药品技术转让应注意的几个法律问题

第一篇：药品技术转让应注意的几个法律问题

药品技术转让应注意的几个法律问题

药品技术转让，是指药品技术的所有者按照《药品技术转让注册管理规定》的要求，将药品生产技术转让给受让方药品生产企业，由受让方药品生产企业申请药品注册的过程。

就法律关系而言，药品技术转让本应属于买卖合同范畴，受《合同法》及其司法解释调整。但由于我国对药品企业和药品本身均实行行政许可制度，而药品技术转让必然导致某些行政审批事项的变更，因此，药品技术转让在“合同自由原则”之上，还要满足行政审批规定的限制性条件，甚至与企业股权结构相关联。

把“药品技术转让”定义为“申请药品注册的过程”是我国药品管理法律制度的要求。为了保持与《药品管理法》和《药品注册管理办法》的立法统一，药品技术转让必须通过药品补充申请程序，取得《药品补充申请批件》及新的药品批准文号，以便有效监督和管理。然而，这种规定无疑增加了药品技术转让的复杂性和不确定性，造成了一些企业的困扰和误解。

为帮助企业认清药品技术转让的法定程序、法律关系及其法律风险，避免产生不必要的法律纠纷，本律师从实务角度提醒企业决策者注意以下几个法律问题。

一、药品技术转让应当进行可行性研究和尽职调查 通常情况下，完成一个药品技术转让项目需要三个阶段。第一阶段：签订《药品技术转让意向书》

该阶段考虑的内容主要包括：药品技术转让的禁止性规定；拟转让药品技术的独占性、竞争性和预期收益；品种的市场定位和产品周期；工业生产与商业流通的总体安排；目标公司履约能力和信誉；地方政府倾向性意见和可能涉及的行政程序等。《药品技术转让意向书》应包括：技术转让条件；交易安排；共管账户或担保；排他性协商；保密条款；正式文件签署的成就条件等。

第二阶段：签订《药品技术转让协议》

该阶段至少要完成三项主要工作：尽职调查、内部决策和正式谈判。

1、尽职调查。要查清转让方公司沿革、治理结构、股权比例、资质证书、技术证明、经营状况、资产评估、财务审计、法律风险等，重点对药品技术的合法性、有效性和实用性进行核查，包括药品技术审批机关和审批时间、是否由地方标准转为国家标准、是否曾经或正在生产、品种剂型是否与受让方《药品生产许可证》载明的生产范围一致、是否准备一次性转让品种所有规格等；

2、内部决策。要解决风险评估、可研报告、内部审批手续等；

3、正式谈判。要对《药品技术转让协议》的具体条款进行约定，包括项目名称；技术的内容、范围和要求；对价的形式（现金、资产、股权或其他）；履行的计划、进度、期限、地点、地域和方式；技术情报和资料的保密；风险责任的承担；验收标准和方法；价款、报酬或者使用费及其支付方式；税负承担；违约金或者损失赔偿的计算方法；解决争议的方法；名词和术语的解释等。

第三阶段：履行《药品技术转让协议》

该阶段要按照协议约定的交易步骤转移技术和支付对价，是药品技术转让是否成功的关键，也是对药品技术“验收标准和方法”的检验。若要保证协议顺利履行，就要把“验收标准和方法”约定得具体、详细、便于操作，协议双方应当参照《合同法》和《药品技术转让注册管理规定》的有关条款，约定“转让方应当将转让品种的生产工艺和质量标准等相关技术资料全部转让给受让方，并指导受让方试制出质量合格的连续3个生产批号的样品，保证技术的实用性”，避免发生歧义。

以上三个阶段是相互联系，密不可分的，任何一个环节出现问题都将影响转让协议的签订和履行。企业决策者应当重视可行性研究和尽职调查工作，做出合理计划和安排。

二、药品技术转让方必须是药品技术的真正所有者

药品技术的证明文件包括《专利证书》、《新药证书》、《药品注册批件》（“药品批准文号”）、《进口药品注册证》和《医药产品注册证》等，但持有这些证书，不必然证明药品技术就是有效的和实用的。受让方需要认真审查这些证书的所有权、实用性和法律状态，以免造成协议无效或侵权纠纷。

由于《专利证书》和《新药证书》可以是多个不同主体共同所有，且不限于药品生产企业，因此，转让药品专利申请权、药品专利权或新药技术时受让方务必取得共同所有权人的书面同意。

《专利法》规定，“两个以上单位或者个人合作完成的发明创造、一个单位或者个人接受其他单位或者个人委托所完成的发明创造，除另有协议的以外，申请专利的权利属于完成或者共同完成的单位或者个人；申请被批准后，申请的单位或者个人为专利权人”。《药品技术转让注册管理规定》则规定，“对于仅持有《新药证书》，但未取得药品批准文号的新药技术转让，转让方应当为《新药证书》所有署名单位。对于持有《新药证书》并取得药品批准文号的新药技术转让，转让方除《新药证书》所有署名单位外，还应当包括持有药品批准文号的药品生产企业”。

与《专利证书》和《新药证书》不同，《药品注册批件》（“药品批准文号”）、《进口药品注册证》和《医药产品注册证》按规定只颁发给某一个符合要求的药品生产企业，非生产企业无权取得，故理论上不应当出现药品技术权属争议。但实践中，确实存在一些药品研发机构或其他不具资质的单位假借生产企业名义提交药品注册申请，由生产企业“代为”取得药品批准文号的情形，即通常说的“代落文号”行为。

由于这种“技术合作”明显“违反法律、行政法规的强制性规定”，属于无效法律行为，因此，“隐名”技术所有者的权益得不到法律保护，处理不当极易产生权属和利益纠纷。所以，转让此类药品技术时必须解决权利归属及合法性问题，签订协议时受让方应当要求转让方书面保证技术权利没有瑕疵或不存在潜在的纠纷。

三、药品技术转让不等于药品批准文号转让

药品批准文号，是指药品行政机关依据法定审批程序，批准企业生产某种新药或者仿制药，并在批准文件上标注的该药品的专有编号。《药品管理法》第三十一条规定，“生产新药或者已有国家标准的药品的，须经国务院药品监督管理部门批准，并发给药品批准文号”。

药品批准文号是药品生产合法性的标志。按规定，“每种药品的每一规格发给一个批准文号。除经国家药品监督管理局批准的药品委托生产和异地加工外，同一药品不同生产企业发给不同的药品批准文号”。药品批准文号应标注在药品包装的外标签以及用于运输、储藏的包装的标签上。除极个别药品，药品包装的外标签上只有一个药品批准文号。正因为药品批准文号是药品生产合法性的标志，所以一些企业直接把药品批准文号等同于药品技术，甚至以《药品批准文号转让协议》代替《药品技术转让协议》，把批准文号当作合同标的物，导致协议无效和撤销。

