企业整体评估资料

第一篇：企业整体评估资料

企业整体评估应提供资料清单

1.与评估目的相关的股东会或董事会决议；

2.企业营业执照复印件、公司章程及企业财务制度；

3.国有资产产权登记证；

4.企业评估基准日及前三年财务报表

5.企业未来5年的收益预测表及其说明；

6.现金库存盘点表、银行对帐单和余额调节表；

7.往来款询证函；

8.存货盘点表；

9.产成品销售价格表；

10.有关企业资产的产权证明文件或其他替代性文件；

11.有关企业资产的存放证明；

12.有关重要资产的购置发票、协议、付款凭证和照片；

13.车辆行驶证；

14.房屋所有权证或房屋租赁合同；

15.借款合同；

16.关于进行资产评估有关事项说明；

17.资产评估清查明细表；

18.无形资产（商标、专利、非专利技术）转让协议、注册申请及有关证书；

19.委托方或被评估企业对所提供的资料的真实性、完整性的承诺；

20.土地使用权证书；

21.当地基准地价或土地取得、开发费用的支付凭证；

22.长期股权投资中控股子公司的投资协议、同期会计报表；

23.企业年度审计报告、增加资本的验资报告；

24.房屋建筑物的预（决）算资料以及当地的取费依据；

25.企业厂区总平面图；

26.企业内部控制制度方面的资料；

27.企业管理当局就某些重大事项的申明。

第二篇：整体评估资料清单

资产评估需提供的文件资料

根据资产评估一般情况所需要文件资料，及财政部关于资产评估报告内容的要求列出如下清单，需要由委托方、被评估单位（母公司本身及长期投资单位）进行提供，如由于评估具体情况不同需作补充和删减的，请与项目经理商定。

一、需企业提供的综合文件部分

1、关于进行资产评估的经济行为文件；

2、委托方营业执照、税务登记证、企业代码证、资质证书等（需年检后）。

3、被评估单位营业执照、税务登记证、企业代码证、资质证书（需年检后）。

4、投资协议、被评估单位公司章程（含修正案）、历次出资评估、验资报告、股权转让资料等；

5、委托方评估基准日会计报表；

6、被评估单位评估基准日及前5年会计报表（如有审计报告，需提供审计报告）；

7、纳入评估范围内的资产、负债清查评估汇总表、明细表（根据评估基准日审计后的财务数据，填写“最终资产评估明细表”,往来款项的发生日期、业务内容、账龄，并在备注项里补充基准日后收、付款数额；固定资产的规格型号、购置日期、生产厂家、数量等明细项应填全）；

8、撰写“关于进行资产评估有关事项说明”（见模板）；

9、会计政策调查表（见模板）；

10、或有事项及其他事项、期后事项表（见模板）；

11、委托方、被评估单位基本情况介绍资料： 包括企业经营发展历史、隶属关系、组织机构、人员组成、经营现状（包括主要经营业务、销售网络、效益现状）及曾获得的荣誉等、企业组织机构及人员结构图（电子版）；

