模式

(C)投保资助养老保险模式

(D)部分基金式

(A)

48、2005年12月，国务院发布的4关于完善企业职工基本养老保险制度的决定E要求，城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险.其中，个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为（）.(A)

(A)

(B)

(C)

(D)

1949、劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上职工工资总额的（）.(B)

(A)

1/11

（B）1/12

(C)

1/13

(D)

1/1450、劳动和社会保障部跟友的4企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上职工工资总额的（）

(B)

(A)

1/5

(B)

1/6

(C)

l/7

(D)

1/84、老刘计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。根据案例4回答86-90题

86、为了满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备（）退休基金。

（A）

（A）1355036元

（B）1500000元

（C）1357805元

（D）1727421元

87、老刘的启动资金在退休时可以增长为（）

（D）

（A）580441元

（B）500441元

（C）600441元

（D）560441元

88、在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休

后的生活需要，老刘还应该准备（）退休基金.（C）

(A)

790595元

(B)

793595元

(C)

794595元

(D)

800585元

89、为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投”＇的方法，则每年年末约需投入（）

（B）

(A)

25535元

(B)

15532元

(C)

24535元

(D)

17535元

90、若老刘每年的节余没有这么多，老刘决定将退休后每年的生活费降低到80000元。则为了满足退休后的生活需要，老刘大约共需（）退休基金。

（C）

（A）102万元

（B）104万元

（C）108万元

（D）110万元

案例一，罗先生夫妇今年均为35岁，工作都较稳定，合计月税后收入8，000元，年支出大体稳定在36，000元左右。目前，家里有存款30万元.假设罗先生和妻子计划在20年后退休.罗先生夫妇预计退休到离世大约要30年.罗先生想就退休养老相关问题向理财规划师进行咨询.根据案例一1

请回答71-75题.71、罗先生听说从2006年1月1日起，基本养老保险个人账户的缴费比率由本人缴费工资的11%调整为（）

（B）

(A)

7%

(B)

8%

(C)

9%

(D)

10%

72、罗先生知道现在的养老政策区分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年参加工作，应该属于（）

（B）

（A）老人（B）中人（C）新人（D）无法确定

73、罗先生夫妇希望在退休后能够继续保持现在的生活品质，假定年通货膨胀率为3%，那么罗先生夫妇在退休后的第一年，其年生活费用（）

（B）

（A）43200元

（B）65020元

（C）36000元

（D）94595元

74.假设罗先生夫妇现在拿出10万元进行投资，这10万元的启动资金和以后每年5%的收益都进行再投资，那么在他们退休的那一年这笔资金的终值为（）

（D)

(A)

338，013元

(B)

172，144元

(C)

200，000元

(D)

265，330元

75、假设罗先生夫妇退休后每年领取的社会养老保险金为24，000元，退休后的通货膨胀率为5%，那么折算到二人56岁初，这笔退休金的现值为（）.(C)

(A)

308，013元

(B)

272，144元

(C)

387，386元

(D)

258，566元

柳先生和妻子今年都刚刚43岁，他和妻子两人每个月收入合计大约5，000元，月支出近3，000元.现在家里有银行存款10万元.假设柳先生和妻子计划在50岁时退休，预计在柳先生退休后再生存25年，并且假设他们退休后每个月花费需要3，200元(己考虑了通货膨胀因素)。假设二人退休后每月领取的基本养老保险金为1，200元.假设柳先生在退休前后的投资收益率均为5%.柳先生请理财规划师为他和妻子作退休养老规划。根据案例一，请回答71-75题.71、柳先生在50岁时需准备（）退休基金才能实现自己的生活目标.(D)

(A)

338，235元

（B)

340，791元

（C)

342，120元

(D)

343，546元

72、如果按年复利计息，他们现在开始以10万元存款进行投资，预期投资收益率为5%，则这10万元钱在退休时会变成（）•

（B）

（A）133823元

（B）140710元

（C）109412元

（D）151266元

73、柳先生将现在每月的结余2，000元投资于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变为（）

(A)

（A）178900元

（B）162734元

（C）129165元

（D）194595元

74、根据72，73题，柳先生的追休资金的缺口约为（）

（C）

(A)38，013元

(B)

72，144元

(C)

23，936元

(D)

44，595元

75、如果柳先生还想在50岁退休的话，那么他需要每月增加银行存款约（）

(D)

(A)

284元

(B)

302元

(C)

210元

(D)

239元

案例一：上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休基金申取出当年的生活费用).考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长.夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金约启动资金。并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积军.夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6%，退休后采取较为保守的投资策略。假定年回报率为4%.根据案例一回答71-79题

71.本案例上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为（）.(C)

(A)

225万元

(B)

234万元

(C)

200万元

(D)

216万元

72/目前，上官夫妇手中的20万元资金若以6%的速度增长，20年后即夫妇55岁初的时候会增长为（）.（D）

(A)

55439元

(B)

54234元

(C)644427元

(D)6411427元

73、可以进一步分析，要满足退休后的生活目标,同时考虑到目前20万元资金的增长，上官夫妇还约需准备（）的资金，才能满足退休后的生活需要。(注：忽略退休后的收入部分)

（C）

(A)

1，422，986元

(B)

1，158，573元

(C)

1,358.573元

(D)

1.229.268元

74、为弥补退休基金缺口，上官夫妇采取每年年末向基金中“定期定投“的方法，则每年年末约需投入（）

（B）

(A)54247元

(B)36932元

(C)52474元

(D)64932元

75、若上官夫妇每年的节余没有这么多，二人决定将退休年龄推迟5年，原80，000元的年生活费用按照年4%的上涨率，5年后会增长为（）.(C)

(A)

104，555元

(B)

84，353元

(C)

97，332元

(D)

79，754元

76、接75题，由于推迟了退休年龄，上官夫妇退休基金共需约（）.(C)

(A)

2，087，600元

(B)

2，068，700元

(C)

1，946，640元

(D)

2，806，700元

77、上官夫妇35岁初的20万元钱到60岁初约增值为（）（注：投资25年，投资收益率6%）

(C)

(A)

492，187元

（B）578678元

(C)

858，374元

（D）68990578、根据76、77题的计算结果，上官夫妇退休后的基金缺口约为（）(不考虑退休后的收入情况)•

（D）

(A)

724，889元

(B)865433元

(C)

954634元

(D)1088266元

79、如果采取退休后每岁末“定期定投”的方法，期限25年，投资收益率为6，为弥补退休基金缺口，每年年末还需投入（）（D）

（A）13011元

（B）22121元

（C）15896元

（D）18836元

关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是（）

(A)我国的企业年金原被称为企业补充养老保险

(B)职工在达到国家规定的退休年龄的，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金

(C)职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金

(D)每个企业部必须建立企业年金账户

55、下列是退休养老规划的几个步骤

a．测算退休基金的缺口

b．“定期定投”弥补退休基金缺口

c．测算退休后所需基金的数量

d．调整退休养老规划方案

e．设退休目标（包括退休年龄和退休后的生活质量）

则制定退休养老规划的正确顺序是（）

(C)

（A）ceabd

（B）ecbad

（C）ecabd

（D）ecadb24、企业年金的运作是以企业年金理事会或法人受托机构作为受托人在基金托管人，账户管理人和投资管理人的协助下对年金基金进行投资积累，其中投资管理人在企业年金计划运行过程中的具体职责不包括（）

.(A)制定企业年金的投资策略

(A)

(B)对企业年金基金进行投资

(C)建立企业年金的投资风险准备金

(D)定期向受托人和监管部门提交投资管理报告

案例二：老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元。他们目前居住的两居室市价约90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元。

假设老王预期寿命巍峨85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5%，退休后全部转化为存款，年收益率为3%。

