美国通用公司经营管理分析[五篇模版]

第一篇：美国通用公司经营管理分析

美国通用公司经营管理分析

120510154 李阳 国贸1205班

一、公司简介

通用汽车公司（英语：General Motors Corporation，通称为GM），是一家美国的汽车制造公司，邮威廉·杜兰特创立于1908年9月16日，总部位于美国密歇根州的汽车之城底特律。先后联合或兼并了别克、凯迪拉克、雪佛兰、奥兹莫比尔、庞蒂克、克尔维特、悍马等公司，拥有铃木（Suzuki）3%股份。从1927年以来一直是全世界最大的汽车公司之一。旗下拥有别克（BUICK）、庞蒂克（Pontiac）、GMC、土星（SATURN）、凯迪拉克（Cadillac）、霍顿(Holden)、大宇（Daewoo）、雪佛兰（Chevrolet）、欧宝（OPEL）、奥斯摩比（Oldsmobile）等品牌。其中雪佛兰和GMC事业部制造卡车与载客用轿车。

通用汽车公司的产品主要分为三大类：(1)汽车产品，包括制造、装配、销售汽车、卡车、公共汽车和相关零配件。(2)金融和保险业，主要业务单位是通用汽车承兑公司，它资助购买GM产品。此外，公司也为经销商和消费者提供保险，并从事抵押银行业务、海上金融和投资服务业务。(3)其它产品，主要是电子数据系统公司从事的数据加工、电讯服务和GM休斯电子公司从事的军火生意，特别是导弹系统。

上海通用汽车有限公司是通用汽车公司与上海汽车工业（集团）总公司各出资 50% 建立的中国最先进的整车生产合资企业。这一中国最大的中美合资企业成立于1997年6月。上海通用汽车已拥有凯迪拉克、别克、雪佛兰及萨博四大品牌，形成凯迪拉克CTS、凯迪拉克SRX、凯迪拉克XLR；别克荣御轿车、别克君威轿车、别克 GL8商务公务旅行车系列、别克凯越系列；雪佛兰景程轿车、雪佛兰LOVA轿车、雪佛兰乐骋轿车、雪佛兰赛欧紧凑型轿车；萨博9-3运动型轿车、萨博 9-3高档敞蓬轿车、萨博9-5运动型高档轿车十六大系列五十多个品种的产品矩阵，拥有遍布全国的完整的销售、售后服务和零部件供应网络。

上海通用汽车拥有金桥、烟台、沈阳3大生产基地，金桥南厂、金桥北厂、烟台东岳汽车、沈阳北盛汽车4个整车生产厂，以及金桥动力总成、烟台东岳动力总成2个动力总成厂。其中金桥基地的生产能力为年产32万辆整车，10万台自动变速箱、20万台发动机；烟台基地年设计产能为12万辆整车，37.5万台发动机；沈阳基地年设计产能为4万辆整车。

2009年6月1日，通用汽车申请破产保护。2009年7月10日成立新通用汽车有限公司，结束破产保护。目前由美国联邦政府注资而持有其60.8%的股权，新公司标志保持不变，只保留“雪佛兰”、“凯迪拉克”、“别克”和“GMC”4个核心汽车品牌。

二、经营方式

(一）生产方向和专业分工

通用汽车公司在二十年代整顿改组以前，经营范围极为庞杂。当时“通用”所辖的各个汽车生产部门之间，没有明确的专业分工。各汽车生产部门不仅生产各种“成车”^并且还生产各种另配件，各种产品的批量都较小，不能组织大批量生产，所以在市场竞争中处于不利地位。通过整改，不仅明确了各个汽车生产部门的产品方向，使它们分工生产不同价格的各档汽车产品，使“通用”的产品，不致在市场上互相进行竞争；同时，并把它们所经营的零配件生产单位划分出来，另外组成另配件生产部门。对于原有的另配件生产部门和这些划分出来的另配件部门，则进一步根据专业化协作原则进行整顿改组，使各个另配件生产部门，分;X负责生产某些另配件或进行某些工艺过程，实行另部件专业化和工艺专业化。在整顿改组中，“通用”还进一步在各经营部门内部的各工厂之间组织专业化生产，使各工厂分工生产某种产品或某些另部件；并让那些生产标准化、通用化另部件的工厂，集中在底特律一带，以便进行集中管理，组织协作，并以各种标准、通用另部伴供应各汽车部门装配汽车的需要；至于各汽车装配厂，则根据接近市场原则，分布在全国各地，以便就地装配，就地出售，以节约“成车”的运输费用。

在各经营部门、各工厂实行专业化生产的同时，还在各部门各工厂之间，建立了固定协作关系。各经营部门之间的交易，按内部协作价格来进行。协作价格按成本加一定的利润来规定，一般均略低于市场价格。如果价高、质低，使用单位有权向外采购。

自从二十年代整顿改组以来，通用汽车公司虽有很大的发展，但它的各个部分，仍然按照各种的产品方向和专业化协作原则来组织。1978年，“通用”在美国共有32个经营部门，拥有121个工厂，分布在77个城市中。由于专业方向明确，分工具体，协作紧密，因而有利于效率的提高。(二）分散经营和协调控制

公司建立管理组织体制的目的是为了组织、监督、协调公司的各种活动，达成公司的既定目标。今天通用汽车公司的组织管理体制，就是根据二十年代斯隆所提出的分散经营和协调控制相结合的原则逐步演变而成的。

通用汽车公司原来的管理组织机构很不健全。公司的领导工作，.都集中在少数领导人身上，使他们无暇考虑公司的方针政策。为了公司的健全发展，斯隆提出了改组“通用”管理组织的计划。建议公司采取“分散经营、协调控制”的管理体制。

在斯隆看来，公司的任务有两类，即决策任务和执行任务。要建立“领导部门”来担任决策任务；建立“直线指挥部门”，来指挥各级的业务经营活动；此外，在各级还要建立必要的“职能部门”，以便一方面当顾问，做后勤，另一方面在其职能范围内参加日常管理活动。

自从二十年代初期，根据斯隆所提出的原则建立起管理组织机构以来，通用汽车公司的管理组织机构虽常变动，但其所依据的分散经营、协调控制这一原则，却没有什么重大的变化，公司的管理组织机构，仍由领导部门、直线指挥部门和职能部门三者所组成。

董事会是公司最高决策机构。只有经营范围、产品方向、生产规模、资金筹集、投资安排、计划目标、重要职员任免等重大问题，才交董事会及其委员会讨论决定。董事会设立若干委员会，其中最重要的是财务委员会和执行委员会。执行委员会负责公司经营活动的全面领导，掌握除财务以外的各项决策和指挥。财务委员会总揽公司的财政大权，如审批限额以上固定资本投资，规定公司的长期财务目标等等。

通用汽车公司的直线指挥部门，由总管理处（总公司）、经营部门（分公司）及工厂三级所组成。它们是指挥公司业务经营活动的第一线工作班子。

总管理处的总负责人是总裁。其下设立若于部门组。各部门组根据所辖各经营部门所产产品或所提供服务的性质而组成（如汽车和卡车组、车身和装配组等），分别由一名副总裁来监管。他们不仅担负承上启下'和左右协调等任务，并且对所辖各经营部门还具有管理权力。设立部门组的好处是：各部门组由副总裁分工领导，使总裁有更多时间考虑整个公司的问题；可以部门组内部各经营部门的工作进行对比分析，有利于各经营部门工作的提髙;此外，还有利于高级管理人员的培养和提高公司的经营管理水平。

