财务部的工作内容

第一篇：财务部的工作内容

财务部的工作内容

1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经制度，财经纪律和企业财务会计制度，贯彻宾馆经营方针、各项规章制度和领导决策，负责宾馆资产财务部各项管理工作，财务部的工作内容。

2、会同资产财务部副经理，建立健全宾馆内部财务管理制度，负责宾馆的全面经营核算，监督资金管理、成本管理、利润管理和财产管理，组织宾馆的经营活动分析，为宾馆领导提供决策依据。

3、根据领导决策，分析市场环境和市场供求关系，拟定宾馆预算原则和制度，审核部门预算方案，会同资产财务部副经理制定宾馆的预算指标，确定各级、各部门的计划任务，并在报总经理审批确定后，组织贯彻实施，工作总结《财务部的工作内容》。定期向宾馆总经理提出预算和决算报告，维护股东的经济利益。

4、参与宾馆基本建设投资，客房及餐厅的改造，经济利益的分配，经济合同的签订和重要决策。组织拟定经营预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用。从经营管理的角度为领导决策提供参考数据，防止决策失误。

5、拟定资产财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并会同资产财务部副经理，确定会计主管人员的人选，分配工作任务。监督各级主管会计人员的工作，及时、准确地完成财务会计报表。

6、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目，收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表，保证各级核算工作的正确性。

7、控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划和宾馆开支计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护宾馆经济利益。

8、审核宾馆的收益报告和利益分配报告，监督财税计划的贯彻实施，按期上交国家税费，协调宾馆与银行、税务等有关部门的关系。

9、负责资产财务部的日常行政管理工作。

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第二篇：财务部主要工作内容项目

财务部主要工作内容业务，做到帐实相符。

（一）负责银行存款和现金的管理、调度、使用工作，办理银行结算

（二）编制现金银行流水账，向公司领导汇报资金使用计划及使用情况。

（三）负责汇总、核对、上报车间统计员提交的车间统计报表。

（四）负责日常工人工票的计算和统计，月底汇总编制全公司人员工资表，到银行办理代发工资的工资卡，发放工资。

（五）负责公司主要原材料、辅助材料的应收应付款账目的核算，对账，做到帐实相符。

（六）负责公司日常的财务凭证的编制、记账、汇总，编制各种会计报表。

（七）负责每月的发票的领、用、存，及时进行纳税申报和税款缴纳。

（八）负责办理营业执照、代码证、税务登记证、开户许可证等的换发年检工作。

（九）负责对与财务工作有关的税务局、财政局、工商局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。

（十）负责公司领导所需的其他财务数据资料的整理编报。

（十一）公司领导交代的其他与财务有关的工作。

财务部人员岗位职责

一、财务部经理岗位职责

（一）具体负责本公司的财务会计工作

1、对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。严格执行公司制定的财务制度和各项奖罚管理制度。

2、督促本公司加强定额管理、原始记录和计量检验等基础工作。

3认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。(二)组织制定本公司的各项财务管理制度；1．制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核算并有利于提高经济效益；2．随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。3．及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。

（三）组织编制本公司的财务收支计划，按时报送公司领导，并检查各部门执行情况；1．在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。2.经总经理审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施，不得随意突破。3．有效利用现有资产，保证经营活动正常进行。

（四）组织编制本公司的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况。1．编制的成本计划应现金合理，费用预算应厉行节约，费用开支不突破规定范围。2．在本公司总经理的组织下，应将成本计划和费用预算案项目分解，逐步落实到各职能部门。3．设计必要的台帐及时反映、分析计划或预算执行情况。并向各职能部门反馈。