在我国，药品技术可以有条件转让，但药品批准文号不能转让，药品技术转让后，转让方原药品批准文号必须注销，由受让方申请新的药品批准文号。

四、药品技术转让的交易设计必须符合法律规定

药品技术转让的本质属于“合同法律关系”，首先应当符合《合同法》、《专利法》的相关规定，其次符合《药品技术转让注册管理规定》的要求。

（一）《合同法》将技术转让分为“专利权转让、专利申请权转让、技术秘密转让、专利实施许可”四种类型，并对转让方和受让方的权利、义务和法律责任做出了原则性规定。《专利法》则对专利技术转让的形式要件做出规定，“转让专利申请权或者专利权的，当事人应当订立书面合同，并向国务院专利行政部门登记，由国务院专利行政部门予以公告。专利申请权或者专利权的转让自登记之日起生效”。所以，涉及药品专利技术转让的，协议双方应及时依法完成登记程序。

（二）《药品技术转让注册管理规定》将药品技术转让分为新药技术转让和药品生产技术转让，并对两类技术转让注册申报的条件作出规定，简而言之，可以分为三种情况：

1、取得《新药证书》的品种，可以在不同条件下按新药技术转让或者药品生产技术转让，即《新药证书》核发后、新药监测期（分5年、4年和3年）届满前，按照新药技术转让；新药监测期届满或不设监测期的，按照药品生产技术转让。

2、未取得《新药证书》但持有《药品注册批件》（“药品批准文号”）的品种，只能按药品生产技术转让，且要满足“一方持有另一方50%以上股权或股份，或者双方均为同一药品生产企业控股50％以上的子公司”的要求。

3、已获得《进口药品注册证》的品种，其生产技术可以由原进口药品注册申请人转让给境内药品生产企业。实践中，第一种情形和第三种情形比较容易操作，但第二种情形比较复杂，特别是当协议双方不能够或不愿意进行股权转让，无法达到控股50%以上的时候，药品技术转让就遇到了法律障碍。

突破法律障碍的通行做法是设立“厂外车间”。依据2003年国家食品药品监督管理局药品注册司《关于部分车间独立为药品生产企业后品种归属问题的复函》（食药监注函[2003]56号）“厂外车间被独立为药品生产企业后，原在该车间合法生产的品种，在品种产权明晰的前提下，仍然在该车间生产的，可按变更药品生产企业名称的补充申请办理品种划转手续”。转让方和受让方共同出资设立厂外车间，通过GMP认证后，生产拟转让的品种，然后以存续分立的方式将厂外车间独立为药品生产企业，转让方退出，拟转让的品种归受让方所有。

当然，利用“厂外车间”方式完成药品技术转让对于不同区域的受让方而言，无异于“异地建厂”，甚至要作出“委托生产”等安排，经营风险不容忽视。

（三）《药品技术转让注册管理规定》还对药品技术转让做出了禁止性规定，分为不得转让和不予受理两种情形。

1、不得转让或限制转让的情形。

麻醉药品、第一类精神药品、第二类精神药品原料药和药品类易制毒化学品不得进行技术转让。第二类精神药品制剂申请技术转让的，受让方应当取得相应品种的定点生产资格。放射性药品申请技术转让的，受让方应当取得相应品种的《放射性药品生产许可证》。

2、不予受理或不予批准的情形。

下列药品技术转让注册申请不予受理，已经受理的不予批准：

（1）转让方或受让方相关合法登记失效，不能独立承担民事责任的，如公司《营业执照》被吊销或注销、《药品生产许可证》或《药品GMP证书》过期等；

（2）转让方和受让方不能提供有效批准证明文件的；

（3）在国家中药品种保护期内的，保护期标注在《中药保护品种证书》上，一级品种为30年、20年、10年，二级品种7年，期满后可申请延长；

（4）申报资料中，转让方名称等相关信息与《新药证书》或者药品批准文号持有者不一致，且不能提供相关批准证明文件的；

（5）转让方未按照药品批准证明文件等载明的有关要求，在规定时间内完成相关工作的；

（6）经国家食品药品监督管理局确认存在安全性问题的药品。

以上这些药品技术转让禁止性规定非常重要，是协议双方防范合同法律风险得重要内容。

近年来，随着医药产业重组并购节奏加快，药品技术转让已经成为医药企业战略扩张、结构调整的重要手段。药品技术转让是一个复杂系统工程，需要从战略、财务、市场、运营、法律等方面综合考虑各种因素，除了前述几个应该注意的法律问题外，还应注意国家经济规划、地方产业政策、不同地区行政审批等问题，所有这些问题都会对药品技术转让的成败产生重要影响。

作

者：李洪奇律师 某律师事务高级合伙人

第二篇：药品技术转让合同

药品技术转让合同范文篇一

甲方(受让方)：

乙方(转让方)：

签订地点：

签订日期：

本合同由乙方将

(以下简称该技术)转让给甲方，并协助甲方解决小试、中试及临床申报上的问题。双方经过平等协商，在真实、充分地表达各自意愿的基础上，根据《中华人民共和国合同法》的规定，达成如下协议，并由双方共同恪守。

第一条

技术转让方式及所有权约定;

1.乙方同意将该技术所有权一次性转让给甲方。

2.转让后该技术的所有权、生产权归甲方独家所有。

3.该技术任何形式的技术改进、申报权归甲方独家所有。

第二条

乙方应向甲方提供的技术资料、样品及协作事项如下：

1.该技术。

2.该技术。

3.该技术。

4.不低于

g的该技术，并对所有技术材料负有全部责任。乙方保证技术切实可行，能达到乙方提供的各步收率和质量，终产物符合要求。

5.其他协作事项：

第三条

技术转让期限及交接方式：

1.乙方应在本合同生效后

日内向甲方移交所有相关小试、中试及制剂完整工艺资料等技术资料;

2.乙方应在本合同生效后

日内向甲方各步中间体、终产物的检测方法和标准;

3.乙方应在本合同生效后

日内向甲方提供产品主要杂质的结构确认资料和少量样品;

