中小学音乐教学现状分析与对策研究[5篇范例]

第一篇：中小学音乐教学现状分析与对策研究

音乐作为一门学科，既有它的思想性和知识性，又有它的艺术性和娱乐性。当前音乐教学的根本任务，就是培养学生的综合能力。而在小学音乐教学过程中，教师如何给予小学音乐教学充分的重视，最大限度地激发学生的兴趣与情感，让学生主动参与音乐的实践活动，开发学生的创造性潜质，这是至关重要的课题。小学生是我们事业发展的未来，因此，如何充分认识小学音乐教学的重要性，将小学音乐教育纳入小学教育体系之中，是尤为迫切和重要的。音乐是教育的重要组成部分, 在音乐教学中培养学生的创新素质是时代的要求,音乐新课程标准在实施过程中, 可以说适应了时代的发展。那么在在新课程背景下, 我国中小学音乐教学的现状究竟是什么样呢？

1.中小学的音乐师资严重不足

我们国家中小学的音乐教师不少,但是真正的、专业的音乐教师就少得可怜了, 大部分学校都没有专业的音乐教师。尤其是农村学校，音乐老师基本上都是没有经过正规训练的兼课老师，有的老师甚至一点乐理知识都不懂，只不过会唱几支歌而已。所以，他们上音乐课，也只不过教唱一点歌曲，至于乐理知识基本也都没教过，所教的歌曲也有很大一部分是流行歌曲，而爱国歌曲却教得太少，这对小学生的思想发展很不利。

2.教学设备不足

有的学校只有一台风琴，有的学校甚至连风琴都没有，至于乐队之类的，恐怕除了乡镇的中心小学有第二课堂的时间给他们练习外，其他学校都没有，不夸张的说有很多小学生连腰鼓、小号这类小学最常见的乐器的样子都没有见过。

3.领导、老师和家长重视不够

应试教育的影响太深刻，升学率还是衡量一所学校教育质量高低的唯一标准！在这种思想的束缚下，学校领导只管老师教出的学生成绩如何，老师为了多拿奖金，也就只好拼命地补课、考试，干脆把音、体、美这类课程挤到一边去了。

4.资金不足

现在，我国对教育方面投入的资金严重不足，远远低于其他发达国家，特别对小学的投入更是少之又少，农村山区尤甚。所以，客观条件也限制了教育事业的发展，因为资金问题，导致教学硬件差等其他问题，这也是现在面临的最大的困难怎样改变音乐教学中存在的问题呢？

一、加强音乐师资力量的培训与建设

1.加强武术师资力量

通过两种渠道可以使音乐师资力量得到加强,一是通过招聘高校毕业的合格的、专业的音乐教师,二是通过对在职的具有音乐特长的教师进行专业的音乐培训，使他们成为合格的音乐教师。

2.音乐教师要更新观念，尽力使音乐课程根据培养目标适应基础教育改革的要求。

音乐课室中小学的必修课程，只有主动去适应基础教育改革的发展。首先，音乐教师要深入了解学生的学习情况,并针对学生的特点准备多种的教学手段和教学方法。音乐教师要钻研教材和教法、熟练掌握音乐教材，具备教好学生的能力和素养。其次，音乐教师要更新教育观念、与时俱进，解放思想、勇于开拓、不断创新，找准传统与现代的最佳结合点，把传统的教学内容、教学方法与现代的教学要求、教学手段相融合。再次，音乐教师要提高文化素养和自身素质。给学生一滴水，需要教师有一杯水，这就说明音乐教师需要有广博的知识技能，一句话音乐教师要不断地完善自己。

3.建立完善的音乐教师在职培训机制

音乐教师在职培训直接关系着音乐教师素质的提高和音乐教师队伍的建设，是一项长期而细致的工作。“为了学生的一切，一切为了学生”我们要组织音乐教师参加各类进修、培训、访问学者、短训班学习等，使其无论是在专业基础上，还是在理论层面上都不断提高音乐教师的知识层次，重视教师科研能力的提高，让他们为我国的中小学音乐教育事业带来新观点，新思路，新内容、新方法。着力提升教师的综合素养，以适应新形势下教学音乐的需要。

二、改善音乐器材设备

学校的音乐器材设施是保证学校音乐教学正常进行必不可少的物质条件，是加强素质教育，提高音乐教学质量，器材的利用有助于活跃教学课堂教学氛围，增强课堂教学的趣味性，唤起学生强烈的求知欲和浓厚的兴趣，使学生综合素质得到全面的发展。常言道：“巧妇难为无米之炊。”没有音乐器材的音乐教师就如同无米之巧妇，无法上得一桌佳肴。因此各级教育行政部门，学校都应该重视音乐设备的配备工作，在财力、物力上给予支持。

三、领导加强重视程度

俗话说：“领导指示不如领导重视，讲话重要不如行动重要。”可见领导重视的重要性。想改变中小学音乐教学的现状，就要加强领导的认识，更新教育观念，使他们明确音乐教学的重要位置，明白音乐教学对学生身心发展有利无害，如：可以通过组建校内音乐兴趣小组、合唱队等形式，使音乐教学在中小学校园中得到发展。

相信通过学校、社会、家庭的共同努力,一定能给农村学生一个终身受益的大环境。新的音乐课程标准给音乐教育提出的新目标与要求真正体现了素质教育的思想和精神,要切实在农村小学实施素质教育,音乐教育的全面改革刻不容缓。只有真正把审美体验的教育新思想融入农村小学音乐教育中,才能将农村的素质教育推上一个新台阶。我们每一位教育工作者都应关心和支持音乐教育, 尤其是关注相对落后的农村小学音乐教育,更新教育观念、加强师资建设、努力改善办学条件, 以不断探索的精神寻求适合当地音乐教育发展的新途径, 使农村小学音乐教育真正成为素质教育的重要途径, 还农村孩子一个完整、全面的教育。

第二篇：浅议中小学德育教育现状与对策分析

浅议中小学德育教育现状与对策分析

摘要：党的十八届三中全会召开以后，围绕加快教育治理体系和治理能力现代化目标，中小学校的德育教育改革正稳步推进，但是，中小学德育教育现状与学生的实际情况存在着较大的差距，本文试图找出影响中小学德育教育的主要矛盾和关键症结，分析中小学德育教育的定位，提出解决困惑中小学德育教育改革发展的对策，努力构建学校、家庭、社会全方位的中小学德育教育网络，以形成德育教育齐抓共管的社会合力。

【关键词】中小学德育教育现状对策分析

通过多年来的努力，我国的中小学德育教育得到持续快速发展，有效地扼制了不良风气和有害思想对中小学校园的污染和侵蚀。但是，面对复杂的国际国内政治形势，面对社会改革发展进程中不断涌现的种种矛盾，面对青少年思想政治教育过程中突发的各种新情况、新问题，传统德育教育工作理念、方法、手段已不能满足学生的客观需求，脱轨于时代要求，不能很好适应社会环境，导致中小学德育教育整体环境缺乏持续健康发展的后劲，主要体现在：

一是重智育、轻德育、一手硬一手软仍然存在。中小学德育教育与青少年身心发展规律不协调，不适应社会变革的新变化，与全面推进素质教育的要求相悖，学校德育方法和手段滞后，缺少针对性和实效性；

二是重课堂、轻实践，重校内、轻校外倾向严重。有些学校口头上强调素质教育、德育优先，而当教育教学质量的提高与德育教育发生冲突的时候往往是以减少德育课程、挤占德育教育时间为代价。有些学校迫于社会压力，片面追求升学率，存在重“智育”，轻“德育”现象，德育工作得不到落实，使德育工作“说起来重要，干起来次要，忙起来不要”，导致德育课程的育人功效被忽视。无论是小学的《品德与生活》和《品德与社会》、还是初高中的《思想品德》，都没有发挥出它们实施德育教育主渠道、主阵地的作用。还有的学校把主要精力放在规范日常行为和校规校纪教育方面，满足于不出乱子即可，使德育成了单纯的行为训练，使德育教育成为“既不能激发学生的情感，也不足以解释当前复杂的社会现象，更也不能解决学生的思想实际，脱离于现实生活和学生实际的尴尬存在。还有一点值得注

意的是，德育教育的家校结合工作普遍比较薄弱。大部分家长过于溺爱子女，单亲家庭、隔代看管、留守、寄养等情况比较突出，家庭教育、家校联系较为弱化。

三是网络信息负面影响愈来愈深。信息网络就像一把双刃剑，客观上互联网为学校德育工作提供了新手段、新技术、新条件，丰富了当今德育教育的素材，丰富了德育教育方式和手段，尤其是大容量的信息网络传播的多媒体手段使德育教育更具有艺术的感染力，有助于激发中小学生的求知欲和增强自信心，也提升了德育教育工作的针对性和时效性，使当前的德育工作的社会化程度得到非常明显的提高。但是，网络文化的传播，在一定程度上也为当前中小学生的德育工作带来了新的挑战，比如，网络上信息良莠不齐，可能让一些学生失去理性思维，迷失方向。网络的开放与封闭、虚拟的现实间的矛盾，在一定程度上给中小学生的身心健康带来危害。不良网络思想文化的侵蚀，扭曲了中小学生的世界观、人生观和价值观，网络会使中小学生的道德意识弱化，道德责任感淡化，可以说，网络文化负面效应正日趋显现。

上述存在的种种现状和问题，既有历史的陈因，也有发展中的问题，需要我们认真研究。党的十八届三中全会提出了建设国家治理体系和治理能力现代化的长远目标，教育部也提出加快教育治理体系和治理能力现代化建设的宏伟蓝图，作为深化教育领域改革的重要组成部分，中小学德育教育应准确把握形势要求，抓住特点和规律，建议从以下几个方面着手改进：

