出差制度及补助标准细则

第一篇：出差制度及补助标准细则

辽宁起重机械有限公司

出差制度及补助标准细则

为了加强公司的出差管理和费用支出，进一步加强财务管理。合理使用资金，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。

第二篇：出差制度及补助标准

出差制度及补助标准

为了加强公司的出差管理和费用支出，进一步加强财务管理，合理使用资金，提高资金使用效率，现结合本公司实际情况制定以下规定： 第一条 员工出差依下列程序办理

（一）出差前，当事人部门应填写“出差计划派遣书”，写明出差事由、人数、地点(目的地)、天数。出差期限由派遣负责人视情况需要事前予以拟定天数。

（二）出差人凭标准的“出差计划派遣书”可向财务部暂支相当数额的差旅费，原则是前帐不清，后帐不借。未向财务暂支费用的，返回后三日内报销相关费 用。

第二条 出差审核权限

（一）当日往返的市内出差由部门经理核准；

（二）省内出差：三日内和部门负责人以上人员出差的经总经理批准；

（三）省外出差一律由总经理批准。第三条 出差按正常上班予以计薪。第四条

出差天数核定

出差在外按照中午12：00核定：中午12:00前离开工作城市的按一天算，中午12:00后离开工作城市的按半天算；

第四条 出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需延误回程的应及时与相关 领导或总经办电话联系。除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，依情节轻重作出处理。第五条 出差费用补助标准

（一）市内出差

交通：可以乘坐公交车等有效交通工具。特殊情况可以乘坐出租车，报销票据 背面须注明事由、行程路线。特殊情况如下：

1.因业务较急经部门负责人同意后； 2.持现金较多的情况下经部门负责人同意后； 3.特殊情况下因开会、临时紧急事情； 4.其他特殊情况需总经理批准后。

（二）省内、省外出差（含外派培训）1.差旅费报销标准：

公司人员出差在外本着节约的原则，实消实报路费（指往来工作地和出差目 的地间的路费），出差人员均享受50元/天/人的出差补助（含伙食费及市内 交通费）。2.住宿补助标准

1）公司总经理领导，按300元/人/天限额封顶实报；

2）公司部门负责人级别领导，按150元/人/天限额封顶实报。如二人同性 别同往一地点，两人每天住宿不得超过150元；

3）一般员工，按120元/人/天限额封顶实报，如二人同性别通往一地点，两人每天住宿不得超过120元； 3.交通：仅指飞机、火车、大巴车

（1）如确因紧急公务须搭乘飞机时，事先须经总经理批准，由办公室统一 购买机票，方可乘坐，机票费用统一由办公室人员进行实购实销；（2）出差人员乘坐火车在晚20点至次日7点或者白天连续乘坐超过8小时 的，可购买同席硬卧铺票，其余时间乘坐列车硬席；

（3）大巴车：城际间（包括省级市、地级市、县级市）的客运车； 4.公司出差人员按规定乘车、船、飞机、凭相应票据实报销，并须提供明细账单和正式发票，否则不予办理。

5.聘请公司以外的人员（含厂家培训人员）与公司一般员工报销标准一致。6.以下费用不得报销；

6.1健身娱乐美容费；

6.2宾馆、酒店内的任何购物费用和房间小酒吧费用； 6.3差地商场等地方发生的任何私人购物费用； 6.4公司指定审批人认为不得报销的相关费用。

第六条 费用报销程序

短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写。报销时报销单上应注明所办事件理由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，总经理审批。财务部负责对所有报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。本制度由公司财务部和人力资源部负责解释和修订。

第三篇：出差补助制度

出差补助制度

为规范公司各项费用支出，提高员工的办事效率，使公司各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度：

