银监局及银行业金融机构支持小企业发展经验做法5篇

第一篇：银监局及银行业金融机构支持小企业发展经验做法

2008年，**银监局进一步完善推动机制，强化组织领导，充分发挥各监管处室的职能作用，加大了“点对点”推动工作的力度，制订了《2008年推进小企业金融服务和贷款工作实施方案》，组织召开“银行业金融机构小企业金融服务工作座谈会”，确立了小企业融资途径及推动小企业发展的基本思路。开展了专项调查，摸清了我省小企业难贷款，银行放贷难的“双

难”成因，提出推进小企业贷款工作的措施和建议；充分发挥监管引领及服务作用，结合现场检查和非现场监管工作中发现的小企业服务方面的问题，采取监管会谈、风险提示、监管意见书等多种方式，督促银行业进一步完善小企业“六项机制”，加大对小企业的金融支持力度。

一、银监局推进小企业金融服务工作的主要做法

（一）为进一步提高小企业金融服务效率和水平，指导银行业协会与银行业签定了《**银行业支持小企业金融服务公约》，组织开展了2007年小企业金融服务和小企业贷款推进工作总结、评价活动，完善了《小企业贷款违约信息共享免责条款》、《查询使用小企业贷款违约信息承诺》，建立了《小企业贷款违约信息共享人员登记表》，确保了违约信息由授权知悉信息的人员严格管理使用；制定《**银行业机构小企业贷款工作考核评比暂行办法》、《**银监局系统小企业金融服务工作考核评比暂行办法》，推进了小企业金融服务争先创优工作。

（二）积极向省政府专题汇报**银监局推进小企业金融服务工作情况，及时反映我省银行业推进小企业贷款工作存在的困难和问题，建议省政府出台《**银行业金融机构小企业贷款风险补偿办法》（目前**海西州已建立了中小企业贷款风险补偿机制）、建立促进小企业信贷业务发展的长效激励机制、成立**省完善小企业金融服务工作的组织机构、建立失信惩戒和守信激励机制，助推小企业金融服务生态环境建设。加强与省经委、人行西宁中心支行等部门沟通交流，在发挥各自职能作用、实现信息共享、形成政策合力等方面达成共识，初步形成联动合作意见。

（三）充分利用互联网的强大信息交流功能，积极拓展信息服务渠道，开通了“中国中小企业**网金融服务平台”，为银企、银银之间信息沟通和交流开辟了一条新途径，为银行业扩大客户群体，降低金融服务成本，提高小企业融资效率建立了平台；及时编发《推进小企业贷款工作专刊》，编印了《支持小企业发展文件汇编》、《小企业融资经验选编》、《小企业融资产品汇编》，增进社会公众对小企业贷款产品的了解。

（四）引导银行业金融机构把新增贷款规模倾斜到小企业上来，力争做到小企业信贷投放增速不低于全部贷款增速，增量不低于上年。支持银行业金融机构开发适合小企业需要的金融产品，为小企业提供特色服务。以“先易后难、分步推进”的方法推动各银行业金融机构小企业金融服务工作试点工作，对小企业金融服务和金融创新工作开展成效显著的银行业金融机构在网点布局和市场准入方面给予政策倾斜。

二、银行业金融机构推进小企业金融服务工作的主要成效

在**银监局持续推动下，各银行业大力推行“绿色信贷”建设，积极履行社会责任，小企业信贷机制建设成效显著，小企业制度和产品创新能力得到提高，小企业融资外部环境有效改善，小企业金融服务工作呈现出良好局面。截至9月末，小企业授信户数3609户，小企业表内外授信总额48.50亿元，小企业贷款余额48.19亿元，小企业不良贷款余额26.60亿元。特别在全球经济危机冲击下，各金融机构认真贯彻落实《国务院扩大内需支持经济发展十项措施的紧急通知》精神，全面落实国家适度宽松的货币政策，着力推动增长方式转变，进一步加大对小企业的信贷投放力度，力促社会经济增长、企业稳定生产。在当前经济危机非常时期，对小企业相关信贷业务，采取优先受理、优先调查、优先审查、优先审议，做到“投得快、放得准、落得实。”先后对一大批小企业发放流动资金贷款10.73亿元，有力的支持小企业保稳定、促增长、渡难关，受到省委、省政府的好评。

（一）更新经营理念，加快推进信贷管理体制的全面改革，如农行**省分行落实区域发展规划，对西宁城区、东部农业区、六州藏区三大版块的小企业，实施“一区一策”的推进措施。农发行**省分行确定了“搭建一个平台，理顺两个关系，做到三个对接”的小企业业务发展战略；工行**省分行实施“从以大型、特大型企业为主，逐步转向大型和优质中小企业共同发展”的策略；中行**省分行坚持“不唯大小、不唯成份，只唯效益”的原则，优先支持发展较快的小企业。

（二）建立各种形式的小企业贷款专业部门和专业团队。如**银行设立了小企业服务中心；建行**省分行在公司业务部设立了小企业中心。一些银行在人员配备方面给予了重点倾斜。如开行**省分行给负责中小企业贷款业务的部门配备了占分行经理总数1/3的客户经理，在各项收入激励政策上与管理高端优质客户的客户经理一视同仁；农行**省分行增加了22名小企业客户经理。部分银行根据小企业贷款“短、频、急”的特点，下放了贷款权限，简化了贷款流程，提高了审批效率。如建行**省分行“速贷通”业务采取不进行客户评价和额度授信，直接分单处理，主要调查评价每单业务的用途、抵（质）押、担保以及跟单操作的有效性，对“成长之路”业务采取“先评级、后授信、再使用”的业务流程；**银行通过下发《转授权书》，缩小审批半径，简化审批流程；农行**省分行调整授权管理方式，扩大转授权范围，向经营行转授小企业简式快速贷款200万元以下的贷款审批权、农牧户（个人）生产经营贷款10万元以下的贷款审批权。各银行业结合工作优势，加大业务培训力度，11月末，共培训小企业信贷从业人员近800人次，多数银行小企业客户经理培训覆盖面达到90%以上。

（三）贴近市场需求，创新融资产品。各银行业推出一系列针对小企业的综合化金融服务产品，形成了一批有一定市场影响力的品牌，有力支持小企业发展。如：建行**省分行在深化“速贷通”和“成长之路”两个特色产品营销的基础上，推出国内保理、国内信用证、订单融资等供应链融资系列产品。农行**省分行推出小企业简式快速贷款和自助可循环贷款。**银行围绕资金流、上下游、存货、应收账款等环节做文章，推出提货单质押、库存商品抵押、采矿权质押、仓单质押、出租车经营权抵押、微小商户联保等新型业务。农信社推出了水泥提货单质押贷款。开行**省分行与团省委合作推出“青年创业小额贷款”，为“城镇青年、农村牧区青年、大学毕业生、下岗再就业青年、妇女及残疾人青年”等五类青年群体的创业打下了坚实的基础。

（四）加强银企合作，实现多方共赢。5月份，成功举办“2008年银企洽谈会”，各银行业与省内部分企业签订合作项目76项，贷款协议金额达270.35亿元。9月份，**银行召开了“银政合作暨中小企业金融服务签约仪式”。开行**省分行与**省农牧厅合作，共同筛选了一批县域工业企业和农业产业化企业项目，明确了支持县域小企业发展的工作思路。截止年末，开行小企业贷款本息回收率为100%。

