XX乡人民政府财务管理制度（精选5篇）

第一篇：XX乡人民政府财务管理制度

XX乡人民政府财务管理制度

为了规范乡政府财务管理，提高资金使用效益，根据我乡实际，制定如下管理制度：

一、总则

㈠乡政府对预算内外、自有资金等各项收入实行统收、统管，并及时入库。

㈡政府所属各部门收取的预算外资金，必须使用财务规定的票据，由财政所经办人员开据收取，并及时缴入专户存储，任何单位和个人不得截留或挪为他用，一经发现严肃处理。

㈢凡需财政资金支付的项目，严格执行先报告、后花钱的支出管理程序。原则上必须书面报告，特殊情况下可电话报告，报告内容为支出项目、支出金额。

㈣除在县城定点的就餐、烟酒、广告、打印由乡主要领导把关外，乡财政不再向任何摊点结算任何费用，干部在任何摊点的签单均属个人行为，由签单人个人负责。

㈤财政所工作人员在提取现金前，要根据已审签合法票据的金额编制资金申报计划，报乡长签字方可取款。㈥临时借款在1000元以内的由乡长审批，1000元以上的由书记、乡长共同审批，并在当月还款或报帐。

㈦所有财务支付在半月内必须报书记、乡长审签，过期不予签字、报销。

二、细则

㈠接待用餐管理。乡内原则上必须安排在政府伙食团就餐，按“办所申报——党政办审核——主要领导审批”的程序办理。除县城定点处就餐外，乡外用餐必须报主要领导同意后实行现金结算。县城定点就餐的签单必须报主要领导同意后谁经办、谁签字，必须说明事由和发生的大写金额；每月底由财务人员将所发生的签单汇总报乡长审核后，出具经乡长签字的欠条交定点餐厅，年终餐厅凭欠条和合法票据报销。

㈡接待用烟管理。政府不统一购烟，重大接待活动用烟另行安排。

㈢接待用酒管理。乡内接待主要用散装荞子酒，由财政所采购、交党政办管理；标准为：一般客人30元/斤，副科级50元/斤，副县以上80元/斤；党政办要做好用酒登记，登记量必须与采购量相符。瓶装酒由财政所采购、交乡长管理；标准为：一般客人每瓶不超过300元，副科级客人每瓶不超过400元，正科级客人每瓶不超过500元，副县以上每瓶不超过600元。

㈣办公用品管理。纸、笔、纸杯、茶叶等办用品由财政所年初统一采购、分发到人，不足部分由个人自行负责。

㈤乡政府遗留债务问题，未入账的必须由现任主要领导联审、联批方可入帐。同时对所有审批过的发票有不符合本财务管理规定的或不符合正常报销要求的，财务人员要严格

把关，不准入帐，否则由经办人员自行负责。

㈥乡政府租用小车实行定点维修，加油按里程计算油费每月底决算；用车原则上优先满足书记、乡长公务用车，并由书记、乡长统一安排调度；因公需要租用车辆的，经乡主要领导签字同意后方可租车，否则不予报销。

三、本制度自2012年1月1日起执行。

第二篇：人民政府办公室财务管理制度

为加强某政府办公室的经费管理，更好地贯彻执行新(会计法》，强化办公室法定代表人对单位财会工作的领导和职责，根据现行《会计基础工作规范》和某某某有关财政法规、制度，结合某政府办公室工作实际，特拟定以下财务管理制度。

一、办公室财务管理的基本原则是：贯彻国家有关法律、法规和财务规章制度，保障工作需要，量人为出，增收节支。实行“统一领导、分级审批、集中管理、加强监督”的财务管理体制。行政处作为办公室的财务机构，在办公室领导下统一管理全室财务工作。

二、办公室全体人员要严格执行国家XX年7月1日起施行的《会计法》和某某某有关财政法规、制度，自觉遵守财经纪律，维护国家集体利益，抵制违纪行为，厉行节约，反对奢侈浪费。

三、办公室财务支出预算，由行政处根据某财政局下达的预算和各处室编制的预算，提出支出预算建议方案，报室分管财务的领导审核，经办公室主任办公会议审议通过后，由行政处执行。如支出预算在执行过程中确需调整的，须经办公室分管财务的领导审核，报办公室主任批准执行。