一、出差的办理程序

1、出差人员必须事先书面说明出差地点、事由、天数及计划所需资金，经部门经理同意，分管领导批准，最后将出差申请或出差计划送人力资源部备案方可出差。

2、经批准后的出差人员（只允许部分新来人员）可向公司申请预借差旅费，并应在借款事由中注明出差地点及天数等事项，按照公司财务管理制度的有关要求办理借款手续。

3、出差人员返回公司后，应就出差事项完成情况，向部门经理或分管领导进行汇报，同时由财务部结合本办法核对相关的出差记录及*****费用明细。

4、出差人员根据本制度规定的差旅费包干标准和有效出差单据，如实填写《差旅费报销单》，按照公司财务管理制度有关费用开支报销办法的规定办理报销手续。

5、凡与原出差申请中所注明事项不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。

二、差旅费补助标准

1、对出差人员出差期间的住宿、伙食、通讯等费用，实行“包干使用，节约归己，超支不补”的原则。

2、对差旅费补助实行按出差地区和人员级别分别制定标准，具体标准见下表：

地区

级别直辖市及省会城市地级市县级市及以下

副总级住宿：200元/人天住宿：150元/人天住宿：100元/人天

餐补：25元/人天

话费：按照当月话费的90%给予报销

经理级住宿：120元/人天住宿：85元/人天

餐补：25元/人天

话费：按照当月话费的90%给予报销

业务推广人员

一级住宿：30元/人天

餐补：25元

每月50元（话费必须出具正规话费单，超出部分由本人承担，公司不予报销）

二级住宿：40元/人天

餐补：25元

每月100元（话费必须出具正规话费单，超出部分由本人承担，公司不予报销）

三级住宿：50元/人天

餐补：25元

每月150元（话费必须出具正规话费单，超出部分由本人承担，公司不予报销）

四级住宿：60元/人天

餐补：25元

全年2400元每月50元（话费必须出具正规话费单，超出部分由本人承担，公司不予报销）

五级住宿：70元/人天

餐补：25元

全年3600元每月50元（话费必须出具正规话费单，超出部分由本人承担，公司不予报销）

3、乘坐火车从晚上8时至次日7时之间（可乘坐硬卧标准）或在车上过夜6小时以上的或连续乘车时间超过12小时的，购买硬卧车票乘车的不再享受住宿补贴。凡符合乘硬卧标准而实际乘硬座出差（除乘坐动车组和软卧外）出差，按照实际车票报销，住宿、餐补照常享受。

4、两人及以上人员共同出差的，按照本人出差住宿补贴标准的80%给予报销（原则上由一人集中报销）；异性两人同时出差同一目的地，按照每人享受实际住宿补贴标准执行；集体出差人员的相应餐补照常享受。

5、外出参加会议期间，组会方提供食宿的，相应的公司餐补和住宿补贴不再享受；只提供就餐不提供住宿的会议，出差人员住宿补贴照常享受；只提供住宿不提供就餐的会议，出差人员就餐补贴照常享受；食宿均不提供的会议，就餐与住宿补贴照常享受。同时，参会期间的会务费必须提供正规的*****具实报销。

6、对于公司委派的学习、培训、工作等需要长期驻外的人员，经领导批准据实报销。

7、外聘顾问或讲课老师出差发生住宿、就餐费用按照正规*****实报实销；公司技术部市场服务或其它外出出差补贴参照业务推广人员住宿就餐补贴标准执行；所有岗位当天往返，仅享受餐补，一律不享受住宿补贴。

8、出差人员如有特殊情况需报部门经理，经分管领导批准后执行。

9、其它特殊人员或特殊岗位出差办理公司业务或其它重要工作，相应的出差报销，由总经理根据实际情况结合本办法酌情处理。

三、其它规定

1、乘坐交通工具的规定：出差人员须保留完整车（船）票作为报销依据，据实报销。部门经理签字时要加强对票据的审核，非出差过程中的费用不予报销。

2、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，报销时需经分管副总经理核准后，依照财务管理制度中费用开支的有关规定办理报销。

3、驾驶员出差补助标准；司机外出（目的地为石家庄地区以外的地区）当日往返，餐补按每天25元执行，不享住宿补贴；司机单独出差一天以上并需要住宿的，按每日55元（餐补25元，住宿30元）补贴标准执行。有同车随行人员且职务在市场经理以上岗位的，不再享受住宿补贴；同车随行人员在市场经理以下岗位按照本人出差补贴标准的80%给予报销（原则上由一人集中报销）。司机出差话费补贴按照每月30元执行。

4、驾驶员外出行车途中，由于自身原因造成的违章罚款一律不准报销。

5、出差借款，前帐不清、后帐不借，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批。

6、本制度自发布之日起执行。

第四篇：办公室出差制度及补助标准细则

办公室出差制度及补助标准细则

为了加强公司的出差管理和费用支出，进一步加强财务管理，合理使用资金，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。

第一条 员工出差依下列程序办理：

（一）出差前，当事人应填写“出差申请单”写明出差事由、人数、地点、天数。出差期限由派遣负责人视情况需要事前予以核定天数。

（二）出差人凭核准的“出差申请单”可向财务部暂支相当数额的旅差费，原则是前账不清，后账不借；未向财务暂支费用的,返回后3日内报。

第二条 出差审核权限：

（一）当日往返的市、县内出差由部门经理核准。

（二）外地出差：三日内（含三日）和部门经理以上人员出差的由办公室备案后报总经理批准。

第三条 出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程的应及时与相关领导或总部电话联系，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销差旅费额外部分外，依情节轻重作出处理。第四条 出差费用补助标准： 1.补助标准（1）出差补助分为住宿补助和其它补助（含餐费及市内交通费）。（2）住宿补助按地区划分为三类。