根据案例二

回答下列问题：

75、老王退休时的退休基金缺口为（）元。

（A）

（A）170545

（B）167909

（C）613527

（D）29695676、为了满足弥补上述资金缺口，老王每月工资最多能够消费的金额为（）元.(D)

（A）5478

（B）2789

（C）6574

（D）655277、考虑到儿子的收入水平，老王打算帮儿子购买一套房子，以备将来结婚之用.如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供，按照25年期.6%的贷款利率，贷款二成，则老王需要为儿子支付（）元的首付款.（D）

(A)1046855

(B)837484

(C)1164050

(D)93124078、考虑到为儿子买房子需要支付上述金额，并且小王的月供压力也较大，老王决定把现有的房子卖掉，同时将其60万元的储蓄拿出一半，一共120万，为小王支付买房前期款项，则此时，老王的退休金缺口为（）元.(A)

(A)

613781

(B)

676987

(C)

611145

(D)

67435179、既然已经没有了房子，老王考虑退休后回老家县城生活，这样就可以节省开支，届时每月退休生活费为2500元（含房租），则其每月还需向其基金投入（）元

（B）

（A）713

（B）724

（C）1250

（D）1261

纳税筹划

税收筹划：

Ø

分析客户纳税状况：计算客户当前应纳税额、评价客户纳税状况

Ø

制定税收筹划方案：税收筹划概念、税收筹划原理、税收筹划基本方法、各个税种的纳税筹划方法

Ø

制定税收筹划方案：纳税筹划风险分类、纳税筹划风险产生的原因、纳税筹划风险控制原则

重点与难点

重点

难点

个人所得税计算方法

个人所得税计算方法

增值税计算方法

增值税计算方法

营业税计算方法

节税基本原理

房产税计算方法

个人所得税筹划方法

契税计算方法

流转税筹划方法

节税基本原理

个人所得税筹划方法

增值与营业税筹划方法

资料，马先生在一家公司作财务工作，月平均工资在1

000元左右.虽然工资不高，但闲暇时间较多，所以马先生经常可以在工作之余做一些代理记账之类的兼职工作.2006年8月份，马先生在本单位取得工资类收入1000元。同月马先生在X公司做了一份兼职工作，收入为2200元。根据资料三，请回答

l、若马先生与X公司并没有约定服务的期间，也没有签订劳务合同，只是偶尔为X公司处理一下账务，则按照现行税法规定.，2006年8月份马先生工资类收入需要缴纳的所得税为（）

(A)

(A)

0

(B)

150元

(C)

225元(D)

300元

2、马先生应就兼职取得的2，200元收入缴纳个人所得税（）元

（A）35

（B）60

（C）280

（D）1400

（C）

3、若马先生与X公司签订了劳务合同，合同约定马先生于每月28日为X公司进行账务处理，报酬为每月2，200元.则马先生2006年8月份取得的工薪类收入为（）

(D)

(A)I，0000元

(B)

1，600元

(C)

2，200元

(D)

3，200元

4、接45题，马先生2006年8月份的应纳税所得额适用税率为（）

（A）5%

（B）10%

（C）15%

（D）20%

(B)

5.、接46题，马先生2006年8月份应缴纳的个人所得税税额为（）(D)

(A)

50元

(B)

75元

(C)

125元

(D)

135元

杭州市市民王先生和杜先生换房，王先生家的住房计价65万，杜先生家的住房计价100万。如果契税税率为3%，则契税缴纳情况应为（）

（C）

(A)王先生和杜先生应分别缴纳契税28500元，39000元。

(B)王先生和杜先主应分别缴纳契税39000元，28500元。

(C)应自王先主缴纳契税10500元

(D)应由杜先生缴纳契税10500元

个人按市场价格出租居民住房，并用于居住的，我国税法暂减按（）征收房产税.(D)

(A)

1.2%

(B)

12%

(C)

%

(D)

%

按照最新规定，从2006年6月1日起，对个入购买住房不足5年转手交易的，销售时应按其取得的售房收入（）

(A)

(A)全额征收营业税

(B)减半征收营业税

(C)按10%的税率征收营业税

(D)不征收营业税

根据个人所得税法的规定，在计算劳务报酬所得、特许权使用费所得和财产租赁所得时，每次收入在4000元以下的应纳税额计算公式为，（）

（C）

（A）（每次收入额-800）*20%*（1-30%）

（B）每次收入额*（1-20%）*20%

（C）（每次收入额-800）*20%

（D）（每次收入额-800）*（1-20%）*20%

材料三：马先生2006年3月取得以下收入

(1)工资收入2，900元;

(2)一次性稿酬收入5，000元;

(3)一次性讲学收入500元，（4）一次性翻译资料收入3，000元，（5）到期国债利息收入1，285元.根据资料三，请回答44-48题.44、2006年3月，马先生工资类收入需要缴纳的所得税（）元（B）

(A)0

(B)105

(C)190

(D)30045、马先生应就稿酬收入缴纳个人所得税（）元

（C）

（A）400

（B）1000

（C）560

（D）70046、马先生2006年3月份取得的讲学收入应纳的个人所得税应为（）元

（A）0

（B）50

（C）100

（D）200

(A)

47、马先生2006年3月份翻译资料收入应纳税所得额适用税率为（）•

(D)

(A)5%

(B)10%

(C)15%

(D)20%

48、马先生2006年3月份国债收入应缴纳的个人所得税税额为（）元•

（A）

（A）0

（B）150

（C）257.2

（D）135

刘先生当月取得工资收入3000元，当月又一次取得年终奖金9000元，该纳税人应缴纳多少个人所得税?

（1)月工资应纳税额-(3000-1600)

x

10%-

25=115(元)

(2)首先用全年一次性奖金除以12，以确定适用税率和速算扣除数，即9000/12=750，这样根据工资薪金九级超额累进税率的规定，全年一次性奖金的适用税率为10%，速算扣除数为25，年终奖金应纳税额-9000x

10%-25=875(元)

应纳税额合计115+875=990(元)

这里需要注意的是，无论是在计算上述确定税率和速算扣除数的环节，还是在计算应纳税额的环节，都不可以从全年一次性奖金中扣除1600元.40、张某自行研发出一项技术，并为此申请了国家专利.2006年张某将这项专利权转让给某公司，获特许权使用费15.万元，其就这笔特许权使用费需缴纳个人所得税（）.(C)

(A)14，500元

(B)

16，800元

(C)

24，000元

(D)

26.000元

41、王某出版的历史题材小说广受百姓欢迎，2006年某报社将这部小说在报纸上予以连载，王某为此获得的稿酬税前所得80，000元，则王某稿酬收入需要缴纳的所得税为（）.(A)

(A)

8，960元

(B)

12，800元

(C)

24，000元

(D)

26，000元

42、李某出版的诗集销量很好，2005年上半年销售数量达3万多册，获得稿酬6万元，下半年因添加印数而又取得追加稿酬5万元.上述王某所获稿酬应缴纳的个人所得税为（）

(B)

(A)

2，816元

(B)

12，320元

(C)

14，000元

(D)

17，600元

43、根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过（）元的暂免征收个人所得税，超过这个数额的金额征收个人所得税（）(A)

(A)

10，000

(B)

20，000

(C)

50，000

(D)

100，000

名义税率、平均税率和实际税率都是用来衡量纳税人税负的指标。2007年1月张某取得工资收入7000元.则这笔收入的平均税率为（）(注-题目中的收入为税前收入)

(A)

(A)

13.06%

(B)

10.07%

(C)

15%

(D)

