长春燃气股份有限公司关于吉林证监局《责令整改决定书》的整改报告 [大全5篇]

第一篇：长春燃气股份有限公司关于吉林证监局《责令整改决定书》的整改报告

长春燃气股份有限公司关于吉林证监局《责令整改决定书》的整改报告证券代码：600333证券简称：长春燃气公告编号：2011-002本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任，长春燃气股份有限公司关于吉林证监局《责令整改决定书》的整改报告。长春燃气股份有限公司(以下简称“公司”)于2010年10月18日--10月22日接受了中国证券监督管理委员会吉林监管局对公司2007年至2009年规范运作及财务情况进行的现场检查，并于2011年1月4日收到吉林证监局针对现场检查中存在问题出具的吉证监发278号《责令整改决定书》。公司对本次检查中发现的问题和不足高度重视，立即组织董事、监事、高管人员对《责令整改决定书》进行了认真学习、分析和讨论，对照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，进行了认真的剖析和深刻反思，本着严格自律、对投资者负责的态度，制定了整改措施并形成专项整改报告。公司五届董事会2011年第一次临时会议审议通过了《长春燃气股份有限公司关于吉林证监局责令整改决定书的整改报告》，且整改工作已开始实施。现将对整改措施的落实情况报告如下：

一、规范运作方面存在的问题：(一)董事会会议记录不完整，出席会议的董事签名不全。情况说明：董事会会议记录没有详细载明各位董事的发言讨论情况，其中一些会议记录董事签字不全。整改措施：公司已组织相关人员认真学习《公司章程》、《董事会议事规则》等相关内容，进一步掌握和熟悉会议记录的工作要求并改进会议记录的具体格式，在以后的会议记录中将详细的记录发言要点及表决结果，做到详实、完整、准确记录会议情况，并督请参会人员审核无误后签字。(二)未留存近三年董事会会议通知材料，无法确定是否按规定提前通知所有董事和提供足够资料以确保董事理解公司业务进展情况。情况说明：公司未足够重视会议通知材料的保存，未对材料进行妥善存档，致使材料不全。整改措施：加强文件存档管理，保证会议的各项材料均能妥善保存。(三)近三年所有董事之间代理出席董事会的情形，均未有授权委托书。情况说明：2007-2009年度，公司董事会有过代理出席情形，在代理出席董事会的程序中，未能妥善保存代理委托书。整改措施：加强董、监事及高管人员对《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定及相关知识的学习，加强文件存档管理，确保在有委托出席会议的情况下，董事出具的授权委托书得到及时妥善保管。(四)公司独立董事中无专业会计人士。情况说明：公司董事会现有九名董事，其中，三名独立董事。在比例上符合中国证监会关于独立董事相关规定，但已聘任的独立董事中没有专业会计人士。整改措施：公司董事会正在按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求积极寻找符合条件的独立董事候选人，按意见要求报送证监会、辖区监管部门、交易所审核，准备工作完成后将及时提交股东大会审议批准。(五)董事会薪酬与考核委员会中独立董事未占多数。情况说明：目前，公司董事会薪酬与考核委员会由三名董事组成，其中包括一名独立董事，独立董事为主任委员。不符合薪酬与考核委员会独立董事占多数的规定。整改措施：公司将尽快研究重新选举薪酬和考核委员会合格人选事宜，进一步发挥薪酬与考核委员会在公司经营管理中的作用。3(六)监事会会议记录不完整，出席会议的监事和记录员未签名。此外，未发现监事履行日常监督职能的工作记录。情况说明：监事会会议能够按规定正常召开，并在监事会决议上签字，但是，出席监事和记录员没有在监事会记录上签字，日常履职情况没有形成工作记录。整改措施：公司已组织相关人员认真学习《公司章程》、《监事会议事规则》等相关内容，进一步掌握和熟悉会议记录的工作要求并改进会议记录的具体格式，在以后的会议记录中将详细的记录发言要点及表决结果，做到详实、完整、准确记录会议情况，并督请参会人员审核无误后签字。(七)个别股东授权代理人参加股东大会的授权不明确，整改报告《长春燃气股份有限公司关于吉林证监局《责令整改决定书》的整改报告》。情况说明：在召开股东大会前，公司已发布了规范的授权委托文本，但仍存在个别股东只提供注明委托人和受托人资料的非标准格式授权委托书，没按规定格式逐项说明所行使权力。整改措施：公司将在日后召开股东大会时，严格审查相关股东代理人提供的股东授权委托书是否详细载明表决内容以及表决意向，确保符合相关规定。