各个经营部门一般是按产品对象设置的，如别克汽车部、费舍车身部、德尔可产品部等。它是公司内部完整的自治经营单位，也是利润中心。在分散经营、协调控制的原则指导下，其负责人总经理，在经营管理上既具有全面的权力，又负有全面的责任。在一定限额之内，他有权作固定资本投资；可自行安排生产计划，决定另部件等的供应来源；负责产品销售，所得的现金虽要存入指定银行，但在一定限额内可以自由支用。各经营部门的主要任务，是提高质量，增加产量，降低成本，扩大销路，争取最高利润，遵守公司所规定的各种制度和标准，按时向公司报送计划和报表，为公司培养、输送管理和技术人才，完成公司所规定的各种任务。各经营部门组织机构的设置，因其所经营的业务的不同而有异。

工厂是生产经营部门所辖的一些从事生产活动的单位。一般不从事产品的销售。一切规章制度、标准方法，都由上级经营部门制定并下达，工厂及其车间和职能科室，只是进行生产、组织实施、加以监督而已。“通用”各级直线指挥机构，即总管理处。各经营部门和各工厂，都根据业务性质和具体需要设有职能机构。它们是各该级领导人的参谋，虽也参加决策顾问活动，但对其下级只能提供意见，不能下达命令。

总管理处的各个职能部门的具体职责是:组织报表，监督执行活动，总结交流经验，提供建议，提供服务。各级的职能部门并不一定是上下对口的，它们之间也无直线领导关系，但却保持着密切的联系，并就其职能范围，展开上下对口的一些职能活动。

“通用”在整改初期，曾设立若干“部门间委员会”，以协调各部门之间和上下各级之间的关系。后来由于情况变化而逐渐为“政策研究组”所代替。“通用”目前设有销售、采购、人事等小组进行政策研究，并向公司执行委员会提出政策性建议。由于公司执行人员（如总裁.执行副总裁等）都分别参加政策小组，其建议一般都能受到重视。

“通用”管理组织体制的特点，是政策制定与行政管理分开，分散经营与协调控制相结合。公司的经营方针政策的确定和控制是集中的，政策的执行和运用是分散的。各经营部门的分散活动，是在总管理处的协调控制和支援帮助下进行的。“通用”的这种管理组织体制许多企业管理专家都予肯定，并且在资本主义世界中得到推广。据统计，1969年，美国五百家大公司中，有76%以不同方式采用了这种管理体制。在日本的大公司中，目前估计有二分之一采用了这种体制。事实上，“通用”的管理组织体制也有其局限性。一般说来，“通用”的经验，只适用于制造业，不适用于非制造业；只适用于产品、技术、市场比较单一的公司，对于产品、技术、市场比较多样的公司是不适用的；只适用于基本上在一个国家内部活动的公司，对于多国公司、跨国公司是不适用的；只适用于职工队伍中仍以体力劳动者为主的公司，对于“知识工人”占较大比重的公司一般不能适用。因此，近年来在美、日等8的公司组织中，又出现许多新的组织形式，如工作小组（设计中心）形式，模拟分散经营结构，系统结构，矩阵组织形式等。管理组织体制中最重要的问题,仍然是如何使集中与分散取得平衡。随着电子计算机的出现，市场竞争的加烈，公司的规模和经营范围的扩大,跨国经营的越来越盛，以及职工队伍组成的变化,公司管理组织体制已更加多样化了。面对这种形势，“通用”的管理组织体制正面临着新的考验。

三、管理模式

早在二十年代初期,通用汽车公司即规定：经销商每隔十天要向公司提供报表，列举新汽车和卡车的销售量，新接订货、未交定货量以及现有的新旧车存量等。同时又要求波尔克公司每月提供各州新车登记数。“通用”各种汽车在市场上所占份额及其变化原因等资料。此后，“通用”及其各部门即据以制订和修改生产计划，并在这个基础上，建立了统一会计制度和报表制度。

“通用”的计划有两种，.一种是有关基本政策的，另一种是有关日常管理的。在编制有关基本政策的计划时，先定出一个较长时期的平均投资利润率和平均正常运转率即所谓“标准产量”，然后再据以制定各种产品的标准价格。长期的投资利润率是公司正常发展所需的、可望达到的最高平均利润率。“通用”把它规定为总投资额的20%。平均正常运转率即标准产量，是在考虑了国民经济的增长、商业循环的变化、季节性变动、竞争情况等因素以后确定的，以正常运转时的平均产量与实际年生产能力之间的一定百分比来表示，一般规定为80%。有了这两个数字并求得了固定资本投资与产品工厂成本的比例系数（如为0.375）之后，即可根据附表算出标准价格。据此,还可进一步算出销售、存货、采购.成本、利润、资本需用量等的标准数额。“通用”的各经营部门，不仅要算出上述一系列标准数量指标，并且还要根据对下年度所面临的实际情况的估计，为每种产品估算出下一年度的“指标产量”，再据以规定出各种产品的销售价格，然后据以计算出销售额等项指标。在车型年度（每年十月到次年九月）开始之前，公司各经营部门都要根据上述两种预测结果的对比分析，编制“价格研究报告”，送公司执行委员会批准执行。通用汽车公司的有关日常经营活动的计划，是监督各单位日常经营活动的工具,也是进行生产管理的依据。汽车工业的销售量也有淡旺季之分,从减少存货角度来看,最好按市场需求变化来安排生产,但这样安排将增大固定资本投资，减低设备利用率，影响职工队伍的稳定。从充分利用生产设备和劳动力来看,最好组织均衡生产。但这样做，在淡季所生产的产品中，有一部份必须作存货积存起来，从而增加了流动资金需要量，增大利息支出、保险费和其他存储费用，有时还会因需求情况变化而发生滞货损失。因此,如何根据工厂生产能力，合理安排生产，做到设备利用率和职工队伍稳定性最高，存货积存量最少，便是曰常生产计划工作应解决的问题。“通用”各汽车制造部门的未来年度生产计划的具体安排，就是考虑了设备的充分利用、职工队伍的稳定、流动资金的节约，并分析各种有关因素，逐月、逐旬地加以规定的。在计划执行过程中，还应根据市场需要的变化，逐旬、逐月地进行调整。“通用”的计划管理和生产管理的特点是：规定了投资利润率和平均正常运转率之后,就可用同等&指标来考核所辖各单位的经营成果了；把计划价格、现行价格与标准价格加以比较分析,可以确定其背离的程度和原因，如果背离程度较大而又不是一时的原因所引起的，就必需调整计划价格或实际价格，这样,便可防止价格的任意制定，保证规定利润率的实现；如果长期实践证明不能把计划价格和实际价格纳入标准价格的轨道，那就必需修订利润政策，使它更加附合实际；由于年度计划是根据以销定产的原则,并在考虑了生产能力充分利用和资金节约的基础上制定并修订的，因此便能以较少的资金,生产更多的产品，有利于降低成本，增加利润。