20%

分配与传承规划（三级）

重点与难点

重点

难点

家庭关系构成配偶、父母

财产所有权界定

按份共有

按份共有

共同共有

共同共有

夫妻法定财产

夫妻法定财产

夫妻约定财产

夫妻约定财产

遗产范围确定

遗产

遗嘱

遗嘱

分配与传承规划（二级）

财产分配与财产传承规划：

Ø

分析客户财产状况：分析客户的家庭婚姻状况、财产分配规划中应注意的事项

Ø

制定财产分配方案：确定财产分配的原则和目标、分析财产分配工具

Ø

分析客户财产传承需求

Ø

制定并调整财产传承规划：制定财产传承规划的原则、财产传承规划的目标和特点、财产传承规划的工具、分析财产传承规划的工具

重点与难点

重点

难点

影响财产分配规划的因素

财产中的股权分配

财产分配工具

房屋财产分配

家庭关系与财产传承

家庭关系与财产传承

财产传承规划工具

遗嘱成立要件

财产传承规划影响因素

遗嘱执行人

信托

遗产债务

案例五：王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证.。2002年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元.夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元，赵女士20万元、张先生30万元.2007年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司.此时他们的房产价值达200万元公司股份已增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧。根据案例五回答91-96题

91、在房产的分割上，赵女士能够分得的财产为（）（C）

(A)

100万元

(B)200万元

92、在办理财产分割手续时，该房产应被视为（）（B）

(A)夫妻共同财产

（B）王先生的个人财产

(C)赵女工的个人财产

（D）无法判断

93、如果婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产，则离婚后赵女士在房产的分割上能够得到（）

(A)

(A)

100万元

(B)

200万元

（C)20万元

(D)40万元

94、在股份有限责任公司的分割上，赵女士可以分得

（）万元

(C)

(A)20

(B)35

(C)70

(D)14095、该有限责任公司属于（）(A)

(A)夫妻共同财产

(B)王先生的个人财产

(C)赵女士个人财产

(D)无法判断

96.如果在离婚后，王先生和赵女士同意不解散公司，且张先生同意公司继续经营，则三人对原公司的持股比例变为（）

(B)

(A)王先生50%，赵女士20%、张先生30%

(B)王先生35%，.赵女士35%、张先生30%

(C)王先生70%、电机赵女士0%、张先生30%

(D)王先生0%、赵女士70%、张先生30%

财产分配与传承规划

张先生离婚后与郑女士结婚。张先生与前妻李女士育有一子一女，儿子小强8岁由父亲抚养，女儿＇小倩4岁由母亲抚养。郑女士与张先生结婚前收养一女，女儿小青6岁.2006年张先生去世，留下大笔遗产，张先生并未立下遗嘱。

根据案例六回答97

~100题

97、不属于张先生的第一顺序继承人的是（）

(A)

(A)李女士

(B)郑女士

(C)小强

(D)小倩

98、小青从小白张先生和郑女士天妇教育抚养长大，则小青对张先生的遗产（）。

(A)

(A)有继承权

（B）无继承权

(C)可有可无

(D)无法判断

99、小强和小青之间是（）关系.（C）

(A)旁系血亲

(B)旁系姻亲

(C)拟制旁系姻亲

(D)自然血亲

100、遗嘱生效条件不包括（）

（B）

(A)遗嘱人必须有遗嘱能力

(B)遗嘱必须是遗嘱人的意思表示

(Ｃ)遗嘱中所处分的财产须为遗嘱入的个人财产

(Ｄ)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德

张明，男，一家公司的总会计师，父母健在，有一个15岁的身体残疾的弟弟张良和父母生活在一起.2000年10月，张明与夏敏结婚.2002年张明不幸因病去世，而夏敏当时已经怀孕7个月，经查，张明的家庭财产包括60万银行存款、市价70万的房子.(该房子为张明个人婚前购买，全款付清)、价值20万的汽车、还有其他财产共20万.没有留下遗嘱.(1)张明的遗产应当按照（）的原则处理

（A）

(A)法定继承

(B)遗嘱继承

（C）转继承

（D）代位继承

(2)按照法定继承.张明的第一顺序继承人不包括（）

（D）

(A)夏敏

(B)张明的父亲

(Ｃ)张明的母亲

(D)张良

(3)如果没有夫妻财产协议，在对张明的遗产进行分割前，要进行的工作中不包指

（）

(A)对遗产范围进行界定

(B)对夫妻财产进行分析

（C）将属于夏敏的财产分离出去（Ｄ）将遗产交付信托（Ｄ）

(4)张明的遗产总额为（）.(A)

(A)

120万(B)

170万

(Ｃ)

85万(D)

60万

(5)可分得张明遗产的人为（）.（Ｃ）

(A)张明的父亲、张明的母亲、夏敏

(B)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、张良

(Ｃ)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子

(Ｄ)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子、张良

(6)按照一般原则，下列关于张明遗产的分配，说法正确的是（）

（B)

(A)张明的父母共分得1／３的遗产

(B)张明的妻子得到1/4的遗产

(C)张良可适当分得遗产

(D)为未出生的孩子分出1／３的遗产

（7）张明为未出生的孩子可以分得张明的遗产是（）

（Ｂ）

（Ａ）基于照顾弱小的的原则

（Ｂ）基于法律对胎儿必留份的规定

（C）基于法定第一顺序继承人的身份

（Ｄ）违反法律的规定

(8)根据本例所示，夏敏获得的遗产总数约为（）.（Ｃ）

（Ａ）２２万（Ｂ）４０万

（Ｃ）３０万（Ｄ）４２.５万

（９）根据本例所示，夏敏所有的财产约有（）（Ｂ）

（Ａ）７２万（Ｂ）８０万左右

（Ｃ）９０万（Ｄ）９２.５万

(10)如果孩子出生时已经死亡，那么孩子的遗产份额通常应当

()

（B)

（A）由夏敏获得

（Ｂ）在张明父母和夏敏之间分配

（Ｃ）由张明父母获得

（Ｄ）在张明父母，夏敏和张良之间分配

(11)如果孩子出生一个月后死亡，那么孩子的遗产份额应当（）（Ａ）

.(A)由夏敏获得

(6)由张明父母获得

(c)在张明父母和夏敏之间分配

(D)在张明父母.，夏敏和张良之间分配

（１２）在上题所示的情况下，夏敏获得的遗产总数约为（）（D）

（A）40万元（B）42.5万元（C）30万元（D）60万元

赵刚（男）和黄丽（女）夫妇二人父母均已过世，赵刚的弟弟赵强好吃懒做，经常靠赵刚接济。2002年，女儿赵莎与工程师郑涛结婚，2004年生育一子郑天天。儿子赵峰大学四年级。2005年3月赵莎因病去世，郑涛因工作繁忙，经常将儿子郑天天交给赵刚夫妇照管。2006年5月，赵刚开车途中与一辆违章行驶的汽车相撞，当场死亡。赵刚夫妇的住房经评估折合人民币40万元，银行存款有20万元。在料理赵刚后事过程中，家人发现赵刚生前立有两份遗嘱，一份在2005年3月订立，经过了公证机关公证，将自己的全部财产平均分成两份，分给黄丽和郑天天;令一份在2006年4月订立，是本人亲自书写的，遗嘱中将自己所有财产留给妻子黄丽。根据案例四，请回答89~100题。

理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（）说法错误。（Ｂ）

（Ａ）可以通过设立遗嘱进行财产传承规划

（Ｂ）要完全尊重客户的财产传承意愿，而无须考虑是否合法

（Ｃ）可以通过设立遗嘱信托实现客户的财产传承意愿

（Ｄ）财产传承规划只能针对客户的个人财产设立

９０　赵刚的遗产总额为（）（Ｃ）

（Ａ）６０万元（Ｂ）４０万元（Ｃ）３０万元（Ｄ）２０万元

９１　赵刚遗产分割前，黄丽的财产为（）（Ｂ）

（Ａ）２０万元（Ｂ）３０万元（Ｃ）４０万元（D）50万元

赵刚遗产应当按照（）方式进行分配。（B）

（Ａ）法定继承（B）遗嘱继承（C）遗赠扶养（Ｄ）代位继承

９３　本例涉及（）关系。（Ｄ）

（Ａ）代位继承（B）法定继承（C）转继承（D）遗赠

94.黄丽一共获得()遗产.(A)

