在信用社(银行)案件形势分析会议主题报告（合集）

第一篇：在信用社(银行)案件形势分析会议主题报告

在信用社（银行）案件形势分析会议主题报告

深入开展隐患排查 认真落实内控制度 扎实做好我区农村信用社案件防控治理工作---联社党委书记、理事长 XXX 在全 X 农村信用社今年年中案件形势 分析会议上同志们： 联社决定召开全区农村信用社今年年中案件形势分析会议。这次会议的主要任务是：简结上半年案件防控工作，分析当前案件防控面临的严峻形势，贯彻落实银监会《农村中小金融机构案件防控治理年工作规划》，部署下半年案件防控任务。目的是：进一步保持高压态势，深入开展案件风险隐患深度排查，加强案件防控治理长效机制建设，扎实做好全区农村信用社案件防控治理工作，确保业务经营和内部管理稳健发展。前面，监事长周兰通报了安全隐患排查和几起违规事件及处理等情况。下面，我讲几点意见，请同志们认真研究，并结合本社实际抓好贯彻落实。

一、上半年案件防控工作简要回顾 今年以来，全区农村信用社在抓好业务经营和深化改革的同时，全面开展各类风险排查，切实加强制度建设，严密防范事故案件，确保了全区农村信用社人、财、物的安全。

（一）强化组织领导，明确工作职责。一是联社成立了以理事长为组长，主任、监事长为副组长，班子其他成员及各部室负责人为成员的“案件专项治理„回头看‟深度排查工作领导小组”，负责对全X 农村信用社深度排查工作的组织领导、检查督促和现场指导，落实专人具体负责日常工作。二是将案防责任细化到业务条线、分解到各岗位，信用社、机关部室向联社签订了《案件专项治理“回头看”深度排查责任书》XX 份，员工签订加强合规文化建设从我做起，以及顶名、冒名、化名贷款深度排查承诺书 XXXX 余份。并落实了同步督查责任，构建自下而上、齐抓共管、群防群治的案件防范工作格局。三是制定工作方案，明确案防任务。联社先后制定《案件专项治理“回头看”深度排查工作实施方案》《安全隐患排查工作实施方案》 《今、和年顶名、冒名、化名贷款深度排查工作实施方案》等一系列工作方案，要求各信用社对照方案开展自查自纠和整改工作。四是建立信息专报制度，及时反馈信息。信用社每周向联社书面报告本社的排查工作进度情况，联社每 2 天向分局报送一次工作开展情况，截止 6 月末，已向分局报送排查进展情况 XX 期。

（二）开展警示教育，增强预防意识。上半年，联社先后多次组织召开信用社主任会议、机关职工会议和社务会议，及时传达上级主管部门和银监部门关于案件防控和安全保卫工作部署，安排落实全区农村信用社案件专项治理“回头看”深度排查和安全风险隐患自查工作。各社也采取以会代训或集中学习的方式，组织员工进行法制学习和开展职业道德教育，以及典型案例的警示教育，特别是 XX 分社入室盗窃案发生后，联社迅速组织开展安全隐患自查工作，促使员工时刻保持清醒的头脑，增强安全防范意识，强化规章制度的执行力。X日，联社组织召开了今年一季度案件防控分析会议，对前期案防工作进行了总结，认真分析了案件防控面临的严峻形势和内在动因，以及典型违规人员的检讨剖析，进一步增强管理监督人员的合规意识和案防责任意识，促进大家履职尽责、合规操作、合规经营。同时，稽核部按月组织召开稽核工作例会，针对稽核检查发现的问题落实整改措施，对屡查屡犯的从严给予经济处

罚，切实做到有章必循，违章必究。

（三）扎实开展排查，消除风险隐患。一是深入开展“九种人”排查。今年 X-X 月，联社组织相关部门，对在编的 XX 名员工逐一进行严密细致地排查，排查出“九种人”45 名重点人员，以信用社、部（室）为单位建立个人档案，加强重点监控。采取“一对一”的方式，部室负责人、信用（分）社负责人进行监督、帮教，促其转化。同时，对“九种人”排查后序工作进行了督促检查，对新发现的“九种人”及时调换了工作岗位。上半年，联社在第二轮“三项”改革工 对作中对 XXX 名员工实行了岗位轮换，XX 名信用社正副主任和 XX名机构负责人进行了异地交流。二是全面开展安全隐患排查。元旦、春节期间，联社组织了安全大检查，对检查发现存在问题的 XX 个机构进行了通报批评，并给予经济处罚。XX“XX”案件发生后，联社、又在全区范围内开展了一次“拉网式”“地毯式”安全隐患排查。重点检查“四双”制度和安保制度的落实情况，各岗位人员内控和安保职责履行情况，安防设施的运行使用情况等。在信用社自查的基础上，联社监事长带领稽核监察保卫部进行了巡查，巡查面达 100。针对发现的问题，以社为单位发出整改通知书 XX 份，责令限期整改。同时，联社再次以文件形式对信用社的现金库存核定了限额，并要求各社对各机构进行重新核定，最大限度压缩库存，降低风险。三是扎实开展大额存款进出案件风险排查。今年 4 月以来，全区农村信用社按 对照银监会的统一部署，2008 年 10 月以来对公存款账户大额资金进出交易的授权、账户的开立、贷款转存资金流向，以及对账制度的落实情况进行全面检查。已对 XXXX 个账