二、信息披露方面(一)2008、2009年报中未充分披露重大事项的进展情况。公司于2007年12月与中国东方资产管理公司长春办事处签订《债权转让协议》受让长春市煤气公司债权42,525.56万元。2008年经公司董事会决议，长春市煤气公司以其拥有的东郊制气厂净化系统等有关资产经评估后抵偿对公司的债务。2008年2月，你公司收到长春市朝阳区人民法院执行长春市煤气公司自由大路房屋拍卖款530.62万元，未披露收到此款的情况。情况说明：2008年公司收到长春市朝阳区法院执行长春市煤气公司款项530.62万元，由于该款项所占债务金额总额较小，同时公司认为当时长春市煤气公司尚未就该事项与我公司达成抵偿债务协议，相关法律手续尚未办妥，因此公司对上述事项的理解产生了偏差，未对其进展情况进行披露。整改措施：公司将在今后的工作中严格执行《上海证券交易所股票上市规则》的规定，规范公司重大事项的披露，避免此类事件的发生。(二)2002008年年报中未充分披露重大诉讼的进展情况。公司全资子公司长春汽车燃气发展有限公司2006年对与长春金博经贸有限公司、长春伊通河石油经销有限公司法律纠纷一案计提预计负债908万元。2008年10月，经吉林省高级人民法院调解，送达《民事调解书》(吉民三终字175号)，三方达成调解协议。公司在2008年度报告中，未披露公司已经取得《民事调解书》的情况。情况说明：2008年在吉林省高级人民法院调解下初步达成民事调解协议，后因合同一方对所达成协议的主要条款反悔，使得原已达成的协议无法履行，故公司未对初步达成民事调解协议对外披露。整改措施：公司将在今后的工作中严格执行《上海证券交易所股票上市规则》的规定，及时披露有关事项的进展情况，避免此类事件的发生。

三、内部控制制度建设方面现行《公司章程》是2007年修订并经股东大会审议通过的，此后未根据最新规定予以修订。章程中现金分红政策未达到《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(证监会令第57号)的规定要求情况说明：尽管公司一直严格履行上市公司分红的各项程序，但是由于公司未能领会最新颁布的有关法规，导致公司未能就分红政策及时修订公司章程。整改措施：公司将尽快按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(证监会令第57号)等相关规定，组织修订《公司章程》，并报请股东大会审议。