（五）支持**省担保机构建设发展，从根本上解决中小企业贷款担保难问题。开发银行积极推动**省成立了省级、州（市）级、县级三级融资平台作为小企业贷款的借款平台，用政策性贷款的方式支持各中小企业担保机构做大做强，截至2008年12月底，累计发放软贷款24500万元用于支持**省中小企业担保机构建设。

三．典型案例

（一）****湖乳业有限责任公司自入驻西宁市经济技术开发区以来，先后建成具有国际乳制品生产领先技术的5条生产线，设计日处理鲜奶200吨，年处理5.5万吨。但是，整个项目投资完成以后，由于企业缺乏流动资金，致使产品研发和生产受到沉重打击，加之今年“三鹿奶粉事件”造成的影响，对企业融资带来了很大的困难，在企业四处求贷无门，四处碰壁的情况下，**银行经过调查，为其及时发放了500万元的流动资金贷款。解决了企业燃眉之急。目前，公司已抓住机会，利用**地域特色和丰富的牛奶资源，开发出了多种品质的牛奶制品，现已开发生产了“圣湖牛奶”、“圣湖浓缩奶”、“圣湖核桃花生奶”等传统牛奶制品，并利用具有高科技含量的利乐砖生产线开发出具有**地域特点的“圣湖青稞奶茶”、“圣湖高原奶茶”、“圣湖特浓乳”等品质、附加值特色产品，产品已销往兰州、银川、西安、广州等大中城市。**湖公司市场运作中积累了销售管理经验，加大广告宣传力度，**湖品牌有了一定的知名度。截止12月底，公司实现年销售收入2354万元，较去年增加1426万元，增长152.85%。由于企业产品前景广阔、市场销售好，吸引了外资企业，目前新加坡一家公司看好该企业发展，正在与其洽谈合作事宜，拟由新加坡公司以入股的方式进行投资，主要进行养殖基地的建设，目前合作协议已签定，这为今后彻底改变该公司局面，大幅度提高该公司的生产经营能力，为今后走向全国市场奠定坚实的基础。

（二）2008年下半年，受美国金融危机以及国内经济形势下行影响，我国出口型企业受到了很大的冲击和影响，开发银行支持的的**伊佳民族服饰有限责任公司是一个出口型企业，80%-90%的产品都依靠海外市场销售。在金融危机的影响下，该公司主要出现了货款回笼减慢、销售量未达到预期效果等情况，企业流动资金出现了一定的困难。在此情况下，国开行迅速组织相关人员对该企业进行了现场调研，在短短的两个星期内，就完成了对该公司短期贷款项目的评审、承诺以及合同签订的全过程，并于2008年10月15日向该企业发放了短期贷款1000万元，有效的缓解了该企业经营周转资金短缺的困难，帮助企业度过难关。

（三）湟中弘大农副产品购销有限公司是在原湟中县最大的西川粮油贸易批发市场的基础上组建成立的一家集油菜籽加工、购销为一体的私营企业,公司下辖两个油菜籽加工厂和一个油菜籽营销协会。经营范围：农副产品收购、加工、面粉、食用油加工、销售、进出口贸易、苗木种植、网围栏加工、销售。该公司两条生产线的年加工能力为4万吨，由于每年的9月至次年的5月是油菜籽收购旺季，且收购情况将严重影响企业的年加工能力，为此，企业到**银行申请贷款。该行在10日内为该企业发放了350万元的流动资金贷款，确保了该企业油菜籽保质保量的收购。目前，该企业的“**弘大”牌菜籽油已远销四川、山东、北京、内蒙、河南、河北、陕西、甘肃、西藏、新疆、辽宁等省的近百余家客户签订了长期供货合同，与8家国内知名的粮油市场和加工企业建立了伙伴关系，并与4个国家粮油储备库，甘肃白银植物油仓库签订了6000余吨的国家储备油合同。

第二篇：银监局及银行业金融机构支持小企业发展经验做法

20xx年，**银监局进一步完善推动机制，强化组织领导，充分发挥各监管处室的职能作用，加大了“点对点”推动工作的力度，制订了《20xx年推进小企业金融服务和贷款工作实施方案》，组织召开“银行业金融机构小企业金融服务工作座谈会”，确立了小企业融资途径及推动小企业发展的基本思路。开展了专项调查，摸清了我省小企业难贷款，银行放贷难的“双难”成因，提出推进小企业贷款工作的措施和建议；充分发挥监管引领及服务作用，结合现场检查和非现场监管工作中发现的小企业服务方面的问题，采取监管会谈、风险提示、监管意见书等多种方式，督促银行业进一步完善小企业“六项机制”，加大对小企业的金融支持力度。

一、银监局推进小企业金融服务工作的主要做法

（一）为进一步提高小企业金融服务效率和水平，指导银行业协会与银行业签定了《**银行业支持小企业金融服务公约》，组织开展了20xx年小企业金融服务和小企业贷款推进工作总结、评价活动，完善了《小企业贷款违约信息共享免责条款》、《查询使用小企业贷款违约信息承诺》，建立了《小企业贷款违约信息共享人员登记表》，确保了违约信息由授权知悉信息的人员严格管理使用；制定《**银行业机构小企业贷款工作考核评比暂行办法》、《**银监局系统小企业金融服务工作考核评比暂行办法》，推进了小企业金融服务争先创优工作。

（二）积极向省政府专题汇报**银监局推进小企业金融服务工作情况，及时反映我省银行业推进小企业贷款工作存在的困难和问题，建议省政府出台《**银行业金融机构小企业贷款风险补偿办法》（目前**海西州已建立了中小企业贷款风险补偿机制）、建立促进小企业信贷业务发展的长效激励机制、成立**省完善小企业金融服务工作的组织机构、建立失信惩戒和守信激励机制，助推小企业金融服务生态环境建设。加强与省经委、人行西宁中心支行等部门沟通交流，在发挥各自职能作用、实现信息共享、形成政策合力等方面达成共识，初步形成联动合作意见。

（三）充分利用互联网的强大信息交流功能，积极拓展信息服务渠道，开通了“中国中小企业**网金融服务平台”，为银企、银银之间信息沟通和交流开辟了一条新途径，为银行业扩大客户群体，降低金融服务成本，提高小企业融资效率建立了平台；及时编发《推进小企业贷款工作专刊》，编印了《支持小企业发展文件汇编》、《小企业融资经验选编》、《小企业融资产品汇编》，增进社会公众对小企业贷款产品的了解。

（四）引导银行业金融机构把新增贷款规模倾斜到小企业上来，力争做到小企业信贷投放增速不低于全部贷款增速，增量不低于上年。支持银行业金融机构开发适合小企业需要的金融产品，为小企业提供特色服务。以“先易后难、分步推进”的方法推动各银行业金融机构小企业金融服务工作试点工作，对小企业金融服务和金融创新工作开展成效显著的银行业金融机构在网点布局和市场准入方面给予政策倾斜。