12、未来15年盈利预测；相关部门的批准文件。

二、需企业提供的专项文件资料

（一）流动资产及其他资产评估需提供的资料

1、评估基准日银行存款对帐单、余额调节表。

2、评估日现金盘点表、大额现金收支票据。

3、应收票据：票据盘点表、全部票据的复印件、相关合同、期后回款的入账凭证等资料；

4、应收账款、预付、其他应收：大额应收账款的原始发生凭证资料（相关合同、汇款资料、记账凭证等）、期后回款的入账凭证（进帐单、记账凭证）等资料；

5、存货评估基准日盘存表、大额存货购置发票、入库单据、库存商品评估基准日销售价格表、基准日销售发票等资料、存货成本计算表、在建存货合同及成本计算表等；

6、待摊费用：有关的合同、租赁协议，付款凭证等；

7、其他流动资产：有关原始凭证、合同等资料。

（二）机器设备评估需提供的资料

1、主要设备的采购合同、购置发票，发电设备安装资料（概算、竣工决算资料）；

2、生产线工艺流程图及其文字说明；

3、设备安装平面布置图；

4、设备大修理、技术改造的技术资料、财务费用资料；

5、企业设备管理情况：执行何种维护保养、修理制度、大修理周期；

6、重要大型设备的运转台时记录（使用率、利用率的记录数据）；

7、卡车、轿车、面包车、大客车登载人车辆：车辆行驶证复印件（照片页、正、副本页）、车辆情况说明（行驶里程、大修情况、现时车况）；

8、主要设备照片。

（三）房屋建筑物评估需提供的资料

1、产权证明文件（房产证、规划、建筑许可证、有关施工合同、付款凭证等资料）。

2、主要房屋建筑物、构筑物的工程概（预）算书、工程决算书、工程竣工验收报告。

3、厂区平面图、主要建筑物的平、立、剖面图等施工图纸。

4、当地建筑安装定额及费用标准、调差文件等。

5、当地建筑材料、人工参考价格资料。

6、前期费用标准。

（四）在建工程

（1）发改委、土地、规划、建设、环保等政府部门的有关批准立项、开工的文件、批复等资料；

（2）设计、施工、咨询服务的有关合同、付款凭证；（3）工程项目预算资料、施工月进度报表、付款凭证等；

（五）其他无形资产

权利证书、购置合同、发票，付款凭证等资料；

（六）其他长期资产

（1）有关租赁合同、施工合同等资料；（2）工程预决算资料、付款资料等；

（七）负债类

1、短期借款、长期借款：借款合同、抵押合同（含抵押物清单）、借款入账资料、期后还款、支付利息的资料；

2、大额应付账款、预收款项、其他应付款的原始发生资料（合同、发票、记账凭证等资料）、期后付款的相关资料（转帐单、记账凭证）；

3、应付职工薪酬：计提工资标准、基准日工资表、期后支付基准日工资的相关凭证等资料；

4、应交税费：企业税收优惠政策文件、地方性税费的政策文件、评估基准日纳税申报表、税审报告等资料；

5、预提费用：预提费用的依据（相关合同协议）、标准，以及期后支付的原始凭证；

6、长期应付款：相关合同、原始凭证、期后付款等资料

7、递延收益：政府补助的有关文件资料、拨款入账资料；形成相关资产的明细内容，预计可以使用的寿命等。

注：该等资料为资产评估需要准备的基础资料，如果需要其他资料依据现场工作另行提供资料清单。

第三篇：企业整体资产评估资料搜集目录

中金浩（chinacpv）企业整体资产评估资料搜集目录

一、总体资料

资产占有方需提供的资产评估资料清单，主要包括： 1．企业法人营业执照、税务登记证；

2．企业及企业法人简介、组织结构、股权结构； 3．评估基准日资产负债表；

4．提供距评估基准日最近经注册会计师审计后的审计报告书及会计报表； 5． 相关经济行为的批文（上级主管部门对企业申请评估的批文）等涉及或可能涉及企业产权（股权）关系变动的法律文件；

6．企业所在行业的背景资料（行业经济及行业技术水平、现状与发展趋势）； 7．土地使用权证、土地红线图、厂区总平面图、地下（供水管）设施布置图；

8．委托方承诺函（由评估机构提供式样）。

二、分项评估资料（所有数字截止评估基准日）

注：标※号为需附加资料或在申报表中填明事项。

1．资产类项目（核查/评估）

1）货币资金——现金核查（表3-1-1）2）货币资金——银行存款核查（表3-1-2）

※ 银行存款对账单及存款余额调节表、未达账项逐笔说明

3）货币资金——其他货币资金（表3-1-3）

※ 其他货币资金核查（外埠存款、银行汇票、银行本票存款）说明（存在形式、原因）

4）短期投资——股票投资评估（表3-2-1）

※ 股票凭证复印件（一年以上按长期投资评估）

5）短期投资——债券投资评估（表3-2-2）

※ 债券凭证复印件（一年以上按长期投资评估）

6）应收票据核查（表3-3）※ 表中所载各项票据复印件

7）应收账款核查（表3-4）

※ 应收账款询证函（根据应收账款重要程度确定询证比例）※ 重点债务单位抽查情况说明（部分商品销售发票、出库、销售入账的单证）

8）应收股利（应收利润）（表3-5）、应收利息（表3-6）、预付账款（表3-7）、应收补贴款（表3-8）、其他应收款（表3-9）[核查] ※ 重点核查明细账及会计凭证