(A)

15万元

(B)

25万元

（C）30万元

（Ｄ）４０万元

９５　在９４题的情形下，黄丽的财产约有（）

（A）

（A45万元（Ｂ）５５万元

（Ｃ）７０万元（Ｄ）９０万元

96、郑天天可以得到（）遗产.(C)

(A)

0

(B)

10万元

(C)

15万元

(Ｄ)

25万元

97、（）不属于赵刚的法定继承人。（Ｄ）

（Ａ）赵强（Ｂ）黄丽

（Ｃ）赵峰（Ｄ）郑天天

98、赵峰得到（）遗产.（Ａ）

(A)

0

万元

(B)

10万元

(C)

15万元

(Ｄ)

30万元

99、如果赵刚没有留下遗嘱，那么()说法错误.(C)

(A)赵峰可以分得赵刚的遗产

(B)郑天天可以分得赵刚的遗产

(C)赵强可以分得赵刚的遗产

(Ｄ)黄丽可以分得赵刚的遗产

100、关于本案例，下列()正确.(C)

(A)郑涛可以成为第一顺序继承人

(B)赵强虽然不是赵刚的第一顺序继承人，但属于法律规定被特殊照顾的人

(C)本例不涉及遗赠扶养关系

(D)郑涛可以分得赵刚的遗产

2006年5月赵文光死亡，对所遗财产无遗嘱.赵文光的老伴早亡，赵文光的弟弟赵文利１０岁起就跟随他生活，和他相依为命，成家后也经常回来探望照顾他.赵文光有二子一女，长子赵益（1990年死亡)，其子赵明(1993年死亡)有一个女儿赵贝贝，次

子赵尔（1995年死亡）有一个儿子赵亮，女儿赵珊(2004年死亡)收养一子刘志。现赵贝贝.赵亮、刘志为继承发生争执.根据案例三回答86-92题.86.遗嘱生效条件不包括（）.（Ｂ）

(A)遗嘱人必须有遗嘱能力

(Ｂ)遗嘱是遗嘱人的意思表示

(C)遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产

（Ｄ)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德

87、（）对父母不一定具有继承权。(Ｄ)

A)婚生子女

(B)非婚生子女

(C)养子女

(Ｄ)继子女

88、（）不是影响遗产变化的常见因素.（D）

(A)遗产中的债务

(B)出售房产

(C)子女就业

(Ｄ)子女职业变化

89、赵珊和刘志之间是（）关系。（Ｃ）

(A)自然血亲

(B)旁系血亲

(Ｃ)拟制血亲

(Ｄ)拟制旁系血亲

9０、（）不属于法律规定的赵文光的第一顺序继承人.(A)

(A)赵文利

(B)赵益

(Ｃ))赵尔

(D))赵珊

91、在本案例中，（）不正确

（D)

(A)赵贝贝可以继承遗产

(B)赵亮可以继承遗产

(C)刘志可以继承遗产

(D)赵文利可以获得遗产

92、如果仅从法律规定的角度分析.下列对赵文光和赵贝贝关系的说法（）不正确.(A)

(A)赵文光对赵贝贝的遗产享有继承权

(B)赵文光和赵贝贝是直系血亲

(C)赵贝贝可以代位继承赵文光的遗产

(D)赵贝贝在某种情况下可以作为赵文光的第一顺序继承人

刘先生与李女士因感情不和而离婚，双方对其它财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷：刘先生婚前首付30万元，贷款70万元购买的房屋一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋贷款已还清.刘先生婚后与他人合资开办了一家有限责任公司，刘先生出资80万，占40%的股份，离婚时，刘先生的股份已增值至200万元，对于李女士是否出任公司股东的问题，过半数股东持否定意见.根据案例四回答93-96题

93、对房屋进行分割，李女士可分得（）.(A)

(A)

35万元

(B)

50万元

(C)

60万元

(Ｄ)

75万元

94该房屋属于（）.(B)

(A)夫妻共同财产

(Ｂ)刘先生婚前个人财产

(C)李女士婚前个人财产

(Ｄ)

30万属于婚前个人财产，７０万属于夫妻共同财产

95、对有限责任公司的股权进行分割，李女士可分得（）.(Ｄ)

(A)

80万元

(B)

40万元

(C)

200万元

(D)

100万元

96、关于有限责任公司的股权分割.()的说法是错误的.(A)

(A)李女士不可能成为公司的股东

(B)其他股东拥有优先购买权

(C)其他股东在规定时间内不行使优先购买权，则李女士可以成为股东

(D)能够用来证明‘过半数股东不同意的证据，可以是股东会的决议，也可以是当事入其他合法途径取得的股东书面声明材料

第五篇：三级理财规划师专业能力综合试题九

理财规划师三级考试在线模拟试题九

考试结束„„

试卷得分：0

考试时间总：120分钟

单选题（共103题，共103分）每小题1分，以下各小题给出的选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题 王某欲将其祖传古董投保家庭财产保险，应选择的保险合同类型是（）。

A．定值保险合同 B．不定值保险合同

c．超额保险合同 D．足额保险合同

答案：A

第 2 题 甲为自己投保一份人寿保险．指定其妻为受益人。甲有一子4岁，甲母50岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。该份保险的保险金依法如何处理?（）。

A．．应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承

B．应作为遗产由甲妻一人继承

c．应作为遗产由甲妻、甲子继承

D．应全部支付给甲妻

答案：D

第 3 题 我国《保险法》对“自杀条款”规定的时间为（）年。

A．1 B．2 c．3 D．4

答案：B

第 4 题 投保人申报的被保险人的年龄不真实，自合同成立之日起两年内，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人可以（）。

A．解除保险合同

B．要求投保人补交保险费

c．要求投保人补交保险费及利息 D．直接退还现金价值

答案：C

第 5 题 方先生今年38岁，月平均工资5000元；方太太36岁，月平均工资6000元，两人均享有他们有一个聪明的儿子，今年10岁。三口之家生活和美、稳定．月平均支出在3000元。方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，合同中约定如果被保险人生存至70岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费：如果方先生在70岁以前身故，保险公司将给付受益人90万元保险金。则方先生投保的这一寿险属于（）。

A．定期死亡寿险

B．定期生存寿险

c．变额寿险

D．消费型保险

答案：A

第 6 题 根据我国《民法通则》的规定：（）的未成年人，不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人。

A．10周岁以下 B．10周岁以上

c．16周岁以上 D．18周岁以上

答案：A

第 7 题 投保人对（）不具有保险利益。

A．本人

B．父母

c．抚养的孩子 D．男(女)朋友

答案：D

第 8 题 在健康险保单中，保费高低与保单免责期(等待期)L乇短之间的关系是（）。

A．正相关关系 B．负相关关系

c．反比关系

D．没有明确关系

答案：B

第 9 题 下列股票中（）属于防守型股票：

A．航空 B．食品

c．港口 D．房地产

答案：B

第 10 题 与经济周期具有很强的正相关关系的股票是（）。

A．周期型股票 B．防守型股票

c．成长型股票 D．成熟型股票

答案：A

第 11 题 在财产保险合同中，对于被保险人的损失，保险人承担损失赔偿的最高限额是（）。

A．

B．

c．

D．

A．保险标的的账面金额

B．保险标的的市场价值

c．保险标的的实际损失 D．保险标的的保险价值

答案：C

第 12 题 法律赋予合同当事人的一种单方解除合同的权利叫做（）。

A．行政解除

B．书面解除

c．法定解除 D．协商解除

答案：C

第 13 题 人寿保险的主要风险是死亡率，在我国人寿保险公司的经营实践中，所考虑的影响死亡率的主要因素包括（）等。

A．住址、性别和职业

B．职位、性别和职业

c．身高、性别和职业

D．年龄、性别和职业

答案：D

第 14 题 人身保险分为强制保险和自愿保险，这种划分的标准是（）。

A．实施方式

B．投保方式

c．保险金给付方式

D．保单利益的归属

答案：D

第 15 题 当保险人采取不足额方式承保时，保险标的如果发生全部损失，被保险人最多获得的保险赔偿额等于（）。

A．实际损失

B．保险金额

c．保险价值 D．实际价值

答案：B

第 16 题 航行于沿海、内河的某船投保了船舶一切险，该船已使用两年，在保险期内发生保险责任范围内的部分损失为30万元。如果保险船舶的保险金额为lO 000万元，而出险时新船的市场价为15000万元。不计残值，那么在l万元的免赔规定下，保险人的赔偿金额是（）万元。