一、进一步探索教育评价体系改革

要充分认识中小学学校德育教育的重要地位。意大利教育家但丁说过：道德常常能填补智慧的缺陷，而智慧却永远填补不了道德的缺陷。在素质教育和新课程标准不断深入的今天，德育教育面临新的挑战，作为教育部门、学校管理者、教育工作者，要勇于接受挑战。学校教育长期以来没有真正解决好应试教育向素质教育的转化问题，因而在相当一部分领导观念中，认为智育是硬指标，德育是软指标，出现了重“智”轻“德”、以“智”代“德”现象。德育与智育虽然同是促进学生身心发展，达到培养人的目的，但从完成的任务看是有所侧重的，德育主要任务是提高学生思想觉悟，识别是非善恶，形成一定的品德与良好道德行为，它主要是解决学生对客观事物的主观态度，即如何做人的问题。义务教育阶段的学生正处在人生的奠基阶段，是健康人生观的可塑时期。学校理应在学生思想品德成型阶段担当重任，教育行政部门应改革教育评价体系，从素质教育的高度入

手，把培育“德才兼备”的育人目标作为学校的指导思想，扭转“唯智倾向”，构筑“道德长城”，这是改进德育教育工作的基础和前提。

二、进一步加强中小学德育内容的相互衔接

根据《中学德育大纲》和《小学德育纲要》的要求，中小学德育的内容主要应体现道德品质教育、行为养成教育、心理健康教育和思想政治教育为基本内容的横向系列。在德育内容的安排上要围绕看一项德育内容，由近及远，由浅入深，由低到高，螺旋上升。分阶段、分年级地确定教育重点，阶梯式地、连续地实施教育，形成德育的纵向系列，从而使各项教育内容互相渗透有机结合。使各个阶段的教育相互衔接、协调统一。其次，要结合学校实际加大校本培训力度，针对中小学生不同年龄段身心发展特点和品德发展规律，落实相应的教育内容。传统的德育教育内容缺乏针对性与实践性。反观不少优秀传统的教育内容如国情教育、理想教育等却讲得不够、不深、不具体，没有针对学生的年龄层次、个性差异及道德水平的基础，效果不够理想。随着新课程的步伐，新的教科书在教学内容上增加了针对性与实践性，通过对中小学德育内容的规划，形成了特色鲜明的中小学德育教育体系。因此，教育工作者要注重研究中小学各个阶段德育教育的客观规律，加强中小学德育内容相互衔接的研究工作，确保连贯一致、衔接紧密、有力有序。

三、进一步发挥课堂教学主渠道作用

著名教育家徐特立老先生曾说过：“教书不仅仅是传授知识，更重要的是育人，教育后代成为具有共产主义思想品德的人。”教育家杜威说过：“没有离开智育的德育，也没有离开德育的智育”。这些名言都要求我们每一位教育工作者要处理好学科知识与德育的关系，知识教育与德育渗透的关系，给学生以潜移默化的影响，以期收到“润物细无声”的效果。新课程标准明确提出了“以人为本”的观点，课改的目的是培养学生的学习能力，提高学生的综合素质，为学生的终身发展奠定基础。要求教学要做到“知识与能力”、“过程与方法”、“情感态度与价值观”这三维目标的有机结合。因此，我们要强调课堂教学是对学生进行思想道德教育的主渠道的观点：开发各学科的德育资源，注重学科渗透，发挥各学科课程育德优势。各学科教师要根据教材特点，在备课和上课环节上，充分挖掘教材内涵，把握好教材中学科知识与德育的结合点，注重教材内容与现实生活的联系，在教学中真正体现“教材是对生活的总结、生活是对课本的延伸”这一宗旨。让每一个教师都认真参与，真正实现每一个教育者都

是德育工作者的设想。同时，要寓德育于教学活动之中，以活动为载体，渗透德育教育来提高学生的道德认知，让学生以积极向上、乐观的的态度来认识周围的人和事，培养学生坚韧的意志、良好的道德品德、良好的道德行为习惯，使学生的心理品质朝着健康向上的方向发展。让学生长大后勇于挺起胸膛去面对各种各样的困难，才能让他们更加适应日趋复杂的人际关系和缤纷多彩的社会环境。

四、进一步创新德育教育形式，丰富德育教育方法

现代德育宗旨，根本上是要使学生形成主体意识和自觉主动的精神，而传统的德育往往凭借“我讲你听”、“我说你服”的生硬的方法实施强制性的灌输，极大妨碍学生自觉自愿精神的形成，所以，创新德育方法势必成为德育改革的重要方面。近年来，德育方法创新主要表现为突破以往课堂坐而论道的局限，扩大德育的空间和影响。一是利用各种媒体与现代传播工具，对学生进行德育，提高德育的覆盖面、渗透力。二是有针对性地开展丰富多彩、喜闻乐见的健康向上的文娱活动、知识竞赛、社会活动等，使德育活动更具有吸引力，达到让学生自我参与，自我娱乐，自我教育的目的。三是通过校风建设和校园建设，发挥“无形教育”的熏陶作用。在具体的德育方法改革上，针对过去空洞枯燥的说教，变“刻意”教育为“无为”教育，如采用“陶冶”、“示范”、“暗示”等方法，另外还注意借鉴国外学校德育和心理辅导的方法，把“角色扮演”、“价值澄清”、“倾听”、“体验”等方法运用到德育中来。这些方法突出学生的主体地位，重视学生的自我思考、自我判断、自我体验，故易被学生所接受和喜欢。四是注重理论与实践相结合。坚持“三贴近”的原则，用辨证唯物的目光去闪亮中华民族传统文化和传统美德，培育中小学生的民族自尊心和民族自豪感，创造出具有鲜明时代性和浓郁地方特色并被学生喜闻乐见的有效模式，使育人工作更加具有吸引力、亲和力、感染力。

五、进一步加大家校协作力度

《三字经》说：“养不教，父之过。教不严，师之惰”，家庭是孩子成长的摇篮，家长是孩子的第一老师，家庭是孩子的第一课堂，家长的一言一行，一举一动会对孩子产生最直接的影响。前苏联教育学家苏霍姆林斯基曾说：“只有学校教育，而无家庭教育，或只有家庭教育，而无学校教育，都不能完成培养人这一极其细致、复杂的任务。”可见，教育工作不仅需要学校，更重要的是需要家长的配合。因此，家长要成为中小学生教育工作的第一责任人，担当起教育孩子健康成长的重任。要经常与孩子沟通、交流，了解他们的所想所思，给予耐心细致的教育引导。要重视在说理教育同时，还要在孩子面前树立良好的形象，成为道德上的表率，这样就能保持对孩子在道德上的正方向的影响力。要充分发挥家庭教育在德育教育中的特殊作用。有些家长的一些急功近利的“望子成龙，望女成凤”的教育方法和一些崇信“棍棒底下出孝子”、“不打不成器”的做法，都会对孩子人格的养成起到副作用。老师和家长的联系是孩子德育教育的重要手段。作为教育工作者，更应该积极与家长配合起来，通过家庭走访、电话联系、家校联系卡、开家长会等各种方式，及时了解学生在家里的思想发展、心理变化，并作好学生在校的反馈情况，让老师和父母都有所了解，这样才能对孩子的德育教育做出正确的指导，只有家校双方共同努力，密切配合，才能筑起孩子心理健康成长的稳固桥梁。

六、进一步加强互联网监管和引导

二十一世纪的学生被称为“网络一代”。因为网络文化具有及时性、虚拟性、交互性、共享性、多样性、开放性等特征，再加上中小学生心理具有不成熟、不愿承担责任、又好新鲜、追求刺激、自由时髦的特点，正确引导中小学生合理地利用互联网络资源是摆在每个教育工作者和学生家长面前的一个必须面对的问题。作为学校的德育教育必须首当其冲，一方面要认真做好上网学生的思想引导和心理疏导，帮助学生树立正确的网络观念，远离舆论垃圾，明辨网络是非；另一方面还要加强管控，对网络站点、节点、网页实现全过程的动态监控，通过教育帮助学生正确认识和使用网络，通过主旋律和正能量的宣传占领中小学思想道德主阵地。

中小学德育工作是一项庞大的系统工程，是一门艺术性科学。笔者认为，好的教育要能启发人的自信心、梦想、知识、勇气等，让人思考以前未思考到的问题，想象曾经未曾想象的事情，启迪人们转变观念，改变思考模式。基于这个目标，在中小学德育教育方面，作为教育工作者应对具备更敏锐的感知能力，增强面对挑战和探索创新勇气，这样才能汇聚德育教育的最大合力。

参考文献：

[1] 张付莉.浅谈德育教育的研究与实践[J].中国校外教育.2010(07)

[2] 郑明友,卢光荣.新时期的德育建设[J].青年思想家.1999(03)

[3] 孙斯鸿.学校德育工作缺失、症结及对策[J].基础教育参考.2005(09)

第三篇：当代中小学师生关系现状分析与对策

当代中小学师生关系现状分析与对策

每个人在社会中都有着自己的角色，学生和老师正是纷繁角色中特殊的两种，对社会的发展有着重要影响，师生关系也随着社会的发展不断改善。师生关系是教师和学生在教育活动过程中由彼此所处的地位与彼此的交往所构成的角色关系和心理关系。新时期，我国提倡社会主义新型的师生关系。但是，师生关系在整体和谐下仍然仍存在着矛盾。

据彭国元老师有关《各年级师生关系状况调查表》的调查显示： 50%以上初、高中老师认为目前的师生关系融洽，平均77.7%的初、高中生认为目前的师生关系一般。虽然只是在怀化部分地区对学生和老师进行的抽样调查，但也可以反映我国目前中小学师生关系是不容乐观的，必需引以重视。从调查分析，一、当前中小学师生关系存在的主要问题及原因有：

⑴大部分教师是爱学生的，只是大部分学生认为自己没有感受到师爱或感受不充分，学生对教师的爱的感受力随年龄增大而减弱，师生间沟通不足。这份调查表中还有一份关于中学生“有心理话向谁说”的调查报告显示：当心理存在问题时，只有4.4%的同学愿意向老师倾诉。在对待老师批评教育这个问题上有近5.1%的同学不愿意接受老师的教诲，认为老师是可恨的，有意挑自己的毛病。虽然这份调查存在一定的局限性，但联想到在许多学校部分师生之间公开对立，学生对老师出言不逊、甚至扬言报复，更有甚者对老师实施拳头棍棒。由此可见，师生间的理解沟通缺少，师生间的信任度不高。