户进行了核对，对账率达XX，核查进出资金 XXXX 笔、金额 XXXX 亿万元，除发现个别机构对账工作落实差、对公存款核对率低，个别农村新型合作医疗保险账户的开立未在人行办理开户许可证等问题外，未发现有其他违规问题及涉嫌诈骗、挪用等。四是全面开展顶名、冒名、化名贷款深度排查。全区农村信用社按照换人对账、与客户见面的原则，采取划片到人的方式落实了核对责任，截止目前已核对 X 户、X 笔、金额 X 万元，分别占应核对 X2、X、X，共核对出违规贷款 X 笔、金额X 万元。通过采取员工下岗清收、以资抵债、落实债务、完善手续等措施截至目前，已清收处置“三项”违规贷款 X 笔、金额 X 万元，较好地保全了信贷资产。五是切实抓好稽核检查。一是开展序时稽核，强化合规经营。今年 1-6 月稽核大队先后对辖内机构的账务、财务、信贷、重空凭证及内部管理进行了 90 社次现场稽核。对部分机构未建立重要交易登记簿、资料打印不齐，个别柜员将自己的操作代码和密码交与他人使用，会出基本制度执行不力，重空凭证管理不善等问题，分别发出整改通知限期整改。二是开展年度业务经营成果真实性以及抵债资产接收、处置专项检查。根据《XX 省农村信用社 2008年度会计决算工作意见》的要求，稽核人员采取事中介入的方法，对全辖机构 2008 年度业务经营真实性及财务支出合规合法性以及抵债资产接收、处置进行了专项检查。发现个别机构存在以息转贷、列支费用附件不齐或要素不全、超过规定账龄未处置应收款、擅自将表外应收利息作销账处理等问题。对违规以息转贷问题在年度考核中进行了处罚，其它问题均督促进行了整改。六是认真

做好非现场稽核工作。自今年非现场稽核系统运行以来，我们按照 X 门柜业务交易的类别和额度，发出“五种”级别的交易风险预警 X 笔，对其中红、橙、黄色的预警 X 笔由稽核员在规定的时限进行核查，其余风险预警纳入序时稽核检查。除发现一些常规操作违规外，未发现案件风险隐患。七是认真开展案件专项治理及“回头看”深度排查的督查工作。按照案件专项治理“回头看”深度排查实施方案，今年 2 月、6 月，联社组织稽核人员对 16 个信用社（营业部）前三年案件专项治理开展情况进行了复查，在复查中发现部分机构案件专项治理工作部署和各项措施落实不力，未开展对 X 综合业务系统柜面操作、业务印章、代理业务、大小额支付系统、蜀信卡等业务排查工作，未落实员工异常行为监督机制，未制定对“九种人”进行转化帮教措施，未建立相应的行为失范监察制度；部分机构查库、安全检查和重空凭证检查的频率低，对账制度执行不力，大额资金进出未进行审签、登记，X 卡开户、挂失业务不规范，部分营业机构的安防设施存在隐患，个别机构对已发现问题的查处、问责和整改不力等问题。八是加大问责力度，严惩违规行为。1-6 月，发出了整改通知书 X 份、经济处罚通知书 X份，其中停岗、调离工作岗位 X 人，通报批评和约见谈话 X 人次、给予 X 人次经济处罚 X 元。对重大违规放贷的 X 分社等机构的主要责任人、相关责任人和管理人员给予了严肃处理。总之，通过我们扎实有效的工作，案件防范的长效机制正在逐步完善，整体抗御风险能力正在全面提升，上半年，我区农村信用社继续保持着无案件的良好势头。

二、当前存在的主要问题和面

临的案防形势近年来，由于国际金融危机的影响，国内企业的生产、销售受阻，、失业、无业人员剧增，社会治安压力大，加之“藏独”“世维”分子打砸抢事件的出现，不稳定因素增多。就我区农村信用社而言，目前外部、内部的案防形势呈现出以下特点：

（一）外部侵害呈上升趋势。年初，X 分社发生的外部人员入室盗窃未遂事件、近期在城区营业机构发生的两起 X 卡诈骗事件，这三起事件在我 X 信合史上近十年是没有的，而利用银行卡诈骗尚属首例。社会上形形色色的犯罪分子时时刻刻觊觎着金融机构，特别是防范设施差、科技手段较为落后的农村信用社更是他们犯案的目标，这为我们加强外部侵害案件防范敲响了警钟。

（二）信贷违规仍是最大的案件风险。前面通报的 X 等机构违规贷款问题，既有在案件专项治理活动之前隐藏下来的，也有在案件专项治理活动中顶风违规的。这充分说明过去三年案件专项治理工作在一些机构是走了样、变了味的。最近，按照银监部门的要求，在有贷款业务的机构开展一次顶、冒、化名贷款的深度排查工作，从上报的情况看仅个别机构暴露了一些问题，但绝大部分机构是“一纸空白”，究竟有没有，在座的各位谁也不敢打“保票”，深度排查工作究竟做得怎么样，值得深思。

（三）屡禁不止的柜面违规操作埋下了一定的风险隐患。上半年，案件风险深度排查中发现个别临柜人员办理蜀信卡发行、存款挂失、贷款发放等业务，不坚持由客户凭身份证并现场亲自签字制度。在存款核对、贷款本息对账中，有的员工工作不实，既不坚持换人核对，又不核实存贷款余额，一味地怕麻烦、图省事，擅自简化程序。存款挂失是否是客户本人办

理、贷款是否是客户本人办理和领款使用、蜀信卡是否发到了客户本人手中，相邻岗位的员工是否进行了复核监督，难以知晓，这些问题为今后出现经济纠纷，甚至可能发生案件埋下了极大的隐患。

（四）基层网点物防、技防设施脆弱。全区农村信用社营业网点大多地处偏远乡村，营业设施简陋，房屋年久失修；加之受地震灾害的影响，许多营业机构成为危房，潜在着安全隐患。第二轮改革机构整合后，营业场所防弹玻璃安装面为 X、X 视频监控安装面为 X、防尾随门安装面仅为 X，各分社与主社的现金解缴不安全的问题尚未得到彻底解决，加重了人防负担，案件风险防控难度大。深刻分析上述问题的成因，其主要表现在以下几方面：

