2012分公司秋季库存检查记录

第一篇：2012分公司秋季库存检查记录

2012年秋季粮油库存检查记录

库 点 名 称： 检 查 组 别： 检 查 人 员：

中储粮黑龙江分公司 二○一二年 月 日

一、数量及库存管理情况

1、统计账、保管账是否相符。A、是 B、否 情况：

2、保管账、型态卡和库存实物是否相符。A、是 B、否 情况：

3、账卡填写是否规范。A、是 B、否 情况：

4、储存中央储备粮仓房是否隔热保温。A、是 B、否 情况：

5、政策性粮食储粮货位是否全部配备机械通风系统。A、是 B、否 情况：

6、机械通风作业记录是否认真记载。A、是 B、否 情况：

7、机械通风作业是否适时、合理。A、是 B、否 情况：

8、政策性粮食储粮货位是否配有电子粮情检温系统。A、是 B、否 情况：

9、电子检温设备是否能够正常使用。A、基本正常 B、故障多 情况：

10、保管员是否定期检查粮情、粮温。A、是 B、否 情况：

11、粮情、粮温记录是否准确完整。A、是 B、否 情况：

12、粮库是否建立粮情检查分析及报告制度，粮情报告是否真实。A、是 B、否 情况：

13、粮库负责人是否每月检查粮情，并在粮情检查记录签署意见。A、是 B、否 情况：

14、库房是否统一设置了装粮高度标尺。A、是 B、否 情况：

15、倒仓、熏蒸作业记录是否齐全。A、是 B、否 情况：

16、储粮温度控制是否纳入保管员岗位责任制。A、是 B、否 情况：

17、粮库是否对执业人员进行培训。A、是 B、否 情况：

18、储备粮轮换有无超架空期现象。A、有 B、没有 情况：

二、储粮安全情况

1、中央储备粮是否按要求进行密闭压盖。A、是 B、否 情况：

2、粮堆温度梯度是否合理。A、是 B、否 情况：

3、储粮是否有结露、结顶现象。A、是 B、否 情况：

4、库存粮温是否正常。A、是 B、否 情况：

5、简易仓、罩棚、茓囤储粮是否采取防雨、防潮、防鼠措施。A、是 B、否 情况：

6、露天储粮货位是否有结露现象。A、是 B、否 情况：

三、安全管理

1、消防设施配备情况。

A、齐全 B、基本齐全 C、不齐全 情况：

2、电器设备安全情况。电线、电源是否按照规定拉接，是否老化或裸漏，配电柜是否上锁。

A、安全 B、基本安全 C、有隐患 D、有危险 情况：

3、现场作业设备是否轴头有帽，皮带轮有罩。A、有 B、无 情况：

4、储粮化学药剂是否专库存放、专人保管、专人使用，全程监控，严格进出登记。A、是 B、否 情况：

5、储粮药剂账实是否相符。A、是 B、否 情况：

6、储粮熏蒸药剂非用药期是否做到零库存。A、是 B、否

情况：

7、防治熏蒸是否执行相应技术规程。A、是 B、否 情况：

8、粮库是否有专职防治员。A、是 B、否 情况：

9、是否配备了空气压缩呼吸器。A、是 B、否 情况：

10、筒仓进仓作业是否有安全绳。A、是 B、否 情况：

11、是否有登高作业专用平台。A、是 B、否 情况：

12露天储粮区是否落实了防火“四个必须” 要求。A、是 B、否 情况：

13、安全生产责任制是否分层级签订责任状。A、是 B、否 情况：

14、外包作业是否法人单位，是否签订合同。A、是 B、否 情况：

15、有基本建设任务的单位，施工单位是否具有相应资质。A、是 B、否 情况：

16、是否与施工单位签订了“安全生产协议书”。A、是 B、否

情况：

17、安全生产设施设备运行情况是否正常。A、是 B、否 情况：