⑵学生对教师的爱的感受力随年龄增大而减弱，孩子在逐渐成长过程中会有着逆反心理。

15、16岁的青少年，无论从身体上还是心智逐上，他们都渐走向成熟。青少年的思想与成人不同，处于过渡期的他们既不想让人认为幼稚又不想受人约束。在这个时期，青少年们往往对自身认识不足，却又极力相向别人展示自己的成熟。因此，他们在行为上会有意或无意的模仿成人。一些青少年为了更凸显自己的成熟，甚至不惜采取极端方式，比如打架、吸毒、抢劫等等。部分老师在传道过程中忽略或者轻视了青少年的心理健康问题，对他们出现的心理问题未能及时有效的给予帮助和正确引导。

⑶受应试教育的影响，部分老师以分看学生，对待学生的态度也是凭分而定。对待高分学生，教师会表扬嘉奖，行为言语上会有意无意的表露出偏爱。对待低分学生，老师会厌倦、不闻不问甚至怀疑，导致师生关系生疏，不协调。

⑷我国有着几千年的封建历史，封建时期遗留下来的“天地君亲师”、“师徒如父子”和“严师出高徒”等传统思想深深的影响着老师和学生的关系。一些老师还不能很好适应时代发展变化，认为只有威严才是制服学生的好办法。许多老师往往采取谩骂、羞辱、体罚等行为来解决师生间的矛盾。殊不知，这样的方式反而使师生关系更紧张，学生的对抗心里更强烈。

从调查分析，二、改善师生关系对策有：

⑴教育部门应对和谐师生关系的完善引起重视，对存在的问题给予及时有效的反应和解决。国家相关部门应及时完善相关法律法规，明确师生间的权利义务，加强对教师和学生法律知识的宣传教育。体罚，是教师对学生肉体实施惩罚并使其受到伤害的行为。目前，部分教师教师法制观念淡薄，对自己的情绪控制力不强，对违纪的学生采取体罚或变相体罚的惩处方式，以求达到“杀鸡儆猴”的效应。殊不知，这样的方法既伤害了学生的身体，在学生心理产生了阴影，师生矛盾升级，不利于和谐师生关系的构建。

《义务教育法》第十六条明确规定：禁止教师体罚学生。《未成年人保护法》第十九条也规定：“学校、幼儿园的教职员，应当尊重未成年人的人格尊严，不得对未成年学生和儿童实施体罚、变相体罚或者其他侮辱人格尊严的行为。”但是，这些法律条款并没有受到重视。据《信息时报》报道：2003年6月18日,肇庆市广宁县北市镇新楼一名教师,因怀疑学生在黑板上写字骂自己,遂让8名学生列队操场,用一长40厘米细棍状物体,轮流打学生腿部,致使一名学生小腿软组织伤损,给学生心灵上留下阴影。其实，教学活动中，不是只有学生的权利受到侵害，教师有时也会遭到权利受侵害的时候：广东省陆丰市一中学教师，因制止考试中不守纪律的学生被数名学生和家长群殴导致昏迷，左眼几近失明，身体软组织严重挫伤。学校在事发当天下午停课，所有老师准备以无声的行动维护教师尊严。被打老师表示：“教师的人身安全都没有保证，我们怎么教书育人？”（4月26日《华西都市报》）

虽然我国已制定了《义务教育法》和《未成年人保护法》，但是类似以上这样的事件在教学活动中仍有发生，可见教师和学生对自己的权利义务仍不能很好区分，法律知识观念薄弱。这就要求国家有关部门加强相关法律知识的宣传教育，提高对教学活动的监管。

⑵师生间需要加强沟通交流，相互理解。《中国教育报》2002年12月24日第3版从调查问卷分析得出以下结论:学生认为比较理想的师生关系应当是：老师、同学互相帮助，成为朋友、共同进步；老师不仅在课堂上、学习上关心我们，在课外也能和我们友好相处，不要

时时摆出一副老师的架子；学生要对老师尊重，有困难能向老师诉说；对老师不要有恐惧感；老师能真正理解学生，上课是师生，下课是朋友；学生能体谅老师的苦心，融洽、无隔膜、坦诚相见，互相尊重，互相理解等。老师认为比较理想的师生关系是：互相理解、互相信任、互相尊重，建立起民主、平等、亲密的新型师生关系；课上是老师，课下是朋友。家长认为比较理想的师生关系是：上课时应该是老师，课余时像朋友；既是师生关系，又是朋友关系，孩子心中最信任的是老师，有心里话也愿意跟老师说；老师爱学生，学生尊敬老师，老师与学生像朋友一样。综合这些结论，我们可以发现，理想的师生关系是建立在相互理解的基础上的。

师生间没有什么跨不过的鸿沟，只要相互敞开心扉，真诚相待，加强沟通与交流，这样，任何矛盾都可以得到解决。对于老师，无论从年龄还是心理来说，都比学生年长、成熟，作为长辈的教师需要以成人的心胸宽容理解学生。教师的职责正是从积极方面引导学生，纵使学生有什么过错，教师也应站在理解的角度，宽容学生。俗话说“宽容是金”。有时，教师微笑待人，宽厚学生，学生也会深深爱戴教师。其实，理解是相互的。学生也同样要站在老师的角度思考问题，不应做的过分，更不应违背作为一名学生所应遵守的纪律。学生应当虚心接受老师的教育，尊敬师长，正确对待自己的错误，做一名上进的学生。

⑶教师应当尊重和信任每一个学生。中小学生的心理还尚未成熟，他们的自尊心很强，心理特别敏感，也容易受伤。可是，现实的教学活动中，部分教师在评价学生方面尺度把握不平衡，对成绩优异的学生有所偏爱，对分数低的学生表现出厌恶甚至不理睬的态度。两千多年以前，我国著名的教育家、思想家孔子打破了“学在官府”的教育局面，在教育对象问题上，明确提出了“有教无类”的思想。孔子教导的弟子有来自贵族阶层的，如南官敬叔、司马牛、孟懿子等；也有很多的是来自平民家庭，如颜回、曾参、仲弓、子路、子张、子夏、公冶长、子贡等。孔子的教育主张是经过实践证明了的正确思想，孔子受到了世人的爱戴和尊敬。孔子教导出了像子路、颜回、曾参等优秀的“七十二贤人”。在实际的教学活动中，孔子注重和学生的交流。《论语·先进篇》中有记载到：孔子和子路、曾皙、冉有、公西华一起围坐一圈，师生间畅快的交流思想。有时，老师一个善意的眼神，一个亲切的微笑，一句鼓励的话语都将影响并伴随学生的一生，都可能成为鞭策他们前进的动力。

⑷加强教师业务素质的培训。爱因斯坦曾说过“使学生对教师尊敬的惟一源泉在于教师的德和才。”教师需要不断加强自身教学水平和师德的提高，这样，既有利于教授学生更多的科学知识，也有利于教师赢得更多学生的尊敬。

和谐的师生关系有利于教学活动高质量的进行，同时，在有效的教学活动中，学生能得以健全的发展，这也有利于整个社会的发展和进步。

第四篇：中小学信息技术教学现状分析及对策

中小学信息技术教学现状分析及对策

河北滦县二中

李秀梅

近年来，随着各个学校对信息技术教学的重视，纷纷加大了对信息技术软硬件的投入，极大地促进了信息技术教学的开展。与此同时，在教学实施过程中，也暴露出许多问题，主要体现在以下几个方面：

一、信息技术教学的现状分析：

1、学校领导对信息技术教学重视程度不够

信息技术课与其他学科有着较大的区别，那就是对学生实际操作技能掌握要求较高，边学边操作，上机实践时间很多，而这就必须投入大量资金用于信息技术的软硬件建设，现在学生用的设备陈旧、老化，对于人数较多的班级，上机操作有时人员拥挤，甚至是几个人共同使用一台机器，这样一来，学生就不会把心思花在学习上。

2、教师对信息技术教学的积极性不高

在许多学校，信息技术教师在从事信息技术课教学同时，常常身兼数职，如机房管理员、网络管理员、电教设备维修人员、甚至是打字员等，他们在工作上所付出的可能比一般的主科教师多，但是由于信息技术学科不是一门主科，他们所得到的报酬可能比别人还少，在心态上就会显得不平衡；加之这门学科又不用参加升学考试，所以在教学上积极性不高，备课、上课马马虎虎，有的甚至放之任之，让学生自已在机房玩。

3、信息技术学科教材陈旧

信息技术学科不同于常规科目，随着信息技术的发展不断更新，其内容的变化较为频繁，而且，内容的重复性也十分强，无论是哪一个版本的教材，打开一看，从小学到高中，内容都大致差不多，只是深浅程度有点变化而已，难以适应日新月异的现代信息技术的发展。有的知识点，学生读小学在学、上初中也在学，上高中了，还在学它，也难怪学生没有学习兴趣了。

4、学生基础水平参差不齐，对信息技术学习的认识不够

由于各地、各个学生经济条件不同，有的学生家里就有计算机，而有的学生可能还从没接触过计算机，因此他们的信息技术水平也参差不齐。教师在进行信息技术教学的时候，也不太好操作，通常是搞“一个水平线”教学，结果是有的同学听得嗦然无味，因为他们可能已经掌握了这些知识，而基础差的同学则可能根本就听不懂，这样一来，学生就更没有兴趣学习了。对于绝大多数学生而言，都喜欢上信息技术课，但并不等于他们都喜欢信息技术，原因就在于他们更多的喜欢在玩、娱乐方面，如聊天、玩游戏等。于是在课堂上就出现了这样的现象：许多学生表面上在听课，实际上什么也没听进去，只等教师把课讲完后就利用剩余的时间来玩。