四、结论 通用汽车很可能置之死地而后生。其破釜沉舟之举让人期待，已经走过101年风雨的“巨人”最终能实现“打造一个更精简、具有持续盈利能力、更具竞争力的通用汽车”的复兴目标。尽管通用公司走出破产可期，但重组并非包治百病，再生之路依旧任重道远。

虽然新的劳资协议压低了劳工成本，但通用公司与轻装上阵的日本汽车厂来说，依然有着不小的差距。而且新的协议除了工会同意裁员之外，并没有什么更实质性的举措，每年节省的１２亿美元成本费，尚不足以令通用与丰田等企业站在同一起跑线上。

在产品结构方面，尽管通用公司也推出了自己的电动车计划及小型车计划，但由于消费者已形成的“消费惯性”，即买节能环保车型首先想到的就是日系车，对通用节能车型的认知度和接受度究竟有多高，尚未可知。

有人认为，通用汽车公司的再生与复苏，单靠重组显然是不够的。以美国经济的回暖带动汽车业触底回升才是推动通用走出困境的真正希望所在。否则，“金蝉脱壳”式的破产重组带给通用公司的，也许仅是一次短暂的喘息。

美国通用汽车破产，也给实体经济敲响了警钟，企业不进则退，没有大牌与小牌企业的绝对之分，小企业在市场竞争中当然困难重重，但大企业也没敢保证绝对不死。

第二篇：深圳腾讯公司经营管理调查分析报告

深圳腾讯公司经营管理调查分析报告

腾讯公司成立于1998年11月，是目前中国最大的互联网综合服务提供商之一，也是中国服务用户最多的互联网企业之一。成立十年多以来，腾讯一直秉承一切以用户价值为依归的经营理念，始终处于稳健、高速发展的状态。目前公司主要产品有IM软件、网络游戏、门户网站以及相关增值产品。

1998年11月12曰，马化腾和他大学时的同班同学张志东正式注册成立“深圳市腾讯计算机系统有限公司”。当时公司的主要业务是拓展无线网络寻呼系统。在公司成立当初主要业务是为寻呼台建立网上寻呼系统，这种针对企业或单位的软件开发工程可以说是几乎所有中小型网络服务公司的最佳选择。1997年，马化腾接触到了ICQ并成为它的用户，他亲身感受到了ICQ的魅力，也看到了它的局限性：一是英文界面，二是在使用操作上有相当的难度，这使得ICQ在国内使用的虽然也比较广，但始终不是特别普及，大多限于“网虫”级的高手里。马化腾和他的伙伴们一开始想的是开发一个中文ICQ的软件，然后把它卖给有实力的企业，腾讯当时并没有想过自己经营需要投入巨大资金而又挣不了钱的中文ICQ。当时是因为一家大企业有意投入较大资金到中文ICQ领域，腾讯也写了项目建设书并且已经开始着手开发设计OICQ，到投标的时候，腾讯公司没有中标，结果腾讯决定自己做OICQ。要知道，当时腾讯给OICQ标的价格才仅仅为三十多万而已。到后来腾讯开始迅速发展的时候，马化腾十分合时宜的说，“我们需要自己的中文网络软件，我们需要自己的ICQ！”，但事实上，腾讯推出OICQ纯属是一个偶然，如果那家大企业没打算投入资金到中文ICQ领域，也就不会有OICQ，如果腾讯公司中了标，也就不会有腾讯的OICQ，腾讯的成功在某种程度上可以说：一半是运气，一半是实力。

腾讯有多种员工福利，增加了员工的归属感。

固定工资：我们根据员工岗位性质以及所负责任为员工提供业内富有竞争力的固定工资，并且每年我们均会对绩效表现优秀的员工进行薪酬调整。

服务奖金：结束后，我们会为每一位在公司服务到年末的员工提供服务奖金。

绩效奖金：结束后，我们会根据员工绩效表现为员工提供绩效奖金。绩效奖金直接体现员工绩效和贡献，体现薪酬激励的绩效导向。

专项奖励：对于在内表现优秀的员工和工作团队，我们还提供“星级员工”、“星级团队”等公司级/系统级专项奖励，以体现对优秀员工/工作团队的即时认可和奖励。、股票期权：我们为有志于在公司长期发展、且绩效表现持续优秀的骨干员工提供公司股票期权，旨在让员工能分享公司业绩增长，使员工个人利益与公司发展的长远利益紧密结合在一起。

员工保障计划：我们为员工提供完善的保障计划，包括国家规定的养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险，同时还提供最高保额10万元的人身意外伤害保险/寿险，以及每年一度的健康体检。

员工带薪休假计划：我们为员工提供除法律规定的公休假日及婚假、产假等法定休假外，工作满一年以上的员工，根据工作年限可享受7-15天的带薪年假。

其它福利计划：我们为员工提供更多的福利，包括：各种员工俱乐部、旅游、免费班车/夜宵、婚育礼金以及入职周年纪念Q币、员工救助计划等，并可为员工解决深圳户口。

马化腾很早就把网游作为腾讯的战略产品来布局,而在看似低调的经营背后,细分化战略一直是腾讯取胜的法宝。

中国已成为全球增长最快的网游市场,半途出道的腾讯游戏则成为中国网游圈里发展最为迅速的一家。2010年,在网游市场增长放缓的态势中,腾讯游戏悄然坐上了头把交椅,俨然成为游戏领域的“江湖大哥”。

大多数人艳羡腾讯游戏的成功模式,更多人则认为这种模式并无借鉴价值,他们把腾讯的成功归功于其强大的平台优势。

但仅仅是这样吗？事实上,马化腾很早就把网游作为腾讯的战略产品来布局,而在看似低调的经营背后,细分化战略一直是腾讯取胜的法宝。对于网游各个细分领域的产品,腾讯逐一关注,逐一击破。迄今为止,腾讯游戏已经成为腾讯收入来源的支柱之

一。根据腾讯2010年第二季度季度财报显示,尽管受到中国网游行业增长放缓的影响,腾讯网络游戏收入依然比上一季度增长5.9%,达到人民币21.427亿元,接近其总收入的一半。

细分战略制胜

腾讯从涉足网络游戏业务开始,就一直秉承开拓网络游戏细分市场的战略。这从腾讯的产品线即可看出,不仅包含了最初赖以发家的休闲类游戏,还逐步挺进到MMORPG、FPS、格斗等多个领域。

“这是我们在市场策略上的创新之一。我们早在七八年以前就已经依据这个原则来搭建我们的产品线,并从而获得了当前的成绩。现在,虽然很多人能够或已经注意到行业细分化的趋势,但实际上能做到的并不多。” 腾讯游戏副总裁程武表示。如今,与一些专业网游的公司相比,腾讯拥有最丰富的产品线。

这也是马化腾在腾讯极力推崇的“在线生活”模式,他渴望网民在腾讯上得到的是“一站式”服务,那些为数众多、口味难调的网游玩家需要什么,腾讯就想办法提供什么,即腾讯游戏是“基于平台战略,开拓细分市潮。