18、是否经常进行安全生产宣传、教育和隐患排查工作。A、经常 B、不经常、C、不进行 情况：

19、是否进行员工上岗安全教育，有无“三级教育卡”。A、有 B、没有 情况：

四、储存库点管理

1、租仓储粮是否经过分公司批准。A、是 B、否 情况：

2、是否有租赁私企仓房储存中央储备粮的。A、是 B、否 情况：

3、租储中央储备粮的仓房是否具有承储资格。A、是 B、否 情况：

4、是否有直属单位库内仓容闲置，在外租仓储粮的情况。A、是 B、否 情况：

5、是否与租赁单位签订了《仓储设施租赁合同》。A、是 B、否 情况：

6、租赁仓房是否悬挂了《××直属库租仓储粮》标牌。A、是 B、否

情况：

7、是否按照分公司批准的费用标准支付租赁费用。A、是 B、否 情况：

8、租仓储粮点储粮，是否由直属单位派人直接进行储粮管理。A、是 B、否 情况：

9、是否将租仓储粮直接保管的粮食实行委托保管。A、是 B、否 情况：

10、代储中央储备粮粮油库点是否存在无资格现象。A、是 B、否 情况：

五、红黄绿“三单”管理 1、3月1日以来的粮食出入仓作业单是否填写齐全。A、是 B、否 情况：

2、是否从10月1日开始，将粮食出入仓作业单改为红单。A、是 B、否 情况：

3、是否按时执行了黄单和绿单。A、是 B、否 情况：

总体评价：

数量及库存管理：

粮情：A、粮情稳定 B、基本稳定 C、有储粮隐患 D、有危险粮情

安全管理：

储粮库点管理

三单制度执行

第二篇：20_库存检查

政 策 与 程 序 Policy & Process
主题： 文件编号: 拟文: 库存检查 SM-RM-SP-20 审核: 发文日期: 2010/11/24 页数: 共1页

叶予舜

批准（总经理）: 抄送:

收文部门: 传阅 标准： 标准： 1.2.• • • • • • • • • • • • 3.

总经理办公室 阅后存档 保密 保密期限

其他

每月进行一次库存检查。每次库存检查包括： 宣传册 价目表 宣传单 销售资料折叠册 礼品 其他促销资料 打印机硒鼓 彩色打印纸 绘画用品 胶卷 相机电池 其他办公用品 公关部助理需保证公关部有足够的宣传资料，设备正常运行。

程序： 程序： 1.公关部助理需保存库存记录如下： • • • • • 物品名称 现有库存数量 出库日期 出库数量 库存

2.公关部助理需使用表格软件将每一次超过 50 套的宣传资料出库记录整理好，并在每个月的第 一个星期一上交给公关部经理。3.公关部助理应在每个月的最后一个星期五检查照相器材及办公室用品情况，并在必要时提出采 购申请。

第三篇：2015粮食库存检查工作总结

一、基本情况

1、检查情况。

2、储粮情况。

二、检查结果

1、帐实情况。经实物检查结果汇总，截止2015年3月31日检查时点，共储有各种粮食64711吨，全部为早籼稻。

3、质量安全、仓储管理情况。经检查所储存粮食质量均符合国家中等粮食质量标准。

4、政策性粮食补贴拨付情况

三、存在不足

检查发现以下问题：

3、瑶圩3号仓、9号仓，岗上积1号仓，黎圩7号仓，均建于上世纪七十年代，年久失修，属危仓改造对象。

第四篇：粮食库存账务检查

附件3：

粮食库存账务检查方法

一、概述

粮食库存账务检查是指检查企业与粮食库存有关的报表、账簿、记账凭证和合同等资料，并与实物检查认定的粮食库存实际数量对比，验证粮食库存统计数据是否真实，以及统计账与保管账、会计账、银行台账的账账相符情况。粮食库存账务检查包括统计账检查、会计账检查和重点非国有粮食经营企业和转化用粮企业摸底调查。

