第一篇：财务人员的职责及注意事项
财务人员的职责及注意事项
在信息化高速发展的今天，经济的全球化趋势要求企业的管理模式和商务模式向信息化发展，企业信息化包含很多方面，如企业管理信息化，生产流程的信息化，市场经营的信息化等，这几个发面的发展都与财务管理息息相关。财务作为一个企业的核心部门，它在企业管理和发展中至关重要，一个完善的财务管理系统是企业健康发展的保证。那么作为财务管理系统的主要负责人—会计，有序而准确及时的完成自己的工作，有利于监管公司下属部门的工作效率，项目业务的运行情况，进而向上级部门及领导提交财务报表、报告，为决策者的决定提供数据依据。那么你可知道会计的职责有哪些，在进行财务管理时会计所做的财务流程又是什么？一个公司的财务人员一般有多个，按照他的工作内容主要分为3个等级：出纳、记账会计、财务管理。根据公司性质和规模的不同，财务人员的多少也有所变化，他们所处的公司不同工作内容自然也有所变化。下面讲一下他们的基本工作范畴。
出纳的工作职责：
一、办理银行存款和现金领取。
二、做银行账和现金账，并负责保管财务章
三、负责支票、汇票、发票、收据管理。
四、负责报销差旅费的工作。
a、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
b、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
在做出纳工作的时我们要着重注意几点：
1.当你做现金收付时
a.现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。
b.现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”.多付或少付金额，由责任人负责。c.把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”.d.每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
e.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。f.员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
2.当你做银行账处理时
a.登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
b.每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
c.保管好各种空白支票，不得随意乱放。
d.公司账务章平时由出纳保管。
3.当你做报销审核时
a.在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。
b.附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。
c.正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。
d.支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
e.大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。
f.报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
h.支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销
记帐会计工作职责
一、遵守会计法律法规和国家统一的会计制度，维护财经纪律，认真履行职责。
二、按统一会计制度的规定，设置会计科目、会计帐簿和报表。
三、按照《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》和国家统一会计制度规定，正确核对会计凭证，准确、及时、完整登记会计帐簿，编制会计报表，做到手续完备。
四、定期核对帐目，做到帐证、帐帐、帐表相符。
五、协助与资金会计核对委派中心银行存款日记帐、现金日记帐及单位存款帐，编制单位银行存款余额调节表。
六、负责接受委托单位的对帐、查询，向有关部门、领导提供有关财务信息资料。
七、负责有关单位的会计凭证、报表等财务档案资料的装订保管、移交。
八、完成领导交办的其它工作。
在进行记账会计的工作时要注意以下几点：
1.会计科目的设置和使用，应当符合国家统一事业行政单位会计制度的规定。根据国家统一会计制度的要求，在不影响会计核算要求、会计报表。指标汇总和对外统一会计报表的前提下，可以根据实际情况自行设置和使用会计科目。
2.会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3.会计人员要认真审核原始凭证及记帐凭证，原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证的单位名称或填制人的姓
名；经办人的签名或盖章；接受凭证单位的名称；经济业务内容；数量、单价和金额。记帐凭证必须具备：填制凭证的日期；凭证编号；经济业务摘要；崐会计科目；金额，所附加税原始凭证张数。如发现问题要及时纠正。审核完毕要盖章或签名。
4.会计人员要按照规定设置总帐、明细帐。启用帐簿应在封面上写明单位名称和帐簿名称并填写启用表。
5.会计人员应当根据审核无误的会计凭证登记会计帐簿,登记帐簿要将会计凭证日期.编号.业务内容摘要.金额和有关资料逐项记入帐内,做到数字准确.摘要清楚.登记及时.字迹工整.记录发生错误,不准涂改.挖补.刮擦或用药水消除字迹,要按照《会计基础工作规范》要求进行更正。登记完记帐凭证要在记帐凭证上签名或盖章。
6.会计人员按规定时间结帐，结帐前要将本期所发生的各项业务全部登记入帐，并结出每个帐户的期末余额。
7.根据登记完整、核对无误的会计帐簿记录和其他有关资料编制会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。定期或不定期向单位领导报告主要财务指标和分析结果。并按区教委规定的期限及时送交报表。
8.按照上级关于会计档案管理办法的规定和要求，对本单位的各种会计资料定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册，妥善保管，防止丢失损坏。
9.加强固定资产的日常管理，管理和使用要贯彻“统一领导.分工管理.层层负责.合理调配.管用结合.物尽其用”的原则，责任到人，使固定
资产经常保持完好、可用状态。
财务管理
财务管理的工作属于管理层的工作，它是对公司的资金进行调控。作为一名财务管理人员，要有基本的财务会计核算能力，如凭证填制、登记账簿、编制报表。熟悉企业管理的一般流程和财务管理的基本理论，掌握财务管理的基本方法和原理；能够进行基本财务数据的统计
和分析，为决策者提供建议。这些只是一个财务管理人员最基本的能力要求，专业的核心要求是：