程武进一步解释说,细分市场战略是基于把握用户需求的基础上进行的。“像我们的《地下城与勇士》与《穿越火线》在上市之前,市场上根本没有一款成功的格斗网游或者FPS网游产品,而用户有这方面的需求,或者说这两块细分领域的市场潜力很大。两款游戏的成功,证明了我们当初选择这两款产品的正确,也是我们在开拓新游戏类型上的创新。”可以说,腾讯只需在流行的游戏模式上加以继承和发扬,迎合用户们的不同口味,加之平台上大量活跃的QQ用户,想打造出一款成功的网游,比其他没有用户基础的网游公司要容易很多。

“未来我们将会推出的《英雄联盟》和《NBA 2K Online》等产品,同样希望可以成功开拓即时战略网游和体育网游等新兴的细分市常”程武表示。

回顾腾讯游戏的发展历程,最初以休闲游戏起步,相比大型网游来说技术入门较低,通过自主研发还可以大大降低成本。但随着腾讯游戏在技术储备和运营经验的逐渐增强,它的目标和期望也更远大。一边是旗下《QQ游戏》、《QQ飞车》这样的自主研发休闲游戏在线人数屡创新高,一边是加大力度进军大型网游。

从2007年代理韩国网络游戏《地下城与勇士》开始,腾讯就开始了在大型网游上的崛起之路。无论是之后面市的《穿越火线》,还是在今年5月刚刚宣布正式签约的《C9》,以及前不久韩国媒体报道的腾讯拿下韩国XLgames旗下《上古世纪》中国地区运营权等消息,在休闲游戏市场占据绝对领先地位后,腾讯也正一步步完成其在大型网游上的布局。

在国内市场,腾讯游戏也早已布局MMORPG游戏市常早在2005年时,腾讯便推出了第一款自主研发的MMORPG《QQ幻想》,并在游戏公测后一个月即达到66万最高

同时在线。在今年,志在打造“幻想”系列的腾讯再次推出了系列新作《QQ幻想世界》。根据官方消息,腾讯旗下多个自主研发工作室在未来还将推出多款MMORPG产品,而在今年收购产品以MMORPG为主的开发商深圳网域后,腾讯在MMORPG这一块的发力更加值得期待。

而腾讯游戏还要做到更多,比如新游戏研发和新领域的布局。

除了《英雄联盟》和《N BA 2K Online》等诸多新产品之外,在社区化游戏和轻量化游戏方面,程武表示,“社区化和轻量化已经是当前网络行业发展的一大趋势,在这方面,我们已经推出了多款Social Game和网页游戏进行了布局。对于移动互联网这一个新的热点,腾讯游戏也已经推出了手机版的《QQ游戏》等产品。随着行业不断发展,会有更多新的细分需求被发现和开拓出来,它们也将成为在未来十年里新的市锄会。”

精准化营销

在营销推广方面,一直低调谨慎的腾讯,往往更倾向于常规的市场推广手法,以效果优先,尤其倚重自身的渠道。

腾讯自身的迷你首页、对话框广告栏、信息弹出栏等广告形式,是腾讯游戏产品面向用户的最佳载体。用户还可以通过类似QQ秀商城来获得游戏专用的虚拟服饰,或者在Qzone里获得一些游戏的主题挂饰,然而这只是腾讯内部交叉推广的一部分。

依托腾讯平台的用户,通过信息整理和挖掘,可以找到不同用户与网游之间的匹配点。比如新游戏上线测试,测试的限量账号与QQ会员的特权体验需求就非常匹配,会有限提供体验测试账号,还会与蓝钻、紫钻、黄钻等多个业务和产品进行多种模式的合作推广。这些人群都花费大量时间和金钱在腾讯,具有极大的平台依赖性,很可能继续成为腾讯新游戏最有力的支持者。借助在其庞大QQ用户之上有针对性地多元推广,这是腾讯游戏打造影响力的独门秘笈。

当然,你仍然可以把这理解成是腾讯不可复制的平台优势。但除此之外,腾讯游戏也做出了其他的探索。“网游行业相比传统行业的一个明显特点就是拥有更加海量和丰富的数据内容。基于此,腾讯游戏建立了一套营销与评估体系,可以利用科学的数据来对营销进行指导分析,从而获得更加精准的营销效果。”程武说。

第三篇：美国商业银行经营管理考察报告

美国商业银行经营管理考察报告

根据总行党委关于2002中高层管理干部的培训安排，我们一行18人于10月25日至11月13日赴美国进行商业银行经营管理培训与考察活动。现将培训考察的收获与心得简要汇报如下：

一、赴美培训学习的主要内容

1、美国商业银行的经营环境；

2、美国商业银行的主要业务；

3、美国商业银行企业信贷业务的经营与管理；

4、美国商业银行的风险管理；

5、美国商业银行的主要产品分析；

6、美国商业银行的内部控制——总行对下属行的控制；

7、电子技术在美国商业银行业务中的应用；

8、美国商业银行的客户关系管理；

9、美国商业银行的人力资源管理。

二、美国商业银行先进的经营管理经验

1、重视经营环境的研究，注意把自身的经营管理活动与经营环境相结合，融入到当地的经济环境中去。

（1）注意与市场竞争环境相结合。在美国，财务公司是商业银行资产业务的最主要竞争对手，而共同基金则是商业银行负债业务的最主要竞争对手。（2）注意与监管环境相结合。（3）注意与技术环境相结合，充分利用现代信息技术改善自身的经营与管理。在美国，由于金融机构、金融工具的多样性以及竞争的充分性，商业银行的整体市场地位正在逐步下降。

2、重视市场定位与奋斗目标的确定。

美国商业银行不管大小，从开业的那天起，就已明确自己的经营理想(vision)、经营使命(mission)和企业核心价值观（corevalue），从而注意企业文化的塑造、培育与传播。市场定位与奋斗目标的明确，有利于全行朝着统一的目标前进，全行员工也有了统一的行动指针。

3、重视业务的不断创新。

美国商业银行业务种类和金融工具（含货币市场工具、资本市场工具、衍生金融工具）繁多。根据市场与客户需求的变化不断推出新业务品种是美国商业银行的一大特点。目前，美国商业银行开展得比较多的新业务品种有：租赁型业务、客账购理业务、贷款买卖证券化业务、锁箱收账业务等。事实上，推动美国商业银行金融创新的原动力主要有三种：（1）COST，即成本；（2）CUSTOMER，即客户需求；（3）CONVENIENCE，即方便性。另外还有一个C，就是COMpUTER（计算机）。信息技术的飞速发展为金融创新提供了可能性和润滑剂，先进的信息技术是美国商业银行业务增长与效益增长的基石。在美国，住房按揭贷款证券化的比率为65%。证券化意味着贷款卖掉，贷款卖掉使原来的融资性业务变成收费性业务。