四、行政处要加强对支出的管理，各项支出要严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准。处内设立内部审计制度，由分管财务的处长负责内审。每月向办公室主任、分管副主任报送实际支出报表，每季度向办公室主任、副主任、纪检组长报告经费开支情况，年终向办公室党组报告财务决算情况。

五、经费报销审批办法

凡办公室范围内发生的各项经费，无论是行政经费、业务经费、专项经费、基建经费、其他收入、支出经费都属于本办法管理的范围。

1、职工工资及政策性奖金。工资：每月由行政处按有关规定编制“职工工资”上报盘，报财政审核、银行发放。政策性奖金：由行政处根据“奖励政策”和当月职工人数编造发放奖金名册，报办公室主任审签后发放，对政策性规定应由职工个人上缴的工会会费、养老基金、教育附加费、住房公积金、医疗保险费、个人收入所得税等经办公室领导同意后由行政处代扣代交。

2、医疗费：按某某、某的有关规定执行。如因长期住院或个人负担医药费太多确实造成家庭经济特别困难的，由职工本人提出“困难补助申请”，经办公室主任会议研究同意后可酌情补助。

3、差旅费：应严格按照某财政局出台的差旅费标准执行。办公室科级和科级以下干部、职工需某某外出差，事前须经办公室主任同意。凡出差费用在3000元以上的，报办公室主任审批后报销，500元至3000元以内的报分管财务的副主任审批报销，500元以下的由行政处处长审批报销。

4、会议费：某政府召开的全某性工作会议、办公室各处室召开的业务会议，由承办单位根据会议通知，按财政局会议费开支标准，事先编报经费开支计划，报办公室主任审定，会议结束后，由承办单位或处室负责人将各项因会议而产生的费用汇总填好报销单，经办公室分管财务的副主任审核后报办公室主任审批报销。

5、汽车修理费：凡需维修的车辆，实行派修单制度，由驾驶员事先填好报修单，经队长审查后，确定修理项目，金额在1000元以下的由小车队长审核、行政处处长审批报销；1000元至10000元的报办公室分管财务的副主任审批报销；超过10000元的报办公室主任审批报销。汽车大修必须编报大修专项报告，待落实资金后才能维修。对车辆在家的故障必须在本单位修理班维修，对修理用的各种材料和修理项目，不论金额大小，驾驶员或队长必须到修理现场审查签字，最后形成发票，一月结算一次，先由行政处处长签注意见后，再报办公室分管财务的副主任审批报销；对车辆外出故障的修理，原则上拖回修理班进行维修，如确实不能拖回的，在外发生的修理费，先由乘车人员证明后，500元以下的由小车队队长审核后，行政处处长签字报销；500元至10000元的经小车队队长和行政处处长审核后，报办公室分管财务的副主任审批报销；超过10000元的报办公室主任审批报销。

6、油料费：在本某内，实行每车用加油本按车号到单位联系好的加油站对车号加油，月底加油站汇总报小车队队长和行政处处长签注意见后，报办公室分管副主任审核后，再报办公室主任审批报销。禁止用白条加油，在某外确需加油的，须由乘车人在发票上证明后随差旅费一并报销。

7、驾驶人员的补助：由小车队队长依据上级有关规定核定每月的起始公里登记造册，按月核算，报行政处复核后，由行政处处长签注意见，报办公室分管财务的副主任审批后发给。

8、邮电费：办公室公用电话费、在职领导手机、住宅电话费由行政处指派专人统一结帐，报办公室分管财务的副主任审批后报销。其他人员的电话费、某级领导驾驶员手机费，bp机使用费在规定报销范围内的由行政处处长审核，报办公室分管财务的副主任审批报销。

9、办公区水、电、费，由办公室分管水、电的人员经办，行政处处长审核、报办公室分管财务副主任审批报销。

10、接待经费：如有需要接待的人员，承办处室应事先征得办公室主任或分管财务的副主任同意后接待，由此产生的费用，由经办人员填好，并注明接待对象、事由，经分管领导签注意见，800元以内的报分管财务的副主任审批报销；超过800元的报办公室主任审批报销。

ll、基本建设支出。基建资金(包括土建、装修、修缮)纳入基本建设财务管理。10万元以上的基建项目工程按有关规定实行招投标或议标。经费预算由办公室党组会议审定。5-10万元的基建项目由办公室主任会议审定，5万元以下的项目由行政处提出方案报办公室分管副主任、主任同意后实施，基建项目经费必须专款专用。支出由基建项目负责人签字，行政处长审核，5万元以下的项目由分管副主任审签，5万元以上的项目由办公室主任审签。办公室XX元以下的一般小型维修由行政处长审签。