（一）责任落实不到位，风险管控能力差。一是个别机构负责人案防责任意识不强，缺乏风险管控理念，对消除风险隐患、防范案件事故没有引起足够重视，对上级的文件会议精神把握不准、理解不深，对显现出的风险隐患麻痹大意，存在一定的侥幸心理。二是少数信用社班子对案防形势缺乏必要的分析、评估和判断，对辖内容易或可能出问题的机构、人员、业务等不了解、不掌握，有无风险隐患不清楚，心中没有底、没有数；有的班子甚至各唱各的调、各吹各的号，协防能力差，案防形不成合力。三是风险排查不到位。个别地方排查工作不深不细，走过场，搞应付，敷衍了事，排“雷”不彻底，案件风险隐患没有消除，这是历史沉积问题始终不能见底的主要原因。四是对员工思想动态把握不准，异常行为监控不力，有的机构负责人不关注员工思想、生活、工作等日常行为动态，管理方法简单，对员工警示谈话少，对出现不良苗头的员工

批评教育少，不敢“刺刀见红”，致使一些员工特别是新青员工的人生观、价值观扭曲，逐步滑向危险边缘。五是案防责任未有效落实到一线岗位员工。在前三年案件专项治理活动中，上至银监会、省联社，下至区联社是层层加压，既是风险提示、刚性文件规定，又是经济处罚加责任追究，但这种压力在经信用社主任传导到分社负责人、再传导到一线员工的过程中逐渐衰减，未真正达到让员工都“紧起来、跳起来”的效果，导致违规操作屡查屡犯、屡禁不止。

（二）内控机制失效，监督制约乏力。一是个别机构内部控制未发挥应有的作用，岗位制约“形同虚设”。有的甚至违反结算纪律，不按人民币账户管理规定为违规贷款人员开立关联账户，眼睁睁地看着信用社资金“流失”，既不制止，又不向联社报告，岗位监督流于形式，这些问题凸现出基层机构“人情大于制度”的现象还比较盛行。二是“三道防线”脆弱。主要表现在一些员工有章不循，以信任取代监督，相互讲情面、不愿得罪人。如在业务授权方面，有的图自己省事，采取用电话告知密码的方式授权，有的甚至干脆把密码、IC 卡交与他人自行授权办理业务，导致内控制度不能有效落实；业务条线协防力差。联社各业务部门下基层开展业务辅导、排难解疑、检查督促的时间少，业务条线监督难于实施；稽核大队面临人少事多的重负，往往也只能当“灭火员”，难以完全发挥“治未病”的积极作用。三是诚信举报制度落实差，去年，联社以正式文件制定下发了诚信举报奖励办法，但极少有员工站出来对违规问题进行检举、揭发和举报，任凭他人胡作非为，结果是既毁了别人，又害了自己。

（三）行之有效的制度执行不到位。三年间，上级主管和监管部门先后多次下发了案件防控方面的文件，要求落实操作规程，提高制度执行力。但个别员工对什么可为、什么不可为不知道、不清楚，法规制度观念淡薄，办理业务常常不坚持制度，违规操作。不学无术，不熟悉自己的岗位规章，不清楚自己的岗位职责，不知道业务办理流程。有的不讲制度、不讲规矩、不讲原则；甚至采取“师傅以经验带徒弟”的方式办理各项业务，不按业务规程操作，无视制度的存在。成为新兴的“法盲”

（四）员工行为失范，毁害了农村信用社形象。一是个别员工对从事农村信用社工作的职业道德规范和文明服务知识不学习、不了解，在临柜办理业务中辱骂顾客，损害了农村信用社的社会形象和声誉。二是个别新青的员工缺乏责任心和主人翁意识，不深入学习农村信用社的规章制度和操作流程知识，业务技能低，自身约束差。三是受社会不良风气的影响，有的员工交友不慎、乱交友，讲哥们义气，摆阔气，图虚荣，甚至染上黄、赌、毒恶习；还有的员工为了赚钱营利，采取违规贷款或私下客户存款等手段，用于自己或伙同他人经商办企业。有的员工拜金主义思想严重，抵挡不住金钱物欲诱惑，在贷款发放过程中做手脚，个人品行差，社会反响大，成为引发信访不断的主要原因。

（五）“铤而走险”的侥幸心理是个别违规人员的主打思潮。个别违规人员始终认为自己的手段“高明”，事情做得隐蔽，甚至个别事情是“天知道”的，便利欲熏心，为所欲为。联社多年以来就三令五申地禁止以贷收息和空收利息的行为，但明扬分社员工为了获取年度绩效考核的私利，将上年度未收回的贷款利息空悬于库内，弄虚作假，欺骗上级组织；江北分社吴飞编

造虚假的信贷资料发放违规贷款，又自行在贷款本息核对表上冒他人签名，企图蒙混过关逃避检查，但最终被稽核发现，使问题大白于天下。

（六）对违规问题整改处理不力，未能形成有效震慑。一是各机构每年开展的检查不少，也查出不少的问题，但一些社就是查而不纠、查而不改，整改不彻底、不落实，或流于形式，致使一些问题长期得不到彻底纠正。二是有的机构对稽核检查工作支持不够，总认为稽核是找茬，一旦发现问题萌发内部消化、不愿暴露的倾向。因此，对违规责任人的问责处理存在失之于宽、失之于软、失之于情，避重就轻，大事化小、小事化了，以罚款代替处分，以批评教育代替经济处罚，责任追究未能形成有效的震慑效果。综上所述，我们务必清醒地认识到案件防控的严峻形势，增强做好案件防控工作的紧迫感和责任感，全面落实案防措施，堵住发案源头，进一步强化内控制度建设，提高制度执行力，防止事故案件发生，确保我区农村信用社持续健康发展。