4.乙方应在本合同生效后

日内向甲方提供不低于

g的中间体以及最终产物成品样品。

5.提供的方式：乙方向甲方提供技术资料为纸质文件和电子版资料各一套。

6.技术转让交接方式：本合同履约过程中及履行完毕后，所有该技术转让相关技术料由乙方按照合同约定期限到甲方所在地当面交给甲方，甲方收到的向乙方出具收条。

第四条

技术转让费用及付款方式：

1.技术转让费用总额为

(￥

万元)。

2.技术转让费用由甲方

支付乙方。具体支付方式和时间如下：

①在签订合同

个工作日内支付技术转让费用总额的，即。

②甲方完成小试及验证，连续三个批次合格后，支付，即。

③甲方完成连续三个批次中试验证，并生产出合格的产品后，支付，即。

乙方开户银行名称、户名和帐号为：

开户银行：

户名：

帐号：

第五条

本合同的变更必须由双方协商一致，并以书面形式确定。但有下列情形之一的，一方可以向另一方提出变更合同权利与义务的请求，另一方应当在日内予以答复;逾期未予答复的，视为同意。

1.国家政策变化;

2.其他不可抗力因素发生;

第六条

合同达成后，未经甲方同意，乙方不得将该技术转让或泄漏给第三方。

第七条

乙方应当保证其交付给甲方的技术资料和工艺不侵犯任何第三人的合法权益。如发生第三人指控甲方实施的(由乙方转让给甲方的)技术侵权的，乙方应当

赔偿甲方损失。

第八条

除国家政策和不可抗力因素外，乙方不得以任何理由终止合同，否则应返还甲方已支付的所有款项。

第九条

双方确定：因甲方原因导致项目被SFDA退审，乙方不承担责任，甲方应该支付合同规定的所用款项。

第十条

双方确定，在本合同有效期内，甲方指定

李剑

为甲方项目联系人，乙方指定为乙方项目联系人。一方变更项目联系人的，应当及时以书面形式通知另一方。未及时通知并影响本合同履行或造成损失的，应承担相应的责任。

第十一条

双方确定，出现下列情形，致使本合同的履行成为不必要或不可能的，一方可以通知另一方解除本合同。

1.因发生不可抗力或技术风险

2.国家政策改变

第十二条

双方因履行本合同而发生的争议，应协商、调解解决。协商、调解不成的，确定按以下第项方式处理：

1.提交长沙仲裁委员会仲裁;

2.在甲方所在地的人民法院起诉。

第十三条

本合同一式份，双方各持具有同等法律效力。

第十四条

本合同经双方签字盖章后生效。

第十五条

其他约定

甲方(盖章)：__________________

乙方：_________________________

代表人(签字)：________________

身份证号码：____________________

_________年________月_______日

_________年________月_______日

药品技术转让合同范文篇二

委托方(甲方)：

住

所

地：

法定代表人：

项目联系人：

联系方式：

通讯地址：

电

话：

传

真：

电子信箱：

受托方(乙方)：

住

所

地：

法定代表人：

项目联系人：

联系方式：

通讯地址：

电

话：

传

真：

电子信箱：

本合同乙方将其拥有的xxxxx项目的xxxxx资料转让给甲方，甲方受让并支付相应的报酬,双方经过平等协商，在真实、充分地表达各自意愿的基础上，根据《中华人民共和国合同法》的规定，达成如下协议，并由双方共同恪守。

一、标的内容、形式和要求：

1、乙方按照国家有关药政法规的相关规定完成门冬氨酸鸟氨酸注射液的药学部分的研究工作，并与甲方一同申报该项目的生产批件。

2、乙方提供的申报资料符合国家药品注册审评要求，甲方依据乙方提供的资料并在乙方指导下生产样品，按SFDA要求完成药学部分研究工作并须辅助甲方取得生产批件。

3、本项目按乙方拟订的工艺制备，应可投入批量生产，且产品质量稳定，符合SFDA批准的标准。

二、履行的期限、地点及方式

1、乙方负责

xx项目申报临床

批件有关的全部研究资料。

2、按照合同约定，甲方支付乙方首期转让费10个月内，乙方应完成申请生产研究的全部资料。

3、乙方指导甲方进行申报生产用样品的研制，协助甲方完成申报生产资料。工艺交接具体时间由甲方提出。

三、主要协助事项：

1、乙方在申报生产研究中，如需在甲方进行中试放大，甲方应无偿提供场地、设施及中试原材料。

2、甲方需提供研究用对照品、杂质及市售对照品以供乙方进行质量研究使用。

3、乙方负责药品注册审评过程中与乙方科研有关的答辩、资料补充的工作。

4、如在进行临床研究验证和稳定性考察中出现因工艺和处方等原因导致的问题，乙方负责相关问题的解决，并在三个月内完成。

四、技术情报和资料的提供及其保密：

甲、乙双方均对该项目技术资料负有保密责任，未经双方同意，均不得对外泄露和转让。

五、技术成果的分享：

本项目科研、开发成果归甲方所有。

六、验收标准和方法

1、乙方保证该项目乙方负责的研究资料符合国家药品注册审评要求，并通过审评。

2、甲方提出工艺交接十五天内，乙方书面通知甲方所需物料、工艺流程、工艺参数及所需设备等。甲方在乙方的指导下制备供中试研究的样品。

七、技术指导的内容：

在乙方技术移交后，甲方小试、中试及投产遇到困难时，乙方负责指导。

八、价格及其支付方式：

1、本合同转让费用共计人民币壹佰万元(100万元)整，分二次支付。

a、合同签定十五日内，甲方支付乙方转让费人民币伍拾万(50万元，总额50%)。

b、完成临床前研究，上报临床前研究资料，SFDA受理十五日内，甲方支付乙方转让费人民币伍拾万(50万元，50%)。

2、本项目所发生的审评费用、申报费用等均由甲方承担;涉及到乙方的有关资料的修改费用由乙方负担。

3、技术转让费均通过银行汇至乙方。

帐户：

开户银行：

4、乙方及时提供甲方正式发票。

九、违约金及赔偿损失的计算方法：

1、因乙方技术或资料缺陷使得项目失败的，乙方需退回甲方的转让费用。

2、由于因为国家政策的影响使得项目失败的，其责任双方共同承担，乙方退还甲方已支付转让费用的50%。

十、本合同一式四份，甲乙双方各执两份，双方签字盖章后，合同生效。

十一、合同未尽事项，双方友好协商解决。

甲方：

(盖章)

法定代表人/委托代理人：

(签名)

****年**月**日

乙方：

(盖章)

法定代表人/委托代理人：

(签名)

****年**月**日

药品技术转让合同范文篇三

项

目

名

称：

“X

X

X

片”