二、银行业金融机构推进小企业金融服务工作的主要成效 在**银监局持续推动下，各银行业大力推行“绿色信贷”建设，积极履行社会责任，小企业信贷机制建设成效显著，小企业制度和产品创新能力得到提高，小企业融资外部环境有效改善，小企业金融服务工作呈现出良好局面。截至9月末，小企业授信户数3609户，小企业表内外授信总额48.50亿元，小企业贷款余额48.19亿元，小企业不良贷款余额26.60亿元。特别在全球经济危机冲击下，各金融机构认真贯彻落实《国务院扩大内需支持经济发展十项措施的紧急通知》精神，全面落实国家适度宽松的货币政策，着力推动增长方式转变，进一步加大对小企业的信贷投放力度，力促社会经济增长、企业稳定生产。在当前经济危机非常时期，对小企业相关信贷业务，采取优先受理、优先调查、优先审查、优先审议，做到“投得快、放得准、落得实。”先后对一大批小企业发放流动资金贷款10.73亿元，有力的支持小企业保稳定、促增长、渡难关，受到省委、省政府的好评。

（一）更新经营理念，加快推进信贷管理体制的全面改革，如农行**省分行落实区域发展规划，对西宁城区、东部农业区、六州藏区三大版块的小企业，实施“一区一策”的推进措施。农发行**省分行确定了“搭建一个平台，理顺两个关系，做到三个对接”的小企业业务发展战略；工行**省分行实施“从以大型、特大型企业为主，逐步转向大型和优质中小企业共同发展”的策略；中行**省分行坚持“不唯大小、不唯成份，只唯效益”的原则，优先支持发展较快的小企业。

（二）建立各种形式的小企业贷款专业部门和专业团队。如**银行设立了小企业服务中心；建行**省分行在公司业务部设立了小企业中心。一些银行在人员配备方面给予了重点倾斜。

第三篇：银行业支持文化产业发展报告

银行业支持文化产业发展报告

一、支持文化产业发展的现状

我行2009年文化产业贷款累计发放贷款20000万元；2010年文化产业贷款累计贷款30000万元，不良率为0；2011年文化产业贷款累计发放贷款金额20000万元，不良率为0。贷款支持的企业主要有文化公园、出版公司、日报社、广播电视台等。

二、我行在支持文化产业发展中采取的举措

1、加大文化产业营销力度

文化产业是国民经济的重要组成部分。近年来，为切实推进文化产业发展，国家制定了相关政策措施，进一步深化文化体制改革，文化产业呈现良好的发展态势，正成为经济发展新的增长点。我行已将文化产业作为我行拓展业务范围、培育新的盈利增长点的重要领域之一，加大文化产业营销力度，积极推动文化产业发展。

2、突出产业重点，分板块梯度推进

一是文化旅游板块。积极支持4A级（含）以上景区内基础设施建设，重点投向景区道路、景点、索道等景区内基础设施建设、维护领域，及还贷资金来源于景区门票及整体经营收入的项目；适度支持航天、海洋、热带雨林主题公园项目建设，提高文化旅游行业信贷业务占比；积极探索邮轮、游艇、帆船、帆板等旅游项目及西沙旅游景点开发的融资新模式，服务南海旅游资源开发，适应以热带海岛生态为基础，集度假、休闲、运动、体验为一体的特色旅游新业态发展。1

二是文化创意产业集群板块。坚持“生态金融、环境优先”原则，按照全省产业布局调整要求，依托新型工业化产业示范基地软件园和创意产业园等园区产业集群，大力拓展园区内信息技术、文化创意等领域信贷客户，重点支持已具有自主知识产权的核心技术和知名品牌企业，发挥园区内产业集群优势，大力拓展小企业信贷业务。

三是广播影视板块。积极发展移动多媒体广播电视、网络广播影视、手机广播电视等新兴文化业态，推动文化产业升级。将广电客户分为播出类客户、运营类客户、内容类客户三类。播出类客户包括各级广播电视台，以及各级城市电影院（线）；运营类客户指获准经营县以上行政区域内唯一广电网络（含有线广播、有线电视网络）的企业；内容类客户指独立制作各类影视节目的企业。我行重点投向经济发达、人口稠密地区的电视台和广电运营类企业，支持省级网络整合、经济发达城市有线电视数字化平移及双向改造等优质项目。关注广电领域新兴业态发展，稳步进入中心城市电影院线及有稳定播出渠道的专业影视制作等领域，培育新兴优质客户群体。

3、合理配置信贷产品，创新融资服务方案

对处于成熟期、经营模式稳定、经济效益较好的文化企业，我行提供多种融资产品组合服务，积极开展对其上下游企业的供应链融资，支持企业并购资金需求，积极支持大型文化企业（集团）“走出去”战略。对具有稳定物流及现金流的企业，积极拓展贸易融资。对生产过程中需租赁设备的文化企业，发放融资租赁贷款。对中小文化

企业，利用我行中小企业各类产品及服务方案给予金融支持。深入研究文化企业金融服务需求，为客户提供全面金融服务。

4、探索适应文化企业特点的风险控制措施

对于运作成熟、未来现金流稳定的企业及项目，在有效控制风险的前提下办理融资业务。关注文化产业产品完工险、损失险等各类保险产品推出情况，有效利用各类金融工具，合理分散我行融资风险。对于具有优质商标权、专利权、著作权的企业，可通过权利质押贷款等方式，逐步扩大收益权质押贷款的适用范围。

5、建立文化产业融资市场研究及拓展的有效机制

我行与各地文化主管部门建立了信息沟通及合作机制，及时了解产业发展的最新信息，营销政府部门系统的优质企业。积极利用政府各类支持政策，对获得中央及地方财政贴息的企业及项目，优先给予支持。在文化企业集聚的区域中心城市，组建专门工作团队，加强对文化产业市场的研究与拓展。

三、我行在支持文化产业发展中遇到的问题

1、产业结构层次不合理。地市场消费小，需求量有限，省外拓展实力不足。与旅游密切的文化体育休闲项目，虽然目前得到较快的发展，但总体市场运营来看，尚未形成产值高增长阶段，一些经济基础设施还有待完善，一些与旅游相配套的现代文化体育设施也有待完善和开发。按现有旅游文化体育设施和经营结构来讲，已明显不适应新形势的发展，加快扭转这种局面更显得极为迫切。

2、技术密集、创意产项目投入不足。体现在五方面：一是受国际

金融危机形势的影响，投入我省动漫产业基地、生态软件园区建设项目建设的资金速度放缓，实施项目受到影响，服务于CG、动画、影视制作、数字艺术、手机动漫、电子游戏和工业设计等多媒体创意产业各领域企业的产业群尚未形成；二是产业之间的有机联结不密切，产品的规模优势没有得到发挥；三是文化经营管理人才、科技创新人才十分匮乏，不能适应文化产业新发展的要求，这是制约文化产业发展的瓶颈，尤其是高层次的经营管理和科技人才更是稀缺，远远满足不了文化产业领域高科技迅速发展和现代化管理的需要。五是缺乏强有力的扶持手段和措施，由于财政能力有限，尚未设立扶持文化产业发展专项资金，在推动文化产业发展上动力不足。

3、旅游体育休闲、冬训基地在发展规模上资金不足。如体育冬训大型基地的规划用地，基础设施建设和环境改造等一些基地现有的规模，设施建设，物业管理等还未达到市场化、商业化开放的程度，难以产生较大的经济效益，4、市场开放与国际化接轨存在距离，在现行国家文化市场政策法规框架内，特色旅游文化娱乐、体育休闲、娱乐型彩票等项目上，容易产生界定冲突，使投资发展面临高风险，尽管庞大的旅游资源蕴藏着极大的商机，但开放政策没有出台前，投资者都不愿意涉足。