四、财务管理与会计核算方面(一)“预收账款”中部分款项会计核算不符合《企业会计准则》的规定。如上述

二、1项所述2008年2月你公司收到房屋拍卖款530.62万元，计入“预收账款”科目。该款项不属于“预收账款”的核算内容，应调入“其他应付款”，待与长春市煤气公司事项解决后冲抵其债务。情况说明：由于长春市煤气公司积欠我公司债务较大，而该公司无力偿还，我公司只有采取诉讼、协议转让不动产等方式追讨。其中，2008年公司收到长春市朝阳区法院执行长春市煤气公司款项530.62万元。由于其他法律手续及资产过户等因素，并且该款项只是公司与煤气公司整个偿债协议的一小部分，因此公司认为当时长春市煤气公司尚未就该事项与我公司达成抵偿债务协议，故暂挂为预收账款。整改措施：公司今后将严格按照《企业会计准则》的规定进行日常的会计核算并做好会计人员的学习培训工作。(二)“应收票据”到期未兑付会计核算不符合《企业会计准则》的规定。你公司2008年末将存在争议无法到期承兑的银行承兑汇票419.40万元转入应收账款核算并计提坏账准备，其中222.6万元的银行承兑汇票在2007年末已到期，应在2007年末转入应收账款核算并计提坏账准备。情况说明：公司每个年度末均对应收票据进行清理，将其中已到期未承兑汇票重分类调整转入应收账款，公司2007年末已到期未承兑汇票重分类转入应收账款的金额为208.03万元，2008年末已到期未承兑汇票重分类转入应收账款的金额为419.40万元，包括2007年已到期未承兑汇票为222.61万元，其中2007年末公司已重分类转入应收账款的金额为72.61万元，福建省长乐市创造者锦纶实业有限公司开出150万元的银行承兑汇票由于在2007年末已背书转让，未包括在公司2007年末应收票据余额中，故未在2007年末对其进行重分类调整，该项票据在背书后由于背书单位印章问题后又被退回，到2008年末尚未承兑，故公司在2008年末将其重分类调整入应收账款中核算。整改措施：公司今后将严格按照《企业会计准则》的规定进行日常的会计核算。(三)重大会计估计未取得股东大会或董事会的批准，不符合《企业会计准则》要求会计政策和会计估计应当经股东大会或董事会批准的规定。2008、2009年度你公司董事会未对下述单项金额重大应收款项(见表一)计得坏账准备的合理性形成决议。表1：单位：万元项目2008年12月31日2009年12月31日账面余额坏账准备净值账面余额坏账准备净值应收账款-城市排水公司10,184.086,334.073,850.0011,334.087,341.583,992.50应收账款-煤气公司5,509.492,754.752,754.745,514.492,757.252,757.24其他应收款-煤气公司42,729.4436,327.506,401.9442,729.4437,027.505,701.94情况说明：根据公司的会计政策，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。2007年末公司对重大的应收账款中-应收煤气公司、应收长春给排水公司的款项采用个别认定计提了减值准备，2008年、2009年末公司未取得任何证据表明上述款项的可回收性发生变化，故继续按2007年末对该款项认定的可回收性对上述款项进行了认定，在年度报告中由董事会决议和股东会对计提了减值后的会计报表进行了决议，并未单独将此项认定进行单独的决议。公司按照惯例和实际情况对该笔债权计提了坏账准备，由于工作疏忽，未单独召开董事会对该坏账准备计提的合理性形成决议。整改措施：健全完善公司资产减值内控制度，对单独认定的资产减值报董事会或股东大会单独决议后再进行计提。(四)政府补助会计核算不符合《企业会计准则》的规定。你公司2008年12月收到长春市财政局2008年环保专项资金200万元，2008年末计入其他应付款，于2009年转入损益。此项环保专项资金应当计入收到年度2008年的损益。情况说明：公司于2008年12月份收到长春市财政局资金，由于公司未能明确该款项的用途，故未能在2008年度及时进行处理。整改措施：公司今后将严格按照《企业会计准则》的规定进行日常的会计核算。长春燃气股份有限公司董事会2011年1月25日

第二篇：劳动保障责令改正决定书整改报告[范文模版]

原平市第二人民医院

劳动保障监察责令改正决定书整改报告

原平市人力资源和社会保障局：

我院收到贵局下达的《劳动保障监察责令改正决定书》后，医院领导非常重视，迅速召开了院委会议，专门成立了以院长党志仁同志为组长的领导小组，组织人员严格按照《劳动保障监察责令改正决定书》的要求，按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，结合我院实际情况，对本单位劳动用工情况进行全面自查，对所存在的问题进行认真整改，现将整改情况报告如下：