A．30 B．29 c．20 D．19

答案：D

第 17 题 下列陈述错误的是（）。

A．财产保险合同的标的往往表现为一定的物质财产或其派生利益

B．人身保险合同的标的无法用货币衡量

c．财产保险合同与人身合同均以损害补偿为理论基础

D．多数情况下，财产保险合同主体较简单，投保人与被保险人同属一人

答案：C

第 18 题 下列关于信用保险和保证保险的说法中，正确的是（）。

A．订立信用保险和保证保险的目的不相同

B．合同的履行条件及方式不同

c．保证保险合同根据被保证人的要求而订立

D．信用保险合同根据被保证人的要求而订立

答案：C

第 19 题 股票具有特定的法律意义，股票的法律性质主要表现在几个方面，但不包括（）。

A．股票是反映财产权的有价证券 B．股票是证明股东权的法律凭证

c．股票是投资行为的法律凭证

D．股票是清算财产优先要求权的凭证

答案：D

第 20 题 直接投资与间接投资同属于投资者对预期能带来收益的资产的购买行为，但两者有着实质性的区别，主要体现在投资者（）。

A．投资成本的高低

B．是否参与投资项目的经营管理

c．投资风险的大小不同 D．投资的回报率不同

答案：B

第 21 题 理财规划师在收集客户的风险偏好信息时，可以粗略将客户风险偏好分为五类，其中，轻度保守型客户的资产组合特点包括（）。

A．成长性资产30％～50％

B．定息资产50％~60％ c．成长性资产50％~70％ D．定息资产60％～70％

答案：A

第 22 题 根据经济学上的定义，对于什么是投资理解正确的是（）。

A．推迟现在消费，留待以后再消费

B．使本金在未来能增值或获得收益的所有活动 c．投资是期待能够使钱生钱的行为，比如买彩票 D．购买股票、债券不一定是投资

答案：B

第 23 题 生死两全保险是既提供死亡保障，又提供生存保障的一种保险，它的期满生存给付的对象是()。

A．投保人

B．被保险人

c．受益人

D．继承人

答案：B

第 24 题（）是以被保险人在保险合同规定的一定期限内发生死亡事件而由保险人给付保险金的一种人寿保险。

A．终身寿险 B．生存保险

c．定期寿险

D．两全保险

答案：C

第 25 题 为了防止被保险人在重复保险下获得额外利益，可以采取一定的方法在投保人之间进行分摊损失，其中顺序责任制是指（）。

A．以各个保险人的独立责任为依据来分摊损失的方法，即各保险人承担的赔偿额以在 没有其他保险人的情况下单独应当承担的限额比例米进行分摊

B．以各个保险人的承保金额为依据进行分摊

c．以保险合同的签订顺序为依据分摊损失

D．以投保人的选择为依据进行分摊损失

答案：C

第 26 题 保险合同中止超过两年的，保险人可以解除保险合同，但是投保人已经交足两年以上保险费的，保险人有义务按照合同的约定退还（）；投保人没有交足两年保险费的，保险人应当在扣除手续费后，将保险费退还给投保人。

A．保险单的现金价值

B．保险费

c．保险金额的一半 D．保险金额

答案：A

第 27 题 在人身保险合同中，我国《保险法》规定：合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有规定外，投保人超过规定的期限（）目未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。

A．30 B．60 c．90 D．180

答案：B

第 28 题 保险合同内容的变更主要是指（）。

A．保费的变更

B．被保险人的变更

c．受益人的变更 D．保险金额的变更

答案：A

第 29 题 保险合同中并不是所有的保险都是适用损失补偿原则的，电有一些例外情况，下 列属于损失补偿原则的例外的是（）。

A．财产损失保险

B．重置成本保险

c．责任保险

D．信用保证保险

答案：B

第 30 题 下列适用于损失补偿原则的是（）。

A．信用保证保险 B．所有的健康保险

c．人寿保险

D．意外伤害保险

答案：A

第 31 题 在重复保险的分摊方式中，各家保险公司在假设无他保情况下，按单独应付的赔偿责任限额占各家保险公司赔偿责任限额值的比例分摊损失金额的方式是（）。

A．比例责任分摊

B．顺序责任分摊

c．限额责任分摊

D．第一危险赔偿方式

答案：C

第 32 题 下列关于人身保险和财产保险中对保险利益的时效规定正确的是（）。

A．人身保险和财产保险都要求在合同订立时存在保险利益

B．人身保险和财产保险都要求在合同终止时存在保险利益

c．人身保险要求在合同终止时存在保险利益．而财产保险要求在合同订立时存在保险利益 D．人身保险要求在合同订立时存在保险利益，而财产保险要求从合同订立到合同终止始终存在保险利益

答案：D

第 33 题 可保利益具有一定的时效性，下列关于可保利益适用时限的说法中正确的是()

A．财产保险和人身保险仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益

B．人身保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益．而且要求可保利益在保险有效期内始终存在

c．财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在

D．人身保险的可保利益必须在合同订立时存在．至于在保险事故发生时是否存在可保利益无关紧要

答案：D

第 34 题 就保险标的而言，保险的基本分类包括（）。

A．财产保险、汽车保险和人身保险

B．汽车保险、意外保险和人身保险

c．汽车保险、海上保险、人身保险和信用保证保险

D．财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险

答案：D

第 35 题（）是指在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人向被保险人支付保险赔款后，依法取得对第三者的索赔权。

A．推定全损

B．代位求偿

c．

D．委付

答案：B

第 36 题 投保人以他人的生命、身体为标的，为他人利益汀立人身保险合同时，投保人、被保险人和受益人的关系为（）。

A．投保人是被保险人，也是受益人

B．投保人不是被保险人，受益人是由被保险人指定的人 c．投保人不是被保险人，而受益人是由代理人指定的人

D．投保人不是被保险人，而受益人是由保险人指定的人

答案：B

第 37 题 某房东外出时忘记锁门，结果小偷进屋，家具被偷，则风险因素是（）。

A．小偷进屋

B．家具被偷

c．外出时忘记锁门

D．房东外出

答案：C

第 38 题 保险的派生职能包括（）。

A．分散风险职能和补偿损失职能

B．分散风险职能和防灾防损职能

c．补偿损失职能和防灾防损职能

D．防灾防损职能和融通资金职能

答案：D

第 39 题 风险与不确定性的关系一直是保险的理论基础，下列说法中正确的是（）。

A．风险与不确定性是相交关系

B．风险与不确定性是对立关系

c．风险包含不确定性

D．风险包含于不确定性

答案：D

第 40 题 某服饰有限公司用其法定代表人高某的名义，给本单位驾驶员霍某投保了意外伤害医疗险两份，总计保险金额2.4万元，保险合同上指定受益人为高某。后来，霍某意外受伤，高某从保险公司将两份保险理赔款(总计2．4万元)领了出来。之后，公司只交给霍某4000元。霍某于是到法院起诉，法院判决（）。