12、不属于以上11项的其他费用。先由经办人填好报销单，经处室负责人签注意见后，金额在3000元以上的报单位办公室主任审批；金额在3000元至300元以内的报分管财务的副主任审批；金额在300元以下的由行政处处长审批。

13、预借款：凡因公务需借款者，金额在10000元以下的由办公室分管财务的副主任审批，金额在10000元以上由秘书长、办公室主任审批。

六、报销上述费用由费用开支经手人填报，会计审核签章，审批人签字报销。

七、现金管理按照人民银行《现金管理条例》规定办理。

八、本办法从XX年8日起执行，原《“秘书工作”某人民政府办公室财务管理制度》废止。

第三篇：XX乡财务管理制度

XX乡财务管理制度

为全面贯彻落实“把纪律挺在前面”工作要求，进一步加强和规范财务管理，严肃财经纪律，切实保障财务资金运行高效合规，经乡党委、政府研究决定，特制定本制度。

一、管理范围

乡政府本级各项资金收入和支出。

二、管理原则

统一领导、严格预算、量入为出、规范运行。

三、管理要求

1.财务人员要严格按照《银行账户管理办法》开立基本存款账户，不得在账外设账、私设小金库，不得截留、隐匿转移收入和资金。

2.财务人员要严格执行《现金管理暂行条例》，严禁大额现金交易。出纳以外的会计人员不得经管现金、银行票据；出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账簿的登记工作。

3．所有固定资产每年要进行一次全面盘点，并及时登记台账，做到账目清楚。个人必须尽力保管和维护集体财产，防止遗失和意外损坏，凡因个人的原因造成财产遗失和损坏的由个人负责照价赔偿。任何人不得因任何理由，带走集体资产。

4．严格执行财务管理制度。严格执行财务收支两条线管理，各项收支纳入账内管理和核算，做到账账、账证、账实、账表相符，严禁设置“小金库”。

四、财务收入机制

1．各项收入是指乡财政及乡属各事业站办所、各村（居）执收的各项行政事业性收费，包括预算内拨款、各项事业性收款收费、罚没收入、农民参合参保资金收入等。

2．收入一律使用财政部门制定的统一收据，不准使用自购、自制收据、白条及其他无效票据收款。一般预算外收入资金，必须在3个工作日内交存财政结算专户，严禁坐支、以票抵缴、公款私存。

3、现金收入应及时入账，原则上不得超过5个工作日。对违反以上规定的，对当事人给予批评、责令限期改正、经济处罚，屡教不改、情节严重的，提请乡纪委介入调查并依法依规给予处分或追究法律责任。

五、财务支出机制

1.购物报告单制度。机关的所有购买性支出，一律实行“采购报告单”制度，写明品牌、型号、数量、价格等，按程序审核批准后，由党政办统一办理采购。未经批准，擅自购买的，一律不予报销。严禁在小店赊欠任何物品。

2.财务审批制度。支出500元以内由分管财务领导直接审批；支出500-5000元，须乡政府同意后，由分管财务领导审批；支出5000元-10000元，须经乡主要领导同意后，由分管财务领导审批；10000元以上支出须经乡党政联席会议研究同意后，由分管财务领导审批。

3.财务报销制度。各种报销的单据必须使用正规的发票，写清经手人、证明人和开支用途，由工作分管领导核定后，在一周内进行签批，特殊情况不超过半个月，超过半个月的需书面材料说明，否则不予审批。事前未请示主要领导的各类报销费用，一律不予报销。凡是单次开支在1000元以上的，必须通过转帐方式支付；所有支出报帐，必须附清单。

4.差旅费管理制度。乡工作人员外出考察学习，办理公务，必须持有上级有关文件或电话通知记录，经主要领导同意，费用实行一次一报制度，在一周内进行签批，特殊情况不超过半个月。非上级安排的进修学习，费用一律自理。