”技术及临床批件转让合同

受让方(甲方)：

X

X

X

公司

转让方(乙方)：

签

订

时

间：

签

订

地

点：

有

效

期

限：

中华人民共和国科学技术部印制

技

术

转

让

合同

受让方(甲方)：

XXX

有限公司

住

所

地

：

XXXX

法定代表人

：

XXX

项目联系人

：

通

信

地

址：

邮

政

编

码：

电

话：

传

真：

电

子

信

箱：

转让方(乙方)：

住

所

地

：

法定代表人

：

项目联系人

：

通

信

地

址：

邮

政

编

码：

电

话：

传

真：

电

子

信

箱：

开

户

银

行：

开

户

帐

号：

依据《中华人民共和国合同法》的规定，合同双方就“XX

片”项目全部技术及药物临床试验批件转让，经协商一致，签订本合同。

一、项目技术转让的项目名称、技术内容、范围、形式和要求

(一)项目名称

中药6

类新药“XX

片”的全部技术及药物临床试验批件。

(二)项目合作的内容和要求

1.乙方将自行开发的、具有自主知识产权的“XXX

片”(以下简称“XX

片”)的全部技术及药物临床试验批件转让给甲方，向甲方提供申报临床的全部研究资料，并指导二批符合稳定性试验要求且质量合格的中试样品，以及临床试验药品的生产制备。乙方保证“XX

片”项目临床前研究及其成果的科学真实性，承担合同中规定的权利、责任、义务。

2.甲方按照本合同规定条款向乙方支付“XX

片”项目的技术转让费，负责本项目的临床研究、申报新药证书、生产批文等工作及费用，并且承担合同中规定的权利、责任、义务。

二、项目技术资料的交接

1.乙方在收到甲方支付的第一期技术转让费后一周内，向甲方提供申报临床的整套技术资料。

2.乙方按照国家食品药品监督管理局颁发的“药物临床试验批件”

中“审批结论”的要求，补充完成第XX

项，并在本项目Ⅱ期临床研究结束前，向甲方提供有关资料。

三、甲乙双方的权利、责任与义务

(一)甲方的权利责任与义务

1.甲方在付清合同约定的全部款项后，即独家拥有“XX

片”项目的全部相关技术及专利申请权。

2.甲方拥有“XX

片”项目“新药证书”持有者的署名权，以及“新药证书”的独家所有权。

3.甲方拥有“XX

片”项目的技术及临床批件再次转让权。

4.甲方负责按照合同约定条款支付技术转让费用。

5.甲方负责完成该项目的临床研究工作及费用。

6.甲方负责组织对乙方提供的“XX

片”项目的工艺及技术资料审核和接收，并组织和生产二批合格中试样品。

7.甲方负责在乙方的技术指导下，制备临床研究所需样品。

8.甲方负责在乙方的技术指导下，完成申报生产中试、稳定性试验等及制备申报生产所需样品，并完成现场考核工作。

9.甲方负责申报新药证书与生产批文事宜，并支付相关的检验费用及注册费用。

10.甲方承担乙方派出的生产技术交接人员的食宿交通费用。

11.甲方负责对有关技术资料保密。

(二)乙方的权利、责任与义务

1.乙方负责提供“XX

片”项目的全套申报临床资料(原件、复印件各二套)、电子版、双方商议的原始资料复印件(一套)及该项目临床研究批件(原件一份、复印件三份)。如需补充资料的，应向甲方提供补充资料(原件、复印件各二份)。

2.乙方负责保存临床前所有研究工作的有关原始资料，以备国家食品药品监督管理机关的检查。

3.乙方确保向甲方提供的全部研究技术资料均符合审评要求，并负责该项目申报生产审评时就乙方所提供技术资料的答辩等。如需补充临床前的技术资料，仍由乙方负责提供，直至审查通过。

4.乙方负责对甲方的人员进行“XX

片”制剂的技术培训，使其掌握本项目制剂的生产技术和检测技术，并指导试产二批合格的中试产品。

5.乙方负责临床前研究工作的改进及完善并承担此研究费用，负责协助甲方进行“XX

片”项目的申报生产工作，负责在规定的时限内完成该项目申报生产过程中相关药学、药理毒理技术资料补充工作并承担以上补充过程中所产生的费用。

6.乙方对该转让项目涉及的知识产权问题负责，乙方需保证本项目技术不存在知识产权纠纷问题，也不侵犯任何第三方的合法权利。乙方需保证在本合同签订前，乙方未使用本合同中的技术进行商业活动，也未许可他人使用本项技术。本合同签定后，乙方不得使用本合同中的技术进行商业活动，也不得许可第三方使用本项技术。

7.乙方负责对有关的技术资料保密。

8.乙方负责在收到甲方每一期付款后七个工作日内，开具正式发票给甲方。

四、验收标准和方法

“XX

片”项目取得国家食品药品监督管理局颁发的新药证书和生产批件。

五、技术转让费用及其支付方式

“XX

片”项目技术转让合同总额为人民币

XX

万元，分以下五期付款，其具体数额和支付方式如下：

第一期：合同签订生效后的十个工作日内，甲方向乙方指定帐户汇款人民币XX

万元(总金额的20%);

第二期：乙方收到甲方支付的第一期款后的十个工作日内，乙方按照合同要求，向甲方提供“XX

片”项目的全部申报临床技术资料，甲方收到后即开始对上述资料进行审核，确认后二十个工作日内，甲方向乙方指定帐户汇款人民币XX

万元(总金额的10%);

第三期：乙方完成对甲方该项目的技术交接，指导甲方按照申报工艺生产出二批符合稳定性试验要求且质量合格的中试样品，以及临床试验药品，甲方对乙方相关技术进行确认后十个工作日内，向乙方指定帐户汇款人民币XX

万元(总金额的40%);

第四期：本项目Ⅱ期临床研究结束后，甲方和临床试验主要研究者对研究结果进行评估，在初步确认药物在统计学意义上安全和有效，并决定继续进行下一期临床试验之日起的十个工作日内，甲方向乙方指定帐户汇款人民币XX

万元(总金额的20%);

第五期：甲方获得本项目“新药证书”和“生产批件”后的十个工作日内，甲方向乙方指定帐户汇款人民币XX

万元(总金额的10%)。

六、违约责任及违约赔偿

1.甲方应按合同要求，按时支付每期费用，超过应付时间30

日，乙方视甲方违约，乙方有权追究其法律责任，每延期一日甲方按当期应付款项金额的万分之五向乙方支付滞纳金。

2.甲乙双方若违反技术保密规定，将该项目的技术成果转让给第三方，将追究违约一方的经济及法律责任。且本合同签订之日起，乙方不得就该项目发表论文。

3.乙方未能按照本合同约定的时间和要求向甲方提供项目相关的全套文件资料，乙方需向甲方支付违约金，按每延期一日需支付甲方已付款的万分之五来计算。

4.如乙方不能指导甲方按照申报工艺生产出二批符合稳定性试验要求且质量合格的中试样品以及临床试验药品，或者不能按照申报资料进行工艺放大重复，则乙方全额退还甲方已付款(XX