A．把2.4万元全部给霍某

B．高某与霍某平分2．4万元

c．霍某无权得到剩余2万元

D．霍某得到4000元，再分得2万元中的1万元

答案：C

第 41 题 李先生前年买了一辆价值25万元的广州本田车，在今年被盗。他当时在某财产保险有限公司投保了保额25万元的车险，并投有盗抢险。李先生前年买了一辆价值25万元的广州本田车，在今年被盗。他当时在某财产保险有限公司投保了保额25万元的车险，并投有盗抢险。如果李先生的车被盗后，保险公司经核实进行了赔付，后经公安机关的侦查，找到李先生的车，完好无损地归还给李先生，则下列行为中正确的是（）。

A．李先生需要归还保险公司先前赔付的保险金

B．李先生可以部分归还保险金

c．李先生不用归还保险公司先前赔付的保险金

D．

答案：A

第 42 题

王某为自己投保了一份终身寿险保单，合同成立并生效的时间为1997年3月1日。因王某未履行按期缴纳续期保费的义务，此保险合同的效力遂于1998年5月2日中止。1999年5月1日，王某补缴了其所拖欠的保险费及利息。经保险双方协商达成协议，此合同效力恢复。1999年10月10日，王某自杀身亡，其受益人便向保险公司提出给付保险金的请求。1999年5 月1日，王某补缴了保费及利息，这种行为称为（）。

A．

B、c．

D．

A．续保

B．复效

c．重新投保

D．全不是

答案：B

第 43 题 王先生(42岁)是某私企老板．年收入约30万元。王太太(38岁)是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。王先生的母亲与王先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。王先生由于工作原因，经常要乘坐飞机去联系业务，王先生可能面临的（）很高。

A．投资风险

B．健康风险

c．意外风险

D．资金风险

答案：C

第 44 题 某保险公司接到一份特殊的索赔申请：刘某于2000年12月为其妻王某投保了一份养老保险，并经妻子同意将受益人确定为自己。2003年12月，刘某与王某离婚。离婚后，王某与张某结婚，而刘某仍然按期缴纳这笔保险费用。2004年年底、王某因车祸意外身故，刘某及张某同时向保险公司提出了索赔申请。保险公司应向（）赔付。

A．刘某

B．张某

c．刘某与张某

D．王某的家人

答案：A

第 45 题 2003年两人离婚。小童今年10岁，小童的妈妈在某保险公司为小童购买了一份意外伤害保险在这份保险合同中，小童的妈妈是（）。

A．被保险人 B．投保人

c．受益人

D．关系人

答案：B

第 46 题 下列（）风险属于保险公司通常承保的财产损失风险。

A．汽车让人偷了

B．公司的电脑中病毒了，无法使用

c．自己房子的墙壁．让小孩涂得特别脏

D．结婚戒指掉河里了

答案：A

第 47 题 我国《保险法》将保险公司经营的业务分为（）。

A．财产保险与人寿保险

B．财产损失保险与人寿保险

c．责任保险与信用保险 D．财产保险与人身保险

答案：D

第 48 题 广义的财产保险包括财产损失保险、信用保证保险、责任保险以下保险人无权行使财产保险合同解约权的情形是（）。

A．投保标的危险程度增加

B．投保人未履行对标的的安全应尽的义务

c．被保险人诈赔

D．货物运输保险标的的转让

答案：D

第 49 题 广义的财产保险包括财产损失保险、信用保证保险、责任保险以下所描述的财产保险的保险利益体现错误的是（）。

A．

B．

C．

A．财产使用人、代为管理人的保险利益

B．抵押权人与质押权人的保险利益

c．负有经济责任的财产保管人、承租人等的保险利益

D．合同双方当事人的保险利益

答案：A

第 50 题 广义的财产保险包括财产损失保险、信用保证保险、责任保险工程保险是以各种工程项目为主要承保标的的财产保险。主要包括（）。

A．建筑工程保险和责任险 B．建筑工程保险

c．建筑工程保险和安装工程保险 D．建筑工程保险和意外险

答案：C

第 51 题 保险合同是投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任。可见保险合同是我们理赔时的主要依据．所以理财规划师要熟练掌握保险合同的知识根据最大诚信原则，财产保险中，投保人应将（）的有关情况通知保险人。

A．再保险

B．足额保险

c．不足额保险 D．重复保险

答案：D

第 52 题 保险合同是投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任。可见保险合同是我们理赔时的主要依据．所以理财规划师要熟练掌握保险合同的知识（）是指在保险事故发生或者保险合同约定的条件满足时，对保险人享有保险金给付请求权的人，包括被保险人和受益人。

A．保险关系人 B．保险当事人

c．保险受益人 D．自然人

答案：A

第 53 题 保险合同是投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任。可见保险合同是我们理赔时的主要依据．所以理财规划师要熟练掌握保险合同的知识以下选项中，不可能是投保人或被保险人违反告知的表现的有（）。

A．漏报

B．误告

c．如实叙述 D．欺诈

答案：C

第 54 题 在保险规划中，保险的五大原则是我们在做理财规划时的主要依据，理财规划师有必要掌握保险规划的原则．并在保险规划中能够依据原则设计保险方案。近因是指引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。以下关于确定近因的基本方法表述正确的有（）。

A．从最初事件出发，按逻辑推理直到最终损失发生，最初事件就是最后一个事件的近因

B．从最初事件出发，按逻辑推理直到最终损失发生，倒数第二个事件就是最后一个事件的近因

c．从损失开始，自后往前推，追溯到最初事件，最后的事件就是近因

D．从损失开始，自后往前推，追溯到最初事件，如有中断，最初事件就是近因

答案：A

第 55 题 在保险规划中，保险的五大原则是我们在做理财规划时的主要依据，理财规划师有必要掌握保险规划的原则．并在保险规划中能够依据原则设计保险方案。最大诚信原则的基本内容中，主要约束保险人的是（）。

A．

B．

c．

D．

A．禁止 B．保证 c．禁止反言

D．弃权和禁止反言

答案：D

第 56 题 风险存在于人类生产与生活中的方方面面，给人们的生产、生活造成严重威胁，人们自然产生对风险进行管理的需要，以减少其发生的频率和损失。首先理财规划师需要对风险有一个明确的认识，进而才能采取相应的措施或转移风险，或控制损失。风险具有普遍性、客观性、可测性、不确定性、发展性的特征，其中最基本的特征是（）。

A．发展性

B．可测性

c．客观性

D．不确定性

答案：D

第 57 题 风险存在于人类生产与生活中的方方面面，给人们的生产、生活造成严重威胁，人们自然产生对风险进行管理的需要，以减少其发生的频率和损失。首先理财规划师需要对风险有一个明确的认识，进而才能采取相应的措施或转移风险，或控制损失。人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。这是风险的（）特性

A．客观性

B．普遍性 c．不确定性 D．可测性

答案：A

第 58 题 关于奖学金，说法不正确的是（）。

A．国家设立的奖学金主要有本、专科生奖学金，研究生奖学金和国家奖学金三种 B．本专科奖学金分为优秀学生奖学金、专业学生奖学金和定向奖学金三种 c．研究生奖学金分为研究生优秀奖学金和研究生普通奖学金 D．优秀学生奖学金的来源是企业资助给学校的资金

答案：D

第 59 题 关于成人高等教育，说法不正确的是（）。

A．我国高等教育包括普通高等教育和成人高等教育 B．独立函授学院属于成人高等教育 c．广播电视大学属于成人高等教育 D．普通高等学校属于成人高等教育

答案：D

第 60 题 我国目前的学位制度分为（）级。

A．一

B．二 c．三 D．四

答案：C

第 61 题 通常情况下．如果预计教育负担比高于（），就应尽早进行准备。

A．20％

B．30% c．40％

D．50％

答案：B

第 62 题 李女士想请理财规划师为她制订教育规划方案．她与丈夫都是普通职工．儿子今年刚刚两岁。因为对将来有良好的预期，不排除儿子长大后出国留学的可能。夫妻两人现有储蓄并不多。但也没有什么负债。他们并不知道可以用作教育规划的投资工具都有哪些，具体要求是怎样的，所以请理财规划师给予介绍或回答其提出的问题。学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款的贷款利息相比较，正确的是（）。