（五）充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为公司领导决策提供依据。

（六）组织本公司财务人员学习政策法规和业务技术，负责财会人员的考核。

（七）负责协调财务和各部门的工作，多于其他部门联系、协调，把财务工作纳入正轨。

（八）负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。

（九）负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。

（十）完成公司领导交办的其他工作。

三、财务会计岗位职责1．设置和登记总帐和各明细账，并编制各类报表。2．编制总账科目余额表，并与有关明细账核对，保证帐帐相符。3．编制会计报表。各种会计报表做到数字真实，计算准确，内容完整，及时报送政府有关部门。4.协助办公室建立低值易耗品台帐。5．各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细。6．根据财务管理制度和会计制度，登记总账和明细帐，账户应按币种分别设置。7．会同其他部门定期进行财产清查，及时清理往来帐。8．根据本公司财务管理制度，负责设计下发清查明细表，定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。9．对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方可进行会计处理。10.编制和保管会计凭证及报表。11．负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号，做到规格化。每月终了，要整理会计凭证和资料，集中保管。年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理清楚，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按有关规定及时归档。12。负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。13．会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等收发、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任。14.负责成本核算和利润核算15．拟定本公司成本核算办法，编制成本、费用计划，加强成本管理的基础工作，核算成本和费用。16．编制成本、费用报表，编制；利润计划，办理销售款项的结算业务；负责销售和利润的明细核算。17.正确计算销售收入、成本费用、税金和利润以及其他各项收支。18．完成财务经理交办的其他工作。19.营业执照的年检，财务年检的联系。20.编制和保管会计记账凭证。根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。

四、出纳员岗位职责

（一）办理现金收付和银行结算业务：严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。

（二）库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以 “白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

（三）登记现金和银行存款日记账。1．根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。现金的账面余额要同时与库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。2.出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。3.保管库存现金和各种有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。4．保管有关地税、国税的计算机代码印章、空白收据和支票；5．出纳员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章；财务章由财务经理负责保管，法人印章由董事会特别授权人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。6．完成财务部经理交办的其他工作。

