公司银行存款余额调节表[最终版]

第一篇：公司银行存款余额调节表[最终版]

××公司银行存款余额调节表

户口：

帐号：

****年**月**日

项

目金

额项

目金

额银行存款日记帐余额银行对帐单余额调节后余额调节后余额

第二篇：银行存款余额调节表及计提坏账准备

四、计算题

1.企业2004年7月31日银行对账单的余额为90 458元，银行存款日记账的余额为82 558元。经过逐项核对，发现以下未达账项。

（1）银行收到企业委托其收取的货款8 468元，企业尚未收到银行开出的收款通知。

（2）银行结算手续费168元，企业尚未收到扣款通知。

（3）企业送存银行支票一张，金额为2 500元，银行尚未入账。

（4）企业开出转账支票金额为2 100元，对方企业尚未将支票送存银行。

要求：根据资料编制银行存款余额调节表。

2.某企业采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，提取比例为5%。

（1）该企业从2010年开始计提坏账准备，年末应收账款余额为100 000元；

（2）2011年发生坏账损失1 500元；

（3）2011年末应收账款余额为80000元；

（4）2012年收回已转销的应收账款1 000元；

（5）2012年末应收账款余额为120 000元。

要求：根据上述资料，编制与坏账有关的会计分录。

第三篇：关于医院产业银行存款余额调节表编制的审计报告(草稿)

关于产业银行存款余额调节表编制情况审计报告

尊敬的范副院长

银行存款余额调节表作为银行存款科目的附列资料保存。其主要目的是在于核对医院账目与银行账目的差异，也用于检查医院与银行账目的差错。根据内控制度规定，银行存款余额调节表应由出纳（银行）以外人员编制，内审审计了医院产业2012年6月30日编制的银行存款余额调节表，未发现问题。

监察审计室 2012年7月25日

第四篇：公司银行存款账户审计调整表

×公司银行存款账户审计调整表

客户：*公司

项目：银行存款导表编制人：张强日期：2010//03/10 索引号：A02 截止日期：2009/12/31复核人：李明日期：2010/03/20页次：5-2

审计调整分录1

借：银行存款——工商银行——基本户500.00

贷：应收账款——A公司500.00

（记录银行收到的A公司前欠款项，相关单据还未转到被审计单位）

审计调整分录2

借：管理费用1190.00

贷：银行存款——工商银行——基本户1190.00

（银行已支出而被审计单位没入账）

审计调整分录3

借：应付账款810.00

贷：银行存款——工商银行——基本户810.00

（纠正#03845123支票的记录错误）

第五篇：赊购余额管理表

赊购余额管理表

供应厂商上月余额当月采购 金 额当 月 支 付 额期末余额现金、存款应付票据折扣、退货冲销合计合计