A．学生贷款利息最低

B．国家助学贷款的利息最低 c．一般商业性贷款利息最低 D．利息水平完全相同

答案：A

第 63 题 李女士想请理财规划师为她制订教育规划方案．她与丈夫都是普通职工．儿子今年刚刚两岁。因为对将来有良好的预期，不排除儿子长大后出国留学的可能。夫妻两人现有储蓄并不多。但也没有什么负债。他们并不知道可以用作教育规划的投资工具都有哪些，具体要求是怎样的，所以请理财规划师给予介绍或回答其提出的问题。教育储蓄的优点不包括()

A．风险小

B．收益稳定 c．享受税收优惠 D．数额大

答案：D

第 64 题 生活在北京的张女士，看中了一套80平方米的房子．房子总价90万元，张女士申请个人公积金贷款30万元，采用连带责任保证作为贷款的担保，贷款期限3年，等额本息还款法，贷款年利率7.5％。张女士如果提前还款，应当在预定还款期（）日前书面通知银行。

A．1个星期 B．15天 c．20天 D．1个月

答案：D

第 65 题 老张是北京市公务员，每月按时缴纳了住房公积金，其太太也为公务员，且其太太退休年龄内预计’可缴存住房公积金总额为12万元。邻居老李为一个私营企业的营销人员，月工资不多，但是年底分红较多，从未缴纳住房公积金，且其家人也未曾缴过住房公积金。现在．老张和老李都打算购买一套评估价为50万元的自住普通住房，拟在建设银行申请个人住房公积金贷款。老张目前本人名下的住房公积金本息余额为6000元，上个月公积金汇储额为150元(包括单位及个人)，本人目前离法定退休年龄还剩30年。老张申请住房公积金时，下列说法错误的是（）。

A．可以以其所购住房为抵押物

B．或其他具有所有权的财产作为抵押物或质物

c．或由第三人为其贷款提供担保并承担偿还本息连带责任 D．不需要抵押或质押，只要借款人信用记录上无不良记录

答案：D

第 66 题 某客户申请个人组合贷款购买一套价值50万元的房子，住房公积金贷款15万元，贷款期限1O年，贷款利率5．25%；银行商业贷款20万元，贷款期限10年，贷款利率7．85％。该客户每月还银行本息（）元。

A．2410 B．2566 c．2893 D．2930

答案：A

第 67 题 张先生准备购买一辆20万元左右的家用轿车，钱已备足，但通过贷款方式购车可以向银行贷款16万元(即银行提供8成按揭)，期限5年，采用等额本息还款方式，贷款年利率8％，张先生个人投资年收益率6.5％。下列说法错误的是（）。

A．张先生应向银行贷款 B．张先生应全额付款买车

c．采用银行贷款的方式有利于增加张先生的现金流动 D．银行贷款支付的利息比全额购车付出的机会成本更小

答案：B

第 68 题 在外企做市场营销的小郭，准备给自己买一辆车，因刚刚买了房，所以积蓄不够付车款。于是，小郭找到一位理财规划师。理财规划师建议小郭采用汽车消费贷款。小郭想通过汽车金融公司进行汽车消费贷款，下列（）公司还没有筹建汽车金融公司。

A．上海通用 B．丰田 c．大众汽车 D．现代

答案：D

第 69 题 在外企做市场营销的小郭，准备给自己买一辆车，因刚刚买了房，所以积蓄不够付车款。于是，小郭找到一位理财规划师。理财规划师建议小郭采用汽车消费贷款。小郭想通过贷款的方式买车，利息相对少的是（）。

A．通过银行进行汽车消费贷款

B．通过汽车金融公司进行汽车消费贷款 c．以上两种方式的利息一样 D．以上说法都是错误的答案：A

第 70 题 在外企做市场营销的小郭，准备给自己买一辆车，因刚刚买了房，所以积蓄不够付车款。于是，小郭找到一位理财规划师。理财规划师建议小郭采用汽车消费贷款。理财规划师在给小郭进行汽车消费规划时，应告知汽车消费贷款种类有（）。

A．仅商业银行提供汽车消费贷款 B．仅汽车金融公司提供汽车消费贷款

c．商业银行和汽车金融公司都提供汽车消费贷款 D．目前还不可以进行汽车消费贷款

答案：C

第 71 题（）指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还款期间，由于所购房屋出售、赠与、继承等原因，房屋产权和按揭借款需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。

A．个人住房按揭贷款 B．个人二手房贷款 c．个人商用房贷款

D．个人住房转按揭贷款

答案：D

第 72 题 张先生平均每年收入10万元，每年的储蓄比率为50％。目前有存款10万元，打算5年后买房。假设张先生的投资报酬率为12％，张先生准备贷款15年，计划采用等额本息还款方式。假设房贷利率为7．83％。假设张先生计划购买80平方米的房子，则可负担的房屋单价为（）元／平方米。

A．9273 B．10626 c．14124 D．14290

答案：B

第 73 题 刘小姐在中国工商银行申请贷款购买了一套65平方米的二手房，房屋总价70万元，刘小姐自付21万元，贷款49万元，贷款期限10年。如果刘小姐购买的这套房子为商用房，那么她可以在工商银行最多贷款（）万 元。

A．21 B．35 c．49 D．70

答案：B

第 74 题 高小姐准备在北京地区购买一套150平方米的住房，目前房价在1．2万元／平方米左右，高小姐准备在工商银行申请公积金贷款买房，自付首付54万元，贷款70％，分20年还清，贷款利率6．3％。如果采用等额本息还款法，高小姐至还款期结束．一共支付银行利息（）元。

A．890500 B．910230 c．959040 D．1030800

答案：C

第 75 题 张先生购房向银行贷了40万元，贷款10年，采用等额本息还款法，假设贷款利率为6％。目前，已还款20期后，张先生由于发年终奖金10万元，准备拿出这1O万元奖金提前归还住房贷款。如果张先生提前还款1O万元后，将月供同时减少至每月3500元，则剩余还款期数为（）期。

A．60．35 B．73．24 c．79．36 D．88．05

答案：D

第 76 题 张先生购房向银行贷了40万元，贷款10年，采用等额本息还款法，假设贷款利率为6％。目前，已还款20期后，张先生由于发年终奖金10万元，准备拿出这1O万元奖金提前归还住房贷款。如果张先生提前还贷，采取减少月供．还款期限不变的方式，那么张先生提前还贷节省利息()元。

A．25649 B．27319 c．28783 D．28765

答案：B

第 77 题 张先生购房向银行贷了40万元，贷款10年，采用等额本息还款法，假设贷款利率为6％。目前，已还款20期后，张先生由于发年终奖金10万元，准备拿出这1O万元奖金提前归还住房贷款。如果张先生提前还贷，采取减少月供，还款期限不变的方式，那么张先生至贷款全部还清，张先生一共支付的利息为（）元。

A．93657 B．103568 c．105597 D．123065

答案：C

第 78 题（）是一种较新的还款方式，每期的支出小于传统还款方式，而且最后一期的支付有多重选择与灵活便捷性。

A．按月等额本金递增法 B．按月等额本息递增法 c．智慧型还款 D．双重选择还款法

答案：C

第 79 题 田小姐准备购买一辆15万元左右的家用轿车，钱已备足，田小姐现在有两种选择方式，一是全额付款，二是通过贷款方式向银行贷款l 2万元(即银行提供8成按揭)，期限5年，采用等额本息还款方式，年利率7．38％，田小姐的投资收益率为6％。5年共向银行支付利息（）元。