万)。

5.如Ⅱ期临床结束后，甲方和参加临床试验主要研究者由于受试药物安全性和有效性原因而决定终止临床试验，则乙方退还甲方已付款的50%(XX

万)。

6.如由于乙方未完全执行本合同中规定的权利、责任和义务，使得本项目不能获得新药证书和生产批文，则乙方全额退还甲方已付款。如由于甲方未完全执行本合同中规定的权利、责任和义务，使得本项目不能获得新药证书和生产批文，则甲方应在合同签定六年内或临床试验启动四年内全额支付合同未付款。

七、意外情况及未尽事宜

1.意外情况：在本合同的签订及执行时间内，如果发生战争、或地

震、洪水、风暴等自然灾害，或重大流行性疾病如瘟疫等，或国家药品注册政策变化等不可抗拒的外界因素，导致本合同条款无法继续履行者，双方均不需承担违约责任。如由于合同签定后国家药品注册政策变化需要补充临床前已审评通过技术资料，则乙方负责补充技术工作，甲方承担所需费用。

2.本合同未尽事宜，双方协商解决，双方协商变更的条款或有关补充协议与本合同具有同等的法律效力。

3.该技术转让后，甲方拥有项目的完全处理权(如技术转让等)。

4.乙方仅保留本项目申报各级科技成果奖的共同署名权，其它权利如奖金等全部由甲方享有。研究单位署名排序按甲方第一、乙方第二排列。主要研�咳嗽迸帕写涡蚣追轿弧⑷⑽濉⑵撸曳饺嗽蔽⑺摹⒘恕�

八、争议及解决办法本合同执行期间如双方发生争议，应本着平等互利，友好合作的原则进行协商解决。

九、其他

本合同一式陆份，用中文书写，甲、乙双方各执叁份，经双方单位和其法定代表人或其授权代理人盖章签字后即生效，且每份具有同等的法律效力。

甲

方(盖章)：

甲方代表签字：

日

期：

****年**月**日

乙

方(盖章)：XX

研究院

乙方代表签字：

日

期：

****年**月**日

第三篇：审慎调查中应注意的法律问题

审慎调查活动中应注意的法律问题

一、拟投资企业股权演变情况的审查

对拟投资企业股权演变过程的审查旨在揭示拟投资企业股权形成和变化的整个过程。对这一问题的审查要重点关注以下几项内容：

〔1〕企业成立时间；

〔2〕企业的股权结构及股东的根本情况；

〔3〕企业历次股权变更的过程；

〔4〕股东投资入股的方式〔增资还是转让方式〕

〔5〕股东出资的形式〔实物、无形资产、货币、债权还是股权出资，以及各类资产出资的金额〕；

〔6〕股东投资入股的价格、入股价格确实定依据、资金到位情况；

〔7〕注册资本的变化过程。

对上述事项的审查，投资经理应要求企业提供以下法律文件：

〔1〕会计师事务所出具的企业验资报告；

〔2〕资产评估机构对入股资产的评估报告及评估机构资格复印证书、国有资产评估结果确认书；

〔3〕工商登记资料；

〔4〕投资合同、公司章程、股东会或董事会决议；

〔5〕以无形资产出资的，要出具无形资产作价的评估报告、?出资入股高新技术成果认定书?等。

二、营业资格与营业范围的审查

这一工程审查的要点是揭示企业营业资格的合法性。拟投资企业应向公司提供：

〔1〕营业执照；

〔2〕经营特种行业或产品的许可证〔如电信产品入网许可证、医药生产企业所拥有的药号、药品生产许可证等等〕以了解企业的经营范围，以及是否具有从事某项业务的资格。

三、主要固定资产的审查

固定资产往往是企业占用资金量较大的资产，对企业经营管理影响很大。对这部份资产的审查，主要应集中于资产的所有权和计价根底。按照固定资产的类别，对这局部资产的调查主要包括以下的内容：

〔1〕房屋的审查。应要求企业提供房屋的所有权证书、房屋的购置发票、付款凭证；

〔2〕土地使用权的调查。应了解企业土地使用权是通过行政划拔方式、出让方式还是转让方式取得的，要求出具取得土地使用权的购置发票、付款凭证；

〔3〕机器设备的审查。应要求企业提供购置合同〔融资租赁合同〕、付款凭证、购置发票；

〔4〕车辆等交通工具的审查。应要求企业提供购置合同、付款凭证、购置发票等；

〔5〕资产使用情况的调查。应了解以上资产的法定使用年限和已使用年限，以及固定资产的折旧情况；

〔6〕资产权利负担的审查。应了解拟投资企业是否在资产上设定了抵押、质押或其他权利限制。

四、主要无形资产的审查

投资高新技术企业往往会面临无形资产计价问题，这些无形资产主要包括：创造专利、实用新型专利、外观设计专利、计算机软件、专有技术、商标等。以这些资产的调查主要应集中在所有权、有效性和计价上：

〔1〕主要无形资产的权利凭证。应要求企业提供：

Ⅰ、创造、实用新型或外观设计等专利技术的专利证书；

Ⅱ、计算机软件著作权登记证书；

Ⅲ、商标证书；

Ⅳ、证明企业技术所有权的其他技术成果资料，如科学技术进步奖、创造奖、专家意见书、国家有关部门的认证材料等。

〔2〕技术的来源。以对企业所拥有的专利技术、非专利技术、计算机软件等技术：

Ⅰ、如果企业自己开发，应了解技术团队的开发能力、应要求企业提供能证明该技术成果是其自己开发的有关资料；

Ⅱ、如果外购〔包括他人授权许可实施〕或委托他人开发的，应要求其提供购置合同、技术实施许可合同或委托开发合同；

Ⅲ、如是股东投资形成的，应审查技术入股协议或投资合同、公司章程、技术资产作价入股的评估报告。

〔3〕专利权或〔软件〕著作权的有效性。

Ⅰ、应审查专利权、〔软件〕著作权是否过了法定的有效期〔自申请之日起创造专利的有效期为20年、实用新型与外观设计专利为10年；计算机软件著作权自发表之日起25年，期满前可续展25年〕，对未过期的专利权及〔软件〕著作权应了解其剩余的存续期限；