二、信息技术教学现状的对策：

针对信息技术教学实施过程中暴露出的种种问题，全体信息技术老师，结合本校设备和学生的实际情况，进行了数年改革和探索，取得了良好的效果，学生学习信息技术的兴趣和信息素养都获得了显著的提高。我们的具体措施如下：

1、学校领导高度重视信息技术教学 多媒体网络教室专线接入Internet）学校现有教学用计算机两百多台，每个班每周开设信息技术课达2节，实现了一人一机操作，极大地促进了信息技术教学的开展。鼓励各班同学自办班级网页，展示学生自已的学习、活动风采，在活动过程中提高信息技术的兴趣和应用能力。同时，为了帮助教师搞好信息技术教学，学校每年都订阅了《中国电脑教育报》、《电脑报》、《信息技术教育》、《中小学信息技术教育》等报刊杂志，供老师们参考，鼓励信息技术老师参加各级教育行政主管部门组织的课件比赛、课堂教学比赛等活动，学校给予相应的物质和精神鼓励。

2、调动教师参与教学的积极性

信息技术教学的开展，学校专门成立了信息技术教研组，统一组织管理、研究全校的信息技术教学问题，每两周开展一次信息技术教研会，总结教学经验与得失，并要求每个信息技术教师每学期都要上一次校内公开课，来促进教师搞好信息技术教学。学校每学期都划拨信息技术教研活动经费，派出信息技术教师外出学习、培训，参加各级主管部门组织的信息技术教学研讨会，从而提高了信息技术教师的业务水平。在对信息技术教师的考核上，将信息技术学科纳入学校每学期期末考试范围，与其他学科一样，统一考核、评价，并与教师教学质量奖挂钩，这样一来，教师教学开展的积极性得以较大提高。

3、提高学生自主意识，采取灵活多样的教学方式

针对学生对信息技术学科不重视的问题，绵阳南山中学双语学校加以了正确引导，并将信息技术学科纳入了期末考试范围，引起了学生的高度重视。针对学生的知识水平参差不齐的现状，我们采用分层教学的方式进行教学：对于基础较好的同学，按排较难、较多的教学任务；对于基础较差的学生，按排较少、较简单的教学任务，这样就避免了学生“吃太饱和吃不饱”的现象。另外，在教学过程中，我们要求教师尝试使用灵活多样的教学方法，多采用赏识教育的方式，以学生为教学主体，充分调动他们在学习上积极性，从而激发他们的学习兴趣。

在信息技术教学活动中，不断总结，积极探索对策之路，使我校的信息技术教学得到了较好的发展，教师的教学积极性提高了，学生对信息技术课也产生了浓厚的兴趣，学生的信息素养也得到了较大提高，很多同学上大学之后，选择了信息技术相关的专业。

总而言之，信息技术是一门新兴学科，与其他传统学科相比，缺少现成教学经验和教学模式供我们借鉴，学校的实践与探索，只能是抛砖引玉，我们希望能与同行进行交流和探讨，共同提高信息技术教学质量。

第五篇：A外贸企业融资现状分析与对策研究

A外贸企业融资现状分析与对策研究

引言(选题背景和意义研究思路和方法文章主要章节安排)第一章:企业融资相关理论介绍 第一节、融资结构与资本结构一、二、三、融资结构 资本结构

融资结构与资本结构的关系

第二节、资本结构理论

一、朴素资本结构理论

二、传统资本结构理论

第二章 A外贸企业融资现状分析 第一节 A外贸企业简介

一、A外贸公司外贸业务背景介绍

二、A外贸公司财务状况说明

三、A外贸公司组织架构

第二节 公司融资现状分析

一、现阶段的融资需求

二、已采用的一般融资方式

第三节 A外贸公司融资过程中出现的问题

一、担保问题难以得到解决

二、银行信用评级和抵押物的选择

三、可使用的融资手段单一

第三章 A外贸企业融资发展制约原因分析 第一节 自身实力难以实现扩大融资

一、自身信用状况不佳，并且缺乏信用意识

在经济学中，信用是以偿还和付息为条件的价值运动的一种特殊形式，更多是指借贷行为，即以偿还和付息为条件的价值单方面的让渡，主要体现在货币的借贷和商品交易的赊销

或预付两个方面。一般表现为商品专卖中的延期付款或借贷行为，是二元主体或多元主体之间，以某种经济需要为目的，建立在诚实守信基础上的心理承诺与约期实践相结合的意志和能力。其本质特征是货币或商品的持有者把货币或商品暂时让渡给需要者使用，定期归还，并收取一定的费用。信用行为发生时，授信人提供一定的价值物，经过一定的时间后，受信人予以偿还并结束信用关系。

狭义的信用，表现在商品交换或其它经济活动中，授信人在充分信任受信人能够实现其承诺的基础上，用契约关系向受信人放贷并保障自己所贷的本金能够回流和增值的价值运动。意即以现有的财物或货币，回复将来支付的一种承诺。

现代市场经济条件下所指的信用，更多地是指狭义的信用。它表现的是在商品交换或其他经济活动中，交易双方所实行的以契约及合同为手段的资金借贷、承诺、履约的行为。信用关系双方即为借贷关系。在《贷款通则》中规定信用贷款，也叫无抵押信用贷款，是银行单凭借款人的信用或由资信可靠的担保人提供信用担保所发放的没有抵押品为条件的贷款。分为信用贷款、担保贷款、抵押贷款、质押贷款和票据贴现共六种形式。

信用贷款方式的特点是贷款保障全凭信用。信用贷款是区别与其它形式的贷款，通常以借款人的信用、资金运用情况，预期未来的收益和偿债的过去记录为凭．就无担保的信用贷款与有担保的信用贷款相比较而言，前者风险吏大些，因为一旦借款人不能履行债务时，银行使失去了按期索回债权的机会，甚至出现倒债。而有担保的信用贷款，当贷款到期借款人不能履约时，由担保人根据借款担保合同，代负履行之责。由于这一特点，便能督促借款人更严格地履行债务和尽可能地避免或补偿在借款人不履行债务时给银行造成的损失。

我国外贸企业多属于中小企业，中小企业融资难在世界各国，甚至金融制度相对较为完善的发达国家都存在，但是这个现象在中国尤为突出。“中国私营企业研究”课题组于2006年进行了大规模的全国私营企业抽样调查，其中2006年的调查结果显示：85．5％的业主感到贷款存在诸多困难，14．5％的人没有回答这个问题。①截至2007年6月，占企业总量0．5％的大型企业拥有50％以上的贷款余额，平均每家4．42亿元。与此对应，创造1／3GDP、占比88．1％的小型企业，其贷款余额不足20％②近年来，国家开始对中小企业融资进行政策方面的支持，中小企业金融服务得到比较明显的改善，中小企业融资难的困境也得到了一定程度的缓解。截至2008年底，中小企业人民币贷款余额10．3万亿元，占企业贷款总额的53．06％，不良贷款5．9％。

中小企业规模小，企业内部财务人员的综合素质有限，做出的财务报表大多是非规范化的报表，同时外贸企业一般建立的时间短，缺乏外源融资所需要的基本的信用记录，很难得到外部投资者和银行金融机构的信任。导致外贸企业严重依赖于内源融资，但是内源融资的

资金供给有限，外企业发展到一定的阶段后必须通过外源融资来解决资金问题，过度依赖内源融资对企业的长期发展有弊而无利。

二、源融资方式单一，严重依赖于银行信贷

银行贷款是A外贸企业主要的外源融资方式，但获得的信贷支持不够。A外贸企业首先将银行做为融资渠道，但是获得贷款较为困难，即贷款难成了制约A外贸企业发展的“瓶颈”。2008年以来，在经历了上半年的紧缩货币政策与下半年开始的金融危机影响，A外贸企业在获得贷款支持方面更是雪上加霜。直接融资方面，我国对股市融资、债券融资和私募股权融资等都有较为严格的规定，设立了较高的门槛，A外贸企业不能达到政策的要求，因此，只能放弃直接融资的渠道。

三、非正规金融渠道的民间融资风险大、成本高

未能从正规的金融机构得到贷款的A外贸企业只能求助于民问借贷。但是自2008年，随着紧缩性货币政策的实施，民间借贷利率一路走高。比历史最高纪录高出了0．138个千分点。民间借贷率有的甚至高达年利率120％。这使得A外贸企业面临高的融资成本与巨大的经营风险。资金是企业的生命线，不能筹集到所需资金，企业的创立、扩张、改造计划就不得不搁浅，正常生产经营也会受到影响，更为严重的是，创业甚至将面临破产、转让的困境，大量外贸企业融资难的现状将最终限制经济增长的速度和质量。