二、准备工作

（一）检查人员的准备工作

1.自上而下直至被检查企业的粮食库存统计报表。2.《实际储存库点粮食库存分解登统表》（以下简称《分解统表》）。

3.储备粮规模、轮换计划等文件，国家临时存储粮收购、销售和移库等文件。

4.账务检查工作底稿和汇总表格。

（二）被检查企业的准备工作 1.企业自查工作底稿及汇总表。

— 31 — 2.统计账、保管账和会计账，以及相关的原始凭证和文件等资料。

3.涉及在途粮食、异地储粮、委托代储和受托储存粮食业务的企业，准备相关合同、粮食权属证明等资料。

4.已实际发生但尚未做账务处理的粮食损失、损耗以及政策性借粮等情况，应提供详细的书面说明。

三、统计账检查方法

（一）账账核对及账实核对 1.核对企业粮食库存统计报表。

按照自上而下的顺序，直至被检查企业，逐级检查最近3个月粮食统计报表。

（1）上下级统计报表的库存数据是否一致。检查各级统计报表数据之间以及与企业上报统计数据之间是否一致，是否存在错报、漏报、虚报、重复统计和数据修改等方面的问题。

（2）前后期统计报表的库存数据是否衔接。检查本期统计报表中“期初库存”和上期的“期末库存”是否一致，各期粮食库存数量是否存在异常变化。

（3）表内平衡关系是否满足。检查粮食收支存报表中“期初库存”＋“本期收入”－“本期支出”与“期末库存”是否相等；各指标的分品种数量之和是否等于合计；原粮和贸易粮之间换算是否正确。

— 32 —（4）表间勾稽关系是否正确。检查库存分地区、分品种、分年限、分价位等统计报表中有关库存数据是否一致。

上述检查结果录入《粮食库存统计报表检查工作底稿》（附表3－1）。

2.核对粮食库存账账相符情况。

（1）核对“合并统计账面数”和“保管账面数”。将不同《分解登统表》中反映的同一实际储存库点的粮食库存统计数累计相加，得出“合并统计账面数”，和检查时点保管总账库存数进行比对。

（2）核对“企业统计账面数”和“会计账面数”。将检查时点被检查企业统计报表库存账面数和会计商品账中“商品粮油”、“储备粮油”等账户反映的粮食库存数进行比对。

账账之间如不相符，要查明原因。核对结果录入《粮食库存账账核对工作底稿》（附表3－2）。

3.核对粮食账实相符情况。

粮食库存账实核对，是指通过一系列调整，将“实际查库日认定的实物库存”还原至“检查时点实际库存”，再与“检查时点统计库存”相比对，核对粮食库存账实相符情况，验证粮食库存统计数据的准确性。调整过程分为三步：

第一步为检查时点至实际查库日调整事项，主要是将粮食库存实际数量还原检查时点的状态。从“实际查库日认定的实物库

— 33 — 存”中，扣除检查时点至实际查库日之间的粮食入库数量，加上同时段粮食出库数量，结果为检查时点被检查企业本库储存的全部粮食。

第二步为检查时点的检查范围调整，主要是剔除检查时点未纳入检查范围的商品粮。从第一步的调整结果中扣除检查时点未纳入检查范围的粮食，包括被检查企业本库储存的未纳入检查范围的自有商品粮，受其他企业委托代储和销售未出库粮食中未纳入检查范围的商品粮。结果为检查时点被检查企业本库储存的纳入检查范围的全部粮食。

第三步为检查时点粮权调整。从第二步的调整结果中，扣除检查时点销售给省外企业但未出库的纳入检查范围粮食，扣除检查时点受省外企业委托代储的纳入检查范围粮食，加上检查时点在途的纳入检查范围粮食，所得结果即为与《分解登统表》口径一致的全部纳入检查范围的粮食库存实际数量。

需要注意的是，被检查企业销售给省外企业仍未出库的粮食和受省外企业委托储存的粮食中，纳入检查范围的部分应另表单独统计上报，检查结果由粮食实际储存地省级粮食行政管理部门转交粮权企业所在地省级粮食行政管理部门。

（1）“实际查库日认定的实物库存”，指被检查企业本库仓房中储存的全部粮食库存，从《粮食实物检查结果登记底稿》（附表2－4）获取。

— 34 —（2）“粮食入库”，指检查时点至实际查库日之间被检查企业本库的粮食实物入库数量；“粮食出库”，指检查时点至实际查库日之间被检查企业本库的粮食实物出库数量。