Ⅱ、应审查企业是否依法按时缴纳专利年费。

〔4〕使用情况。主要是以上各项无形资产的已使用年限及价值摊销情况；

〔5〕技术保密措施。审查企业有无采取相关的保密措施以防专有技术泄露。

五、关联交易的审查

关联交易是投资者最为关注的问题之一，投资经理应通过审慎调查对拟投资企业的关联交易情况进行全面揭示，并通过投资合同、公司章程的相应休款或其他协议对关联交易进行标准和约束，以保证公司的投资利益不受侵犯。对拟投资企业关联交易的审查应包括以下几个方面：

〔1〕股权上的关联。应要求拟投资企业提供其对外投资企业的名单、直接或间接地同为大股东〔主要股东〕所投资或控制的其他企业的名单；

〔2〕人事上的关联。即拟投资企业的主要股东〔最终自然人股东〕或董事是否在其他企业中拥有股权或担任职务；

〔3〕业务的关联。包括拟投资企业与其关联企业发生产品购销等关联交易的次数、金额和价格等相关的信息；

〔4〕企业资产〔特别是现金〕被关联股东或其他人占用的情况或其他关联交易情形；

〔5〕关联企业所从事的经营业务与拟投资企业有无竞争性。

六、重大债权债务关系的审查

通过对债权债务等合同、协议的审查可以掌握拟投资企业的经营情况、合同履行情况以及公司资产的质量。投资经理应关注以下几个主要的合同、协议：

〔1〕银行借款合同：应审查借款的金额、利率、借款期限、财产担保、违约责任等条款；

〔2〕主要原材料采购合同：应审查主要客户的名称、采购的数量、价格、付款金额、付款期限、履约情况等内容；

〔3〕主要产品销售合同：应审查主要客户的名称、所售产品的数量、价格、收款金额、收款期限、履约情况等内容；

〔4〕或有债务的情况：

Ⅰ、是否订有保证合同：如有，应审查被保证的主债权金额、保证的范围、保证期限、保证方式〔是一般保证还是连带责任保证〕；

Ⅱ、是否订有抵押或质押合同：如有，应审查被担保的主债权金额、债务人履行债务的期限、抵押或质押物的名称、数量、抵押或质押担保的范围。

〔5〕此外，以上述合同所沙及的企业债权债务，应审查其是否超过诉讼时效〔一股合同之债的诉讼时效为两年，自约定的履行期限届满之日起计算，如有起诉、书面同意还款等时效中断事由，那么从中断时起重新计算〕、债权回收的可能性〔债务人的资产状况〕。

七、法律纠纷的审查

如果拟投资企业历史上与其他企业、人员涉及诉讼、仲裁或行政处分等法律纠纷，应引起投资经理的特别关注，重点审查以下相关的法律问题：

〔1〕在诉讼或仲裁中的地位〔是原告还是被告〕；

〔2〕诉讼、仲裁或行政处分形成的原因；

〔3〕诉讼、仲裁或行政处分对企业经营的影响。

投资经理还应重点了解该企业有无正在发生的经济纠纷和未了结的仲裁、诉讼案件，如有，那么应进一步了解纠纷发生的原因、拟投资企业在纠纷案中的地位〔债权人或债务人、原告或被告〕、争议的标的金额、该企业胜诉的可能性、胜诉或败诉对该企业经营的影响等。

八、纳税情况的审查

〔1〕是否照章纳税，是否有完整的纳税证明；

〔2〕是否受到过税务部门的处分，如有，应了解具体的处分内容，并评介处分对拟投资企业带来的影响。

九、创业者或经营者个人背景的审查

〔1〕人诚信记录：以往的诚信记录，是否发生过违约、违规以及受处分的情形；

〔2〕经营管理能力：即创业者或经营者人个的经营能力及管理协调能力，主要是管理企业的经验和以往成功经营企业的实例，特别是要详细说明其所具务的改善经营业绩、为股东带来良好回报等方面的经营能力，以及加强内部控制、提高运作效率、开拓创新等方面的管理协调能力；

〔3〕其他根本情况：包括教育背景、过往经历和专业素质等方面

第四篇：求职应聘中应注意的法律问题

求职应聘中应注意的法律问题

一年一度的毕业生就业潮又开始了，在就业面试时，应聘者亦应注意保护自己的合法权利。那么，作为应聘者，在人才招聘活动中到底享有哪些权利呢？

首先，应聘者享有知情权。作为签订劳动合同的双方，招聘者和应聘者是一种平等的民事主体关系，既然招聘方能够要求应聘者提供详尽的个人资料，那么应聘者也有权对企业的基本情况进行了解。只有彼此充分使用了知情权，才能真正实现各自的选择权。在应聘时，应注意了解用人单位的企业性质、经营范围、注册地点和营业场所、注册资金和经营状况，以及所要招聘人员从事的具体工作。上述信息，将决定应聘者今后所享受的福利政策、薪酬的稳定性和可增长性，以及劳动用人关系本身是否受法律保护。《江苏省劳动力市场管理条例》规定，用人单位招用人员时不得提供虚假用人信息，不得招用人员从事违法活动。应聘者可要求招聘方出示营业执照（或复印件），或者事业单位法人登记证。

其次，应聘者享有隐私权。大致可包括两个方面：第一是对于个人资料的使用和保管，应聘者提供的求职资料只需复印件即可，并注明仅能在本次招聘活动中使用，未经应聘人许可，招聘方不得将其用于其他用途（特别是商业目的）。如果不予录用，应聘者有权索回个人资料。第二，在应聘面试时，应聘者有权拒绝回答涉及个人隐私的问题。近阶段来，少数别有用心的招聘人员借面试之机，行越轨之事的情况屡见报载。

第三，在招聘活动中，应聘者的人格权利不受侵犯。应该说，大多数用人单位的招聘活动都比较规范，但由于目前市场经济主体呈多元化，有些单位特别是一些小私人企业，在招聘活动中往往不尊重应聘者的人格权。招聘人的素质参差不齐，个别人心怀不良，借机对女应聘者进行性骚扰，据报载，南方某地一私企老板竟以考察女秘书的公关能力为由，要求其陪舞、陪酒，又“手动式”为其称体重、测三围，肆无忌惮地侮辱女性。在此，律师提醒女性应聘者，如果碰到这种情况，一定要坚决拒绝，切不能为求得职位而忍气吞声。因为即使求得这种职位，今后的人身安全也无法得到保障。在求职面试过程中，如果招聘人员有明显越轨行为，可以向其上级主管人员报告；情节严重的，可以向公安机关举报，或者直接向法院提起刑事自诉。相关法律规定载于《宪法》第38条、《民法通则》第101条，《刑法》第237、246条，《刑事诉讼法》第170条，《妇女权益保障法》第39条。