5.财务借款制度。因公借款由当事人填写借款申请单，写清借款事由、额度，经分管财务领导批准，乡长审核后，财务人员方可借款。借用公款必须做到在公务活动结束一周内报账，一事一借、一事一清，上次借款未还清的不得再借，借款必须在3个月内还清，严禁拖欠或私人借款。

6.干部慰问制度。探望住院病人、吊唁等礼仪性支出，加上购物，每次一般不得超过400元，由分管领导或片长负责办理。范围一般为机关干职工、垂直管理站所办主要负责人、村（居）支部书记、主任。

7.票据审核制度。凡支出凭证必须先到乡财务预核，预核合规后再由分管财务领导审批。对要素不齐全以及不合规发票不予报销。

第四篇：xx乡人民政府公务用车管理制度

xx乡人民政府公务用车管理制度

为保证工作用车，提高工作效率，特对公务车辆的使用和管理作如下规定：

一、使用范围

1、范围：公务车辆为乡党委、人大、政府、纪委工作用车，其他任何单位和个人无权调用。若因特殊情况需用车，必须经主要领导批准。

2、车辆情况：现有公务用车有x辆（含土地管理所公务用车一辆），车牌号分别是xx—xxxxx,……。

二、派车制度

领导干部用车，一般应在用车的前一天向办公室提出，由综合办公室统一协调派车。出车本着保证主要领导用车，工作用车优先，紧急用车优先、同线同车的原则进行派车。凡私人用车，须经主要领导批准后由办公室派车。

三、用车要求

1、综合办公室要认真按照规定调配使用好小车，确保工作用车。乡财务室对每月每车用油报销情况进行登记。

2、在保证主要领导和特殊工作用车外，领导干部应以身作则，节俭行事，接受干部职工的监督。领导不准违规驾车，不得私自保管车钥匙，车辆钥匙统一交综合办公室管理（除专职驾驶员外）。

3、任何人不得以工作用车为由，外出办私事。

4、领导干部不得对办公室无故刁难。

四、驾驶员的职责和要求

1、自觉遵守各项规章制度，严格遵守交通规则和交通法规，切实提高服务质量，用心开车，确保行车安全。

2、坚守岗位，保证出车，有事离岗须主要领导批准，并报告综合办公室，避免因延误出车而造成工作失误。

3、驾驶员要服从办公室的安排，随时保持车子内外整洁，要主动搞好经常性的车辆保养，做到车容车貌整洁，保证车辆随时处于安全良好洁净状态，做到随时待命出发。驾驶员除出车、外出维修、保养车辆外，应坚持到办公室上班，完成办公室交办的其他工作任务。做好日常检修工作，能自己排除的故障自己处理，未能排除的，须及时报告领导，经领导同意后进行维修。

4、为了便于车辆的管理和使用，驾驶员需将车辆停放在乡政府院内，不得私自将车停放到其它地方；未经批准不得擅自出车，出车途中不得由他人代为开车。

5、爱护公共财物，节约用油。油料和车辆零配件不得外借、赠送、出售他人。

6、驾驶员应按照工作需要提高服务质量。坚持上下班报告制度，工作前应保证充足睡眠，不许酒后开车，不允擅自出车，私自出车造成的一切后果由本人承担责任。私自对外用车不予考勤，并扣除当日工资。驾驶员应经常对车辆进行保养，确保车况

良好和车内外清洁，确保安全行车。

7、禁止驾驶员喝酒，严禁酒后驾车，特别是出差期间不得与他人以任何形式进行饮酒。年内无任何大小事故的专职驾驶员，经领导审批，可给予每人安全奖200元。肇事者取消，并视情节依法追究相关责任。

中共xx乡委

xx乡人民政府

xx年x月

第五篇：关田乡2011财务管理制度

南江县关田乡人民政府

2011政府机关财务管理各项制度

（实施细则）

为切实做好财务收支管理，达到严肃财经纪律，遵章办事，节能减耗，把有限的财政资金用在刀刃上，用较少的钱办较多的事，努力建设效益财政，推动关田社会和经济发展。结合我乡实际，制定本管理制度（实施细则）。