4、重视风险管理。

美国商业银行的信贷销售（信贷员）与信贷质量管理（信贷分析员、信贷检查员、次级贷款管理员）是严格分开的。从以下方面，我们可以看出美国商业银行对风险管理的重视程度：（1）对所有贷款的质量进行详细的划分，一般分为12级；（2）现代信息技术在商业银行风险管理中的大量应用；（3）十分注意利率风险管理，把利率风险管理作为风险管理的重要内容来抓；（4）信贷检查一般采取外援法（即信贷检查外包），聘请咨询公司中经验丰富的人员（往往是已退休的信贷员）进行检查，以提高信贷检查的客观性，同时也可节约雇佣专职检查人员的成本开支。

5、重视贷款政策的制定和完善。

在美国，每一家银行的信贷政策都是一大本，写得非常透彻，规定得很细致，并且注意适时调整，每年审核、修订一次。美国商业银行的信贷政策十分注意行业授信总额的控制和各级风险贷款比重的控制，如“911”导致航空业整体严重下滑，房地产业贷款过分集中等问题。

6、重视效率比和成本控制。

效率比=（非利息支出-无形资产摊销）/（净利息收入+非利息收入）。由于利息支出随市场变化而变化，因此无法控制；而非利息支出则有办法控制。在美国，各家银行竞争到最后，产品差不多，服务差不多，差距只在成本和效率比上。目前，美国各家银行的一项主要工作就是降低成本，控制非利息支出的比重。

7、重视客户需求的变化，进行营销理论创新。

美国商业银行十分重视客户需求的变化，银行的营销理论也相应地发展创新。20世纪50-80年代营销理论的基本原则为4p，即产品（好产品）、价格（合理价格）、场所（适合的营销地点）、促销（特色营销措施）；90年代营销理论的基本原则为4C，即客户需求、满足客户需求的成本、购买的方便性、交流与沟通。

8、重视客户关系管理（CRM）。

传统以产品为中心的客户关系管理和现在以客户为中心的客户关系管理是有很大差别的。现代的客户关系管理十分重视不同渠道客户信息的整合和客户信息数据的收集与分析，挖掘客户信息的潜在价值，做到不移动客户，只在组织内部移动客户信息，让客户信息在组织内部得到共享。

三、对我行造就一流现代商业银行的几点建议

1、明确我行市场定位与经营理想、经营理念和核心价值观。

此次美国之行，给我们印象最为深刻的是美国商业银行的办事理念与方法。永远不变的东西是永远变化的，商业银行的一切经营管理活动都要紧跟形势与环境的变化而变化。美国商业银行永远不会对客户说不，它会想方设法去帮助客户，为客户创造价值，为客户而存在。我行到底是往综合化方向发展，还是往专业化、特色化方向发展，这是举什么旗、走什么路、实现什么样的奋斗目标的问题，也是我们在发展过程中必须回答和在全行必须明确的问题。我们必须不断修正业务发展方向和发展轨迹，否则就会走弯路、产生不必要的损失。企业的核心价值观会左右企业的行为准则与企业文化。因此，我行树立什么样的核心价值观也十分重要。

2、大力发展中介型、收费型中间业务。

商业银行整体市场地位下降是历史的必然。目前，我国商业银行的金融资产占全部金融资产的72%，而美国这一数字在1860年就只有71.4%，预计20年后中国商业银行的市场地位会下降50%，甚至不用20年。传统存贷利差收窄也是大势所趋，因此扩大不占资金、无风险的中介型、收费型业务必须提到全行的议事日程上来，应日益重视非利息收入的业务品种创新，不断提高非利息收入的比重，只有这样，一家银行才能永续经营、不断发展。

3、处理好业务创新与金融监管的关系。

商业银行不能做现有法律法规的“奴隶”，金融创新在很大程度上意味着怎样合理地规避现有法律法规。企业成功的两大法宝：一是降低成本，二是不断推出新产品。我行应该推出一两个在未来有竞争力的核心产品，如信用卡、私人理财等。

4、控制费用，加强成本管理，提高效率比。

严格控制我行非利息支出的过快增长，对各分行非利息支出进行更加严格审核；出台各项业务处理的单位平均成本标准，以供各分行控制各项费用支出进行参考；重新设计我行独特的内部成本利润考核机制和客户经理的成本利润考核机制，实行内部计价核算办法。

5、重视现代信息技术的应用，实行科技立行战略。

美国商业银行非常有意识、非常重视利用现代信息技术来提高银行内部的运作效率，改善银行的服务质量，其信息技术支出是仅次于人员工资的第二大项支出。同时开展技术外包，专注核心业务，有所为、有所不为，提高本行市场核心竞争力。

6、积极探讨到美国设立分支机构的可行性以及途径。

走出去发展也是我行的一项重要战略选择。由于美国中小银行众多，通过跨国购并美国中小银行进入美国金融市场也是一个比较好的选择。我行可以组织专门调研小组对此事进行前期调研。

四、对我行个人业务发展的思考与政策建议

（一）我行个人业务发展中存在的问题

1、对个人业务发展规律认识不足，个人业务战略定位也不明确。

当前我行在将个人业务作为整体经营的重要组成部分还是作为公司、同业业务的必要补充，是要持续投入以便全面参与未来的市场竞争还是限制投入任其自然发展等等重大问题上，始终没有形成统一的认识，导致实际上存在着许多分行对个人业务发展不重视的问题。个人业务的发展规律与同业、公司业务有着本质的不同，只有在客户资源积累到一定程度，业务总量达到一定规模后才能显现出稳定的效益。因此是否发展个人业务，存在一个短期利益与长期利益如何平衡的问题。目前我行个人业务核心竞争力还未形成，其根本原因在于个人业务在我行业务发展中的战略定位不明确，没有从改善全行业务结构和逐步实现全行经营重心调整的高度上来谋划和推进个人业务的发展。

2、保障个人业务快速发展的组织机构尚不健全，管理人员配备严重不足。

目前我行保障个人业务发展的决策、管理和科技支持岗位设置不够完善，职能与职责划分不够明确。现在只有深圳、福州、上海、北京、重庆、厦门6个分行设立了个人业务部。组织机构上的欠缺弱化了全行个人业务的管理与发展功能，直接影响了个人业务的运作效率和发展速度。同时我行个人业务队伍建设亟待加强，许多分行个人业务管理人员配备严重不足，且没有专门的个人业务营销队伍，制约了个人业务发展。

3、现行业务发展考核机制，难以对分行发展个人业务形成有效的激励。

现阶段，我行业务综合考核的核心主要是利润和存款。在2002年千分制的综合考评体系中，个人业务仅占70分。在这种政策导向和考核机制的驱动下，各地分行的业务发展投入和资源分配必然以对公业务为重点，将个人业务置于从属地位。这在一定程度上严重影响到我行个人业务的发展。

4、科技支持不足，个人业务发展基础较为薄弱。

目前，我行尚未建立起有效的个人业务科技保障机制，缺乏有影响力的核心产品，高端客户群体规模较小，管理资源和人才储备也不足，许多重要的业务指标在同业中处于落后地位，发展个人业务任重而道远。

（二）以下几个主要因素决定了我行不得不发展个人业务

市场因素：个人业务60%的市场份额与容量决定了我们必须而且应尽快抢占这一市场，我们不可能老是在40%的市场份额中打拼；中产阶层或富裕阶层的加速形成，也为个人业务的发展提供了广阔的市场空间和美好前景。