※ 外部债权重点询证（确认是否存在及存在形式，了解债务人资金信用、管理状况，作为评估坏账的依据）

※ 内部独立核算单位双向核对（如合并则评估值为零）9）存货——原材料（评估）（表3-10-1）※ 实物盘点表

※ 非正常状态材料清单[列明实物数量、状态类别（霉烂、变质、损毁、超储呆滞）、账面价值、对应评估明细表序号等项目]

※ 清查中发现的盘盈、盘亏、毁损、报废、呆坏账、无需偿付的负债情况及原因分析

※ 主要材料采购合同或材料清单、主要材料采购价格一览表（列明品种、规格及单价）

10）存货——材料采购（在途材料）评估（表3-10-2）11）存货——在库低值耗品评估（表3-10-3）12）存货——包装物评估（表3-10-4）13）存货——委托加工材料评估（表3-10-5）※ 委托加工合同，其余同（9）

14）存货——产成品（库存商品）评估（表3-10-6）

※ 产品出厂销售价格

※ 产品（库存商品）盘点表（列示品种、规格、报废产品应注明）※ 主要产品销售合同、部分大额销售发票 ※ 产成品成本构成分析 15）存货——在产品（自制半成品）评估（表3-10-7）

※ 在产品成本构成项目（列示品名、材料成本、工资成本及制造费用）※ 合理生产周期的材料、工资及制造费用变动幅度（投入时/评估时）※ 在产品现行消耗定额（材料定额、工时定额）※ 在产品完工程度（约当产量）※ 报废的在产品清单

16）存货——分期收款发出商品（核查）（表3-10-8）17）存货——委托代销商品（核查）（表3-10-10）18）存货——委托代销商品（核查）（表3-10-11）

19）待摊费用（评估）（表3-11）、开办费（评估）（表7-1）、长期待摊费用（评估）（表7-2）、其他长期资产（核查）（表8-1）、递延税款借项（核查）（表8-2）

※ 递延资产和待摊费用对应的资产（或权利）类别（属性）

20）处理流动资产净损失（评估）（表3-12）

a)待处理流动资产状况[列示对应表号、品名、处理原因（报废、残损等）、鉴定（或检验）书]

21）一年内到期的长期债券投资（评估）（表3-13）

b)债券凭证复印件

22）其他流动资产（核查）（表3-14）23）长期投资——股票投资（评估）（表4-1）c)股票（股权证）复印件 d)优先股固定年回报率、转让年限 e)普通股预计年股利收入及出手价 f)股票发行公司的股利分配政策