“粮食入库”和“粮食出库”数量根据检查时点至实际查库日的粮食出入库原始凭证、保管账记录、粮食购销合同及发票，以及相关资金往来原始票据等进行核实。

（3）“本库储存未纳入检查范围的自有商品粮”指被检查企业有粮权，且检查时点储存在本库的未纳入检查范围商品粮，本次检查中指重点非国有粮食经营企业和转化用粮企业的自有商品粮；“销售未出库的未纳入检查范围商品粮”指在被检查企业在检查时点已经销售但未出库的粮食中，购入方应按未纳入检查范围商品粮统计的库存；“受托代储未纳入检查范围商品粮”指被检查企业在检查时点代其他企业储存的未纳入检查范围商品粮。

（4）“销往省外未出库”指被检查企业在检查时点销售给省外企业但未出库的粮食中，由购入方统计应纳入检查范围的粮食；“受省外委托代储”指检查时点被检查企业受省外企业委托代储的纳入检查范围的粮食；“粮食在途”指被检查企业在检查时点前与其他企业签订购买合同，从对方买断粮权，已经在检查时点的统计账中做了购进处理，截至检查时点仍在运输途中的纳入检查范围的粮食。

“销售未出库”、“受托代储”和“粮食在途”根据企业运

— 35 — 输凭证、购销合同、委托代储合同等资料进行核实。

（5）“检查时点统计库存”按不同《分解登统表》中反映的被检查企业全部粮食库存填写。

4.粮食库存账实差异的原因分析。

检查时点实际库存和《分解登统表》反映的统计库存对比，如存在差异，检查是否因以下因素所致。

（1）历史未处理粮食损失、损耗。

（2）政策性借粮未归还，统计上未核减库存。

（3）粮食入库未入账：一是账务处理不及时，二是自营商品粮未入账，三是储备粮承储企业购进的轮换粮源或轮出的陈粮未计入商品库存。

（4）粮食出库未减账：一是粮食销售由于货款没有回笼等原因未减账，二是擅自动用储备粮或其他政策性粮食库存未减账。

（5）其他原因，如粮食业务的统计处理不正确，统计报表填报不准确等。

粮食库存账实不符的，要查明原因。其中，检查核实的受托代储粮食的实物数量与委托方提供的数据不符的，要在备注栏追溯注明粮权所在企业的名称和数量差数。粮食库存账实核对检查结果录入《粮食库存账实核对工作底稿》（附表3－3）。

（二）粮食业务统计处理的规范性

结合账账核对、账实核对，以及粮食购销、委托代储等业务— 36 — 的真实性检查，对照统计制度和有关文件的规定，对粮食业务统计处理的规范性进行检查。

1.不同性质粮食是否分账记载，是否存在错统、漏统或重复统计。

2.统计处理是否及时。粮权发生转移，要及时进行统计处理，并相应增减粮食库存。政策性粮食购销等业务如有特殊规定的，按政策规定执行。

3.统计处理是否正确。储备粮轮出（轮入）时是否按统计制度和有关文件规定进行了统计处理。储备粮轮换形成的商品粮或自筹资金收购的商品粮是否已入账。委托收购的商品粮统计处理是否符合统计制度规定。

（三）检查中央储备粮轮换计划执行情况 1.检查储备粮轮换计划的分解与下达情况。

自上而下逐级核对储备粮轮换计划的分解情况，直至被检查企业。重点检查储备粮轮换计划是否按规定的品种、数量要求逐级分解，是否擅自调整和变更，轮换计划下达是否及时等。

2.检查储备粮轮换计划执行情况。

（1）按照轮换计划文件下达的内容核对储备粮轮换进度报表，检查储备粮轮换的品种、数量、时间等是否符合计划要求，并根据相关的账务资料及原始凭证核实轮换粮食的具体批次和仓号。

— 37 —（2）在账账核对、账实核对的基础上，查阅与储备粮轮换有关的粮食购销合同及发票、出入库单、收购凭证、运输凭证、资金往来凭证等，检查是否存在虚假轮换等问题。