三、下半年案件防控工作任务 按照银监会、银监局、银监分局、X X 省联社案防工作部署和《X农村信用合作联社 2009-2011 年案件防控治理工作实施方案》的安排，我区农村信用社案件防控治理工作的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，坚持预防为主、标本兼治的原则，以规章制度、操作流程建设为先导，以强化内部治理、提高制度执行力为保障，全力推进案件防控长效机制建设大力开展风险排查和监督检查，强化风险管理和内控执行力提升经营管理水平，促进全区农村信用社稳健、持续、快速发展。案件防控治理工作目标是：事故案件为零。下半年，案防工作的主要措施是：

（一）继续开展案件风险深度排查，扎实进行整改。一是继续做好顶名、冒名、化名贷款的深度排查，按照换人对账、多人多线对账、上门核对和与客户见面的原则，对在以前年度贷款本息核对中未能核对的、单笔金额在 5000 元以上的贷款进行全面排查，彻底暴露信贷发放和管理中的违规问题。二是各信用社、分社要按照 X 银监分局和区联社关于用铁的纪律、铁的手段治理违规贷款的总体部署和要求，扎扎实实抓好违规贷款的自查清理、清收处置和责任追究工作，坚决遏制违规放贷之风。三是深入开展“四双制度”的执行、印押证、银行卡、X 综合业务系统柜面操作、金库尾箱、重要交易授权、安防设施风险隐患，以及“九种人”排查，不断规范操作行为。四是持续开展账户核对工作，对大额、异常大额、滚动大额资金的进出要建立按月核对的常态对账工作机制。五是对代理业务、网上融资业务、债券投资、理财产品和转贴现等新业务，以及不良资产处置和抵债资产的接收、处置风险排查。六是稽核部要定期开展规章制度执行情况监督检查，重点检查银监会提出的防范操作风险、“ “十三条” 十个联动”、“八个重点环节”等方面落实情况。凡有章不循，违规操作的一般员工给予严肃处罚，严重违规的解除劳动合同，并从严追究机构负责人、信用社正副主任、部门经理的责任，涉及违法的移送司法机关追究刑事责任，加大违规成本。联社各业务条线部门要认真组织本部门及辖内信用社抓好上述深度排查工作，并针对排查发现的问题认真进行梳理和分析，逐一提出整改措施，落实专人整改。稽核部要组织稽核人员对整改情况开展跟踪检查，确保整改措施有效落实。此项工作务必

于 10 月底前结束。

（二）再次开展“九种人”为主的重点人员排查。以开展员工行为大排查为主，一是联社对信用社正副主任、分社主任、机关所有人员逐一排查，实施八小时内外跟踪监督管理。二是各信用社正副主任、分社主任各社负责人对辖内员工的基本情况做到情况明、底细清、心中有数，特别是对重要岗位和敏感环节的员工要逐一进行排查，对有黄赌毒行为、日常消费与收入明显不匹配、经常出入高档消费场所和大额资金炒股、有不正常交友等“九种人”行为的人员，信用社班子成员要采取“一对一”的措施，密切关注重点人员八小时内外的行为，有针对性地采取教育和防范监控。对员工“班前看神态、班中看情绪、吃饭看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥”，通过这“六看”，基本上能够及时发现员工心态是否正常，工作是否在状态，发现可疑行为，本着对他人负责、对单位负责、对事业负责的高度责任感，采取果断措施帮教处置，防止事故案件发生。

（三）深入做好“四大专项工作”。一是继续开展治理商业贿赂专项工作。要定期对员工开展职业道德教育和典型案例的警示教育，组织学习廉洁自律有关规定，让每一位员工做到洁身自好。要突出工作重点，把贷款发放和呆账核销、抵债资产的接收处置、大宗物品采购、基础设施（安防设施）建设和装修、闲置房屋租赁、吸收存款（股金）中变相提高利率等作为治理重点，加大摸排力度，彻底清查索贿、受贿、吃回扣及暗箱操作等行为。二是继续开展员工经商办企业专项治理活动。重点对员工及其亲属（配偶、子女及其配偶）参与经商办企业的进行全面清查，采取员工主动申报、信用社复查、联社审核的方式，对员工主动申报及纠正情况进行内部通报和公示，将职工评议情况逐级上报。对既不主动申报，又不自行纠正处理，以及有违规、违法问题的，坚决从严惩处。三是开展专项治理侵害群众消费权益工作，全面清理结算方面收费文件、项目和标准，凡是不符合法律法规及国家有关规定的一律取消，以及不.

第二篇：银行案件分析

银行自产生以来，风险就与之形影不离、相伴相生。风险即是一种挑战，也蕴藏着机会。银行因为有效管控风险而生存和繁荣，也因为风险管控不力而衰败和消亡。因此，风险管理是银行最重要的职能，也是现代银行科学管理的核心内容。随着银行业务的不断发展和市场竞争的加剧，银行业见险呈现复杂多变的特征。作为经营风险的行业，银行能否正确认识见险，能否有效管控风险，将决定银行的生存和发展。近几十年，随着金融风险和金融案件的频繁暴发，人们对银行风险的认识和重识程度逐渐加深，如何有效识别风险、管理风险、防范风险、化解风险，特别是防范案件，已成为银行业管理的主要任务之一。