第三篇：财务部筹备期间工作内容

财务部筹备期间财务经理工作内容

包括：

1.办公台椅、必要的文件柜、保险柜、电脑设备等；（已到位）

2． 根据本部门的实际情况，酒楼的规模，制定财务部的组织架构图及人员的编制；（已完成）

3． 设计并发外印刷一些筹备期间在财务制度上需用的表格；

4． 根据酒楼及当地的实际情况，确定酒楼开业后的员工工资及福利待遇，筹备期间(培训期间)的员工工资及福利待遇。

5． 为酒楼筹备期间的财务运作的需要，出纳到职；

6． 制定出酒楼开业后（筹备期间也适用），酒楼各部门使用复印机的控制等程序与政策；

7． 制定出筹备期间整个筹备办采购物品的程序与政策，报销的程序与政策；

8． 在店长的指导下，制定出整个酒楼从筹备到开业前的行政费用、采购费用、员工福利待遇费用预算；

9． 制定本部门开业需用的物品采购清单及印刷品印刷清单；

10． 在店长的指导下，与人力资源研究、确定筹备期间员工的各种劳动合同；

11． 与酒楼及供应商研究酒楼所购置的电脑系统，根据实用情况，提出改进方案；

12． 制定开业前各种费用报表（每月）；

13． 到工地现场察看了解，收集意见，向工程部了解酒楼开业时所需用的电脑（如前台、餐厅及收银台）的安排位置及整个酒楼所需电脑终端的数量；

14． 根据酒楼的实际情况，制定出各仓库大小及数量的计划报店长（从蔡总处了解或与工程部经理研究）；

15． 审核各部门制定的并报至财务部的营运设备及用品采购计划及印刷品印刷计划；

16． 结合实际工作情况，制定开业后酒楼的财务制度及工作程序；

18．审核前期人员招聘广告费、经办费等的相关费用

19． 实施员工的招聘、员工到职后展开软件系统的培训；

20． 与各部门负责人讨论部门之间工作衔接及工作标准、程序等（因为很多财务的规章制度、政策与程序是与各部门有关的）；

２１．对所有需采购的设备及用品进行多次报价并与各部门经理确定标准及款式（定样）；

２２ 审核酒楼餐饮价格及促销活动等价格（开业后的）；

２３．确定开业后各种财务报表（分各部门）的格式及标准；

２４ 督促部门员工核算厨部交来的各种菜式份量构成表及成品卡，确保的食品及饮品成本控制在标准值内；

２５ 制定整个开业前的用款计划。（可按月或按周２７ 审核各部门提交的部门营业预算，在店长的指导下，制定酒楼开业后一年的营业预算并送酒店事务部审批；9

２6计划、安排开业前采购的大量物品的储存地；

２９． 制定开业后员工的正式劳动合同（与人力资源部在一起）；

３０． 制定开业后酒楼工资明细项目；

３１． 对本部在培训的员工进行考核，检查培训效果；

３２． 检查酒楼所订购之营业用品，营业设备及对内、对外印刷品的到货情况； ３３． 加强员工的培训，组织收银员进行鉴别及信用卡业务等的培训；

３４． 完成酒楼开业后对内及对外的各种财务报表在电脑的建立并对有关员工进行该项目的操作培训；

３５． 结合整个酒楼的计划，制定出酒楼开业的整个开业典礼的费用。并做好与之有关的准备工作；

３６． 理顺、统筹好开业前采购之营运物品的验收、建帐、存储等工作；

３７． 与供应电脑的公司配合，彻底完成电脑系统的调试升级，使整个系统能按酒楼开业之运作要求运行；

３８． 由电脑公司对前台收款员，餐厅收款员，财务部有关人员进行使用该套电脑的培训；；

４０． 做好开业前各部门领取物品的出库、记帐；

４１． 大约距离开业二至三周，本部员工到酒楼自己的工作岗位作试运作培训，特别是收款员，一定要把所有的收费价格熟记下来；

４２． 开业典礼的准备及确保酒楼内各种收费价格的正确性。

第四篇：财务部工作内容及流程

财务部工作内容及流程

（一）现金收付

1、收现

(1)根据会计岗开具的收据收款

(2)检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名(3)在收据（发票）上加盖业务章（发票章）(4)将收据第②联（或发票联）给交款人(5)凭记账联制订《现金收款单》

(6)财务部将制订后的《现金收款单》和经手人交来现金登记现金流水账(7)将记账联连同票据登记本传相应岗位签收

注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，并登记票据，然后登记账本，最后传给相应岗位核实签收。

2、付现

(1)费用报销

① 报销人员制订《支付证明单》，并检查金额与原始凭证是否一致 ② 将制订好的单据交给总经理审核签名 ③ 把单据交给财务人员

④ 财务人员根据单据上的金额，支付现金，并在支付证明单上加盖“已付款”图章（没有总经理签名不报销，特殊情况特殊处理）⑤ 领款人签名 ⑥ 登记现金流水账

注：(1)报销时间：逢星期四至星期日

(2)报销期限：一个星期(如有特殊情况，要说明原因)(2)工资、福利费发放

① 资源部在每月1~14日根据业务人员的业绩计算工资和奖金并制定支付证明单

② 每月15日财务部凭资源部开具的《支出证明单》付款，领款人签名(如遇特殊情况，发工资日期会推迟)③ 在《支出证明单》上加盖“已付款”图章 ④ 登记现金流水账

3、现金存取及保管

(1)安全妥善保管现金、准确支付现金(2)每天落班前盘点现金

注：(1)不要放1000元以上现金在公司。

(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须有公司人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付

1、银收

(1)收到支票或汇票

① 收款人把支票或汇票交到财务处

② 财务员检查支票或汇票上的公司名和金额大小写是否正确，字迹是否有重笔

③ 财务人员开具收据(收据上写上“收到XXX交来XXX项目支票或汇票，金额XXX”)，把第二联交给收款人 ④ 核查和补填进账单

⑤ 当天或收到支票的第二日到银行进账

⑥ 整理从银行拿回的回款单据，并将第一联与回执粘贴在一起，制订《转账收入凭证》单据

⑦ 把单据交给总经理审核签名 ⑧ 登记银行流水账

⑨ 在“应付账款”表格中登记款项(2)收到银行转账款项

① 每天定时检查公司银行账户，是否有客户转账款项到本公司账户 ② 制订《收入转账凭证》单据(写明客户公司名称，项目名称，金额)③ 把制订好的单据给总经理审核签名 ④ 根据单据登记银行流水账

注：客户款项转账到公司人员的账户上，该人员要把款项转到公司账户上并制订《收入转账凭证单》(如果部把该款项转到公司账户，则要求填写借支单，当作备用金)，交给财务部记账。(次流程只适用于款项在1000元以下)

2、银付

(1)付货款——网上转账

① 根据供应商发送过来的订单付款，财务人员要求检查订单型号、数量、金额是否正确

② 财务人员1根据订单进行初次输入款项

③ 财务人员2再次检查订单上的型号、数量以及金额是否正确，然后审批

④ 打印已审批的回单，并制订《转账支出凭证》 ⑤ 根据单据登记银行流水账(2)付货款——支票

① 根据供应商发送过来的订单付款，财务人员要求检查订单型号、数量、金额是否正确

② 向总经理申请支票和银行印鉴 ③ 财务人员根据订单内容开具支票 ④ 交给经手人把支票转交到供应商 ⑤ 将支票头和转账支出凭证制成单据 ⑥ 根据单据登记银行流水账

注：(1)开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

(2)开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。

(3)有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。

(3)及时将各银行对账单交财务部编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询

(4)根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。

(5)熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。

（三）工作要求

1、熟悉公司各类财务管理制度。

2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、准确收付现金，妥善保管现金及银行资料，保证资金安全。