（3）检查储备粮轮换质量是否符合规定。轮入粮源是否是新粮并达到国家标准规定的中等（含）以上质量；储备粮属于超期储存的，轮出时是否经有资质的第三方质检机构检验。

（4）检查储备粮轮换的轮空期是否符合规定。储备粮轮换，应从开始轮换操作的当月起，逐月核对实际轮入和轮出数量，计算轮空量和轮空时间。在规定期限内不能轮入的，必须向国家有关部门报告；确需调整轮换计划的，必须报国家有关部门审批。

（5）检查储备粮轮换业务统计处理是否准确。重点检查储备粮和商品粮在相关统计报表之间的转入及转出情况。

储备粮轮换的检查情况录入《中央储备粮轮换计划执行情况检查工作底稿》（附表3－4）。

在检查储存企业（库点）中央储备粮实物和账务的基础上，查阅中央储备粮计划规模文件或代储合同、中央储备粮代储资格文件等资料，将检查结果录入《中央储备粮承储情况检查工作底稿》（附表3－5）。

四、会计账检查方法

（一）检查粮食库存及购销业务的真实性 1.验证粮食库存真实性。

— 38 —（1）核实农发行台账与企业统计账和会计账是否账账相符。对中央储备粮、地方储备粮、国家临时存储粮、地方其他政策性调控粮以及中储粮直属企业和地方储备粮企业为轮换准备的粮食（含先购后销和产销协作的粮食），可按照“钱随粮走、库贷挂钩、封闭运行”的原则，核实银企账账是否相符。对企业会计账库存值大于银行贷款的，主要原因有：一是企业有一部分自筹资金参与了粮食收购；二是政策性粮食跨省移库已移入但贷款未划入。对企业会计账库存值小于银行贷款的，主要原因有：一是货币资金占用，即企业已经收到的贷款中尚未使用的部分；二是结算资金占用，主要是粮食销售货款未回笼的应收账款及收购粮食产生的预付款；三是政策性粮食跨省移库已移出但贷款未划出；四是其他占用。

检查结果录入《粮食库贷核查情况工作底稿》（附表3－6）。(2)根据财政补贴的收支情况核实粮食库存。对中央储备粮、地方储备粮、国家临时存储粮等由财政拨付储存费用的政策性粮食，可查阅企业应收补贴款和补贴收入明细账，根据企业保管费用等补贴的收支情况、计提标准和计提数额，核实政策性粮食库存数量的真实性。

(3)根据粮食购销情况核实粮食库存。查阅企业粮食库存和主营业务收入、成本明细账，了解企业近期粮食购销情况以及期末粮食账面库存数量和成本。对库存成本畸高或畸低的，要延伸

— 39 — 检查企业是否存在隐匿账外粮、私设小金库或者违规销售、套取补贴等问题。

2.验证粮食购销业务真实性。

（1）以企业粮食库存实物数量为依据，核查粮食库存统计账、保管账、会计账，根据相关政策性粮食购销计划文件、购销合同及发票、出（入）库单、磅码单、运输票据等原始凭证，核实粮食购销业务的发生时间及粮食数量，判断粮食购销业务的真实性。

（2）审阅企业应收账款、应付账款、预付账款、主营业务收入等明细账，以及现金日记账和银行存款日记账的摘要栏和金额栏，查看资金流量和流向与业务发生情况是否一致，并根据相关的资金往来票据、记账凭证等验证粮食购销业务是否真实，账务处理是否准确规范。

（3）查阅企业营业费用明细账，可结合保管费、运杂费、整理费、装卸费、检验费以及损失损耗等费用支出情况，辅证粮食购销业务的真实性。

（二）检查政策性粮食财政补贴的拨付和使用情况 根据承储企业政策性粮食规模、补贴标准以及企业财政补贴收支情况等，检查政策性粮食补贴资金的拨付和使用情况，重点核实相关单位和企业是否按约定及时、足额拨付补贴资金至承储企业，有无挤占、截留、挪用等问题，以及承储企业是否按规定— 40 — 如实申领补贴，有无套取补贴等问题。