5、企业自身因素制约导致融资困境

一是企业普遍规模小、抵押不足。文化产业企业普遍规模小，大部分企业都无法提供满足金融机构要求的抵押物。土地和厂房大多都是租用，固定资产更是不足，抵押能力较弱。二是以私营企业为主，这些企业原始积累较少，自主研究经费不足，同时社会信用较低，难以获得金融机构的资金支持，私营企业明显比非私营企业资金面紧张。三是企业对融资方式的了解不够。很多企业认为审批程序复杂、手续繁琐是在向金融机构申请贷款时遇到的主要问题，而对于发行债券、引进风险投资和产权交易市场等融资方式，大多企业都表示不甚了解。四是企业自身资质还不高。当前，无论是上市融资，还是发债融资，都有一个较高的门槛，文化产业企业在产权、财务以及管理等方面的不足则制约了其直接融资。

第四篇：福建省人民政府转发福建银监局关于福建银行业支持海峡西岸社会主

【发布单位】福建省

【发布文号】闽政文[2007]168号 【发布日期】2007-05-29 【生效日期】2007-05-29 【失效日期】 【所属类别】政策参考 【文件来源】福建省

福建省人民政府转发福建银监局关于福建银行业支持海峡西岸社会主义新农村建设指导意见的通知

(闽政文[2007]168号)

各市、县（区）人民政府，省政府各部门、各直属机构，各大企业，各高等院校：

福建银监局制定的《福建银行业支持海峡西岸社会主义新农村建设指导意见》已经省人民政府同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。

福建省人民政府

二○○七年五月二十九日

福建银行业支持海峡西岸社会主义新农村建设指导意见

福建银监局

（二○○七年五月）

为全面贯彻中央关于建设社会主义新农村方针政策，切实落实福建省委、省政府制定的《海峡西岸社会主义新农村建设五年规划纲要》、《福建省人民政府关于促进海峡西岸金融业又好又快发展的若干意见》（闽政文〔2007〕146号）等文件精神，有效引导我省银行业金融机构改进农村金融服务，加大农村信贷供给，增强农村经济发展的资金动力，促进我省银行业在支持海峡西岸社会主义新农村建设过程中发挥更大更好的作用，特制定本指导意见。

一、推进改革，建立健全我省农村金融体系

为改善农村金融发展相对滞后的状况，促进我省农村地区形成投资多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的银行业金融服务体系，我省银行业金融机构要积极参与和推进农村金融体制改革。

（一）继续深化我省农村合作金融机构改革。福建省农村信用社联合社（以下简称省农信联社）要进一步准确定位，不断完善行业管理职能，切实发挥省农信联社作为省政府管理全省农村合作金融机构的专门机构的作用，为全省农村合作金融机构发展创造良好的内外部环境。已完成产权制度改革的农村信用合作联社和农村合作银行要进一步落实法人治理制度，转换经营机制，增强支农服务功能，切实提高经营绩效。鼓励符合条件的农村信用合作联社和农村合作银行逐步向农村商业银行过渡。晋江市和石狮市农村信用社联社要加快农村合作银行组建步伐；柘荣县农村信用社联社要在全面清产核资的基础上积极推进统一法人改革工作，争取2007年底前全面完成产权制度改革。全省农村合作金融机构要进一步保持和扩大农村地区机构网点覆盖面，原则上不得减少原法人资格的服务网点，已经撤销代办站的地区要通过适当增设新的服务网点或以其它金融服务方式予以覆盖。各级银行业监管机构要加强与人民银行的协调配合，认真指导全省农村合作金融机构扎实做好专项央行票据兑付的达标工作，确保我省农村合作金融机构专项央行票据全部兑付到位，以减轻历史包袱，进一步增强支农实力。

（二）稳步实施农村地区新银行业金融机构准入试点。各级银行业监管机构要组织对全省农村金融服务的充分性进行调查研究，并编制我省农村地区银行业金融机构分布状况地图，为各类资本进入农村地区提供信息参考。积极争取我省尽早列入中国银监会放宽农村地区银行业金融机构准入政策的试点省份，以鼓励在农村地区设立为当地农户提供金融服务的股份制村镇银行，鼓励农民和农村小企业自愿发起设立社区性、为入股社员服务、实行社员民主管理的农村资金互助社，鼓励商业银行、农村合作银行在农村地区设立专营贷款公司，促进农村金融竞争，提高农村金融效率。

（三）积极引导商业银行参与农村金融体系建设。我省农业银行分支机构要在推进股份制改革中进一步转换经营机制，认真落实“面向三农、商业运作”的市场定位，发挥人员、网点及技术等方面优势，贴近城乡市场，加大对县域经济的支持力度，有效发挥在农村金融中的骨干和支柱作用。其他商业银行要稳定在县及县以下地区的现有机构网点，适当增加贷款和汇兑服务。商业银行在大中城市增设支行或分理处原则上应在县域同时增设1家服务网点。我省邮政储蓄机构要加快管理体制改革，尽快组建邮政储蓄银行分支机构，根据“三农”发展需要科学合理地确定目标市场，充分发挥邮政储蓄网络优势，构建邮政储蓄资金对农村地区的有效信贷供给和资金回流机制。

（四）改进政策性银行支农功能。农业发展银行福建省分行要进一步完善支农信贷职能，努力增加有效信贷投入，加快形成以粮油购销储信贷业务为主体，以农业产业化、农业科技、农业小企业、农业生产资料流通和农业开发性中长期信贷业务为两翼的业务发展格局，紧紧围绕三条特色农业产业带、四大主导产业和九大重点特色产品，稳步发展产业化龙头企业贷款、流转粮油贷款、加工企业贷款等成熟商业性贷款品种，全面推广农业小企业贷款、农业科技贷款等试点品种，积极尝试农村基础设施建设贷款、农业综合开发贷款和技术改造贷款等新品种，不断拓宽业务范围、丰富贷款品种、增强支农力度。国家开发银行福建省分行要按照建立现代金融企业制度要求，积极推行商业化运作，继续拓展中长期金融业务，加大农村基础设施和县域资金投放力度，重点投向农村的公路、水利、通信、电网、清洁能源等基础设施以及小城镇建设等，改善农村的生产生活条件。进出口银行福州代表处要根据我省大宗农产品出口的特点，选择省内部分重点农产品出口企业，运用农产品出口卖方信贷等信用手段，支持农产品出口创汇，并大力支持有条件的涉农企业实施“走出去”战略。

二、筑渠引水，壮大农村信贷资金来源

为有效加大对农村地区的信贷资金供给，要切实改变农村资金通过银行业金融机构流向城市地区和非农产业的状况，构建有效的资金回流机制，筑渠引水，广纳资金，通过加大对农村地区的“输血”，切实增强农村经济自身的“造血”功能。

（一）增加涉农财政性资金存放农村信用合作社。地方各级政府要按照省政府的有关通知精神，切实取消各种限制财政性资金存放于农村合作金融机构的不合理规定；地方各级财政要落实省财政厅有关支持农村信用社发展的通知精神，将财政涉农资金存放在农村合作金融机构，以进一步扩大农村信用社业务。