4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。

5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。

6、树立良好的窗口形象。

第五篇：计划财务部工作清单及内容

江西当代计划财务部工作清单及内容

一、会计核算

1.费用报销单审核、流转及支付

1.1 审核：对于日常费用，只对接和收集信息运营部报销件，做到当天件当天审核；（出纳）

审核：根据实际情况对单据进行审核（财务经理）

1.2 流转：财务经理审核完毕后，统一流转至信息运营部，由相关负责人签收；

1.3 支付：信息运营部统一将走完流程的支付单据流转至出纳，出纳打印支出凭单并付款（2000元以上对公需转账）

2.合同审定及合同付款审定的流转及支付

2.1 流转：略

2.2 支付：审核资金计划、流程是否已完毕、发票（重要：金额是否正确、发票章、公司名称是否正确）

3.行销收款对账

3.1 原则：当天到账款项当天录入、确认MBS系统及NC

包含表单：财务日报表、诚意金转定金明细表、每日按揭到账明细表（包含按揭银行、到账日期、房号、客户名称、到账金额）

对行销客服部提供的价格优惠申请表、换房申请表另行保管

3.2 每周对MBS和NC进行数据核对，及时发现并解决不一致情况

3.3 对于行销换房情况，必须经过项目公司总经理审批后方可进行，并由经办人走MBS退房、换房流程，同时将总经理审批后的流程上传做附件，便于财务经理及时审批。

4.NC制单、MBS、NC、网银核对

4.1 NC凭证制单：对当日的收款、付款当天确认并做NC凭证，保证账账相符，对于不能及时确认的需及时了解情况；

4.2 NC凭证审核：定时对做好的NC凭证进行审核

4.3 月末结账：计提折旧、核对往来、固定资产结账、计提税金、结转收入、成本及税金、审计调整事项，凭证审核、凭证记账、结账、开发成本合同台账。

4.4银行回单、装订凭证

4.4.1

4.4.2 每周去各银行领取回单一次、每月初3日前去银行打印对账单 每月初3日前完成现金余额盘点表、银行余额盘点表，并将对账单附后。

5.备用金：严格清理项目公司备用金，一个月清理一次

6.财务报表

6.1 每月初按照集团计划财务中心发布的结账通知，完成月度国内IUFO财务报表、国际财务报表、财务报表附注、纳税审批表

6.2 每月按照税务相关时间，完成税务缴纳工作

7.统计局相关事宜：每月上报统计报表，并按照地方统计局要求参加各类培训等

二、审计事项（月度、半、审计）

1.函证：每月底按照集团要求完成银行函证表，并对各大银行余额进行现场函证

2.现场审计：按照审计要求提供审计报表，并现场解答问题；

3.上市审计资料提供：每月提供当月销售大表、成本报表及其他相关资料

三、印鉴、合同管理

1.印鉴：妥善保管，对财务章和法人章进行分离

2.合同

2.1 成本类：所有合同财务部须留存原件，经办人将走完流程的合同及合同审定表流

转至财务，财务人员及时录入合同台账，完善NC连接号，并按照号码装至合同夹

2.2 行销类：每月11日完成购房合同的交接，财务按合同信息准确入台账（为后期

开具发票做好准备工作），同时保存原件。

四、税务局相关工作

1.每月完成税务局财务报表的上报

2.每月报完税后，去税务局打印完税凭证，减少风险

3.定时配合行销购买不动产机打发票，开具房屋买卖发票

4.完成地税局“两业”系统资料上报，按照地税局要求完成各类表格

5.不断维护好公司与地税关系

五、银行关系维护、开发贷款、按揭回款管理

1.银行关系维护：

2.开发贷款管理：

2.1拓展融资渠道

2.2协商贷款合作条款

2.3开发贷款资料提供

2.4开发贷款的贷后管理（资金使用筹划、利息、本金归还等）

3.按揭回款管理：定期跟踪按揭回款情况，对未回款原因进行跟踪落实

六、周资金计划、月度资金计划、月度计划预算执行情况报告

1.每周按照实际情况上报周资金计划

2.月度资金计划：按照当月回款的30%对下月度的资金进行规划

3.每月底完成计划预算执行情况报告，同时完成差异情况说明

七、配合其他部门完成事项

1.经营开发部：配合提供办理房产证和预售许可证等相关表格及资料

2.工程管理部：配合提供代收款项明细

3.其他事项：

3.1 开盘：购买手写收据、现场收银等

3.2 交房：完成交房前的各种款项的核对工作