第一章 收入支出报告制度

乡财政所于每月25日前将当月的收入、支出情况按明细项目以表格的形式（一式三份）汇总送达书记、乡长审查并存乡财政所。如遇特殊情况（因公外出、病假）顺延补报。

第二章 支出审批制度

一、支出预报告

各类支出事项务必坚持“事前报告、事后补卡、取得凭证、限时审批” 的办事制度。其决定权在书记、乡长。

二、凭证审核

所有支出报账凭证必须具备“三性”（完整性、真实性、合法性）。原始凭证小于粘贴片三分之一的，报销人在财政所出纳员的指导下，一律使用粘贴片规范性地粘贴，凭证中不得使用铅笔、圆珠笔、彩色笔进行书写，相关附件金额要与报销金额吻合。支出凭证粘贴规后，报销人将支出发票交由财政所会计对支出发票的真伪、发票规范程度、支出事由、支出金额等进行初核并签据核实意见。通过会计核实，使支出发票达到“四有”（有合法票据、有具体用途、有经办人、审核人），对不具备以上规范性报账凭证一律不得进入支出审批程序，一概退回不予受理报支，彻底杜绝非正式发票入账。支出报销人持初审合格的支出发票提请乡长审批。

三、支出审批

严格执行乡人民政府乡长“一支笔” 审批的原则，坚持量入为出，节能减耗，突出效益的指导思想，坚决铲除“多头支出”现象。审批的前提是合规的正式发票。

一次性支出5000元以下的支出发票由乡长审批；5000元以上至10000元经乡长商请书记后由乡长审批；10000元以上开支需经财经领导小组讨论通过后由乡长审批。发放重大节日加班费必须有县政府（含县纪委）及以上文件规定，并有乡财经领导小组确定支出发放的书面会议记要或决定方可执行。支出审批时间原则上集中在每月25日-28日，特殊情况顺延3天，支出报销人非特殊情况，超出审批时间，其后果自负。

第三章 招待费管理制度

（一）、伙食团招待费管理制度

招待费实行《用餐卡》管理制度。《用餐卡》使用《关田乡伙食团用餐卡》、《关田乡用餐卡（外）》两种格式。《用餐卡》不得复制，使用加盖鲜章“卡”。两“卡” 集中管理在书记、乡长外，并由其签发。来客接待一律在乡伙食团进行，由党政办主任请示主要领导后由伙食团长办理。坚持热情大方、厉行节约、制止浪费。除特殊情况外，乡内客人就餐标准每桌100元，县内客人就餐标准每桌150元，县级客人就餐标准每桌200元，县外客人就餐标准每桌220元，省级客人就餐标准每桌300元，超标准用餐应请示主要领导同意。伙食团要确保来客接待，常年做好伙食团内（含餐具）外的清洁卫生，备好接待用菜等项工作，非特殊情况由伙食团长承担团外用餐费用。填发后的《用餐卡》要素要齐，否则，不能进入审核和审批程程序。

（二）、团外招待费管理制度

原则上严格控制伙食团外用餐。如遇特殊情况，由党政办主任或指定的人员向主要领导请示后办理，并由主要领导签发《关田乡用餐卡（外）》。填发后的《用餐卡》要素要齐，否则，不能进入审核和审批程程序。

（三）、乡外招待费管理制度

因工作需要，在乡外宴请客人，应事先请示主要领导同意并从严控制陪客人数。

第四章 租车费管理制度

公用租车实行《用车卡》管理制度。《用车卡》不得复制，使用加盖鲜章“卡”。原则上不租用车辆，特殊情况由党政办主任或指定的人员请示主要领导同意后方能用车并由主要领导签发《用车卡》。填发后的《用车卡》要素要齐，否则，不能进入审核和审批程程序。未经同意而发生的租车费用由个人自理。

第五章 办公购物管理制度

办公购物实行《购物卡》管理制度。《购物卡》不得复制，使用加盖鲜章“卡”。确需购物时，由党政办主任或指定的人员请示主要领导同意后方能购物并由主要领导签发《购物卡》。填发后的《购物卡》要素要齐，否则，不能进入审核和审批程程序。未经同意而发生的购物费用由个人自理。

第六章住宿接待管理制度

来客住宿实行《住宿卡》管理制度。《住宿卡》不得复制，使用加盖鲜章“卡”。由党政办主任或指定的人员进行安排并由主要领导签发《住宿卡》。填发后的《住宿卡》要素要齐，否则，不能进入审核和审批程程序。未签发《住宿卡》的住宿费用由个人负担。