我们从几个案例看下银行业案件频发的成因：

1、柜员挪用现金案件（2006）

建行德州平原支行一名年仅23岁的营业室综合柜员，绕开银行内部各监管环节，于2006年8月23日至10月10日短短49天时间，盗用银行资金2180万元，用于购买体育彩票，并中得彩票奖金500万元。如果不是建行山东德州分行对所辖的德州市平原县支行进行突击检查，营业室综合柜员刁娜挪用、盗用银行资金逾2000万元一案，也许根本无人知晓。

案情剖析：刁娜的手法有二：一为空存现金，二为直接盗取现金。所谓“空存现金”，即在没有资金进入银行的情况下，通过更改账户信息，虚增存款。由于存单本身是真实的，所以尽管事实上并没有资金入账，但还是可以将虚增的“存款”提取或者转账出来，成为自己可以支配的资金。

为了获取资金购买彩票，刁娜向李顺刚（刁娜男友李顺峰之兄）、周会玲（德州卫校体彩投注站业主）、冯丽丽（德州保龙仓体彩投注站业主）三人开立的四个账户虚存资金52笔，共计2126万元。在实际操作中，刁娜将其中的1954万元分54次转入体彩中心账户，提现的172万元也均用于购买彩票。相对而言，直接盗取银行现金更为困难。因为银行每天下班前都要轧账。但由于管理漏洞重重，刁娜得意轻易得手。调查表明，刁娜在作案期间，多次直接拿出现金，或在中午闲暇时直接交给柜台外的男友李顺峰，或下班后自行夹带现金离开，或将现金交其他柜员存入李顺刚账户。如此这般，盗取现金总计54万元。

2006年9月17日，在刁娜购买彩票中得500万资金时，她选择以“空取现金”（与空存现金相反）的方式归还了部分库款，但最终留给建行1680万元的现金空库；扣除公安部门追缴冻结的资金74万元之后，建行涉案风险资金为1606万元。

从此案我们可以看出：由于建行德州分行、平原支行和营业室相关管理人员不认真履职甚至严重失职，使得刁娜轻松越过授权、查库、事后监督、库存现金限额管理控制和安全管理等“五道关口”和至少十二个业务环节的风险控制闸门，从容作案。例如，营业室副主任尹光辉在刁娜作案期间查库六次，但每次都不实际盘查库款，只是登记《现金单证核查登记簿》，结论是“账实相符”。同样是刁娜作案期间的9月12日，德州分行会计业务检查组对平原支行营业室进行检查，刁娜仅以生病为由就逃避了库存的检查。刁娜案件的现金库存近两个月超出正常水平近8倍，但建行目前的数据集中系统未实现预警，只能通过事后的稽核系统才能发现问题。

银行应构建“人控”与“机控”双重防线，从制度层面和技术层面加强异常业务预警，强化业务的即时监控，使违规行为无处可藏。

2、柜员盗用现金案件（2009年）

基本案情：2009年9月13日18：00，该支行报告上级行，称其一名综合柜员武某于当日15：25分离岗，到结账时未归，该支行随即展开对武某的调查。经核查，武某在9月13日通过直接盗取库款，盗用客户借记卡空存现金等方式共盗取现金156余万元。

作案手段：

1、直接盗取库款100万元。9月13日，武某利用中午吃饭时间，将其他工作人员支开，从现金库盗取资金100万元并分两次从柜台递交给作案同伙。

2、盗用客户借记卡空存现金56余万元后取现。武某通过盗用客户“张某”、“王某”身份证复印件办理借记卡，自9月13日上午9时开始，武某通过个人终端分6笔在“张某”、“王某”两个账户内空存现金56万余元。9月13日上午武某通过值班保安在该支行另一柜台提取现金3.5万元，下午武某及作案同伙通过某行商户POS机提取现金23万元，剩余资金因该POS商户当天无足够现金未能取现。

发案原因分析：本案件作案手段并不复杂，犯罪嫌疑人武某能在较短的时间内完成空存、盗取现金的全过程，充分暴露了该支行在管理方面存在的严重问题，经初步排查，案发原因突出体现在：

1、案件防控意识淡薄。该案件充分暴露出该支行责任意识、风险防范意识和能力

不强，未能认真执行岗位职责，人情大于制度、信任代替制度的现象极为突出。

2、未执行“双人临柜”制度。经初步调查，案发当时为星期天，犯罪嫌疑人武某

以午饭时间、客户较少等借口支走其他柜员及四级授权经理，违规单人临柜，为作案铺平了道路。

3、未执行现金管库员离岗报告制度，按照该行内控制度要求，对现金管库员离岗

30分钟未归的情况应及时报告上级行，本案中犯罪嫌疑人武某自9月13日15：25分离岗后至日终结账时，支行才上报武某未归信息，错过案件最佳侦破时机。

4、内控制度及操作系统对“空存”行为缺乏有效监督。目前该行现行的操作系统

及业务流程对柜员授权金额以内的“空存”行为缺乏事前防范和事中监督的环节，只能在事后监督环节发现漏洞，对柜员“空存”行为监督力度不足。

第三篇：信用社(银行)经营及风险分析报告

信用社(银行)经营及风险分析报告

银行业监管局：

根据中国银行业监督管理委员会办公厅《关于建立农村合作金融机构经营和风险分析报告制度的通知》(银监办通[今年]183号)要求，现将我社今年8月经营及风险状分析如下：

一、经营情况分析

1、负债情况分析。报告期负债总额00万元，比年初减少00万元，减少的主要原因是本期归还借入人民银行支农再贷款0万元；各项存款00万元，比年初增加00万元，其中活期存款00万元，比年初下降00万元，下降的主要原因是高速公路工程完工后，各施工单位销户将资金撤走，另一方面我社对手续不全的帐户进行了清理，也使部分资金流失，储蓄存款00万元，比年初增加00万元，储蓄存款中活期储蓄存款00万元，比年初增加00万元，定期储蓄存款000比年初增加000万元，定期储蓄存款占全部存款的比例为0%，比年初的0%下降0.16%，从我社存款结构来看，资金来源稳定，存款利率没有浮动，资金成本也不高；同业存放款项余额