（二）充分发挥农村合作金融机构的支农信贷资金主渠道作用。地方各级政府可通过采取政策措施，省农信联社积极引导，支持和鼓励农村合作金融机构加大对支农贷款的力度，争取支农贷款余额占全部贷款余额、当年新增支农贷款余额占新增贷款余额均达到70%以上。对确已满足当地农村资金需求的农村合作金融机构的富余资金，省农信联社可以以市场方式为联社之间调剂支农资金牵线搭桥，在保证资金安全的前提下，促进资金从富余联社向紧缺联社转移，或通过购买农业发展银行发行的金融债券、以协议存款方式转存农业发展银行用于政策性信贷支农，进一步提高支农信贷资金的使用效率。

（三）积极引导资金回流农村地区。农村地区商业银行机构要切实改变将农村资金向城市转移的做法。我省农业银行分支机构要进一步增强在县域经营的传统优势，保证全省农行系统从县域吸收的新增存款资金有一定比例用于县域信贷投放，并实现逐年增加，进一步发挥系统内统一调度资金的优势，对于经营管理较好的县域分支机构适当扩大信贷业务审批权限，切实加大对重点农业地区的信贷资金倾斜。其他在县域设立分支机构的商业银行也要改变存款资金全部或大部分上存的做法，确保从当地吸收存款的一定比例资金运用于当地，并通过宽领域地满足县域经济发展各方面的信贷需求，在县域内形成“各有所专、良性竞争”的金融服务格局。我省邮政储蓄机构要通过自身构筑面向农村地区的信贷渠道，逐渐减少上存资金数额，并积极探索邮政储蓄机构资金通过协议存款转存农业发展银行、国家开发银行、农村合作金融机构的可行性，促进邮政储蓄机构从农村吸收的资金通过农村地区银行业金融机构信贷渠道有效返回农村地区。

（四）加大政策性支农信贷资金供给。农业发展银行福建省分行、国家开发银行福建省分行要积极向总行争取信贷规模，主动与新农村建设项目对接，并积极与邮政储蓄机构加强农业项目贷款合作，充分利用政策性银行项目评审、管理优势，由邮政储蓄机构提供资金，政策性银行负责项目评审，采取直接银团贷款、间接银团贷款和联合贷款合作方式，加大对农村基础设施建设的信贷投入。

三、正确引导，改进银行业机构支农信贷管理

我省农村地区银行业金融机构要切实增强支农服务理念，建立适应农村市场特点的信贷管理机制，积极创新支农信贷产品，有效改进支农服务方式，切实满足农村地区各层次的金融服务需求。

（一）改善信贷管理机制。省农信联社要建立对全省农村合作金融机构的支农信贷考核体系，重点考核对种植业、养殖业的信贷投入，完善支农信贷统计科目设置，防止部分农村合作金融机构将非农信贷纳入支农信贷考核口径，同时要建立有效的奖惩机制，对传统农业地区农村合作金融机构支农信贷逐年下降的，要采取有效约束措施。农村地区商业银行机构要建立权责利相结合的信贷绩效考核机制，进一步完善经济资本管理办法，在有效防范信贷风险的前提下，调动基层行发放涉农贷款的积极性；逐步建立适应农村特点的客户评价体系，真正把农村各类信贷资金需求对象纳入信贷评价范畴；适当简化贷款审批程序，缩短贷款审批时间，对优质贷款客户建立快速审批通道。针对我省自然灾害特点，建立发放抗灾贷款应急管理机制，确保灾后快速、及时和安全地通过抗灾贷款投放，有效帮助灾区群众恢复生产，重建家园。

（二）创新支农信贷品种。农村合作金融机构在进一步完善农户小额信用贷款、联保贷款的同时，要积极推广农民住宅按揭贷款、农用大型机具贷款、村干部“双带”（带头致富、带领群众致富）贷款、被征地农民创业贷款、农民务工技能培训贷款、农村学生生源地助学贷款、林权抵押贷款、农村个体工商户小额信用贷款和联保贷款等信贷品种，探索海域使用权抵押贷款等新型信贷品种。农业银行分支机构要积极推广“金博士”小企业自助可循环贷款、小企业简式快速贷款等贷款品种。建设银行分支机构要通过“成长之路”和“速贷通”等贷款品种为农村客户提供更优质、便捷的信贷服务。邮政储蓄机构要进一步拓展邮政储蓄存单小额质押贷款业务，扩大农村地区试办网点，调高单户贷款限额，并充分利用作为全国新一批小额信贷试点省的有利契机，积极试办适应农村地区需要的新的贷款品种。其他商业银行设在农村的机构网点也要承担支农贷款责任，积极借鉴农村合作金融机构和农业银行支农贷款的成功经验，逐步推出满足农户、农村个体工商户和农村小企业需求的信贷品种。农村地区银行业金融机构在加强信贷服务同时，还要有针对性地为农村小企业提供信用证、银行承兑汇票、贴现、应收账款保理等多种融资工具，变单纯依靠贷款支持的模式为提供多样化产品的综合金融服务模式。积极探索适合在闽台资农业企业贷款新方式和新品种，大力支持闽台农业合作，彰显“海西”农业特色。

（三）合理确定支农信贷期限。农村地区银行业金融机构要根据农业生产周期特点，改变以往“一年一贷、还完再贷”的做法，在担保充足有效的情况下可适当发放中长期贷款；对农村小企业贷款要根据其生产经营周期，合理把握信贷投入和收回时机，将贷款期限区间主要覆盖在企业成长期和成熟期之间，在有效防范经营风险的前提下，合理延长贷款期限；针对农村小企业资金需求特点，可以采取“整贷零还”的贷款还款方式，促进信贷资金与农村小企业经营现金流匹配。

（四）切实降低农民贷款成本。农村地区银行业金融机构一方面要积极探索建立科学有效的贷款风险定价体系，区别不同贷款对象、用途和风险，实行差别贷款利率，既要实行科学合理的利率风险定价机制，又要对农户小额信用贷款等支农贷款体现支农政策，实行优惠，防止“一浮到顶”的贷款高利率。农村地区银行业金融机构要尽量减少各种办贷收费项目，对优质客户可适当免除或降低抵押担保评估等要求，减轻客户抵押评估、保险等费用负担，或者通过延长贷款期限，消除多次放贷或转贷的相关费用。

（五）积极发展面向农村的中间业务。农村地区银行业金融机构要广泛开展包括代办农业地区财政、税务、保险、电信、电力等企事业单位的税费、补贴资金缴纳和拨付等代收代付等业务，为广大农民提供更为快捷的汇兑结算服务，同时要将租赁、保管、理财、信息咨询等新产品尽快推广到广大农村，使农村客户更近距离地享受现代金融工具和产品服务。

（六）改进农村信贷服务方式。农村地区银行业金融机构要合理设置在农村地区的机构网点，对偏远地区可采取定期上门服务、墟日集中办理、信贷员联络卡制度、信贷员“包村包片包户”等方式方便农民办理存贷款等金融业务。有条件的农村地区银行业金融机构要积极开办支农金融超市，推行“一站式”服务和“一条龙”作业，为农民提供综合金融产品服务。