最后，应聘者要注意，用人单位不得以任何名义收取“押金”或“保证金”，亦不得扣压员工的身份证件、学位证书？“劳部发95第346号”文件及《江苏省劳动力市场管理条例》等对此有明确规定。目前各地出现一种新现象，即有些招聘单位（包括一些著名跨国企业）向应聘者收取一定的报名费、考试材料费等，对此种行为是否合法，法律界尚未有明确的定论，律师认为，应视其金额大小是否合理而定，招聘单位不得籍此获利。

第五篇：收购房地产开发公司应注意的法律问题

收购房地产开发公司应注意的法律问题

2002年4月3日，随着国土资源部《招标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定》的出台，房地产开发用地的出让必须以招标、拍卖或者挂牌方式进行，从而增加了取得土地开发资源的激烈竞争。由于国家对房地产开发政策的宏观调控，有些房地产开发企业由于资金匮乏或不足，融资困难，或因产业结构的调整，导致其房地产开发项目的转让。根据《城市房地产管理法》第38条规定：以出让方式取得土地使用权的，转让房地产时，应当符合下列条件：

（一）按照出让合同约定已经支付全部土地使用权出让金，并取得土地使用权证书；

（二）按照出让合同约定进行投资开发，属于房屋建设工程的，完成开发投资总额的百分之二十五以上，属于成片开发土地的，形成工业用地或者其他建设用地条件。由于上述转让条件的限制，以及土地使用权转让的成本增大（土地增殖税清算政策的实施），造成以转让出让土地使用权的方式取得土地开发资源的操作性较小。

鉴于收购房地产开发公司的壳，同样可以达到取得该载体的资产，即土地开发资源的效果，回避了出让房地产开发用地招、拍、挂的激烈竞争和转让出让土地使用权的法律限制，收购房地产开发公司是取得土地开发资源的通行办法。

根据《公司法》的规定，我国公司分为两种类型，其一是有限责任公司；其二是股份有限公司，股份有限公司则分为上市公司和非上市公司。由于上市公司的收购是收购人通过证券交易所的股权转让活动，相关的法律规范较为细致、严格，本文将主要探讨收购有限责任公司类型的房地产开发公司应注意的法律问题。

一、公司收购的定义及收购方式

公司收购是收购方以实现目标公司（下指“房地产开发公司”）的控制权为目的，取得房地产开发公司实际控制权的行为。是否取得房地产开发公司的控制权以收购方是否成为房地产开发公司的控股股东为标准。根据公司法之规定，有限责任公司的控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上的股东；出资额虽然不足百分之五十，但依其出资额所享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的股东。因此，公司收购的方式通常有两种，其一是转让房地产开发公司的股权；其二是房地产开发公司的增资扩股。

股权转让是股东依法将自己在公司中的股东权益让与他人，使他人取得该股东权益的行为。股权转让是收购方与出售方之间的交易，其直接利害关系人通常为房地产开发公司的其他股东，由于有限责任公司是人合性较强的公司，为保护其他股东的利益，公司法对有限责任公司股权转让作了相应的规定。

增资扩股是指房地产开发公司为增加公司的注册资本即资本金，向第三方定向募集资金的行为。由于增资扩股涉及到房地产开发公司注册资本及股东的变化，因此，公司法规定，增资扩股股东会必须以特别决议的方式进行。

股权转让是房地产开发公司原有股东向收购方出售其持有房地产开发公司的股权，房地产开发公司的原资本金不变。增资扩股则是房地产开发公司向收购方出售新增的股份，房地产开发公司的原资本金增加。股权转让和增资扩股除交易主体出售方不同外，其形式均为股权出售，结果是使房地产开发公司的控股股东发生变化。

二、公司收购程序上的问题

公司收购以股权转让方式进行的，其交易主体为收购方、出让方（房地产开发公司的股东）、利害关系人为房地产开发公司的其他股东；公司收购以增资扩股方式进行的，交易主体为收购方和房地产开发公司，两者适用的法律程序均依据公司法。如交易双方涉及到国有资产及外资的特殊主体，还应当适用国有资产及外资的有关规定。

1、收购方的内部决策程序

公司章程是公司存续期间的纲领性文件，是约束公司及股东的基本依据，对外投资既涉及到公司的利益，也涉及到公司股东的利益，公司法对公司对外投资没有强制性的规定，授权公司按公司章程执行。因此，把握收购方主体权限的合法性，重点应审查收购方的公司章程。其一，内部决策程序是否合法，是否经过董事会或者股东会、股东大会决议；其二，对外投资额是否有限额，如有，是否超过对外投资的限额。

2、出售方的内部决策程序及其他股东的意见

出售方转让房地产开发公司的股权，实质是收回其对外投资，这既涉及出售方的利益，也涉及到房地产开发公司其他股东的利益，因此，出售方转让其股权，必须经过两个程序。其一，按照出售方公司章程的规定，应获得出售方董事会或者股东会、股东大会决议。其二；依据公司法的规定，应取得房地产开发公司其他股东过半数同意。程序上，出售方经本公司内部决策后，应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。

由于有限责任公司是人合性较强的公司，为保护其他股东的利益，公司法对有限责任公司股权转让作了相应的限制，赋予了其他股东一定的权利。具体表现为：

第一；其他股东同意转让股权的，其他股东有优先购买权。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。

第二；其他股东不同意转让股权的，符合《公司法》第75条规定的情形之一：

（一）公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的；

（二）公司合并、分立、转让主要财产的；

（三）公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的，股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。自股东会会议决议通过之日起六十日内，股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起九十日内向人民法院提起诉讼。

（3）国有资产及外资的报批程序

收购国有控股公司，按企业国有产权转让管理的有关规定向控股股东或国有资产监督管理机构履行报批手续。

国有股权转让应当在依法设立的产权交易机构公开进行，并将股权转让公告委托交易机构刊登在省级以上公开发行的经济或者金融类报刊和产权交易机构的网站上，公开披露有关国有股权转让信息，广泛征集受让方。转让方式采取拍卖、招投标、协议转让等。

外商投资房地产企业的股份转让，以及境外投资者并购境内房地产企业，应向商务主管等部门报批。投资者应提交履行《国有土地使用权出让合同》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》等的保证函，《国有土地许可证》，建设(房地产)主管部门的变更备案证明。

（4）以增资扩股方式进行公司收购的，房地产开发公司应按照公司法的规定，由股东会决议，三分之二通过。

三、房地产开发公司有关证照问题

收购房地产开发公司目的是为了取得房地产开发公司的土地开发资源，提升和拓展收购方的业务，调整收购方的产业结构，审查房地产开发公司的开发资质，以及开发项目已取得的证照，以便于核算该开发项目的成本及利润空间。根据房地产开发项目的进度，通常房地产开发项目应当具备如下证照：