（1）核实政策性粮食承储规模和储备粮轮换数量。根据双方签定的合同、监管协议以及相关的计划文件，核实企业承储政策性粮食的规模，正确区分直接储粮、受托储粮和租仓储粮性质。根据相关轮换计划文件、企业轮换台账、保管账、统计账、会计账等资料，核实储备粮轮换实际操作主体和轮换的具体数量、时间。根据收购进度报表、收购发票、验收手续等核实临时存储粮食品种和收购、储存数量。

（2）核实保管费用、轮换费用的拨付和使用情况。查阅企业应收补贴款、补贴收入、销售收入、库存成本、银行存款等明细账以及相关的原始凭证，根据有关规定以及企业实际承储（轮换）政策性粮食数量、时间等情况，核实企业保管费用、轮换费用补贴的实际拨付、使用情况。

检查结果录入《政策性粮食承储企业补贴情况检查工作底稿》（附表3－7）。

（三）检查中需要注意的问题 1.检查在途粮食。

根据粮食购销合同、发票、提货单、运输票据、付款凭据等资料，核查粮食库存会计账中反映的粮食购进业务发生时间、购进粮食数量和金额等是否准确，验证在途粮食的真实性。检查中还要认真核对有关原始凭证是否伪造。必要时，需延伸检查发货

— 41 — 方的统计账、会计账、报表等，核对该批粮食是否已经减账，防止个别企业利用在途名义将粮食库存互相抵顶。

2.检查代储粮食。

一是检查委托代储合同（协议）、实物保管备查账记载的粮食品种、等级、数量与粮食库存实物清查结果是否一致，相关运输票据、检斤记录反映的粮食入库时间、数量与合同是否相符。二是检查保管费用收款凭证、粮食权属证明等，进一步验证代储业务的真实性。

3.检查异地储粮。

一是检查委托保管合同及粮食库存会计账、统计账、保管账，确认异地储粮业务的品种、数量及发生时间。二是按照委托保管合同规定的保管费用标准核对有关费用支付凭证及资金往来账目，验证异地储粮业务是否真实。三是检查运输票据的运输目的地、业务发生时间等是否与异地储粮地点、粮食入库时间相吻合。四是采取函证、电话问询等方式向受托方核实异地储粮业务的真实性，必要时可派人实地查验，或委托当地有关部门和单位代查。

4.检查损失损耗和因灾借粮。

对粮食损失损耗，要按照有关规定进行认定，确认损失损耗数量。对政策性贷款收购的粮食损失损耗数量过大的，要进一步核查原因，检查是否有挤占挪用贷款、虚报库存等违规行为。对已参加保险的政策性粮食发生损失，可根据保险公司理赔手续认— 42 — 定。对因灾借粮，根据政府及有关部门要求粮食企业开仓借粮的相关会议记录、文件等，核实企业因灾借粮业务的真实性和具体数量。

五、重点非国有粮食经营企业及转化用粮企业商品粮库存摸底调查工作方法

1.了解企业基本情况。调阅企业工商登记材料，向管理人员询问情况，了解企业的性质、经营范围、经营规模等相关信息。

2.检查核对企业统计报表。逐月核对企业近期各月份的商品粮库存统计报表，查阅相关的统计台账、加工台账、销售台账等，检查企业粮食库存统计是否准确规范，必要时检查相关购销合同、财务账目、发票、出入库凭证等，延伸核实情况。

3.现场检查库存数量。现场查看企业储粮货位，了解检查当日商品粮库存的实际数量，根据检查时点至检查当日库存变动的情况，考查企业在检查时点报送的统计月报数量是否准确。统计库存与实际库存存在差数的，要详细了解具体原因。

4.填写检查工作底稿。检查情况录入《重点非国有粮食经营企业及转化用粮企业商品粮库存摸底调查工作底稿》（附表3－8）。

六、汇总表格的填写

此次库存检查账务检查的汇总（登统）表格共7张，分别为《粮食库存数量汇总表》（附表5－1）、《库存粮食储存（收获）

— 43 — 年限情况汇总表》（附表5－2）、《中央储备粮轮换计划执行情况汇总表》（附表5－3）、《中央储备粮承储情况汇总表》（附表5－4）、《粮食库贷核查情况汇总表》（附表5－5）、《政策性粮食承储企业补贴检查汇总表》（附表5－6）、《重点非国有粮食经营企业及转化用粮企业商品粮库存调查汇总表》（附表5－7）。各阶段检查工作都要认真填写。