（七）加强农村电子化金融服务。农村地区银行业金融机构要加大农村地区银行卡发行力度，逐步在乡镇以下增设ATM服务终端，利用电子化手段延伸农村金融服务触角，为农民提供多样化的金融电子化服务方式；对农民办理银行卡业务，适当减免发卡费、年费等相关费用，降低农民的用卡成本，提高农民办卡、用卡的积极性；积极为春节期间外出农民工汇款回家提供便利，适当减免手续费；大力发展农村的商场、卖场或集贸市场作为银行卡特约商户，安装POS机，为农村提供便利的日常消费、贸易结算服务。

四、创新机制，充分发挥信贷中介功能

为切实解决农村贷款“担保难”问题，促进农村信贷供求有效对接，弥补农村信贷供求双方落差，农村地区银行业金融机构要进一步改进信贷中介机制，不断完善各种贷款担保方式。

（一）完善农村信用贷款机制。农村合作金融机构要充分借助农村人缘、地缘等有利条件，加强与乡镇政府、村“两委”的合作，继续深入开展“信用乡镇”、“信用村”创建活动；要借助村“两委”熟悉当地农户情况和有利于贷款清收的特点，由其推荐“信用户”，农村合作金融机构在严格审核的基础上，成片批量发放“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的农户小额信用贷款。农村地区银行业金融机构要根据农村小企业经营特点，建立和完善小企业贷款风险定价、财务核算、贷款审批、激励约束、人员培训、违约信息通报等六项机制，建立科学合理的小企业信用评级制度，在强化风险识别和规避措施的基础上，适当放宽小企业信用贷款准入条件，有效加大小企业信用贷款发放力度。

（二）创新保证担保机制。农村合作金融机构要进一步推广农户联保贷款，在完善种植业、养殖业等传统农户联保贷款模式的同时，积极改进加工业、手工业、商业等农村个体工商户联保贷款模式，充分发挥农户联保贷款涉及面广的优势。农村地区银行业金融机构要因地制宜，灵活采取“能人”（致富带头人、村干部、农村公务员和教师等）担保方式扩大对农户贷款的覆盖面，并可根据“能人”为农户贷款提供的担保金额及其对当地拓展贷款业务的贡献度，予以适当的奖励，充分调动“能人”提供贷款担保的积极性；积极鼓励“公司＋农户、基地＋农户”等农业生产加工模式中的农村龙头企业为农户提供担保。农村地区银行业金融机构要积极配合贯彻落实《农民专业合作社法》，鼓励专业大户、农村“能人”、龙头企业以及供销社、行业协会组织成立各类农民专业合作组织，发挥直接提供担保或组织会员互保的作用，大力支持专业组、专业村、专业乡镇和富有地方特色的生产基地发展壮大。积极培育各类农村互助担保基金，鼓励在我省农村地区设立从事农业和农村小企业贷款担保的农村担保机构，不断健全和完善农村担保组织体系，充分发挥各类农村经济主体的保证担保作用。

（三）创新抵押、质押担保机制。农村地区银行业金融机构要加强与地方政府的配合，促进有关部门加快农村森林资源资产、房产登记发证工作，盘活农村森林资源资产、房产抵押资源，促进农村森林资源资产、房屋抵押贷款业务加快发展；积极探索和推广林权、海域使用权、经济作物收益权、风景区特许经营权等抵押、质押方式，有效扩大抵押、质押贷款范围；稳步推进农村小企业动产抵押，选择流动性强、市场价格相对稳定的通用商品或市场前景良好的企业产成品实行动产抵押，进一步完善小企业机器设备贷款抵押；稳步扩大质押贷款范围，积极对经营效益好、产品有市场的农产品加工企业发放仓单质押贷款，满足加工企业大额流动资金需求，并在风险可控的前提下探索用企业的应收账款等作为质押发放贷款，同时积极尝试专利权、名牌商标权、特许经营权等小企业权利质押贷款方式。

（四）创新农产品期货机制。在农产品的主产区和集散地，农村地区银行业金融机构要引导农产品收购企业与农户签订预购农产品合约，或与农产品需求方签订远期供货合同，锁定未来销售价格，农村地区银行业金融机构可视农户远期合同或期货合约，适当降低或免除贷款担保，帮助农户解决由于农产品产供销时间差造成的资金缺口问题。

五、搭建平台，切实加大支农信贷投入

为疏通信贷供给渠道，农村地区银行业金融机构要加强与地方政府部门、保险公司、其他银行机构和社会中介组织的协作，共同搭建各种有利于促进信贷供需对接的融资平台。

（一）建立和完善林权抵押贷款平台。农村地区银行业金融机构要借助地方政府组建的信用平台，开展以林权证提供抵押为核心的“林农直贷、专业担保公司保证贷款、林业产业化龙头企业承贷和农户联保贷款”等林权抵押贷款业务，协调保险公司积极开发森林保险产品，鼓励政策性银行与农村地区商业性银行金融机构开展业务合作，适当拓展业务空间，信贷资金通过农村地区商业性银行金融机构投向林业小企业及林农，实现“商业性信贷＋政策性信贷＋商业性保险”有机结合。地方各级政府和农村地区银行业金融机构要逐步推广三明市率先实施的林权抵押贷款模式，并将林权抵押贷款模式推广到其他资源资产抵押贷款。

（二）搭建海域使用权抵押贷款和渔船抵押贷款平台。根据我省海岸线长、海洋渔业发达的特点，农村地区银行业金融机构可借鉴林权抵押贷款经验做法，选择部分沿海县市进行养殖用海等海域使用权抵押贷款和渔船抵押贷款试点，探索和积累经验，并积极加强与地方政府海洋与渔业行政主管部门和保险公司的配合，建立海域使用权和渔船评估、登记、交易、流转等市场服务体系，搭建海域使用权抵押贷款和渔船抵押贷款平台，加大对海洋渔业的信贷投入。

（三）搭建农民专业合作组织贷款平台。农村地区银行业金融机构要引导地方政府积极培育各类农民专业合作组织和行业协会，促进其充分发挥生产互助、信息互通、技术共享、渠道共有的功能，在此基础上建立农村地区银行业金融机构与各类农民专业合作组织和行业协会的合作关系，为会员提供包括信贷、结算等在内的多种金融服务，由农民专业合作组织和行业协会负责组织提供担保并进行监督，强化还贷约束。为防范农民专业合作组织和行业协会可能面临的行业生产风险，以多方出资的方式建立自然风险准备金，或向保险公司集体投保相关农业险，切实分散系统性信贷风险。

（四）搭建农产品产供销贷款平台。引导农村地区银行业金融机构重点加大对农产品加工和经销企业、农产品批发市场和流通市场的信贷支持力度，扩大对上游农产品的有效需求；鼓励下游农产品加工和收购企业为上游农户提供信贷担保，或者由下游农业企业用承贷资金预付特约农户货款，促进对下游农业企业的信贷资金供给转化为上游农户的生产资金，形成“下游牵引上游、公司带动农户、县域辐射乡村”的信贷资金转化平台，壮大农业产业链。

（五）搭建农村小企业贷款平台。农村地区银行业金融机构要积极协调地方政府牵头小企业管理部门、小企业协会组建小企业担保公司，由有关各方共同注入注册资本，并设立风险准备金，通过严格规范管理，强化风险意识、服务意识和创新意识，充分发挥其承担贷款担保的功能；建立农村地区银行业金融机构与税务、工商、司法、水电等部门的合作和信息共享机制，促进有关部门简化小企业抵押、评估和登记等手续，降低收费标准，适当放宽抵押、登记有效期限，提高小企业信息透明度，降低银企信息不对称；建立健全企业资产拍卖转让市场、产权转让市场，解决抵押物处置难的问题，为农村地区银行业金融机构加大对农村小企业的信贷投入创造良好的配套机制。