00

万元，比年初下降0万元，主要原因是上半年信用社发放贷款，基层信用社存放在联社的资金余额下降，同业拆入资金余额00万元，比年初增加0万元，主要原因是联社将支农再贷款分配给基层信用社而增加。

2、资产情况分析。报告期资产总额00万元，比年初增加00万元，增长0%，增加的主要原因是信用社上半年发放贷款，信贷资产存量增加，各项贷款余额00万元，比年初增加00万元，其中农业贷款余额00万元比年初增加00万元，我县是农业县，新增贷款主要面向农户投放的春耕生产资金，贷款期限均为一年及一年以内；非信贷资产00万元，比年初增加00万元，增加的主要原因是联社将支农再贷款分配给基层信用社使调出调剂资金比年初增加00万元；报告期债券投资总额为00万元，比年初无增减变化，其中在金新投资两笔金额00万元，在证券投资0笔，00万元，在中国银河证券有限责任公司存入资金00万元，并在证券交易所购买了010213记帐式国债00张（面值为00万元），购买国债的资金帐号为00证券帐户为00,该国债是2003年第13期记帐式国债，国债票面年利率为2.6%，发行日为2002年9月20日，到期日为2017年9月20日，由于债券市场波动较大，经我社研究后，认为现在回购该国债损失较大，暂时不宜收回，待该国债市场价值上升至100元时再收回，故一直未收回该国债，目前，该国债市面价值95元，如果国债市场价值一直低于票面价值，决定该国债在到期时一并收回。

3、经营业绩分析。报告期总收入00万元，其中贷款利息收入00万元，占总收入的0%，金融机构往来收入0万元，手续费收入0万元，各项支出0万元，其中利息支出0万元(按1年期含1年期以上定期存款分档次计提存款利息0万元)，金融机构往来支出0万元，营业费用0万元，其他营业支出0万元，今年0月实现利润0万元，比同期增加0万元，盈利增加的主要原因：

1、今年贷款发放量大，贷款利息收入比上年同期多0万元；

2、金融机构往来收入比上年同期多0万元。

二、风险状况分析

1、风险状况总体评价。对hh联社来说经营风险主要表现在信贷资产和非信贷资产上，不良贷款占比和不良贷款余额依然呈上升势态，联社现行内控规章制度(联社自行制定和上级制定)基本完善，能覆盖经营管理的主要领域和重要环节；建立了内部稽核审计机制，但目前稽核力量与业务发展不相匹配，因此对有效开展稽核工作有一定影响，因此要加强稽核队伍和检查力度。

2、信用风险分析。各项贷款余额0万元，按贷款四级分类不良贷款余额0万元，比年初下降479万元，剔除票据置换的不良贷款0万元后，实际上升0万元，不良贷款占全部贷款的0%，今年8月末hh县农村信用联社辖内十大客户大额贷款余额为0万元，占全部贷款的0%，占资本总额的0%，最大一户贷款比例为0%，从上述情况来看我社在大额贷款管理上存在较大风险，同时十大户中hh建材有限公司贷款余额0万元，是一家县属龙头企业，从事水泥生产企业，经营有效益，目前该公司正在进行技术改造扩大生产规模，但企业财务管理不规范，主要领导者还贷意识较差，其中0万元已形成呆滞，已拖欠0个季度的贷款利息，信用社已将该企业起诉到法院，案件正在审理之中，该笔贷款存在巨大风险。hh商贸有限责任公司贷款余额0万元，目前该公司已处于停业状态，该公司在我社贷款时将商城的底商做抵押，现我社正与法院协商确定一个市场能够接受的价格，然后依法变卖处理，收回贷款本息;不良贷款十大户余额为0万元，欠息金额0万元；贷款收回前十大户金额0万元均为养殖贷款，其中转贷金额0万元，收回现金0万元。

3、操作风险分析。近几年信用社未发生案件，现行内控规章制度(联社自行制定和上级制定)基本完善，能覆盖经营管理的主要领域和重要环节，关键是内控制度的执行，因此要加强稽核检查的频度和力度。

4、拨备提取及风险抵补情况分析。信用社本期风险资产总额为0万元，按1%计提应提0万元，实际提取呆帐准备金0万，少提0万元，按呆滞贷款0万元的0%应计提专项准备0万元，信用社实际计提0万元，多计提0万元，两项合计信用社少提拨备0万元；信用社资本充足率为13.53%，核心资本充足率为12.43%分别比年初下降3.56%和2.66%，比上年同期分别增加1.31%和1.69%，从上述指标来看信用社经营健康发展稳定；信用社能够按金融企业会计制度和信用社财务管理办法的规定及要求使核心资本和附属资本保持稳定，并呈不断上升趋势。

6、重点风险提示。截止今年8月31日，全辖不良贷款余额0万元，不良贷款比年初下降0万元，不良贷款占比0%；其中逾期贷款余额0万元，比年初减少0万元，呆滞贷款余额0万元，比年初减少0万元，不良贷款总体下降。但是如果加上票据置换的不良贷款0万元，信用社不良贷款占比为0%，因此加强信贷管理对我社来说尤其重要。