A．0 B．19140 c．23820 D．27300

答案：C

第 80 题 购置车辆，一般而言，10万元左右的车辆保险费用约为(A．500~1000 B．1000～2000 c．2000～3000 D．3000～4000

答案：C

第 81 题 目前各类住房消费贷款的最高贷款额度一般为（）。

A．60％ B．70％ c．80％ D．90％

答案：C

第 82 题 个人商用房贷贷款期限原则上最民不得超过（）年。

A．10 B．20 c．25 D．30

答案：A)元／年

第 83 题 个人出售房屋，签订产权转让书据，要按所载金额（）贴花。

A．0.01％ B．0.05％ c．0．1％ D．O．5%

答案：B

第 84 题 购房的目标包括（）三大要素。

A．购房的时间、购房地段、届时房价

B．购房的时间、购房地段、希望的居住面积 c．购房的时间、希望的居住面积、届时房价 D．购房地段、希望的居住面积、届时房价

答案：C

第 85 题 在北京工作的小李准备在北京买房结婚，看中了一套100平方米的新房，房价为10000元每平方米，小李准备在建设银行申请个人商业贷款。小李因出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数还贷，可以向银行提出延长贷款申请，下列关于延长贷款期限说法错醍的是（）。

A．借款人应提前20个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明 B．延长贷款条件：一是贷款期限尚未到期；二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金

c．原借款期限与延长期限之和最长不超过30年 D．借款人可以申请延期多次

答案：D

第 86 题 王先生年收入为15万元．每年的储蓄比率为40％。目前有存款2万元，打算5年后买房，假设王先生的投资报酬率为15％。王先生买房时准备贷款20年，假设房贷利率为6％。假设王先生计划购买100平方米的房子，则可负担的房屋单价为（）元。

A．8204 B．8190 c．8210 D．7980

答案：A

第 87 题 北京的刘小姐2006年6月5日在工商银行申请个人商业性住房贷款买了一套180平方米的住宅，房价为200万元．理财规划师根据刘小姐的情况建议刘小姐采用等额本息还款，第一次付60万元，余款分20年付清，由于刘小姐第一次购房，银行给予了刘小姐5．751％的贷款优惠利率。刘小姐采用的等额本息还款法是最为普遍的一种还款方式=，是摇在贷款期鞭内每月以相等自幔款额足额偿还贷款的（）。

A．本金 B．利息

c．本金和利息

D．以上答案都不对

答案：C

第 88 题 理财规划师在为客户制订汽车消费支出规划时，应先确定客户是否符合贷款的要求，下列不是申请汽车消费贷款必须条件的是（）。

A．个人必须具备完全民事行为能力

B．具有稳定的职业和偿还贷款本息的能力，信用良好

c．能提供有效抵押物或质物，或有足够代偿能力的个人或单位作保证人；能支付购车首期款项

D．必须拥有当地户口

答案：D

第 89 题 关于整存零取，说法不正确的是（）。

A．整数金额一次存入

B．存期分为1年、3年和5年

c．取款间隔可选择1个月、3个月和6个月 D．人民币5000元起存

答案：D

第 90 题 关于中国银行礼仪存单系列产品，说法不正确的是（）。

A．基础是传统的人民币定期存单

B．分为人民币整存整取和定活两便两种 c．实名制发行

D．全国范围内通存通兑

答案：D

第 91 题 货币市场基金与其他基金最主要的不同点是（）。

A．风险低

B．收益比较低

c．一个基金单位是1元 D．分红免税

答案：C

第 92 题 关于规模因素对货币市场基金的影响说法正确的是（）。

A．规模越大收益越高 B．规模越小收益越低 c．最优规模时收益最高 D．AB说法都正确

答案：C

第 93 题 关于信用卡的定义说法不正确的是（）。

A．信用卡是一种特殊的信用凭证

B．信用卡的广义概念是凡能够为持卡人提供信用证明和消费信贷的特制卡片 c．广义的信用卡包括贷记卡、准贷记卡和借记卡

D．狭义的信用卡就是指贷记卡

答案：B

第 94 题 高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀的因素，他退休后每年生活费用需要12万元。高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。若高先生将1O万元的启动资金用于应付某项突发事件，则高先生需要修改自己的退休规划。若假设高先生希望保持退休后的生活水平，那么高先生需要增加每年对退休基金的投入额，新的每年的投入额是（）万元。

A．2．1 B．2.2 c．2．3 D．2.5

答案：D

第 95 题 属于资产负债表中中长期负债的是（）。

A．个人借款

B．医疗欠费 c．车贷余额

D．分期付款消费贷款

答案：C

第 96 题 一般来说．各个银行的信用卡最长免息期为（）天左右。

A．20 B．30 c．50 D．70

答案：C

第 97 题 关于零存整取，描述不正确的是（）。

A．任何金额一次存入 B．分期平均支取本金 c．人民币1000元起存

D．可记名，可挂失

答案：A

第 98 题 以下选项不属于资产负债表中其他金融资产类的是（）。

A．债券

B．人寿保单现金收入 c．外汇实盘买卖

D．个人社保养老金余额

答案：B

第 99 题 李小姐的信用卡账单日为每月5日。到期还款日为每月23日，6月5日银行为李小姐打印了包括她从5月5日至6月5日之间的所有交易账务；本月账单周期里李小姐只有一笔消费：5月30日，李小姐在菜商场购买的一款笔记本电脑6000元；李小姐的本期账单列印“本期应还金额”为人民币6000元，“最低还款额”为600元。李小姐用信用卡取现人民币1000元，5天后还款，那么对于这笔人民币取观，李小姐要支付（）元利息。

A．0 B．2．5 c．30 D．36

答案：B

第 100 题 对于保单质押融资，一般各个保险公司对最高贷款余额不超过保单现金价值的（）。

A．50％ B．60％ c．70％

D．90％

答案：C

第 101 题 黄先生在媒体工作，收入稳定，每月税后工资6500元，每月赡养父母500元，租房700元，交通费300元，其他生活支出1500元，平均每月结余3500元。一般来说，申购或认购货币市场基金的最低资金量为（）元。

A．500 B．1000 c．5000 D．10000

答案：B

第 102 题 个人活期存款，每季末月的（）日为结息日。

A．10 B．15 c．20 D．330

答案：C

第 103 题 下列可以反映个人或家庭一段时问的基本收入支出情况的表格是（A．现金流量表 B．损益表

c．资产负债表

D．支出表

答案：A

多选题（共5题，共5分）每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。第 1 题 短期教育规划工具主要有（）。

A．学校贷款

B．政府贷款

c．资助性机构贷款 D．银行贷款 E．政府债券)

答案 A, B, C, D, E

第 2 题 现在市场上发行的信用卡、准贷记卡和借记卡各有其特点，下列关于这三者的说法中，正确的是（）。

A．信用卡可以免息透支，准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支 B．信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算

c．准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，因此均可支取现金而不付手续费 D．20世纪80年代末发行的信用卡即现在的准贷记卡

E．借记卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算

答案 A, B, C, D

第 3 题 目前我国各商业银行开办的个人住房消费信贷主要包括（）。

A．公积金贷款

B．商业贷款 c．国家贷款 D．组合贷款 E．交叉贷款

答案 A, B, D

第 4 题 信用卡的理财功能包括以下几个方面（）。

A．支出记录与分析 B．支出管理 c．资金调度

D．建立信用 E．使用方便

答案 A, B, C, D

第 5 题 在与客户商谈之前，理财规划师需要事先通知客户准备和理财规划相关的财务资料，这些材料通常包括（）。

A．个人的记账记录

B．对账单

c．股票或债券相关凭证 D．保险单 E．纳税凭证

答案 A, B, C, D, E

判断题（共2题，共2分）每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题 个人活期存款结息时，按结息日挂牌活期利率计息。

（）

选择答案： 对

第 2 题 典当当金利率．按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。

选择答案： 对