四、乏可供办理抵押的有效资产，担保能力低约束着A外贸企业融资

信用环境不佳，像大量的中小企业一样，A外贸企业存在着一定程度的信用意识淡薄，逃废、悬空银行债务现象影响银行增加信贷投人的积极性。在企业信用状况不理想的情况下，担保体系的相对薄弱也制约了企业的发展。A外贸企业建立的时间短，信用记录积累浅，特别是A外贸企业是创新型中小企业，其业务新且市场前景不明朗，出资人了解企业的经营情况会遇到困难。最后，A外贸企业由于产权封闭和面临更加激烈的市场竞争，往往比大企业更加担心其商业机密被泄露，因此在向外界披露信息时也更为谨慎。以上特征决定了外部出资者在收集A外贸企业企业的信息时会遇到更大的困难，对A外贸企业企业的融资将承担更高的交易成本和更大的风险。A外贸企业可用于抵押担保的资产不足。抵押和担保是金融机构解决信息不对称问题的一种常规保险机制，有助于减少金融机构对中小企业的信贷配给。在向信息不透明的中小企业提供贷款时，金融机构可以从企业所提供的抵押品或第三方担保中获得关于企业未来偿还能力的信息和保证，从而做出贷款决策。抵押贷款还有较强的事后监控功能，因为抵押品提高了借款人选择败德行为的机会成本。此外，由于金融机构对特定抵押品的价值进行判断的成本通常比对企业的未来现金流进行判断的成本要低，因此抵押和担保能够减少金融机构向中小企业提供贷款的审查和监督成本，使其较易获得条件相对优惠 的贷款。而中小企业资本密集度低的经营模式和固定资产比率低的财务特征，决定了其所能用于抵押的实物资产与大企业相比显得十分匮乏。另外，抵押贷款必须经过中介机构对抵押品进行价值评估、产权登记和法律公证等程序，这些程序不仅费用高，加重企业的融资成本，而且手续烦琐，等筹集到资金时，商机可能已经贻误。对于凭借经济灵活性求生的中小企业来说，抵押贷款极易产生融资时限所导致的金融缺口。最后，当银行过度依赖抵押作为解决信息不对称问题的手段时，抵押品本身也可能成为一种信贷配给的机制，使得那些资产规模达不到银行抵押品要求的中小企业无法进入信贷市场融资。上述A外贸企业金融供给与需求的缺口，即金融缺口是市场失效的产物，它带来的是社会福利的净损失。市场机制之所以在A外贸企业金融问题上出现失效，主要原因在于A外贸企业融资中的信息问题及由此引起的过高的交易成本，从而导致市场价格机制的失效。导致A外贸企业融资缺口的其他原因，也一般都与信息问题有关，如融资的规模不经济来源于融资时的固定交易成本，而这些交易成本主要是为了保证信息的透明度和可信性而进行审查、公证和监督的费用。如果信息是完全的，融资时的固定交易成本可以忽略不计，融资规模不经济的问题将不复存在。抵押和担保作为一种广义的交易成本，更是直接产生于信息不对称问题。中小企业经营的不确定性这一影响融资的因素，其本身就是信息问题。如果信息是完全的，银行完全可以将有倒闭风险的企业从借款人中剔除出去，或通过调整贷款利率来实现收益与风险的均衡。

五、A外贸企业财务管理水平偏低，融资信息渠道不畅

目前，A外贸企业会计制度不健全，财务管理水平低，难以向银行提供经过审计的、合格的财务报表，信息披露意识差，造成银行考察其真实资信状况的难度大，中介机构要对A外贸企业财务报表进行全面审核困难重重，这也使银行对A外贸企业授信“望而却步”。

六、作为中小企业的A外贸企业成长性差，竞争力弱

A外贸企业自身的竞争力弱和成长性差，一直是制约其融资的重要因素。主要表现在以下三方面：(1)竞争力脆弱。经济成长有其自身的内在规律，一般是从注重产量的劳动力时代，发展为注重成本的生产力时代，再到注重价值的竞争力时代。而对一个企业来讲，其竞争力不仅表现在产品价格、数量、质量等方面，更重要的是取决于企业形象、研究开发水平、社会公共意识和持续发展经营能力等因素。A外贸企业的公司形象、产品质量、社会公共意识和科研开发水准都有待进一步提高。银行授信是一种预期收益性很强的经济行为，A外贸企业的现状，自然使银行授信望而却步。(2)处于竞争性较强的领域，生存难度大。A外贸企业是科技含量低的劳动密集型产业和低层次的第三产业，这就决定其面临的竞争压力比较强，这种状况也导致A外贸企业融资困难。(3)企业绩效低。相对授信主体而言，A外贸企业的绩效较低，具体表现在资金利税率、权益利润率、成本费用利润率等方面。A外贸企业在这些

方面远远落后于大型企业。这就使银行和其他金融机构不敢对A外贸企业放款。

此外，A外贸企业偿贷能力低，银企关系紧张，与多数中小企业类似，A外贸企业预期收益不明显，自有资金少，这些不利因素决定了A外贸企业偿贷能力低，缺乏还贷意识和法制意识，这些来自其自身的因素严重影响了其贷款信誉。第二节 政府支持力度有限

一、政策支持难以落实

2007年我国宏观经济和金融形势表现为银行体系流动性偏多、货币信贷 扩张压力较大、价格涨幅上升。2008年，我国一改十年来所实行的稳健的货 币政策，实行了从紧的货币政策。这一政策的改变，虽是中国经济所面临的通

货膨胀压力下的必然选择，但其却给中小企业的融资带来了新的挑战。首先，贷款规模控制造成银行可以提供的资金相对减少。2008年浙江省工行、农行、中行、建行新增贷款已由2007年的1487.27亿元缩减为1093.69亿元。由于中央银行实行了贷款控制，使得资金规模受到压制，这就必然导致各类企业对资金的争夺。而商业银行为了防范风险，减少不良资产率，在贷款投向上会更向大型企业特别是大型国有企业、上市公司倾斜，从而进一步挤掉中小企业的贷款份额。另一方面，在相对偏紧的信贷资金条件下，银行间信贷竞争的程度有所弱化，处于总体“贷款难”的环境中的银行没有必要积极开发中小企业贷款领域。更何况中小企业起步基础差，企业规模相对较小，组织结构变化快，特别是财务制度、财务管理相对不规范、不稳定，倒闭比例较高。

二、法定存款准备金率高产生的影响

由于法定存款准备金率的上调，银行上缴央行的准备金数额增加，则在没有新增存款或新增存款不足的情况下，商业银行会因为准备金的压力而减少贷款数额。例如，在不考虑其他条件的情况下，银行体系100元的原始存款，在存款准备金率为10%时，可以产生的贷款数额为900元，而在存款准备金率为17.5%时，允许的贷款数额则为471元。因而，整个银行体系的可用贷款数额降低，而如何解决资金缺口，再新增存款尚不足以应对时，商业银行往往通过加大对中小企业贷款资金的催缴来缓解资金压力。

三、银行提供资金的条件更为苛刻

近年来，银行对中小外贸企业的贷款基本是抵押和担保贷款。但抵押和担保中存在的问题较多，主要是：(1)抵押要求条件苛刻，抵押品不足。除了土地使用权和房产外别无选择。(2)抵押担保体制尚需完善。抵押担保登记、评估手续繁杂、环节多；各种登记和评估的费用偏高；通过抵押得到的贷款比例偏低，土地、房产为70％，机器设备为50％，动产为25％-30％。(3)信用担保制度不健全。基层中小企业贷款担保机构发育缓慢；担保机构具体运作、管理方

式存在缺陷，审查偏严； 再担保机构尚未建立，经营风险难以有效分散和化解。这就使、固定资产较少的A外贸企业贷款困难。第三节 商业银行的谨慎

一、缺乏专门为中小企业服务的金融机构

一是国有专业银行没有设立为中小企业服务的专门机构。中国四大专业银行的主要服务对象是大型企业，对像A外贸企业这样的中小企业只是随机“救济”，在计划经济体制下，这是由国家计划决定的；在市场经济体制下，这是由市场运作成本决定的，因此根本无法保证满足像A外贸企业这样的中小企业信贷需要，严重制约了像A外贸企业这样的中小企业的顺利发展。二是缺乏一批专门为中小企业发展服务、与中小企业兴衰息息相关的非国有银行。A外贸企业多年来一直生机勃勃，但一直没有发展、也没有允许发展一批与之相适应、为其服务的非国有银行。甚至像民生银行这样的主要任务是服务于民营企业的、中小企业人股设立的全国股份制商业银行都没有进人。当然，仅靠一家民生银行和城市信用社是无法解决众多像A外贸企业这样的中小企业的融资困难的。三是缺乏民间融资机构。由于我国资本市场发育迟缓，目前还没有出现民间投资，居民手中货币只能通过银行等金融机构实现增值，这在一定程度上也限制了像A外贸企业这样的中小企业的投融资。

二、信息不对称导致的信息成本

信息不对称，即交易的一方对另一方了解不充分，从而影响其准确决策，是金融市场的一个普遍现象。外贸企业融资信息渠道不畅，目前，银行对申请授信的外贸企业，既没有充分的时间，又没有合适的渠道进行了解，原因有三个方面：一是因为外贸企业数量大，情况千差万别，难以达到“完全信息”。像全国大多数的外贸企业一样，银行最为困惑的问题就是A外贸企业的信用识别问题，这就限制了银行对A外贸企业的授信。二是有些信息本身就缺乏，无从获得。如竞争力、成长性等决定银行授信行为的、有关A外贸企业发展前景的信息，当前对A外贸企业的信用评估不仅缺乏，而且的确难以获取。三是A外贸企业成立的时间短，其信息的真实性也难以甄别，尤其是A外贸企业的信用度和信用史，无法给银行以可靠的保证。所以从贷款成本考虑，银行不愿意向中小企业贷款是可以理解的。第四章 A外贸企业融资对策

要解决A外贸企业融资难问题，必须要转换思维。A外贸企业融资难问题表面上看是一个小企业融资渠道狭窄，深层原因却是体制和制度问题。因此，仅靠出台一些政策是不足以解决问题的，必须深化金融体制改革，加快制度调整，从国民经济和社会发展全局来综合考虑像A外贸企业这样的中小企业的发展。解决A外贸企业的融资难问题是一项系统工程，涉及信用环境、企业自身及金融服务状况等诸多因素，需要配套加以解决。解决A外贸企业融

资难，要遵循三个原则：一是完善针对A外贸企业金融服务的政策激励原则，二是符合商业原则和独立审贷的原则，三是符合产业政策方向和贯彻就业优先的原则。第一节 塑造自身良好形象

一、自身业务量的提高

1.加强企业管理，提高企业竞争力和社会信誉

对企业的管理不仅要有短期的目标，更重要的是要有企业的长期发展战略。中小企业要获得持久的竞争优势，首先，要致力于核心竞争力的技能和专长的获得。其次，中小企业在企业内部管理层各方面进行竞争力要素组合，以形成整体竞争力。中小企业应当通过市场细分，结合自身的经营特点和经济实力，统筹考虑自己所处行业的发展前景，做到“而专”、“小而特”，以特色产品来开拓市场。中小企业在加强发展的同时，要不断提高社会信誉，增强重合同、守信用的自我约束意识，要充分认识到诚信的重要性，坚持信誉，提高自身的信用程度和企业资信等级。中小企业必须强化信用意识，培养企业内部的“信用文化”；同时建立科学的财务会计制度，规范企业的财务管理，必须做到收支有据可依、有帐可查，防止会计信息失真，加速资金周转，提高资金的使用效率，确保资金链的畅通。信守合同，依法纳税，尽量按时还本付息，有困难时与银行协商解决，建立良好的银企关系，只有银企关系走上正轨，才有可能保证中小企业获得充足的资金。