监管因素：商业银行中间业务收费管理规定即将出台，必将从利益机制上促动商业银行大力发展收费性的个人业务；混业经营、利率市场化、外汇管制放宽三大因素也将为个人业务发展提供更加广阔的市场空间。

技术因素：现代信息技术的发展为网点有限的中小银行发展个人业务、甚至超过大银行提供了技术上的可能性与现实性；中小银行发展个人业务，必须充分利用现代信息技术发展所提供的无形服务网络，打通自助服务设备、电话银行、手机银行、客户服务中心、网上银行等服务通道或渠道，为个人目标客户群提供快捷、便利和优质的服务。

本行因素：本行在全国经济中心城市的有形服务网点布局已比较完善，为我行个人业务的发展提供了现实的有利条件；本行在不同发展阶段有着不同的业务发展重点，存在业务结构不断转型、实现可持续发展的需要，个人业务将成为本行业务结构动态调整中必须日益重视和加强的业务门类。

（三）我行个人业务发展的战略定位和总体发展思路

按照总行党委“一个定位、三个战略、两个结合”的战略方针，根据内外部经济金融形势分析，我们认为现阶段我行应将个人业务定位为全行业务结构的重要组成部分，合理持续投入，以中高端客户群为服务对象，创新核心产品，塑造核心竞争能力，在今后五年左右逐步将个人业务培育成我行的主导业务门类之一。个人业务的这一战略定位，体现了从行情出发和动态发展的原则。个人业务具有投资回报期相对较长的特点。从我行的实际情况出发，将个人业务定位为全行业务结构的重要组成部分，就是要使其成为加强点，保持合理投入，采取积极进取的发展策略，实现同业、公司、个人业务的协调发展，提高我行综合竞争力。

今后几年全行个人业务发展要继续坚持“以银行卡业务发展为主线，以营销与和创新两个动力，以业务联动、差异化服务、分类指导为基本策略”的指导思想，在具体运作上要把握好以下几点：

1、坚持走产品品牌带动、批发化运作的发展道路。

个人业务具有客户分散、需求多元化、对关系营销依赖程度低的特点，其业务发展规律、市场营销方式与公司、同业业务有着根本的区别。现阶段国内各家银行提供的个人金融产品与服务同质性很强，从自身行情出发，我行也不可能采取拼网点、拼人员、拼投入的粗放型市场竞争模式，因此下大力塑造我行个人金融核心产品品牌，提升其市场认知度和美誉度，已成为我行在个人金融同业竞争中把握主动的关键。只有在市场上形成了个人金融核心产品品牌，我行才能通过“无形服务延伸”培育广泛而忠诚的个人客户群体。而且实施品牌带动的个人业务发展策略，也是境内外银行普遍的成功经验。为此，今后三年全行要一步组合包装现有个人金融产品，以强有力、立体化的市场宣传贯穿于营销工作的整个过程，按照总行党委的要求，全力打造兴业卡、银证通等核心产品品牌，加快优势产品的推广营销力度，最大限度地发挥现有资源潜力，获取更大的经济效益；要进一步加强个人业务营销队伍和营销体系建设，推动营销工作的规范化、制度化，将个人金融产品品牌塑造与日常营销工作有机地结合起来；要进一步强化个人业务的营销管理，针对目标客户策划和组织统一、有效的特色营销攻势，使个人金融品牌产品、品牌服务和本行形象相互融合、相互促进，带动个人业务全面发展。

我行作为中等商业银行，个人业务发展要实现大的突破，必须实施业务联动发展策略，突出以批发性为主的业务拓展模式。为此，我们必须紧密依托全行的主导业务和核心客户，推动个人业务与公司、同业业务联动，通过交叉营销，与核心客户建立紧密型的利益纽带，获取综合效益；必须推进个人资产、负债、中间业务联动，进行个人业务产品的捆绑式销售，为个人高端客户提供综合性的个人金融服务；必须实行本外币业务联动，通过多方位的产品链接构筑我行的服务优势；同时还必须实行全行上下总分支行联动，有效推进行际间合作，形成内部合力，发挥整体优势。

2、坚持走以中高端客户群为中心、实行差异化服务的发展道路。

按照金融界公认的客户价值“二八”法则和境外银行的成熟运作经验，要提高个人业务的经营效益，必须首先细分个人客户市场，分析高端个人客户的个人金融需求，提升对高端个人客户的服务能力，不断培育和扩大高端个人客户群体。我行作为中等商业银行，在个人业务发展上更要走集约化的发展路子，明确客户定位，有针对性地开展客户拓展与维护工作。当前，我行个人业务的重点客户定位在具有良好个人信誉和一定文化层次的中高收入阶层。现阶段，主要依托同业、公司业务拓展高端个人客户，重点发展电力、电信等具有相对垄断性质的行业和IT、媒体等快速发展行业以及律师、广告策划等热门行业的从业人员、国家行政事业单位中高层行政人员以及具有一定生产经营规模的个体工商户。

要将市场细分不断推向深化，使之贯穿于个人业务发展的全过程，并针对不同的客户群体，提供差异化的服务。今后三年我行要有计划地推进个人理财中心的试点与推广，整合与创新个人理财产品，打造全新的营销渠道；导入客户关系管理，根据个人客户对本行的价值贡献，出台不同的服务标准，针对高端个人客户提供综合化、增值性、个性化服务，增强对高端个人客户的吸引力。

3、坚持走分类指导、重点（区域与业务）突破的发展道路。

从当前各分行的实际情况来看，个人业务全面启动时机尚不成熟，为此今后三年必须根据我行整体发展战略、各分行的经营规模、区域经济特点、个人业务发展潜力、财务资源与管理基础等因素，对各分行划分类别，在目标管理、市场营销、产品创新、业务与客户定位、资源倾斜等方面实行区别对待、分类指导。同时根据各分行的具体情况，明确业务拓展的重点领域，采取灵活的营销策略，形成各分行的经营特色和工作亮点。对于总行确定的重点分行，要在政策导向、资源配置、业务创新等方面给予重点支持，鼓励其优先发展、以点带面。今后三年我行个人业务的重点分行，可以选择公司和同业业务已达到一定规模、个人金融资源丰富、个人业务管理基础较好，发展潜力较大的经济中心城市分行，通过局部突破，带动全行个人业务的整体发展。

今后三年在产品定位上，要以银行卡业务为主导，在继续强化储蓄卡市场渗透力的基础上，加快信用卡项目运作，塑造兴业储蓄卡、信用卡“双卡理财”的市场形象。同时坚持产品选择的收益取向，重点开拓有利息收入、有收费收入的个人业务。为此，在推动银行卡业务发展的基础上，要大力发展以汽车、住房贷款以及多种类短期贷款为主的个人消费贷款业务，继续拓展银证通、代理保险、代销基金及其他有收益的代理业务，探索性地发展个人理财业务，逐步培育银行卡、个人消费信贷、个人理财三大支柱业务产品体系。同时围绕核心产品，加大业务创新与市场营销力度，争取在局部领域形成业务特色和规模效益。