检查实际承储库点的粮食库存时，《库存粮食储存（收获）年限情况汇总表》按企业的粮食分仓保管账等资料填写，其他表格根据企业相应的账务检查工作底稿填写，填写时注意相关表格之间的勾稽关系。库存中有受外省企业委托储存的纳入检查范围的粮食库存，检查情况应单独汇总，汇总表中应注明委托省份和委托企业名称。

检查数据逐级汇总阶段，上一级的汇总表根据下一级汇总表累加形成，《粮食库存数量汇总表》（附表5－1）中“检查时点统计库存”一列中的数据，应与本级同期统计月报核对，发现不一致的，应查明原因，并将有关情况在备注栏予以说明。省级汇总阶段发现不一致的，必须按照统计月报调整“检查时点统计库存”一列数据，并另页附详细情况说明。各省（自治区、直辖市）检查结果汇总后，应将单独汇总的本省代外省储存粮食的检查情况函复委托方省份汇总。

— 44 — 附表：3-1 粮食库存统计报表检查工作底稿

3-2 粮食库存账账核对工作底稿 3-3 粮食库存账实核对工作底稿

3-4 中央储备粮轮换计划执行情况检查工作底稿 3-5 中央储备粮承储情况检查工作底稿 3-6 粮食库贷核查情况工作底稿

3-7 政策性粮食承储企业补贴情况检查工作底稿 3-8 重点非国有粮食经营企业及转化用粮企业商品粮库存摸底调查工作底稿

— 45 —

第五篇：粮食库存检查工作方案

粮食库存检查工作方案

粮食库存检查工作方案 市粮食库存检查工作实施方案

各县粮食局、有关粮食储备企业： 根据自治区粮食局下发的《关于开展全区粮食库存检查工作的通知》精神，结合我市实际特制定本实施方案。

一、检查时点

检查时点为3月末粮食库存统计结报日。

二、检查范围

全市辖区所有中央储备粮，国家临时存储粮、地方储备粮，国有粮食企业储存的各种性质商品粮。

三、检查内容

粮食库存帐实相符、帐帐相符情况；库存粮食质量和卫生安全情况；储备粮轮

换情况；政策性粮食补贴拨付使用情况；粮食仓储管理情况等。

四、检查办法及时间安排

按照归属地原则，各县粮食局、负责组织、指导和协调辖区内的国有粮食企业和应急成品粮承储企业的自查工作，并汇总上报。

市粮食局4月6—9日对县粮食局组织指导企业自查情况进行检查、抽查。各县粮食局，务必在4月6日前将汇总报表报送市粮食局库存检查领导小组。

五、检查工作组和具体分工

市局成立粮食库存检查工作领导小组：

组长：马文全 副组长：穆占有 成员：尚勇屹 李守玲 张正东 祁莉莉 侯慧克

检查科负责总体检查工作、粮食库存质量、储粮安全、原粮卫生以及执行相关政策、制度等情况，收集汇总表，起

草检查报告。

综合科负责检查库存保管帐、粮食库存年限、库存性质、品种、数量和统计账务，储备粮轮换等计划执行情况。并对储备粮代储资格，进行核实，汇总粮食库存检查汇总表，六、要求

各县粮食局，有关各单位要成立粮食库存检查领导小组，切实加强对粮食库存检查工作的领导，抽调业务骨干，精心组织，周密安排，制定本地区、本单位粮食库存检查实施方案，严格按照规定的标准和要求，认真组织粮食库存检查，真实、完整地填写检查工作底稿，并作为汇总报表和各级检查组复查、抽查的依据。

通过粮食库存检查，各单位要真实反映存在问题，达到粮食库存底子清、帐实相符，帐帐相符，对存在问题，要认真查明原因，认真总结。并将检查情况形成书面材料，于4月6日前上报市粮食局。

年三月十六日