2进一步改革现有金融体制，打破贷款业务的市场垄断问题

面对像A外贸企业这样的中小企业银行业务的实际，只有改善中小金融机构的监管制度、加强监督力度，逐步解决贷款市场的垄断问题，允许非国有中小金融机构进入市场，参与竞争，同时采取措施对现有中小金融机构进行彻底改造，促其转换经营机制，才有可能真正缓解中小企业的融资困难。像A外贸企业这样的中小企业银行现有的贷款业务模式过于单一，应借鉴美国硅谷银行及日本主办银行制的成功经验，选择“债权+股权”的业务发展模式，逐步向高科技项目投资倾斜，更好地为像A外贸企业这样的中小企业高科技中小企业融资服务。在业务模式发展上，完善主办银行制，融合担保机制和风险投资机制，走综合业务模式之路，应是像A外贸企业这样的中小企业银行增强竞争能力和服务能力的未来发展取向。

二、保持良好的信用

政府和银行正在逐步为像A外贸公司这样的中小企业提供良好的外部环境和必要的服务，但无论是银行信贷、政府扶持，还是直接融资，都要求像A外贸公司这样的中小企业具备一定的条件。像A外贸公司这样的中小企业不能消极地等待，而是要积极地去创造条件，走出融资难的困境，为企业的国际化发展打下基础。像A外贸公司这样的中小企业首先应该通过加强内部管理，提高盈利能力，增强信息透明度，来建立自己的良好信用。像A外贸公

司这样的中小企业融资难的重要原因之一在于信用不佳。一部分像A外贸公司这样的中小企业自有资本金不足，内部管理不规范，缺乏健全的财务制度，从而不符合贷款条件；有的像A外贸公司这样的中小企业信用观念淡薄，蓄意逃废银行债务，导致银行对像A外贸公司这样的中小企业的不良贷款率较高，这样的企业如果融资困难，那是自取其咎。市场经济是信用经济，信用是融资的基础，如果信用问题不解决，即使外部融资环境再优越，像A外贸公司这样的中小企业也难以获得资金，因此，像A外贸公司这样的中小企业首先必须切实加强信用建设。像A外贸企业这样的中小企业可选择财务融通辅导体系、经营管理辅导体系、创新发展的专家辅导体系、互助合作辅导体系等四方面来充实各地中小企业服务机构的工作内容，以此帮助中小企业技术创新，规范企业财务制度，提高企业管理水平。在上述的对策中，提出了像A外贸企业这样的中小企业高科技中小企业融资的八点措施。总结以上措施，不难发现，建立像A外贸企业这样的中小企业的信用体系是企业融资以及经济发展的核心环节。市场经济本质上是信用经济，只有树立良好的信用秩序，人人讲诚信，才能从根本上解决企业融资中的信息不对称问题。高科技中小企业融资难是现实问题，也是企业发展中的问题。企业融资就像爬坡，当你登上巅峰，一切的难题就被你甩在了身后。对于企业管理者来说，去银行贷款再难也要坚持做下去，当企业经过努力满足了银行的条件和要求，拿到了第一笔贷款，这意味着管理者的成功、企业的成功，因为企业由此有了信用记录，这是企业融资走向良性运转的开始。

三、完善的内部业务财务分析系统

尽管财务管理十分重要，而许多小型企业却几乎没有正规的财务管理。造成这种情况主要有两个原因：一是小型企业通常没有专业的财务人员；二是正规的财务管理在一定程度上并不适合许多小型企业的财务实际情况；当然，一些老板有意将自己的财务状况变得复杂，也是一个原因。财务管理对于公司具有重要的意义。

加大对中小企业的监督力度，规范中小企业的财务运作我国高科技中小企业，特别是中前期的像A外贸企业这样的中小企业，内部制度不健全，财务运作不规范，偷税漏税，导致企业法律风险增大。这种现象的存在，加大了投资过程的信息不对称，增加投资者的投资风险，从而导致融资受阻。对此，企业管理者要提高认识，政府要加大监督力度，坚持核查财务账目与库存记录跟踪相结合的原则，堵住企业偷税的黑洞。这不仅有利于国家税收的增加，也有利于企业规范制度的建立，进而有益于融资。中小企业融资过程中，政府的作用不仅仅在于输入资金，还在于对中小企业进行规范和辅导。借鉴加拿大的经验，目前政府应建立专家支持体系，对高科技中小企业创新进行辅导支持，帮助其开展创新活动，完善企业经营管理，协助中小企业健全财务制度，进而达到帮助企业融资、融物_融智(融入)的目标。这才是

促进中小企业长远发展的根本措施。

四、积极争取国际金融机构的融资

像A外贸公司这样的中小企业可以积极争取国际金融机构的融资，包括信贷融资和股权融资。国际金融机构陆续在市场推出面向像A外贸公司这样的中小企业的融资业务，世界银行集团的贷款条件比较优惠，其下属的国际金融公司已经在四川设立了专门面向像A外贸公司这样的中小企业的基金；联合国开发计划署也在做小额融资项目；亚洲开发银行在2002年7月向原国家经贸委等有关部门提出要加强对像A外贸公司这样的中小企业的股权融资。亚洲开发银行已经决定向一个名为“自由新世界企业投资”的基金会注入2500万美元的股本投资，帮助民营像A外贸公司这样的中小企业的发展，该基金会由亚洲开发银行、香港“新世界集团”和美国的“自由金融集团”共同创立，宗旨是为吸引更多的海外投资，帮助政府促进像A外贸公司这样的中小企业的发展。这些资金将投资于境内的民营中小型企业，每家企业在期初可以获得100万-500万美元的投资。新世界集团”将为这些企业提供配套资金。利用国际金融机构融资将有效推动像A外贸公司这样的中小企业的国际化发展。像A外贸公司这样的中小企业在海外融资时应该因地制宜，根据东道国不同的经济和金融环境，采取不同的筹资方式；而且，要借助于国际金融创新和先进的融资手段筹集资金，比如，融资租赁对于资金、技术、设备都比较缺乏的像A外贸公司这样的中小企业海外机构而言，具有一些独特的优点

第二节 结合融资结构理论运用各种融资工具

在相当时期内，像A外贸企业这样的中小企业融资方式基本以间接融资为主。同时，由于像A外贸企业这样的中小企业存在比大企业更高的经营风险和信用风险，各国像A外贸企业这样的中小企业通过资金市场融资远比大企业困难。随着商业银行逐渐从贷款额度管理改为资产负债管理，银行对像A外贸企业这样的中小企业的贷款会更为谨慎。从国际上一些发达国家发展像A外贸企业这样的中小企业的经验来看，政府发挥了极为重要的调控作用，因此，有必要通过一些有利于像A外贸企业这样的中小企业融资的政策，间接扶助像A外贸企业这样的中小企业的发展。

一、建立适合像A外贸企业这样的中小企业特征的间接融资市场体系

解决像A外贸企业这样的中小企业融资问题，目前商业银行仍然是最基本的供应渠道。要重视发挥国有商业银行以及中小金融机构的积极作用，创造像A外贸企业这样的中小企业与国有商业银行以及中小金融机构协调发展的市场环境，建立正常的融资渠道和主要以像A外贸企业这样的中小企业为服务对象的银行服务分工体系，加大对像A外贸企业这样的中小

企业信贷的投入力度。

1．设立专门的像A外贸企业这样的中小企业银行由于缺乏专门为像A外贸企业这样的中小企业服务的银行，因此可建立政策性和商业性的像A外贸企业这样的中小企业银行，专门扶植像A外贸企业这样的中小企业发展。研究组建全国或区域性像A外贸企业这样的中小企业政策性银行。政策性像A外贸企业这样的中小企业银行资金来源应是中国人民银行的再贷款，或者是向金融机构发行的政策性金融债券，其职责主要是对需要扶持的像A外贸企业这样的中小企业发放免息、贴息和低息贷款。政策性银行要有一定比例的信贷资金专项用于符合国家产业政策、有市场前景、技术含量高、经济效益好、能替代进口的像A外贸企业这样的中小企业贷款项目。例如，对于开发与引入高科技的像A外贸企业这样的中小企业、像A外贸企业这样的中小企业技术改造项目、环境保护项目、新建项目等，经审核后提供低息贷款或信用担保。此外，应由国家进出口银行对像A外贸企业这样的中小企业发展出口提供出口信贷支持。目前，主要由中国民生银行代行像A外贸企业这样的中小企业银行的职责，但应相应规定给像A外贸企业这样的中小企业的贷款比例。条件成熟时，还可组建地方性的像A外贸企业这样的中小企业发展政策性银行，专门落实对像A外贸企业这样的中小企业的政策性扶持。商业性像A外贸企业这样的中小企业银行，可由城市合作银行、城乡信用合作社或城乡信用合作社联合改制而来，充分发挥这些地方性的非国有银行对当地经济情况比较了解的优势，为像A外贸企业这样的中小企业服务。

2．建立像A外贸企业这样的中小企业基金为解决像A外贸企业这样的中小企业贷款问题和扶持像A外贸企业这样的中小企业的发展，可建立三种为像A外贸企业这样的中小企业服务的基金。一是像A外贸企业这样的中小企业信用保证基金。基金的来源可通过注入部分财政资金或向社会发行债券来解决，也可由政府、金融机构和企业共同出资组成。基金的功能是向像A外贸企业这样的中小企业提供信用担保，对像A外贸企业这样的中小企业信用进行保险与再保险，在此基础上进一步组建和完善像A外贸企业这样的中小企业信用担保体系。针对像A外贸企业这样的中小企业风险较大的特点，设立中央、地方两级信用辅助体系，由政府全额出资成立全国像A外贸企业这样的中小企业信用保险公司，对各地方信用保证基金或像A外贸企业这样的中小企业投资公司给像A外贸企业这样的中小企业的担保提供保险，也可对投资基金提供贷款，通过保险和再保险以分散风险。但基金必须按照市场经济原则来运作，并拥有足够的防范措施，如对担保贷款项目进行可行性研究，按担保比例和额度收取一定的手续费等。二是像A外贸企业这样的中小企业发展基金，资金来源包括政府财政的拨款、出售国有像A外贸企业这样的中小企业的收入、从像A外贸企业这样的中小企业的经营收入中提取一定比例的基金，设立像A外贸企业这样的中小企业发展资金是解决像A外贸企