4、坚持走依托现代信息科技、打通无形服务网络的发展道路。

个人业务要实现大的发展，离不开科技的应用与支持。今后三年我行要充分利用信息技术，积极推动个人金融产品创新，提高产品与服务的科技含量。要增强对市场客户需求、特别是高价值客户需求变化的敏感性、洞察力和预见性，并强化科技对个人业务创新的支撑作用，坚持有所为、有所不为，争取在特色产品和局部业务领域确立我行的优势地位。

要按照总行党委的要求，积极推进无形服务渠道扩张，逐步打通个人业务的电话银行（呼叫中心）、网上银行和自助服务终端三大服务渠道，将虚拟服务网络改造成个人金融产品营销和服务中心。结合整体银行系统建设，今后三年我行还应当考虑构建个人业务的三大技术平台：一是个人负债业务平台，对传统本外币储蓄、借记卡、代收代付等业务进行整合；二是个人投资理财业务平台，包括银证通、银保通、银基通、银期通、银债通、银汇通、银金通等；三是个人信贷业务平台，包括质押贷款、按揭贷款等，并构建单独的信用卡业务系统。同时要建设个人业务数据仓库以及个人客户经理绩效考核与个人客户综合效益评价两大分析系统。通过提高个人金融产品创新、营销、管理的信息化水平，全面提升我行个人业务的核心竞争力。

5、坚持走对外联合、外包合作、社会化的发展道路。

要克服有形网点覆盖面不广、营销渠道和人员不多、科技保障程度不够、高层次人才储备不足等自身局限，实现个人业务的快速发展。我行必须保持开放灵活的姿态，通过积极与外部合作发展，高起点嫁接我行的竞争优势。为此今后三年我行要努力加强同业合作，深度挖掘银证、银保业务合作的内涵，借助对方的营销渠道扩大我行的客户基础，通过双方产品和服务的融合，提升我行的客户服务能力。要紧密依托银联和其他商业银行的服务网络，摆脱兴业卡等核心产品的服务瓶颈，实现有效服务区域的超常规发展。在信用卡等重要产品的设计、开发以及营销策划方面要借助外部力量，走联合发展的道路。通过高起点地引进外部战略资源，有效弥补我行研发、营销能力和管理经验的不足，缩短产品开发和推广周期，形成产品的功能和服务特色，发挥后发优势，推动核心产品拓展以及个人业务的快速发展。

（第三小组成员：吕伟杨开增蒋云明林端珍）

第四篇：公司经营管理自查报告

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“履职尽责、失职问责、强化监督”经营管理自查报告

根据上级集团公司下发的《以“履职尽责、失职问责、强化监

督”为宗旨的经营管理责任落实自查工作的通知》的精神，我公司按照检查内容及时开展自查工作，并于2015年8月4日成立了以总经理刘捷为组长、财务总监刘立军为副组长，各部门经理为成员的自查小组，同时下发了《以“履职尽责、失职问责、强化监督”为宗旨的经营管理责任落实自查工作的通知》（复综[2015]14号）文件给公司各部门，安排布置了此项工作，现将自查情况报告如下：

一、自查范围及内容

（一）自查范围：对董事会、监事会、经营层、内部控制、重大决策、财金管理、人事管理、采购管理、合同管理等进行自查。

（二）自查内容：

1、经营管理的职责分工和授权体系是否完善

2、经营管理的规章制度体系是否完善

3、经营管理责任体系是否得到有效执行和落实

4、经营管理责任落实是否得到有效的监督和问责

二、自查情况

（一）经营管理的职责分工和授权体系是否完善

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INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.1、董事会、监事会、经营层的任职条件和职责权限是否清晰明确，是否能确保决策、执行和监督互相分离，形成制衡。

公司自08年成立以来，坚持按照产权明晰、权责明确、管理科学的现代制度要求，积极推进公司法人治理结构的完善，制定了《公司章程》、《合资经营合同》、《董事会议事规则》、《总经办议事规则》及《总经理、副总经理、财务总监等岗位职责》等相关规章制度，并遵照规章制度中的责任目标执行日常经营管理，确保公司在日常经营管理及各项决策中做到公平公正，有效的规避了独政、独权的管理模式。

2、总经理和其他部门设置是否合理，内部机构部门职责权限是否明确。

公司在成立初期领导班子到位后，构建了公司组织机构图，明确了领导班子成员工作分工，其间根据董事会决议安排对公司领导班子有过几次调整，公司均及时的作了相应分工调整，确保了各项工作的正常运行。

3、内部机构部门设置是否合理，职责权限是否明确，是否存在职能交叉、缺失或权责过于集中的问题，能否形成各司其职、各负其责、互相制约、互相协调的工作机制。

我公司在08年至2011年10月份其间共设立了6个职能部门，2011年公司根据实际运营情况，为了更好的开发风电市场，提升公司自身产品市场开发销售能力，加强品牌宣传等因素，经公司总经理办公 2 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.会（11-HY-027）研究决定增设了商务部，由原来的6个部门增设为7个部门，分别是生产部、技术部、质量部、物流部、财务部、综合部、商务部，同时根据各部门的工作性质经过多轮会上讨论，最终重新详细的调整了各部门的职能权限，并形成《公司各部门职能界定表》（复综【2011】２7号），以文件形式下发至各部门，明确了各部门的工作职责，加强各部门工作责任落实，促使各部门更好的理解、沟通工作。

4、岗位职责及工作要求是否明确，不相容职责是否分离。

为了规范公司办事程序，依照各部门各岗位的工作要求制定了岗位职责制度，使员工能够清晰本职岗位及其它岗位员工的工作职责及具体分管工作内容，同时在财务部的岗位管理上，严格执行岗位5年调换及财务用章分别管理制度。

5、经营管理授权体系是否建立，“三重一大”事项的管理权限和审批程序是否清晰明确。

（1）公司设立了采购小组，并制定了《大宗物资采购管理》办法，同时为贯彻落实《中国航天科技集团公司第一研究院“在三重一大”决策管理实施办法》的要求，特制订了公司级《“三重一大”决策目录》及《”三重一大”决策管理实施细则》（复综[2014]24号）文件下发至各部门，密切配合北京航天万源（国际）集团公司对我公司重大事项决策、重要人事任免、重要项目安排、大额度资金使用事项的监督，规范领导决策 3 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.行为，严格决策程序，防范决策风险，实现决策民主化、科学化、规范化、增强监督的针对性和有效性。

（2）从下发文件至今我公司在重大事项决策中严格按照文件中要求执行，坚持做到重大事项集体决策、重点工作合力推进，有力地保障了企业决策的科学性和有效性。凡是对外经济合同、物资采购、工程建设项目等实行重大事项会审制，并留有详细记录。

（二）经营管理规章制度体系是否完善。

1、是否制定规章制度管理办法，并形式规章制度体系构架，对规章制度体系建设工作进行规范和指导。

在公司成立初期，制定了如岗位职责、考核、安全、薪酬、合同、固定资产、办公用品管理、加班、考核、采购等各项规章制度（制度清单见附件1），经过2008年至2012年的生产经营管理等实质性工作的摸索，我公司在不断的修订完善工作中存在的缺失或不适用的各项管理制度，对《考勤管理办法》、《加班管理办法》及各项安全方面的规章制度在不违背国家相关法律法规的前提下做了更符合公司日常经营管理的修订，并在职工大会上举手表决通过，同时我公司财务部门按照会计准则和上级单位指示制定了各项规章制度（见附件2），并严格按照规章制度规范日常财务工作，但在此次自查过程中发现，并未制定规章制度管理办法。