24）长期投资——其他投资（评估）（表4-3）

g)企业联营或合资合同（协议）

25）长期投资——债券投资（评估）（表4-2）h)债券盘点表 i)债券凭证复印件 j)债券交易合同或协议（不含长期投资——一年内到期的长期债券投资）

26）固定资产——房屋建筑物评估（表5-1-1）、k)主要房屋实况调查表、27）固定资产——构筑物及其他辅助设施评估表（表5-1-2）

28）固定资产——管道和沟槽评估表（表5-1-3）l)建设规划许可证、开工证明、房产证、竣工决算书

29）固定资产——机器设备评估表（表5-2）

m)主要机器、高价值设备及高精尖设备采购合同、车辆行驶证、有关会计凭证等复印件、主要设备实况调查表

n)对待报废、不需用、未使用、高、精、尖设备毁损技术检测状况和继续使用的可能性 o)自制设备成本计算单 p)固定资产租赁协议

30）固定资产——电子设备评估表（表5-2-3）

q)主要设备采购合同

31）工程物资评估表（表5-4）

r)同9）

32）固定资产清理评估表（表5-5）

s)固定资产清理依据

33）待处理固定资产净损失评估表（表5-6）

t)固定资产报废、毁损等处理依据

34）无形资产——土地使用权评估表（表6-1）此项暂不需要

u)用地规划许可证、土地使用权证、土地使用权证出让及转让合同、开发成本：土地出让金、拆迁费、勘察费、设计费、清苗费、利息支出等资料

35）无形资产——其他无形资产评估表（表6-2）此项暂不需要

v)见“评估资料搜集目录” 2．负债类项目：

1）短期借款评估表（表9-1）

w)短期借款合同

x)抵押、担保、质押合同、协议

2）应付票据评估表（表9-2）

y)各种票据复印件

z)抵押、担保、质押合同、协议

3）应付账款评估表（表9-3）

aa)大额应付账款购货合同

bb)余额为负数账户要重点注意，并提请委托方予以调整（即重分类）cc)对货到发票未到的购货提请按暂估价入账

4）预收账款评估表（表9-4）

dd)大额货物销售合同

ee)余额为负数账户要注意提请委托方调整（即重分类）

5）代销商品款评估表（表9-5）

ff)代销合同或协议

6）其他应付款评估表（表9-6）7）应付工资评估表（表9-7）8）应付福利费评估表（表9-8）gg)福利费的提取基数、比例 hh)福利费的开支范围、标准

9）应交税金评估表（表9-10）

ii)适用税种、计税政策、税率 jj)税收优惠政策

10）应付利润（股利）评估表（表9-11）

kk)利润（股利）分配政策

11）其他应交款评估表（表9-11）

ll)其他应交款种类、计费依据、比例 mm)减免政策

12）预提费用评估表（表9-12）nn)费用种类、预提依据、比例

13）一年内到期的长期负债评估表（表9-13）

oo)核查长期负债到期日

14）其他流动负债评估表（表9-14）15）长期借款评估表（表10-1）pp)长期借款合同

qq)抵押、担保、质押合同或协议

16）应付债券评估表（表10-2）

rr)债券发行批文 ss)债券契约 tt)债权人名册

17）长期应付款评估表（表10-3）

uu)经济行为（融资租赁、租入固定资产改良等）合同协议

18）住房周转金评估表（表10-4）

vv)住房周转金筹集、使用制度

19）其他长期负债评估表（表10-5）

ww)相关经济行为发生凭证

20）递延税款贷项评估表（表10-6）

第四篇：整体评估需提供资料

企业整体价值评估所需资料

一、基本资料

1.企业法人营业执照或自然人身份证复印件； 2.企业章程、验资报告

3.贵单位的基本情况说明、及涉及本次评估的董事会决议； 4.贵单位所有资产、负债委托评估的明细资料； 5.贵单位前三年的审计报告及评估基准日的会计报表

6.贵单位有关国家产业政策的支持程度（包括国家税收、信贷、资源等方面的优惠政策）；

7.贵单位计划、中长期计划及产品更新与开发计划、资金筹措计划及投资计划等；

8.科目明细表、固定资产明细表。

二、流动资产

1.货币资金:企业各存贷款账户开户银行及账号明细表、截止评估基准日各个账户的银行对账单及银行余额调节表； 2.往来企业的明细表（全称以备发询证函)； 3.存货盘明细表：存货购入的发票复印件。

三、固定资产

（一）房屋建筑物

1.建筑物、构筑物明细表；

2.房屋建筑物的产权证明（房产证的复印件）； 3.建筑物平面布置图；

4.在建工程的规划许可证、开发许可证、施工许可证或其他替代性权属证明文件，外购房屋的购买合同及付款凭据；

（二）机器设备 1.设备明细表

2.主要产品工艺流程图，设计生产能力及前三年的设计生产能力； 3.主要设备的使用维护情况、大修、事故记录、技改等； 4.单台金额超过50万的国产设备及主要专用设备的购买合同记账凭证及发票复印件；