第七章电话费管理制度

办公室电话原则上不对外服务、乡干部不打私事电话。如遇特殊情况由办公室人员按标准（有线电话：市话每3分钟0.22元, 长话每6秒0.07元;无线电话: 市话每分钟0.10元, 长话每分钟0.20元）收取通话费。财政所制发《关田乡政府对外电话费收取登记表》，由办公室人员逐人逐次登记，每月30日前交乡财政所出纳员入账。

第八章 照明电费管理制度

（一）、办公区域

坚持节约用电、安全用电、效益用电、人走灯熄的原则。反对开长夜灯（照明灯、电脑、复印机、电茶壶、装订机、饮水机、电风扇、取暖器及其它供电设备）的作法。每发现一次开长夜灯由对应办公室工作人员承担20元的电能损失费，由财政所出纳员收取后入账。

伙食团用电：由伙食团长负责管理，每出现一次开长夜灯或可以不用电而用电的现象，由炊事员承担10元，伙食团长承担20元的电能损失费，由财政所出纳员收取后入账。

（二）、公共区域

实行专人管理与办公室人员管理相结合的办法。通常情况由楼层管理人员履行关灯职责，特殊情况由办公室人员履行关灯职责，做到晚间10点钟准时关闭电源。否则，每出现一次开长夜灯由对应管理人员承担20元的电能损失费，由财政所出纳员收取后入账。

（三）、宿舍区域

做到晚间10点钟准时关闭电源。否则，每出现一次开长夜灯由对应宿舍使用人员承担20元的电能损失费，由财政所出纳员收取后入账。

第九章 固定资产管理制度

对政府机关的一切固定资产（含动产、不动产的；本级购买、上级配发、捐赠）均按办公室使用范围登记到使用人。登记表一式三份，党政办、财政所、使用人各执一份备查。财政所依据《固定资产登记表》建立专项台账，人员调动、退休时依据《固定资产登记表》进行财产移交。使用人在使用管理期间，如出现损毁、遗失时依据《固定资产登记表》照价赔偿，其赔偿金额交由财政所入账并对固定资产台账作相应的账务处理。

第十章 现金管理制度

现金备用金不得超过2000元，经手人不得挪用、贪污现金，超限额现金必须存入银行，以确保资金安全。大额支出及不属现金开支范围的支出一律通过银行转账支付。因公出差或办公务可由主要领导安排实行预先借款，由经办人员书面申请借款金额及用途经主要领导审批借支，回单位后在一星期内按规定标准报账。严禁将公款向外单位及个人借支，一经发现，严肃处理。无业务往来的单位不允许发生借款业务。否则，由经办人承担一切责任。

第十一章 专项资金管理制度

按照分类对口，实行专款专用行、专户专账专人核算的原则，根据上级下达专项资金文件规定，对应制定实施方案的要及时制定，应成立领导机构的要及时成立，应公示的项目要坚决公示，及时搞好项目实施的跟踪问效。

切实加强支出管理，严格执行专项资金的财经纪律，应是村级实施的项目资金拨付、核算到村，应是乡本级实施的项目资金核算在乡本级。杜绝超概算实施专项资金建设项目，避免增加新的债务。要实现支出发票的合规性、合法性，会议记要或决定、协议、预算及决算、经办人、督查员、群众代表、单位负责人的签字等事项缺一不可。大额支出通过银行转账直付到人，切实加强和规范专项资金管理，严禁挪为他用。

第十二章 报账管理制度

凡需报账的凭证必须是合法合规的支出发票。支出报销个人、伙食团、店主、车主均应在当月30日前持领导审批的支出发票到财政所报账。非特殊情况后果自负。

第十三章 财务收支公示制度

乡财政所每季度对收支业务按规定以表格的形式进行明细公示。以接受广泛地监督。

第十四章 打印费管理制度

原则上办公室不开展对外打字、复印服务，但为方便群众办事，由办公室人员按标准（打印每张3.00元，复印每张0.50元）收取费用。财政所制发《关田乡政府对外打字复印费收取登记表》，由办公室人员逐人逐次登记，每月30日前交乡财政所出纳员入账。

第十六章 差旅费管理制度

另文规定。详见关府发[2011]18号文件。

二0一0年三月十八日