2、现有规章制度体系构架是否健全，能否覆盖经营管理决策、执 4 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.行、监督问责全过程，重要和关键环节是否存在缺失。

2013年至2014年我公司补充完善了企业决策机制及各项管理制度，一是规范了企业决策运行机制“三重一大”决策目录，二是修订完善了公司《固定资产管理制度》、《基建管理制度》、《车辆使用管理办法》、《一线班组考核管理办法》、《印章使用管理制度》、《预算管理制度》、《成本管理制度》、《出差管理制度》等相关管理制度；三是健全完善了《差旅费报销办法》及《产品质量事故奖惩办法》；四是建立健全了公司职工职业健康管理体系及13项职业健康管理制度；基本覆盖了公司目前生产经营管理的需求性。

3、规章制度中是否包含经营管理责任落实与问责的内容和条款，是否存在重大缺少和漏洞。

2015年公司根据新修正的《国家安全生产法》及上级公司《中国航天科技集团公司安全生产管理办法》、《中国航天科技集团第一研究院安全生产管理规定》的内容，重新修订了本公司的《安全生产管理办法》、《安全考核管理办法》《安全生产职责》、《安全生产事故报告和调查处理办法》、《安全生产应急处置救援预案》（通过当地安监局备案）、《安全管理责任人奖惩办法》等相关管理制度，其中明确了对责任落实与问责内容的具体要求，同时公司每年1月初分级对全体员工签订《安全岗位告知书》、《安全协议》、《安全目标管理责任书》，同时对特殊岗位签 5 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.订《保密协议》，《岗位廉洁从业承诺书》等相关协议，分级落实责任职责。

4、是否建立科学有效的投资管理制度。

我公司在13年及14年的经营管理治理情况表中与上级单位沟通了解到，我公司不涉及此项。

三、经营管理责任体系是否得到有效执行和落实

1、经营管理职责分工和授权体系是否得到执行和落实，是否存在超越职责和权限违规决策的情况。

自公司成立以来，公司经营管理层严格按照上级公司要求和董事会决议以及公司《总经理办公会议事规则》及相关规章制度执行，每年由公司董事长对公司总经理进行重大事项专项授权，在超出职责权限的情况下，根据实际情况报请公司董事会和上级公司批准后执行，严格按照公司章程及上级公司要求对公司的实际经营情况进行管控，没有出现超越职责和权限违规决策的情况。

2、董事、监事、经营层是否符合任职要求，并能够做到履职尽责。

公司董事、监事、经营层严格按照《公司章程》、《合资经营合同》、《董事会会议议事规则》等相关规章制度执行，历任董事会、监事会、经营层均符合任职要求，并能够做到履职尽责。

3、董事会、监事会、经营层的相关会议能否按照会议制度和议事规则的规定严格召开。是否形成会议记录并由参会人员进行签字。

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INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.董事会、经营层的相关会议严格按照会议制度和议事规则的规定来召开，并由专人形成会议记录、纪要，经参会人员汇签后存档，可见公司董事会会议记录文件及总经理办公会会议文件。

4、经营管理规章制度是否得到执行和落实，是否开展规章制度执行效果检查评估工作并形成分析报告，是否存在严重违反规章制度造成重大经营管理损失的情况。

公司根据实际工作情况不断的完善各类经营管理规章制度，并及时下发给各部门进行宣贯实施，同时在日常工作中起到了有效的应用管理，促使各项管理工作稳定有序的进行当中，至今未出现过任何因严重违反规章制度而造成的重大经营管理损失情况发生，但在此次自查过程中发现我公司并未对已经下发的规章制度进行过效果检查评估，也未形成任何分析报告。

5、是否能够通过合法有效的形式履行出资人职责，维护出资人权益等。

我公司董事、监事、经管层严格按照《公司章程》、《合资经营合同》及《“三重一大”决策目录》进行各项重大决策及管理工作，履行各项职责义务，坚决维护出资人各项权益。

（四）、是否按照国家和集团公司有关要求定期开展内外部审计工作，审计中发现问题是否得到及时整改，是否对造成重大损失。

是否按照国家和集团公司有关要求定期开展内外部审计工作，审计中发现问题是否得到及时整改，是否对造成重大损失的经营管理责任人进行问责 7 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.等。

集团公司每年委派大华会计事务所对我公司进行内部财务审计，香港德勤会计事务所进行外部财务审计，审计当年会计期间的所有财务报表和会计重大事项进行全面审计，并出示审计报告，在审查过程中我公司财务报表所有重大方面都严格按照企业会计准责的规定编制，审计中未发现问题。

综合部 庞馨玉

二〇一五年八月五日

第五篇：公司经营管理规划

XXXX企业集团

XXXX公司2012经营管理规划

为贯彻集团发展战略，落实目标及计划管理，推动全员绩效考核，XXXX公司依照自身发展现状，特制订本公司2012经营管理规划。经营管理目标（单位：万元）

1.1订单：

1.2销售：

1.3利润：

1.4回款：

1.5经营管理现状及问题分析

2.1营销及销售管理现状及问题分析（销售部）

2.1.1客户需求及客户满意度分析

2.1.2市场竞争力及目标客户分析

2.1.3品牌塑造及宣传分析

2.1.4团队建设及人力资源支持分析

2.1.5销售成本控制分析

2.1.6营销及销售管理政策分析

2.2 内部运营管理现状分析

2.2.1 产品技术分析（生产部、技术部、开发部、质量部）

2.2.2 生产及质量管控分析（生产部、技术部、开发部、质量部）

2.2.3 供应链分析（采购部）

2.2.4 财务管控分析（财务部）

2.2.5 人力资源管控分析（各部门及办公室）

2.2.6 行政后勤服务分析（各部门及办公室）

2.3 团队建设现状及问题分析

2.3.1 人才培训机制现状及问题分析（各部门及办公室）

2.3.2 人员任命配置机制现状及问题分析（各部门及办公室）

2.3.4员工满意度及激励机制现状及问题分析（各部门及办公室）重点任务及目标分解

3.1 营销及销售重点任务及目标分解（销售部）

3.1.1 原有客户维护及业务增长目标

3.1.2 新开拓业务策略及发展新业务目标

3.1.3 新品营销及市场开展目标

3.1.4 销售队伍建设及销售成本控制目标

3.2 内部运营重点规划及目标

3.2.1新品开发或技术优化任务及目标（开发部、生产部、技术部、质量部）

3.2.2生产及质量管理任务及目标（生产部、质量部）

3.2.3供应链优化及成本控制目标（采购部）

3.2.4财务支持任务及目标（财务部）

3.2.5人力资源管控及支持目标（办公室）

3.2.6行政后勤服务任务及目标（办公室）对集团支持的要求

4.1对政策支持的要求（各部门）

4.2对职能管理服务支持的要求（各部门）

人力、财务、行政、后勤、法务等各方面的支持