一类地区，指各省会、直辖市、等，250元/天； 二类地区，指全国大中城市、经济较发达地区，200元/天； 三类地区，指中小城市及县级乡镇地区，150元/天。

住宿补助按实际住宿天数核发，员工报销住宿费用均必须提供明细帐单和正式发票，否则不予报销。

其它补助为20元/天，按照出差自然天数核发。2.交通：飞机、火车、长途汽车

公司出差人员按规定乘坐火车、飞机长途汽车，凭相应票据据实报销；

3.其它报销：公关费、招待应酬等费用经总经理审批执行的，可实报实销，涉及接待费，应在费用报告中注明被执行的个人及接待目的。

4.下列费用不得报销：（1）健身娱乐美容费用

（2）酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用（3）出差地商场等地方发生的任何私人购物费用（4）公司指定审批人认为不得报销的相关费用

5.住宿补助、交通补助，如实际情况，需要调增的，需先向总经理报备，同意后方可适当增办。第五条 费用报销程序： 所有报销单据报销有效期为3日。当天出差的费用3日内必须交至财务部审核； 短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《费用报销单》。报销单应填写规范，报销时报销单上应注明所办每一单的事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，总经理审批。财务部负责对所有报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。

第五篇：出差补助标准

资源县教育系统差旅费管理补充规定

（征求意见稿）

根据资办发〔2014〕41号文件精神，为了出差人员的工作与生活需要，规范差旅费管理，保证教育教学经费发挥最大经济效益。现结合我县教育系统的实际情况，特制定如下补充规定：

一、差旅费标准

（一）乡内出差

1、交通费

①以乡政府所在地为中心，至各校区间往返交通费按开往当地合法营运车费填制。

②填写交通费必须注明每次出差事由。

2、住宿费

村小出差人员到乡（镇）一般不住宿，如确需住宿的，经单位领导同意，每人每晚不超过60元，出差到外乡（镇）住宿的每人每晚不超过100元。

3、下乡补助费

中心校人员到五公里以上村小（教学点）下乡或村小（教学点）到本乡镇出差，按每人每天20元计算，出差到外乡（镇）的，按每人每天50元计算，且每月补助的天数 不得超过20天（补助可就高不就低）。

（二）本县城出差

1、交通费

到本县城出差，往返交通费按开往县城目的地合法营运车车费填制，凭车票据实报销。

2、住宿费（离县城五公里以上学校）

出差到县城原则上不住宿，如确需住宿，经单位领导同意，且每人每晚不超过150元，凭票报销。

3、伙食补助费

（1）离县城五公里以上的学校的伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，每人每天50元。

（2）离开会或办事地点五公里以内的学校，凭相关书面通知或有关规定，伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，每人每天20元。

（三）外县（含区外县）

1、交通费

到外县（含区外县），往交通费按开往外县（含区外县）目的地合法营运车车费填制，凭车票据实报销。

2、住宿费

出差到外县（含区外县）住宿费按每人每晚不超过180元，凭票报销。

3、伙食补助费 出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天100元。

（四）地级市或县级市（含外省）出差

1、交通费

①到地级市或县级市出差，往返交通费按开往城市的合法营运车车费填制，凭车票据实报销。

②出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或者出差任务紧急的，需经本单位主要领导批准方可乘坐飞机。

2、住宿费

出差到地级市以上住宿费每人每晚不超过280元，出差到县级市住宿费每人每晚不超过180元。

3、伙食费

出差人员的伙食补助费按出差自然天数实行定额包干，每人每天100元。

4、市内交通费

出差人员到地级市或县级市出差，市内交通费补助只报往返2天，每人每天80元包干使用。

（五）局机关工作人员出差（五公里以上）下乡

1、交通费，往返交通费按开往各乡镇合法营运车车费填制，凭车票据实报销。

2、工作人员下乡原则上不住宿，如确需住宿的，经主要领导同意，每人每晚不超过100元。

3、下乡补助费，工作人员到各乡镇学校下乡，按每人每天50元补助。

4、到桂林开会或参加培训在当天9:30后签到的，原则上不安排提前一天出差。

（六）参加会议、培训等差旅费

工作人员外出参加会议、培训或外出检查，由举办单位统一安排食宿的，会议、培训或工作期间的食宿费和市内交通费用由会议、培训等举办单位按规定统一开支。往返的差旅费在本单位按有关规定报销。举办单位不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费、交通费和市内交通费在本单位按照差旅规定报销，市内交通费补助只报往返2天。

二、附则

1.公务出差严格执行差旅审批制度（详见第一章总则第四条）

2.无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

3.出差人员由所在单位，接待单位或其他单位免费提供交通工具(含包车)的应如实申报，不报销交通费和市内交通费。

4.除本补充规定外，其它出差标准按资办发〔2014〕41号文件执行。

5.当月的差旅费原则上在次月的15日前如实报销。6.本补充规定自2014年12月1日起执行，此前与本补充规定不一致的，一律以本补充规定为准。

7.本补充规定由资源县教育局负责解释。

资源县教育局 2014年12月1日

备注：

请各中心校、县直学校组织相关人员认真研读，有不同意见或建议，请形成书面材料，以电子文档，通过电子公文系统，于2014年12月17日下午5:00前上报教育局财务股，逾期不予采纳。