一、加强组织领导，确保整改工作落到实处

为全面做好整改落实工作，我院认真按照《劳动保障监察责令改正指令书》内容积极着手整改工作，根据问题的轻重缓急和难易程度，采取有力措施，集中力量解决突出问题，并对难度较大或需要较长时间才能解决的问题，积极创造条件，加强沟通协调，逐步加以解决，从而切实加强了对整改落实工作的组织领导和督促检查，形成了上下联动、协调一致的工作局面。

二、明确目标责任，扎实推进整改工作顺利进行

（一）明确责任分工

针对我院《劳动保障监察责令改正指令书》中确定的整改内容，明确整改时限、责任领导和责任人，制定具体的整改措施，使整改工作都有负责的领导和具体落实的人员，为全面推进整改

工作打牢了基础。

（二）建立整改监督机制

建立整改备案制度、公示监督制度，促使整改落实责任人担负起职责，加大整改落实力度，对需要整改的问题，实行逐项整改，逐项销号，定期汇报，指导督查和全程跟踪，为整改工作顺利进行打牢了基础。

三、加强人员法律、法规培训

组织培训，学习《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，提高大家知法、守法、按法律办事的意识。总结各方面存在的不足及改进措施，严格按照国家的法律法规等相关规定执行，确保职工的基本利益。

四、参加社会保险的情况及整改计划 1.我院已为全部职工办理了工伤保险.2.我院正式职工全部参加养老保险，临时招用人员将于5月底前协调参加养老保险。

3.我院职工未参加失业保险，5月底前将全部协调参加。4.我院正式职工全部参加职工基本医疗保险、生育保险；临时招用人员中因参加新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险，故待所参加保险期满下一前协调参加职工基本医疗保险、生育保险。

本项工作责任领导： 党志仁院 长

具体落实人员： 郭三楼副书记

今后，我院保证将严格执行国家劳动保障相关法律法规，维护职工的合法权益。

以上是我院的整改措施，望上级领导多提宝贵意见。特此报告。

原平市第二人民医院 二O一五年四月二十八日 3

第三篇：劳动保障责令改正决定书整改报告

中国人民财产保险股份有限公司长春市分公司

劳动保障监察责令改正决定书整改报告

长春市劳动保障监察大队：

我公司收到贵大队下达的《劳动保障监察责令改正决定书》后，公司领导非常重视，迅速召开了总经理办公会议和职工代表大会，专门成立了以公司总经理张永哲同志为组长的领导小组，组织人员严格按照《劳动保障监察责令改正决定书》的要求，按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，结合公司实际情况，对公司劳动用工情况进行全面自查，对所存在的问题进行认真整改，现将整改情况报告如下：

一、加强组织领导，确保整改工作落到实处

为全面做好整改落实工作，我公司认真按照《劳动保障监察责令改正指令书》内容积极着手整改工作，迅速召开职工大会，对人保公司当前面临的经营形势及8月26日我公司通知加班的情况进行了详细的解释说明，承诺将严格的按照国家规定的标准给予加班费补助。并由员工现场提问，公司领导现场作答，根据问题的轻重缓急和难易程度，采取有力措施，集中力量解决影响和制约科学发展的突出问题，并对难度较大或需要较长时间才能解决的问题，积极创造条件，加强沟通协调，逐步加以解决，从而切实加强了对整改落实工作的组织领导和督促检查，形成了上下联动、协调一致的工作局面。

二、明确目标责任，扎实推进整改工作顺利进行

（一）明确责任分工

针对我公司《劳动保障监察责令改正指令书》中确定的各项整改内容，明确整改时限、责任领导和责任人，制定具体的整改措施，使每一项整改工作都有负责的领导和具体落实的人员，为全面推进整改工作打牢了基础。

（二）建立整改监督机制

建立整改备案制度、信息反馈制度、公示监督制度，促使每一位整改落实责任人担负起职责，加大整改落实力度，对需要整改的问题，实行逐项整改，逐项销号，定期汇报，指导督查和全程跟踪，为整改工作顺利进行打牢了基础。