（一）建设用地规划许可证，重点了解规划设计条件，包括：A、规划用地情况，（1）规划用地总面积，其中代征代拆城市道路面积和规划净用地面积，（2）规划用地性质：居住用地、公建用地、停车库用地等；B、土地使用强度（1）建筑面积：（2）容积率：（3）建筑密度：（4）建筑高度：（5）绿地率： C、建筑设计要求等；

（二）国有土地使用权证，重点了解土地批租，以及土地出让金的缴纳情况；

（三）建设工程规划许可证；

（四）建设工程施工许可证；

（五）预（销）售商品房许可证。施工至正负零时，是否办理验线手续，工程竣工验收后是否办理规划验收手续，以查明工程建设中是否存在违规情况。

四、交易价格

交易价格是交易双方成交的核心问题，既影响到交易双方谈判的成功，也影响到交易合同的正常履行，同时还影响到合同相对方债权人的利益。如收购价格明显不合理的过低，因此损害了收购相对人债权人的利益，该等债权人有权行使撤销权，主张撤销收购合同。对涉收购国有控股公司的，其交易价格应以国有资产管理部门核准或备案的评估报告作为参考，交易价格低于评估结果的90%，应当暂停交易，在获得相关产权转让批准机构同意后方可继续进行。同时还应解决房地产开发公司拖欠职工的工资、欠缴的各项社会保险费以及其他有关费用，做好职工各项社会保险关系的接续工作。

公司收购交易的标的是房地产开发公司的股权或收购方向房地产开发公司增投的股本，均涉及到交易时点房地产开发公司的股东权益，公司的股东权益由公司的资产和负债决定，因此，核实房地产开发公司的资产、负债是确定交易价格的基础，是开展公司收购必须进行的工作。为避免房地产开发公司财务资料的虚假，通常应委托审计机构对房地产开发公司的财务资料进行审计。

1、资本公积金

（1）资本是房地产开发公司实际收到股东投入的资本。对于公司章程规定一次缴清出资的，应当核对验证报告、资产负债表中记录的实收资本数额与法人执照、章程中记载的注册资本数额是否一致。对采取分期出资的内资企业或外商投资企业，也应采用同样的方法进行审核。

在对实收资本金进行核实时，还应当与审计机构共同核查确认房地产开发公司的股东出资是否存在抽逃资本的情况，并在收购合同中约定出资不实的法律责任。

（2）依据我国有关财务制度的规定，公司应当在税后利润中提取一定比例的法定公积金，经股东会决议可从税后利润中提取任意公积金。由于公积金的情况对股东权益产生较大的影响，因此，有必要审核公积金的计提和帐目记录是否正确，确定公司净资产值与实际是否相符。

2、资产

根据房地产开发公司资产负债表，逐项审查房地产开发公司的各项资产，包括房屋、机器设备、土地使用权、其他无形资产（如商标、专利、著作权）、建工程、应收帐款、长期投资等。（1）房屋应当审查房屋所有权证书、房屋他项权证。（2）机器设备，主要是指交通工具，是否办理产权登记。（3）土地使用权，主要审查土地使用权证，查验土地使用权证性质、类别、取得方式，有无抵押情况。（4）其他无形资产，主要审查有无商标、专利、著作权等相应的权利证书。（5）在建工程，根据房地产开发公司项目进展情况核查在建工程，审查房地产开发公司对外签订的已履行完毕或正在履行的合同，如借款合同、工程施工合同、广告发布合同、材料采购合同、预销售商品房合同、委托销售合同等。（6）应收帐款，对照房地产开发公司对外签订的合同与资产负债表，与债务方进行债权确认，评估债权状况及其法律风险。（7）长期投资，对应工商登记与资产负债表，审查房地产开发公司对外投资情况。

基于房地产开发公司的财产状况到相应的职能部门核实有无查封、冻结情况，以避免产权交割后，出现房地产开发公司财产被执行，以致造成收购双方出现不必要的法律纠纷。

3、负债

房地产开发公司的负债状况直接影响到公司的股东权益，对照房地产开发公司对外签订合同与资产负债表核实公司债务状况，应付款的进度，以及对公司财务状况的影响。

4、或有负债

或有负债是指公司可能发生的债务，主要是因公司的对外担保形成的，或有负债在公司的财务资料中没有反映。也有可能因为房地产开发公司的财务制度不健全，隐瞒了债务出现帐外之债，这些均有可能给收购方带来经济损失。因此，房地产开发公司及出售方均应向收购方承诺其提供的资料是真实、全面、完整的，没有任何虚假、遗漏的情形。对公司有无对外担保作出书面承诺。在收购合同中还应对违反承诺应当承担的违约责任，及解除合同的条款作出约定。

对已查实的对第三方的担保合同，如债务人违反合同，不履行债务，将有可能给房地产开发公司造成经济纠纷及经济损失，以致在公司收购实现后，出现原股东权益减少，因此，在公司收购合同中可考虑约定担保，扣留一定的应付价款（与担保金额相对应）等方式控制交易风险。

总之，房地产开发公司财务制度的健全，以及出售方和房地产开发公司的诚信是公司收购的基本保障，反之则是公司收购的弊端。

5、期后事项的处理

公司收购的价格是基于交易双方约定的房地产开发公司某一时点的净资产值为基础协商确定的，由于交易完成日即股权变更登记日与核定房地产开发公司净资产值某一时点存在着一定的期间，房地产开发公司作为动态的经营实体，将会出现一定的费用，从而影响到原股东权益，该期间所发生的事项称为期后事项。对于期后事项所发生的权利义务，双方应当在收购合同中明确约定。如期后所产生的损益由谁承担，期后房地产开发公司的经营权，期后如房地产开发公司的控制权仍保留在原控股股东，新产生的债务又如何处理等问题。

五、交易价款的支付方式

交易价款的支付方式由交易双方根据其权利、义务，以及双方的商业目的，在不违反公平原则的基础上协商确定，但是涉及国有资产转让以及外资的，应当按下列方式进行。

1、收购国有控股公司的，转让价款原则上应当一次付清。如金额较大、一次付清确有困难的，可以采取分期付款的方式。采取分期付款方式的，收购方首期付款不得低于总价款的30%，并在合同生效之日起5个工作日内支付；其余款项应当提供合法的担保，并应当按同期银行贷款利率向转让方支付延期付款期间利息，付款期限不得超过1年。

2.境外投资者通过股权转让其他方式并购的境内房地产企业，收购合资企业中方股权的，需妥善安置职工，处理银行债务，并以自有资金一次性支付全部转让金。