三、经营管理中存在的主要问题及风险隐患

1、农村信用社地处农村、结算手段落后、存贷规模小、资本金有限、抗风险能力低。

2、不良贷款占比高，占比为各项贷款的12.14%。

3、电子化建设步伐发展缓慢，不能适应经济发展的需要。

5、制度建设不完整、不规范。信用社没有一套适合自身特点的岗位操作以及内控制度,没有相对独立的内控部门对内控制度的执行情况实施必要的再监督，内控管理松懈，自我约束能力差，给那些不法之徒进行金融犯罪提供了可乘之机

四、下一报告期业务经营及风险状况变化趋势预测和监管措施及建议 根据hh县农业经济的规律和特点，下一期业务经营将进一步好转，风险将得到有效化解。监管措施及建议

hh信用社的经营风险主要表现在贷款信贷资产质量问题，因此应重点做好以下几方面的工作：

1、加大资产盘活力度，提高信贷资产质量。一是强对不良贷款的清收管理工作的组织领导，成立清收不良贷款管理机构，明确专职人员建立工作责任制，并且组织落实不良贷款责任追究，对2001年以后发放贷款一律实行责任清收，并与责任人利益挂钩终身追究责任，加大不良贷款的清收力度。二是分解落实不良贷款压缩指标任务，严肃指标考核，考核不良贷款占比和贷款回收率二项指标，有力地防范了虚假清收行为。三是根据借款人的不同情况，区别对待分类处置，综合运用法律手段、经济手段、行政手段，一户一策进行清收。特别是运用法律手段清收时，要及时、准确、合理地选择诉讼对象，切实提高胜诉率和案件执行率，消除“只赢官司，不赢钱”的被动局面。四是灵活运用清收政策合理进行物质奖励，调动全员清收的积极性和主动性。五是切实加强对抵押贷款管理，按照《合同法》、《担保法》等条款，根据抵押不动产的实际占用情况仔细审查、严格把关、完备手续、绝对不留任何法律“空档”，确保不动产权（物）抵押贷款合规合法、真实有效，使之真正成为实现贷款质量根本好转、防范信贷风险、加强信贷管理、提高效益的一项重要举措。六是重视和加强对贷款超诉讼时效的管理，认真分析研究防止贷款超诉讼时效措施，坚决杜绝因管理不善和人为因素造成贷款超诉讼时效，牢牢把握债权的主动权。

2、继续狠抓案件专项治理和治理商业贿赂工作，加强风险防范，控制各类案件发生。

3、做好旺季工作，下大力气吸储、清贷、收息，促使各项业务稳健发展，确保全年经营目标圆满实现。

第四篇：信用社(银行)反洗钱月度监测分析报告范文

信用社（银行）反洗钱月度监测分析报告

＃＃年，我们***农村信用合作联社继续按照金融机构反洗钱规定和人民银行工作安排，执行并按照分级管理的原则，建立客户身份登记制度，正确执行大额交易和可疑交易报告制度。现将8月份反洗钱工作监测情况及分析报告如下：

按照上级行要求，8月份，我们以省联社搭建的“***农村信用社反洗钱系统”为平台，对所辖37个营业机构大额交易和可疑交易进行实时监控，并指定专人负责定期不定期查询大额交易情况。通过查询，共查询到反馈大额交易信息情况为：大额交易笔数共计138笔，金额4739万元。其中：个人帐户交易笔数为137笔，金额4601万元。公存账户交易笔数为1笔，金额138万元。从系统上汇总的数据来看，个人账户的大额交易多为到期转存（未剔除到期转存因素），而本月发生的大额公存账户则为待报解的预算帐户资金。从以上几种交易因素分析，均属正常业务往来，不存在洗钱迹象。

在上级部门统一领导下，我们尽管扎实有效地开展了反洗钱工作，但仍存在一些不足，如基层员工对反洗钱缺乏系统的理论知识和足够的实践经验，有待进一步提高辨别可疑支付判定能力。因此，在今后的工作中，我们要严格按照《金融机构反洗钱规定》要求，继续深入开展反洗钱工作，加大反洗钱工作力度，完善反洗钱内控制度，认真执行大额支付逐级审批制度，大额汇总结算业务登记和分析工作，在检查和统计上报大额交易中查找漏洞，严防非法洗钱活动的发生，进一步加大反洗钱宣传力度，严格保密制度，确保反洗钱工作顺

利开展。

第五篇：银行(信用社)案件防范学习心得体会

银行(信用社)案件防范学习心得体会

近期，联社相继组织全县一线职工进行了信贷、会计、出纳岗位培训和多次安全规章制度的集中学习，先后编发了《选准人生参照物》、《算清“七笔帐” 走好人生路》、《“贵海英工作法”对操作风险防范与监督的启示》、《案例警示》等文件。我认真参加了学习，并对这几个文件反复品读，又特别是看了四川银行业从业人员防范操作风险教育读本《十年恨事》后，心情久久不能平静。四川银监局局长王筠权说，编辑这本书是很痛苦的事，为书写序同样痛苦，而看这本书的我心情也无法轻松。平时很稳重斯文的我在看此书的过程中忍不住多次骂娘，并多次合上书，不愿也不忍再看下去。在四川银行业，十年时间，发生案件1164起，涉案金额高达41.2亿元，风险金额高达11.5亿元，信用社的发案率远远高于其他专业银行，内控不严，内部人员作案是所有案件的两大基本特点。看到这庞大的数字和那些触目惊心的案件，沉思之后，颇多感慨：