（六）搭建农村基础设施建设融资平台。农村地区银行业金融机构在充分论证并有效识别风险的基础上，可积极参加一些大型农村建设项目（如水电站建设、矿藏资源开发、通讯设施建设等）的项目融资，与有关各方共同构建项目融资平台，采取银团贷款、社团贷款和BOT、TOT等融资方式，积极支持农村基础设施建设。

六、加强监管，为银行业金融机构支农提供有力保障

各级银行业监管机构要切实加强对农村地区银行业金融机构的政策引导和窗口指导，有效引导支农信贷投向，强化支农信贷业务监管，规范支农信贷行为，为农村金融健康高效运行提供有力保障。

（一）切实加强支农信贷的窗口指导工作。各级银行业监管机构要认真贯彻中国银监会有关信贷调控政策，根据县域经济发展特征，充分利用资本充足率考核等监管方法对信贷投向进行调控，切实加强对农村地区银行业金融机构信贷业务的监管和指导，积极引导农村地区银行业金融机构改进支农服务。

（二）积极探索建立县域金融服务质量评价制度。各级银行业监管机构要积极研究建立专门针对县域银行业金融机构的支农服务质量评价体系，通过对县域银行业金融机构在当地网点和分布情况、客户数量和业务规模、贷款质量、新增信贷投入量和增长率等项目的考核，对县域银行业金融机构支持县域经济特别是“三农”经济的服务能力和水平进行综合评价，逐步将考核结果与县域银行业金融机构的业务和机构准入等行政许可事项挂钩。对支农力度不大的县域银行业金融机构，要定期与上级银行机构进行沟通，督促县域银行业金融机构在符合安全稳健经营的前提下，加大对县域经济的支持力度。

（三）切实防止农村合作金融机构信贷风险集中及非农化经营。严格控制农村合作金融机构单户授信比例，防止有限的信贷资金通过“垒大户”方式过度向非农产业和企业集中。以法人为单位，农村合作金融机构新增单一客户贷款余额不得高于资本总额的10%，单一集团客户授信总额不得高于资本总额的15%，最大十户贷款余额不得超过资本总额的150%，已经超比例的要在规定的期限内予以有效压缩。

（四）进一步规范支农信贷行为。各级银行业监管机构要加强对支农信贷业务的监督检查，严厉打击在支农服务过程中出现指定购买单位、扣收股金、以物抵贷、以存定贷、预先扣收利息、代收税费、强制保险以及吃、拿、卡、要和贷款唯亲等“坑农”、“害农”行为；要督促农村地区银行业金融机构加大信息披露力度，建立各项涉农金融业务产品的流程公开、价格公开制度，加大社会对农村地区银行业金融机构的监督。

七、优化环境，为银行业金融机构支农信贷创造有利条件

为改善支农信贷环境，地方各级政府、银行业监管机构和农村地区银行业金融机构要加强配合协调，增强合力，为农村地区银行业金融机构加大支农信贷投入创造有利条件。

（一）切实采取支农信贷优惠政策措施。地方各级政府和农村地区银行业金融机构要共同研究采取财政补贴、减免税费、建立风险补偿基金等方式建立支农信贷风险的利益补偿机制，并切实加大对小额扶贫贷款、“二女户”贷款、贫困学生生源地助学贷款等带有政策扶持性质贷款的财政贴息力度，将政策性信贷收益提高到保本微利的水平，进一步扩大政策性信贷的覆盖对象范围，加大对农村弱势群体的信贷支持，促进农村弱势群体脱贫致富。

（二）扎实推进农村信用工程建设。地方各级政府和农村合作金融机构要将创建农村信用工程作为社会主义新农村乡风文明建设的基础性工作来抓，并逐步将创建的范围从信用户、信用村和信用乡镇扩展到信用个体户、信用企业和信用社区，增强农民和企业的信用意识，加强农村信用体系建设，逐步营造一个“守信光荣、失信可耻”的农村信用环境。

（三）增强农村信贷市场信息透明度。有关政府部门和农村地区银行业金融机构要加强配合，积极推进农村企业征信系统和个人征信系统建设，逐步实现银行、公安、税务等单位信息联网，促进征信信息共享，共同防范信贷风险；切实加强对从事企业会计、财务、审计和资产评估等中介机构执业行为的监督，严肃查处为企业做假账等违规行为，逐步促进中介机构增强诚信意识和职业道德，提高市场信息的真实性和透明度。

（四）有效维护农村金融债权。地方各级政府要重视通过司法途径解决金融纠纷，尊重人民法院对金融案件作出的判决和裁定，协调配合人民法院加大对金融纠纷案件的执行力度，支持司法机关依法保护农村地区银行业金融机构的金融债权，加大对逃废银行债务等违法行为的打击力度，保障农村地区银行业金融机构信贷资产安全。

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第五篇：湖南银监局银行业金融机构高级管理人员测试系统题库

湖南银监局银行业金融机构高级管理人员测

试系统题库

合作金融机构知识（共149道题）

一、单项选择题

1、按照《农村合作银行管理暂行规定》的规定，农村合作银行的注册资本金不得少于（C）万元。

A.500万元 B.1000万元 C.2000万元 D.5000万元

2、农村合作银行实行资产负债比例管理，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（B）。A.10% B.25% C.30% D.50%

3、按照《商业银行法》的有关规定，农村合作银行对同一借款人贷款余额与农村合作银行资本余额的比例不得超过（A）。A.10% B.15% C.30% D.20%

4、农村信用社贷款余额与存款余额的比例不得超过（C）。A.60% B.75% C.80% D.100%

5、农村合作金融机构风险评价和预警指标体系》中，农户小额信用贷款的金融资产风险权数为（C）。A.100% B.50% C.20% D.10%

6、下列选项中可以作为农村合作金融机构的股金来源的是（A）。A.农户自有资金 B.贷款 C.财政资金 D.有价证券

7、按照股金性质,农村合作金融机构的股金可以分为资格股和（C）。

A.自然人股 B.法人股 C.投资股 D.内部职工股

8、农村合作金融机构社员持有的投资股,不能（B）。A.转让 B.退股 C.继承 D.赠与

9、农村合作金融机构可以根据盈利情况,对社员（B）。A.支付利息 B.红利转增股金 C.报销费用 D.分红保息

10、专项中央银行票据置换亏损挂帐和不良贷款的顺序是（A）。A.优先置换不良贷款 B.优先置换亏损挂帐 C.各按50% 置换 D.由农村合作金融机构自己决定

11、专项中央银行票据到期时,资本充足率和不良贷款比例未达到有关兑付条件的,人民银行给予推迟兑付期限（B）。A.1年 B.2年 C.3年 D.4年

12、按照《农村合作银行、统一法人社法人治理指引》的有关规定，农村合作金融机构职工担任的监事不得超过监事总数的（C）。

A.1/5 B.1/4 C.1/3 D.1/2

13、按照《农村合作银行、统一法人社法人治理指引》的有关规定，农村合作银行董事会例会每年至少召开（D）次。A.1次 B.2次 C.3次 D.4次

14、农村合作金融机构的附属资本包括呆帐准备和（B）。

A.实收资本 B.定期次级债务 C.资本公积 D.盈余公积

15、《农村信用社员工岗位轮换办法》中规定，在同一机构（部门）的同一信贷、资金调剂、资金清算岗位上连续工作满（C）的人员，原则上都要进行岗位轮换。A.1年 B.2年 C.3年 D.5年