5.单台金额超过100万进口设备合同、记账凭证发票、商检报关单及关税完税文件等复印件；

6.锅炉、压力容器、电梯等设备劳动部门的检验报告复印件；

（三）运输设备 1.运输设备明细表；

2.机动车车辆行驶证复印件（包括正页、副页、照片），至评估基准日已行驶万公里数。

（四）其他设备 1.其他设备明细表。

四、无形资产

（一）土地使用权

1.土地使用权证（包括：土地出让合同及土地平面图）。

（二）专利权 1.专利权实施的可行性研究报告；

2.专利权的法律保护状况。包括专利号、专利证书颁发部门和时 间、专利公告文件、专利的类型、专利权人、有效期、续展时间及条件等；

3.专利权的具体内容。包括专利名称、类别、适用领域，专利的 使用、保持、转让等权属;专利技术的先进性垄断性、成熟程度等； 4.专利的使用情况。包括使用专利需要具备的经济、技术、设备、工艺、原材料、环境等方面的前提或基础条件，专利启用时间，使用范围，专利使用人数量，使用权转让情况等；

5.专利权的成本费和历史收益情况。包括专利申报或购买、持有、延续等项支出成本；专利使用、授权使用及转让所带来的历史收益；

6.专利权的收益期和预期收益额有关情况。包括专利保护期、专利权人的经营管理能力、专利产品的技术寿命和经济寿命、单位售价、销售量、市场占有率和利润情况，同功能产品单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况，专利权的获利能力和收益水平等；

7.本项目的成果鉴定技术资料及有关部门颁发的证书、证明或奖励及有关单位的批复文件的复印件。

五、长期股权投资

1.关于投资的董事会决议及投资合同复印件；

2.被投资企业的近三年的审计报告及至截止日的资产负债表、利润表。

六、负债

（一）借款

1.长短期借款明细表；

2.长短期借款的借款合同、有关资产抵押合同（发询证函）；

（二）往来款项

1.往来款项明细表（发询证函）

2.国地税申报表（地税:年初至评估基准日每月申报表、国税评估基准日申报表；

3.应付职工薪酬明细表；计提政策及标准。

第五篇：企业整体资产评估提供资料的清单

企业整体资产评估提供资料的清单

一、法律性文件

1、营业执照、法人代码证、章程、税务登记证、验资报告

2、资产评估立项申请批复（国有资产占有单位）

3、董事会或股东会的重大决议

4、重要经济合同或合作协议

二、财务资料（评估基准日）

1、近三年的会计报表和审计报告、评估基准日期的会计报表

2、现金盘点表、银行存款明细表、银行对帐单及余额调节表。（大额须询证）

3、应收票据、应收帐款、预付帐款、其他应收款明细表及帐龄分析表。（大额须询证）、主要产品和原材料描述。

4、存货明细表及存货盘点表（注明存货地点及库存时间）、存货形成的相关发票、5、待摊费用明细表、反映发生及摊销情况

6、投资明细表、被投资单位验资报告、章程、营业执照，持股50%或以上则另须进行整体评估。长期投资被投资单位近三年的会计报表和审计报告

7、固定资产及累计折旧明细表。并提供：

① 土地使用权证、红线图、房产证、其中自建房产提供开工许可证、竣工验收证明

② 车辆行驶证及行驶里程、购置发票

③ 机器设备购置发票及买卖合同

8、在建工程明细表、列明开工日期、预计完工日期等并提供合同、付款凭证。

9、无形资产明细表、按帐面分类填列、提供权属证明、入帐及摊销依据等。

10、短、长期借款明细表、按帐面分类填列，提供贷款合同、借据等。

11、应付帐款、预付帐款、其他应付款明细表（大额须询证）

三、其他资料

1、评估业务委托书（评估方提供委托方盖章）

2、评估承诺函（评估方提供委托方盖章）

3、固定资产相关图片（评估方现场拍照）

4、资产占有方经营及生产基本情况简介

5、填列基准日评估明细表

6、主要业务描述

7、公司所在地理位置描述

注：以上根据情况提供资料，复印件加盖公章