a.会计实务处理能力：掌握会计信息的生成过程、会计电算化软件操作，能对企事业单位、不同行业会计实务进行处理；
b.证券投资分析能力：熟悉经济运行的宏微观环境，掌握投资的基本理论，掌握证券投资的理论和应用技巧； c.项目评估分析能力：熟悉并掌握企业资产评估、项目评估和审计理论和方法的应用；
d.公司理财能力：熟悉并掌握企业内部控制和公司治理、企业战略与风险管理的基本理论；e.金融管理能力：熟悉并掌握金融市场的运作及对金融产品分析等能力；提高金融企业的财务分析能力。
在企业财务管理系统中，会计科目的添加，凭证的录制，财务报表的编制是做好财务管理工作的重中之重。随着会计电算化的发展，财务管
理的核心也由原来的手工核算，向智能化管理发展。如现在许多公司，企业，不在进行操作复杂，繁琐的手工核算，而是将这些财务数据交给财务软件处理，如智点财务管理软件，只要录入凭证，就能自动生成资产负债表，损益表等财务报表，不必在进行麻烦的手工，被密密麻麻的财务数据搞的晕头转向。
作为一名财务人员无论你做的是出纳，会计、还是财务管理人员，明白自己的职责以及财务管理流程，是做好本职工作的先决条件。通过这篇文章，你了解了自己的职责吗？
第二篇：财务人员职责
财务人员岗位职责
财务人员在主管副校长领导下主持财务部工作，负责本部日常行政管理及业务工作。其主要职责如下：
1、组织本部人员的政治、业务学习，提高全科人员的政治思想素质、业务水平和工作质量。负责检查、考核本部人员岗位职责的履行情况。
2、认真贯彻执行《会计法》及有关财经法规，制定学校财务管理制度，对各项经济活动依法进行会计核算，实施会计监督。
3、组织编制公司经费预算和决算。加强成本核算，正确归集、分配费用。负责会计凭证、报表和其他会计档案的审核管理工作。开源节流，控制费用支出。
4、审查和参与各项协议、经济合同的签定，并监督执行。
5、负责学校的职工工资发放和日常财务收支工作，严格财务报销手续。
6、建立往来款项的清算结算制度，及时清理债权债务。
7、协助有关部门建立各种财产、物资的增减变动情况，定期对单位的财产物资进行清查，确保账实相符；负责固定资产的购置审核和账目管理工作，督促有关部门或人员办理固定资产变动手续。
8、负责学校的内部审计工作，协调、组织上级有关财务、审计部门的财务检查。
9、做好与国家有关职能部门如：税务、银行、财政、审计等部门的业务联系工作。
10、配合其他科室做好相关工作。
11、完成领导交办的其他工作。
第三篇：财务人员职责
财务人员职责
1.执行国家经济政策，遵守财务纪律。搞好养老院财经核算，在院长的指导下做好财务管理工作。
2.会计负责记帐，制作报表，出纳负责现金收支，制作凭证，有分工有合作，互相帮助不得越位。
3.会计负责本院档案整理和保管，出纳负责库房帐目。
4.在院长的指导下搞好本院的现金支出流动，凭证、票据、签字手续齐全，帐目清楚准确。
5.负责按时收取老人服务费，每月一汇总。
6.做好职工业务报酬的核算和发放。
7.保管好老人或家属委托保管的现金或贵重物品，并健全有关手续。
8.负责接待咨询，热情介绍相关情况，耐心解答问题。
9.负责会议室的卫生和设备保管。
北京市海淀区永福养老院
第四篇：财务人员职责
财 务 人 员 职 责为加强和规范公司经营，促进和强化公司的经济成本核算，提高公司的管理水平和质量，根据《中华人民共和国会计法》、《个体工商户建帐管理暂行办法》之规定，结合公司经营业务范畴，特制订本财务工作人员职责。主办会计职责
1、负责编制公司会计凭证，审核、装订及保管各类会计凭证，登记及保管各类帐簿。
2、按月编制会计报表（资产负债表、损益表等），并进行分析汇总，报公司领导备案决策。
3、编制资金、供销成本费用、管理费用预算，控制成本预算，制定、分析进销预算，处理其他有关预算的事项。
4、建立内部核算体制，协助公司领导制定内部核算办法与标准，记录内部核算资料，分析内部核算结果，处理其他有关内部核算的事项。
5、负责监督公司财务运作情况，及时与出纳核对现金、应收（付）款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。
6、及时处理公司领导交办的其他事项。出纳职责
1、办理现金收付和银行结算业务，一般开支项目须经部门领导审核同意，重大开支项目须经公司主要领导审核签章办理。
2、登记现金和银行存款日记帐，及时核对银行存款帐面余额和银行对帐单，保证现金帐面余额与实际库存存现金核对相符。
3、负责保存库存现金和各种有价证券，保存应收（付）帐款凭证、应收（付）票据，负责保管有关印章、空白支票和空白收据，切实保证凭证、票据的安全和完整。
4、及时与主办会计核对现金、应收（付）帐款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。
5、及时处理公司领导交办的其他事项。
第五篇：财务人员职责
财务人员职责
一、会计岗位职责
1、严格遵守国家《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，熟练掌握国家的其他相关规定；
2、按照国家会计制度规定记账、复账、报账；做到凭证合法，内容真实，手续完备，数字准确，账目清楚，及时报账；
3、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表及其他会计资料；
4、按照经济核算原则，定期检查分析公司财务成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋；
5、准确掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，配合相关部门及时清理往来款项，及时向总经理汇报；
6、与办公室配合，补充完善公司财务制度并督促实施；
7、负责对出纳及其他相关财务人员的业务指导；
8、组织编制公司财务分析报告，提出合理可行的建议和措施，做好公司财务风险防范工作，承担公司财务管理和防范企业风险责任。
二、出纳岗位职责
1、认真执行现金管理制度，及时、准确记好现金日记账、银行存款日记账等；
2、建立健全出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，按公司财务制度规定办理日常现金收支、费用报销等事宜；
3、依照考勤制度和工资表，按时审核发放工资；
4、办理银行开户和信息变更、注销手续，积极配合银行做好对账、报账及年检资料送审等工作；
5、制作审核原始票据，及时向会计传递手续完备的原始凭证。整理装订各种凭证、账册和有关资料，及时归档，防止丢失或损坏；
6、妥善保管公司财务印鉴和支票；
7、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互支持，配合默契；
8、做好公司财务收支保密工作，不准随便泄露财务信息；
9、完成领导交办的其他工作。
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