业这样的中小企业融资问题，促进像A外贸企业这样的中小企业发展的重要渠道，主要用于像A外贸企业这样的中小企业的创业资助、技术创新和风险经营、像A外贸企业这样的中小企业产品结构的调整和科技成果产业转化、技术改造项目贴息和对像A外贸企业这样的中小企业社会化体系的资助等，该基金应重点支持像A外贸企业这样的中小企业的设立等。这一基金的主要用途为：支援像A外贸企业这样的中小企业扶持计划；参与投资开发或办理融资担保；投资于像A外贸企业这样的中小企业开发公司；防止像A外贸企业这样的中小企业连锁性倒闭的互助保证基金；补助开发新产品及高附加值及其市场的项目；辅助科研机构向像A外贸企业这样的中小企业转移新产品或新技术所需支出等。在像A外贸企业这样的中小企业发展基金中，须单独设立像A外贸企业这样的中小企业科技发展基金、创业基金，专用以支持一些产品发展与盈利的可能前景较好、而创业起步寸需要一定资金投入的企业。三是像A外贸企业这样的中小企业互助基金。可鼓励像A外贸企业这样的中小企业加入金融互助基金，会员只需交纳一定会费，就可申请到数倍于会费的贷款额。

3．继续配合各金融机构做好像A外贸企业这样的中小企业信贷工作支持政策性银行参加对像A外贸企业这样的中小企业的金融服务工作。鼓励国家开发银行、进出口银行、农业发展银行等政策性银行对像A外贸企业这样的中小企业直接提供金融服务和对像A外贸企业这样的中小企业创业投资公司提供信贷支持。经批准后，有条件的政策性银行可以按照国家规定对城市像A外贸企业这样的中小企业信用担保机构提供再担保服务，也可以对像A外贸企业这样的中小企业互助担保机构和从事像A外贸企业这样的中小企业信用担保的商业担保机构提供再担保服务。有条件的政策性银行可以组建面向像A外贸企业这样的中小企业的专业服务或咨询机构。鼓励商业银行特别是国有商业银行在注意信贷安全的前提下，建立向像A外贸企业这样的中小企业发放贷款的激励机制，切实提高对像A外贸企业这样的中小企业的贷款比例。保持国有商业银行对像A外贸企业这样的中小企业的贷款份额，切实办好国有商业银行的小型企业信贷部，确保像A外贸企业这样的中小企业有充分的融资来源；提高商业银行对像A外贸企业这样的中小企业贷款的积极性，可考虑扩大商业银行对像A外贸企业这样的中小企业贷款的利率浮动区间，特别是信用保证贷款利率的下浮幅度，对像A外贸企业这样的中小企业贷款比重较高的商业银行实行冲销坏账和补贴资本金等措施以增强其风险抵御能力；修改国有商业银行企业信用等级评定标准，重视企业经营效益；简化像A外贸企业这样的中小企业贷款抵押手续和条件，允许固定资产和无形资产作为抵押物。适当放宽商业银行县(市)支行贷款审批权限，缩短审批时间。开拓新的服务项目，改善银行对像A外贸企业这样的中小企业的结算、汇兑、转账、财务咨询等金融服务。鼓励和支持股份制银行、城市商业银行、城乡合作金融机构，以像A外贸企业这样的中小企业为主要服务对象。

4．发展票据业务和同业拆借发展像A外贸企业这样的中小企业的货币市场可以加强横向的资金流通，提高资金的运作效率。像A外贸企业这样的中小企业对票据贴现和同业拆借运作相对比较熟悉，应发展票据和同业市场并配合适当的运作环境，这有利于拓宽像A外贸企业这样的中小企业的融资渠道，提高资金市场的效率。鼓励银行对像A外贸企业这样的中小企业发行的商业票据提供承兑担保业务，经过承兑的商业票据由于得到银行的支付保证，其收益性、流动性大为增强。对银行来说，开展承兑业务并不需要垫付资金，而且还可以收取承兑费用、增加中间业务收人，但必须对像A外贸企业这样的中小企业的资信进行严格评估。

5．加强和改善银行方面的像A外贸企业这样的中小企业金融服务在面向像A外贸企业这样的中小企业客户提供短期资金方面，银行可考虑采取英美银行“透支账户”管理方式，即给这种账户合格的申请者一个可透支额度(并相应规定好利率水平和归还时限等)，并根据情况发展调整这种额度。这种方式，不仅可扩大银行的贷款业务，而且有助于控制或降低银行小额贷款的风险和管理成本。银行还应通过发展各种金融服务来加强对像A外贸企业这样的中小企业的扶助与辅导。一般而言，大企业因实力雄厚，通常拥有自己的市场开发和技术研究部门，而像A外贸企业这样的中小企业往往不具备这样的条件。银行可凭像A外贸企业这样的中小企业融资借其在信息、人才与管理方面的条件与优势，在市场信息、财务顾问、管理咨询等方面提供良好服务，以满足像A外贸企业这样的中小企业的需要和帮助其成长。这不仅有助于像A外贸企业这样的中小企业的发展和开拓银行业务，还可密切银行与企业的关系，是银行做好像A外贸企业这样的中小企业金融业务的重要环节。

6．协调像A外贸企业这样的中小企业与中小金融机构的关系要创造像A外贸企业这样的中小企业与中小金融机构协调发展的社会信用环境，重塑社会信用秩序。创造像A外贸企业这样的中小企业与中小金融机构之间一种良好的协调发展的社会信用环境是像A外贸企业这样的中小企业与中小金融机构协调发展的重要推动因素。从像A外贸企业这样的中小企业来说，要遵循社会共有的法律与信用制度，履行借款还本付息的责任与义务；从中小金融机构来说，要从自身内部完善像A外贸企业这样的中小企业信用评估体系，自觉注意防范经营风险；从政府角度来说，要与金融主管部门共同担负建立社会信用体系的责任，促进良好社会信用环境的形成，采取有利于调动中小金融机构积极性的政策措施。在普遍关注像A外贸企业这样的中小企业发展的同时，也要对中小金融机构的发展予以足够重视。要重塑国有银行对像A外贸企业这样的中小企业的融资管理体制，以形成与像A外贸企业这样的中小企业相互协调发展的运行机制与市场环境氛围。7．增强金融风险控制要建立像A外贸企业这样的中小企业贷款风险控制体系，建立健全像A外贸企业这样的中小企业融资制度。像A外贸

企业这样的中小企业贷款的特点是时间紧、频率高、数量少、管理成本高、风险相对高，为有效防范国有商业银行和中小金融机构的信贷风险，一方面要建立完善的像A外贸企业这样的中小企业贷款担保制度，有效分散国有商业银行和中小金融机构的信贷风险；另一方面要逐步建立像A外贸企业这样的中小企业贷款损失补偿机制，对国有商业银行和中小金融机构向像A外贸企业这样的中小企业贷款的风险损失予以补偿，防止像A外贸企业这样的中小企业信贷风险集中到商业银行和中小金融机构。

第三节 构建政府支持中小企业融资的对策

一、通过行政和法律的手段解决像融资的信息不对称问题

信息不对称是导致融资需求风险和供给风险的主要原因，通过监管和信息披露制度可以有效化解像A外贸企业这样的中小企业融资的信息不对称，使融资的供给方能够有效地实施资金的融出，而融资的需求方则可以根据自身的需要合理地进行资金的融人。(1)建立社会信用监管机构，努力完善社会信用评价体系。道德风险和逆向选择是产生融资风险的关键因素，而像A外贸企业这样的中小企业的信用问题和道德风险问题是银行、企业等个体机构无法独自解决的问题，必须依靠科学的社会信用体系和有效的监管体系的建立。科学合理的监管体系和诚信文化的建设可以减少市场选择中的信息不对称问题，必须依靠政府的力量才能完成。地方政府应建立以像A外贸企业这样的中小企业、企业经营者、中介机构为主体，以信用登记、信用征集、信用评估和信用发布为主要内容的信用制度，形成具有民主评议机制、激励机制、风险分担机制、风险管理机制的信用体系。健全信用等级评价标准，建立信用档案库，对像A外贸企业这样的中小企业进行信用评级，并对社会公布评级结果，实现信用监督社会化。这样，既降低了单个企业信息收集的成本，同时又通过信息的传播弱化了逆向选择和道德风险，有效地缓解了信息不对称的问题。(2)规范社会信用秩序。良好的社会信用环境和正常的信用关系是有效解决融资难的重要保证。地方政府要整治社会信用环境，树立和强化诚信意识。政府部门要始终倡导诚信立业、信用兴业的理念，努力培养企业诚信经营、合法守信的企业形象。加大对失信企业的惩罚力度，提高失信成本。对缺乏诚信、恶意逃债的企业予以严厉打击，追究逃债企业法人的责任，让诚实守信的企业得到优惠，让失信企业受到惩罚。通过营造良好的社会信用环境促进像A外贸企业这样的中小企业信用的提高。

二、发挥政府红娘作用，构建交流平台，促进银企合作

政府是整个地区经济发展的领导者和协调者，所有实体的经济利益和经济行为都必须由政府组织、管理和协调。银行与像A外贸企业这样的中小企业由于各自利益的关系，往往存在沟通不畅问题，阻碍了双方的交流与合作。地方政府要构建平台，为银企增进相互了解，促进双方合作。地方政府要发挥主导作用，提供场所与机会建立政府、银行和企业之间的协