三、加强人员法律、法规培训

组织培训，学习《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，提高大家知法、守法、按法律办事的意识。总结公司各方面存在的不足及改进措施，严格按照国家的法律法规等相关规定执行，确保员工的基本利益。

四、不能提供缴费凭证的缘由

我公司严格按照《劳动法》规定为员工办理养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险，按期进行缴费。但由于养老及失业保险在上级公司统一管理，无法提供缴费凭证。

五、公司发展为了员工

今年以来，长春人保公司全市系统秉承“合规、效益、发展”六字方针，业务发展走上正轨，并且取得了较好的工作业绩。新班子成立以来，一贯倡导“让公司发展，让员工受益”的经营思想，尊重员工、关爱员工、心系员工，发展依靠员工，发展为了员工，促进公司与员工共同成长，这是本届班子的核心理念，也是未来三到五年所要坚持的努力方向。过去长春人保曾经走了不少弯路，给我们的经营带来很多困惑，也给了竞争对手可乘之机。但我们坚信，广大员工有能力让我们的公司重新恢复生机和活力，公司党委也有信心带领员工克服困难，实现新的跨越。

下一步，我公司将坚持“责任，诚信，遵纪守法，以人为本”的理念，严格按照《国务院关于职工工作时间的规定》等国家相关文件执行，严格按照国家相关法律法规的标准支付员工加班费。

如公司安排员工延长工作时间的，支付不低于工资的百分之一百五十的工资报酬。

休息日安排员工工作又不能补休的，支付不低于工资的百分之二百的工资报酬。

法定休息日安排员工工作的，支付不低于工资的百分之三百的工资报酬。

如公司有特殊情况安排加班的，可利用周一至周五工作日内进行串休。

今后，我公司保证将严格执行国家劳动保障相关法律法规，守法经营。

以上是我公司的整改措施，还望贵单位领导多提宝贵意见。特此报告。

中国人民财产保险股份有限公司长春市分公司二O一O年九月二日

第四篇：劳动保障监察责令改正决定书整改报告

劳动保障监察责令改正决定书整改报告

巩义市回国镇劳动保障监察大队

我公司收到贵大队下达的《劳动保障监察责令改正决定书》后，公司领导非常重视，迅速召开了总经理办公会议和职工代表大会，专门成立了以公司总经理荆明国同志为组长的领导小组，组织人员严格按照《劳动保障监察责令改正决定书》的要求，按照《劳动法》《劳动合同法》等法律法规，结合公司实际情况，对公司劳动用工情况进行全面自查，对所存在的问题进行认真整改，现将整改情况报告如下：

一、加强组织领导，确保整改工作落实到实处

为全面做好整改落实工作，我公司认真按照《劳动保障监察责令改正指令书》内容积极着手整改工作，迅速召开职工大会，对鑫泰公司当前面临的经营形式及8月26日我公司通知加班的情况进行了详细的解释说明，承诺将严格的按照国家规定的标准给以加班费补助，并由员工现场提问，公司领导现场作答，根据问题的轻重缓急和难以程度，采取有力措施，集中力量解决影响和制约科学发展的突出问题，并对难度较大或需要较长时间才能解决的问题，积极创造条件，加强沟通协调，逐步加以解决，从而切实加强了对整改落实工作的组织领导和督促检查，形成了上下联动、协调一致的工作局面。

二、明确目标责任，扎实推进整改工作顺利进行

（一）明确责任分工

针对我公司《劳动保障监察责令改正指令书》中明确的各项整改内容，明确整改时限、责任领导和责任人，制定具体的整改措施，使每一项整改工作都有负责的领导和具体落实的人员，为全面推进整改工作打牢了基础。

（二）建立整改监督机制

建立整改备案制度、信息反馈制度、公示监督制度，促使每一位整改落实责任人员担负起职责，加大整改落实力度，对需要整改的问题、实行逐项整改，逐项销号，定期汇报，指导督查和全程跟踪，为整改工作顺利进行打牢了基础。