（一）“天网恢恢，疏而不漏”，“任何作奸犯科的人要想在现场不留下任何蛛丝马迹都是不可能的”，“要想人不知，除非己莫为”等耳熟能详的话历经了无数前人的经验提炼，而作案的人却总带着侥幸心理，认为自己高明，不会被发现，铤而走险。然而最终还是难以逃脱法律的制裁，而最终陷入痛苦的深渊。或许你们曾有过短暂的“成就感”或者提心吊胆地挥霍金钱的“幸福感”，但你们想过没有，你的这种所谓“成就”和“幸福”是建立在无数领导、同事、前辈，甚至无数后辈们辛勤劳动的果实之上？不用问你们是否对得起天，对得起地，对得起国家，对得起人民，因为这些太抽象了，扪心自问，你们对得起自己的良心吗？对得起自己的父母、亲人吗？你们拿什么来留给下一代？你们肆意践踏领导、同事对你们的信任，辜负父母对你的殷切希望，又与自己的目标----幸福、快乐背道而驰，而最终承受最多痛苦的人是你们自己和你们的亲人。真是一叶障目，不见泰山，说直白点就是冲动的惩罚。人是万物之灵，人和动物最大的区别就在于人有自制力。我们每一个生命都是极其偶然的存在，而人从生下来那一刹那起就注定要回去。我们所拥有的生命原本就是一种责任和承诺---对父母、对亲友、对社会。然而，生命太短促了，我们更应该倍加珍惜。一个人只要记住无论在什么时候，什么地方留给别人都是美好的东西，那么他的生活将非常愉快。而守住诚实、正直、忠贞、善良和表里如一的品质最终才会获得幸福。其实在生活中，富贵的人并不一定幸福，贫穷的人也并不见得痛苦。何况我们只要踏踏实实、认认真真干工作，也不可能沦为贫穷阶层。为什么不脚踏实地走正道，遵纪守法做好人呢？

（二）人是生产力中最活跃的因素。识人并合理用人是将单位经营得好与坏的关键，曹操之所以能打败能力和兵力数倍于自己的袁绍，刘邦之所以能打败战无不胜、攻无不克的楚霸王项羽，用人得当就是他们制胜的法宝。就发案的那些人，他们绝大多数都是工作能力强的人，但属于那种很会抓老鼠又要偷主人东西的猫。对于这种人就应该用品质好、责任心强、原则性强、工作踏实的人与之搭档，那就会收到很好的效果。“骏马行千里，耕田不如牛”说的就是再能干的人如果放错了位置，那就会收效甚微，甚至酿成悲剧。对于我们这种特殊的金融单位来说，能有德才兼备的人才当然最好，如果二者只居其一，那么用人时“德”绝对应大于“才”。因此我希望领导在落实和监督各项规章制度执行的同时，也要注重各种人才的合理配置。

（三）我十分珍惜我这份来之不易的工作，它让我有最基本的生活保障和跟男人一样养家糊口的成就感。我深知，如果放弃现在的工作而想再就业绝非易事。在这物欲横流、急功近利的社会，人人面前都充满着巨大的诱惑。但是，只要学会了在寂寞中坚守住人间最宝贵的真、善、美，坚守住生命的最朴实自然与纯净，学会将诱惑放在适当的距离之外，让它维持一贯的魅力，那么我就征服了自己。

以前我认为作为一名普通员工，只要尽职尽责、安份守纪、保质保量地做好每一天的工作就行了。通过学习，我认为光这样做还不够，还应该具有敏锐的观察力，智慧的头脑，在工作中和一起共事的同事共同坚持制度，严格按照各项规章制度办事，才能有效地抑制案件发生。为有效防范案件专项，联社加大了对内控制度执行的管理力度，对手工填制存单、转帐业务、大额现金存取、操作员密码设置更换、冲帐抹帐、数据恢复、重空领用、使用、销号、重空交接、日终资料的打印等都作了新的规定。新的规章制度涉及了日常业务的方方面面，对我们的工作也提出了更高的要求。作为门市临柜会计的我将会认真执行联社制定的各项规章制度，按规定程序办理业务每次一笔业务，一方面，让自己的工作更加完善；另一方面，也让自己的工资收入颗粒归仓。

以前，我最喜欢的一句话是：“粗茶淡饭保平安，良心作枕梦里香。”现在，我最喜欢的话是：“活人要知足，对工作要知不足，对知识要不知足。”我将用这句话指引我一生的道路。

深化防范案件警示教育

为进一步强化内部管理，全面提升内控管理水平和防范案件能力，确保全社各项工作的安全稳健运营，结合本社实际，采取多种形式，大力深化案防教育，努力提高员工遵章守纪、规范操作、恪尽职守的自觉性。

严格落实教育学习制度。人人建立学习笔记，认真记录学习内容和学习心得。实行学习考勤制度，建立员工学习情况登记簿，对参加教育活动不积极，思想认识不端正的员工，要限期补课并予以通报批评。

严格落实教育时间和内容，确保教育效果。该行在认真按照分行要求，确保每周二、四晚两个小时为集中学习教育时间，保证全行员工的教育面达到100%的同时，营业室利用每天班前会、客户经理利用业务碰头会的时间，及时学习传达上级行各项管理要求、典型案例、案件通报等。

定期检查学习笔记。每月组织一次全行员工学习笔记检查，对于检查中发现的笔记不认真、不及时、与学习内容不相符的，要组织进行补课学习，并补齐笔记。通过这些措施，使大家真正通过学习教育，增强防范案件意识，时刻绷紧案件防范这根弦。

组织开展学习心得演讲会。结合案防教育，组织全行学习心得演讲会，让每一位员工围绕学习教育内容，结合业务实际，谈体会收获，谈思想认识，谈差距不足，要通过演讲会切实达到一人演讲，教育全行的目的。

认真组织学习、培训和考核。采取员工自学、集中培训、全员交流讨论与分行专业部门指导相结合的方式，深入开展专业知识、规章制度学习，每季度组织一次专业知识和规章制度考试，检验学习效果，查找差距不足，实施集中充电，努力提高员工的业务素质。