调沟通机制。促进银行和企业之问的联系和沟通，积极推进银行和企业问的交流，增强银行对企业的了解，为银行增加像A外贸企业这样的中小企业的信贷投入创造机会。可通过举办银企座谈会、金融服务项目介绍会等形式，为银企合作，使银行积极向企业宣传金融政策，推介金融产品与牵线搭桥服务。向银行推荐市场销路好、行业发展有潜力的像A外贸企业这样的中小企业，向企业介绍适合的金融产品。研究解决银企之间存在的问题，推动银行和企业建立良好的合作关系。在银企发生矛盾时，政府要主动介入，化解矛盾。在促进银企合作过程中，既要促使银行转变经营理念，将发展前景好、信誉度高的像A外贸企业这样的中小企业纳入视野，也要帮助其防范和化解金融风险。既要关心银行贷款，更要关心企业还款，积极推动银行和企业建立良好的合作关系，实现互利双赢的目的。实践证明，有着良好政企、政银关系的地方，往往建立了很好的银企关系，地处湖南中南部地区的邵东县，因为政府经常为像A外贸企业这样的中小企业和银行牵线搭桥，像A外贸企业这样的中小企业的发展较快，同时银行也能得到贷款的利息收入，真正实现了银行和企业的双赢。

三、通过立法和施法的途径，健全融资担保体系

融资的供给方因害怕风险，拒绝为缺少资金的像A外贸企业这样的中小企业放贷，自身利益没有达到最大化，同时延误了像A外贸企业这样的中小企业发展的最佳机会。如果能够借用第三方担保转嫁融资的供给风险，将会大大提高融资供给方的融出资金的积极性，使像A外贸企业这样的中小企业成功实现融资。政府应该发挥本身的权威性，通过立法和施法的途径，完善像A外贸企业这样的中小企业融资担保体系，通过提供信贷担保，切实解决像A外贸企业这样的中小企业贷款担保难的问题。信贷担保体系拓宽了像A外贸企业这样的中小企业的融资渠道，增加了可融资量，能够有效地提高融资的效率。地方政府要设立像A外贸企业这样的中小企业担保资金，组建信用担保机构；建立资本补充机制，吸收社会资本进入。鼓励大公司、大企业参股，壮大担保能力。地方政府要在整个信用担保体系中充分发挥引导、杠杆和放大作用，吸引社会资金投资参与担保市场，形成政府主导、社会参与、多方募集、滚动发展的良性格局。要改进现行担保机构运作方法，按股份制企业、市场化原则规范运作。像A外贸企业这样的中小企业的信用信息难搜集、难判断，在信用体系尚未建成的情况下，担保公司的工作将有利于在像A外贸企业这样的中小企业间营造一个良好的信用氛围。

四、政府要充分利用自身的权威性，疏通拓宽像A外贸企业这样的中小企业融资渠道 政府是信息的集中地，矛盾的解决场。所有的组织和个人可以不同其他任何个人交往，但必须和政府发生关系，在一般人心中，政府就是权威。政府要发挥自己在像A外贸企业这样的中小企业融资需求和融资供给双方中权威的作用，努力疏通像A外贸企业这样的中小企业的融资渠道，确保融资渠道与融资市场发挥作用，确保融资渠道的畅通和融资市场的规范。

地方政府要出台可操作的政策性融资措施，开展融资业务新品种的研究与创新，制定有利于像A外贸企业这样的中小企业与金融机构合作的规则，完善像A外贸企业这样的中小企业融资支持体系。制定适合像A外贸企业这样的中小企业特点的贷款条件和审批程序，根据实际情况，增设服务窗口，简化审批程序。协调担保、评估、金融等部门之间的关系。规范中介机构行为，规范贷款抵押物的评估登记程序和操作规程，提高办事效率，为像A外贸企业这样的中小企业提供高效率、低成本的社会中介环境，提供周到、便捷的服务。要拓宽融资渠道，为那些有市场潜力的像A外贸企业这样的中小企业进行贷款担保，扩大担保的受惠面；鼓励发展前景好的像A外贸企业这样的中小企业积极争取上市，通过股票发行募集社会资金；要制定具体的政策措施，加快城市商业银行、城市信用社等以像A外贸企业这样的中小企业为主要服务对象的地方金融机构的发展，鼓励金融机构向像A外贸企业这样的中小企业提供更多的金融服务。

五、引导和规范民间金融的健康发展

民间金融具有信息快，运作灵活的特点，适合像A外贸企业这样的中小企业的融资需求。民间金融解决了像A外贸企业这样的中小企业难以从正规金融获得资金的缺口，支持了像A外贸企业这样的中小企业的发展。民间金融较强的地缘性和人缘性使其对所提供融资的像A外贸企业这样的中小企业相当熟悉，较好地解决了与像A外贸企业这样的中小企业之间信息不对称的问题，同时借贷手续简便，资金可得性强。民间金融与像A外贸企业这样的中小企业发展存在长期互动关系，同时在利率高启的情况下，其经营绩效甚至还远高于正规金融机构。有人统计，在小型企业中民间融资的发生率达95％，其中高利贷的发生率达85％。这种情况的出现是与现实经济生活的需求密切相关的。民间金融机构具有许多符合市场经济的特点和优势，如组织成本低、机制灵活、效率较高、对企业资信比较了解、以效益为原则等。过去，我国对民间金融机构一直采取抑制其发展的政策，没有采取在不断完善管理的条件下鼓励其发展的政策。其结果是金融秩序没能根本好转起来，不是金融混乱、乱集乱贷，就是信贷紧缩、通货紧缩。因此，政府应当采取措施引导它发展。将体制外的民间金融机构纳入正式制度安排之中，将民间的金融业纳人有组织、有管理的系统之中，充分发挥其积极作用。如果非正式金融过于分散，也会降低其效率。为了提供非正式投资者和寻求资本的企业家之间的联系交流的渠道，应设立非正规金融的服务体系，以克服分散的非正规金融投资者的隐姓埋名、企业家寻找投资者和投资者寻找投资机会的高搜寻成本而导致的低效率问题，实现金融效率和安全的统一。

六、建立和健全像、中小企业融资的社会化服务体系

1．修改现行的信用等级评定标准要根据国家新的《、中小企业划分标准》分类评级，并

适当提高资本利润率、资产负债率、人均利润率等反映盈利性、竞争性特征的相对指标分值权重，以使对像A外贸企业这样的中小企业的信用评估更趋合理、公正。

2．尽快建立功能完备的像A外贸企业这样的中小企业管理机构及服务网络根据目前的实际情况，应设立一个主要由政府参与的像A外贸企业这样的中小企业管理机构，明确其职能和权限，并以此为核心，与立法机构和各地方银行进行协调，同时建立像A外贸企业这样的中小企业指导体系和服务网络，对服务中心进行指导，设立各种培训中心及培训网络，加大对各层次人才的培训，以扶持像A外贸企业这样的中小企业的发展。

3．建立和完善具有独立性、按市场化或企业化方式运作的中介服务机构这些机构包括信息咨询，资信评估、项目评估、资产评估、财务顾问、产权交易等，可以向包括银行在内的金融机构提供有偿的信息服务以克服信息不对称的障碍，帮助后者对企业客户提供较大规模的信贷决策，从而促使金融机构更好地为包括像A外贸企业这样的中小企业在内的各类企业客户服务，同时也为金融机构提高自身的经营效率和减少坏账压力提供有力支持。4．创建企业孵化器，促进像A外贸企业这样的中小企业的创业和发展企业孵化器是一种为像A外贸企业这样的中小企业提供综合服务的机构，通过创造一个良好的生存空间和政策环境，促进像A外贸企业这样的中小企业，尤其是高技术企业的创业和成长。其主要职能是：为像A外贸企业这样的中小企业起步发展阶段提供融资的支持；向像A外贸企业这样的中小企业以低于市场价的价格出租商务用房和场地；为像A外贸企业这样的中小企业提供会计师、律师服务和咨询服务；除自身为像A外贸企业这样的中小企业提供资金支持外，还为之联系其他商业银行贷款。

七、建立和健全中小企业融资制度安排

首先，要加强像A外贸企业这样的中小企业经营和融资的法律法规建设，改善像A外贸企业这样的中小企业融资环境，为像A外贸企业这样的中小企业发展提供基本的制度保障。制定并实施《像A外贸企业这样的中小企业促进法》及配套法规，确定像A外贸企业这样的中小企业基本经济定位、组织结构、管理体制、融资担保、融资机制等，构造像A外贸企业这样的中小企业直接融资和间接融资的制度环境，使像A外贸企业这样的中小企业经营与融资走上法制化、规范化轨道。其次，重塑社会信用体系，强化《合同法》、《破产法》等有关法规的执法力度，硬化企业还贷机制，严格保护并落实像A外贸企业这样的中小企业转制过程中的金融债务，坚决抵制逃废银行债务行为，消除银行与企业之间的信用障碍，防范和化解金融风险。再次，进一步完善有关金融法规，加强对像A外贸企业这样的中小企业的保护和扶持。规定政府组织管理机构、政府扶持的方式以及政府扶持的经费预算。健全像A外贸企业这样的中小企业融资机构，规定像A外贸企业这样的中小企业金融机构的设立及融资措施；

规范像A外贸企业这样的中小企业银行、基金等金融机构的职责、资金来源、运作方式；确定各类银行对像A外贸企业这样的中小企业融资的最低比例和融资方式，地方性商业银行和城乡信用社要以像A外贸企业这样的中小企业为信贷重点，促进像A外贸企业这样的中小企业公平参与融资市场竞争；规范像A外贸企业这样的中小企业技术创新活动的一般权利和义务、限制条件；明确风险投资的优惠政策、机构设立条件，中介组织机构的创设，等等。构建像A外贸企业这样的中小企业融资选择机制，发挥资金流动的先导作用，扶持像A外贸企业这样的中小企业的技术创新和产业升级，促进资源的优化配置。结论 参考文献