三、加强人员法律、法规培训

组织培训，学习《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，提高大家执法、守法、按法律办事的意识。总结公司各方面存在的不足及改进措施、严格按照国家的法律法规等相关规定执行，确保员工的基本利益。

四、我公司严格按照《劳动法》规定为员工办理养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险，按期进行缴费。但由于养老及失业保险在上级公司统一管理，无法提供缴费凭证。

五、公司发展为了员工

今年以来，鑫泰铝业公司全市系统秉承“合规、效益、发展”六字方针，业务发展走上正轨，并且取得了较好的工作业绩。新班子成立以来，一贯倡导“让公司发展，让员工受益”的经营思想，尊重员工、关爱员工、心系员工，发展依靠员工，发展为了员工，促进公司于员工共同成长，这是本届班子的核心理念，也是未来三到五年所要坚持的努力方向。过去鑫泰铝业曾经走了不少弯路，给我们的经营带来很多困惑，也给了竞争对手可乘之机，但我们坚信，广大员工有能力让我们的公司重新恢复生机和活力，公司党委也有信心带领员工克服困难，实现新的跨阈。

下一步，我公司将坚持“责任、诚信、遵纪守法，以人为本”的理念，严格按照《国务院关于职工工作时间的规定》等国家相关文件执行，严格按照国家相关法律法规的标准支付员工加班费。

如公司安排员工延长工作时间的，支付不低于工资的百分之一百五十的工资报酬。休息日安排员工工作又不能补休的，支付不低于工资的百分之二百的工资报酬。

法定休息日安排员工工作的，支付不低于工资的百分之三百的工资报酬。如公司有特殊情况安排加班的，可利用周一至周五工作日内进行串休。今后，我公司保证将严格执行国家劳动保障相关法律法规守法经营。以上是我公司的整改措施，还望贵单位领导多提宝贵意见。

特此报告

河南鑫泰铝业有限公司

二O一二年一月十日

第五篇：*ST中农被证监局责令整改月底提交书面报告

⊙记者赵一蕙○编辑祝建华*ST中农今日披露，根据北京证监局6月份对公司的专项检查，发现公司存在内控不严、审批程序缺失、公司治理不规范以及募集资金未专户存储等问题，*ST中农被证监局责令整改月底提交书面报告。根据要求，*ST中农应在2011年8月底前向证监局提交书面报告。公司表示，目前正在落实整改，将按照监管要求及时披露整改进展情况。证监局检查发现，2010年底，*ST中农及子公司华垦国际贸易有限公司分别计提了处理农行总行逾期贷款奖励基金300万元、化解宜昌嘉华债务纠纷奖励基金95万元。经调查，证监局认为此次奖金计提存在董事薪酬未经股东大会审议并披露、子公司奖金计提审批程序倒置以及大额奖金计提依据不足等问题。华垦公司所聘高管人员刘炳鑫不符合《公司法》第147条所规定的任职资格，该公司在办理工商登记备案时存在提供虚假董事会决议的情况，整改报告《*ST中农被证监局责令整改月底提交书面报告》。华垦公司还存在对外投资未经批准即先行实施、费用列支缺乏管控机制、涉嫌开具虚假票据套取资金(涉及金额8.33万元)、费用报销审核流于形式、大理石业务存在不规范情况等问题。经查，自2006年至2008年底，华垦公司与北京星垦商贸有限公司合作大理石销售业务。依据协议，该项合作业务华垦公司应将销售利润的大部分作为联营分利支付给星垦公司，其业务实质是星垦公司借用华垦公司的增值税一般纳税人资质。华垦公司在2010确认了应分给星垦公司的历史积欠返利款95.6万元，并作为销售费用处理，相应形成华垦公司在2007年、2008年虚增利润95.6万元。此外，公司还存在募集资金未严格实行专户管理制度，董监事会会议召集不符合相关规定等问题