16、按照《农村信用社员工强制休假暂行办法》，对一般员工每年应按照总人数（B）的比例安排强制休假。A.10-20% B.20-30% C.30-40% D.40-50%

17、按照《农村信用社员工强制休假暂行办法》，强制休假期限最长不超过（B）。

A.5天 B.7天 C.10天 D.14天

18、对社员（股东）的股金红利分配应采取（A）原则。A.同股同利 B.投资股为资格股两倍 C.职工股高于自然人股 D.法人股高于自然人股

19、农村合作金融机构应建立审贷分离的贷款管理制度，对大额贷款应（D）。

A.报市办审批 B.主任审查批准

C.理事长审批 D.贷款审查委员会审查，主任（行长）签批

20、农村信用合作社财务管理实施办法》中规定，农村合作金融机构固定资产净值与在建工程之和占所有者权益（不含未分

配利润）比例最高不得超过（B）。

A.30% B.50% C.60% D.70%

21、农村合作金融机构应遵循成本费用支出与业务发展相适应的原则，（C）。

A.成本费用增长率应高于营业收入增长率 B.成本费用增长率应高于利润增长率 C.成本费用增长率应低于营业收入增长率 D.成本费用增长率应低于职工收入增长率

22、农村合作金融机构职工工资的增长幅度（A）。A.不得高于收入增长率和利润增长率中较低者 B.不得高于收入增长率 C.不得高于利润增长率 D.不得低于利润增长率

23、按照《农村合作银行、统一法人社法人治理指引》的有关规定，农村合作金融机构重大关联交易应（D）。A.由关联交易控制委员会审批 B.直接提交董（理）事会审批 C.直接由主任（行长）审批

D.由关联交易控制委员会审查后，提交董（理）事会审批

24、农村合作金融机构进入全国银行间同业拆借市场进行资金拆借，需要经过以下（B）审批。A.银监局 B.人民银行

C.财政厅 D.税务局

25、《农村信用社省联合社管理暂行规定》中，单个农村合作银行、统一法人县联社向省联社投资入股金额不得超过其自身实收资本的（B）。

A.20% B.30% C.40% D.50%

26、农村合作银行、统一法人县联社设立支行、信用社时，拨付各分支机构营运资金额的总和不得超过资本金总额的（C）。A.40% B.50% C.60% D.70%

27、农村合作银行、统一法人县联社设立分支机构，如遇特殊情况需要延期筹建，应当在在筹建期限届满前（A）内向决定机关提交筹建延期申请。

A.1个月 B.2个月 C.半个月 D.1周

28、借款人在本社（行）贷款的还款情况正常，但在其他金融机构的贷款被划为次级类，则五级分类时该贷款应划为（B）。A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑 E.损失

29、按照股金来源,农村合作金融机构的股金可以分为法人股和（A）。

A.自然人股 B.资格股 C.投资股 D.内部职工股 30、资产业务不包括（C）。

A.现金资产 B.各项贷款 C.票据结算 D.证券投资

31、农村合作金融机构发放抵押、质押贷款时，抵押物、质押

物的价值一般不得低于贷款本金的（B）倍。A.1.2 B.1.5 C.2 D.0.8

32、下列哪项不属于农村合作金融机构的负债业务（D）。A.银行同业拆入 B.发行金融债券 C.向中央银行借款 D.发行长期次级债券

33、农村合作金融机构的现行记帐方法是（A）。A.借贷记帐法 B.资金收付记帐法 C.单式记帐法 D.单一记帐法

34、留于以后分配的利润或待分配的利润叫（D）。A.实收资本 B.赢余公积 C.资本公积 D.未分配利润

35、根据财政部印发的《银行抵债资产管理办法》，农村合作金融机构取得的抵债资产原则上不准自用，必须组织拍卖或按规定通过其他方式变现，由于特殊情况需要自用的固定资产，（C）。A.直接从抵债资产转入固定资产 B.仍在抵债资产中核算

C.按规定办理相应的购建审批手续 D.利用呆账准备核销后，直接使用

36、农村合作金融机构办理委托贷款业务时，（C）。A.收取贷款利息收入，不承担贷款风险 B.收取手续费，承担贷款风险 C.收取手续费，不承担贷款风险 D.收取贷款利息收入，承担贷款风险

37、农村合作金融机构支付金融机构往来利息支出，以及金融机构系统内部资金往来发生的利息支出，应采取以下方式：（A）。A.转账结算，直接汇划到对方的结算账户 B.支付现金 C.另设账户结算 D.上述三种方式都可以

38、农村信用合作社财务管理实施办法》中规定，农村合作金融机构委托代办手续费、业务宣传费、业务招待费、防灾费，应（B）。

A.预测开支情况，预提费用 B.一律据实列支 C.按季列支

D.上述三种方式都可以

39、农村合作金融机构发生的亏损，可以用下一的利润在税前弥补，下一利润弥补不足的，可以在（B）内延续弥补，仍不足弥补的，用税后利润弥补。A.3年 B.5年 C.7年 D.10年

40、农村合作金融机构缴纳所得税后的利润，除国家另有规定者外，首先用于（D）。A.提取盈余公积金 B.提取公益金 C.提取一般准备

D.弥补历年亏损挂账

41、票据贴现期限最长不得超过（B）。

A.3个月 B.6个月 C.9个月 D.1个月

42、依据有关规定确认为呆账的贷款，（D）。A.计算应收利息，计入表内 B.计算应收利息，计入表外 C.计入当期损益 D.不再计算应收利息

43、下列哪项可作为农村合作金融机构的贷款对象？（B）A.地方政府 B.个人消费贷款 C.政府的组成部门 D.企业用于缴税

44、具有代理结算资格的联社（合行）代理债券投资业务，必须在（A）的前提下。A.被代理社自愿 B.被代理社有富余资金 C.被代理社是代理社的社员 D.自身需要投资

45、各种业务印章在未启用或停用待上缴销毁期间，应（B）。A.加封

B.加封，并指定专人妥善保管

C.指定专人妥善保管 D.随意保管

46、贷款风险分类的标准中有一条最核心的内容，就是贷款归还的（B）。

A.及时性 B.可能性 C.重要性 D.以上均不对

47、深化农村信用社改革过程中，财政部拨补给农村信用社的保值储蓄补贴主要用于（A）。

A．弥补亏损挂帐 B.核销呆帐贷款 C.向社员分红 D.提取劳动分红

48、（B）是对会计事项发生后的原始凭证、记账凭证、账物清单、日计表以及业务过程进行再检查和监督的活动，是会计内控机制的重要组成部分。

A．会计检查 B.会计事后监督 C.会计辅导 D.会计核对

49、以下论述，正确的是（C）。

A.手工销号的重要空白凭证可以跳号使用 B.有制约关系的印、押不一定要分管 C.未经复核的借款凭证不得付款

D.会计事后监督不一定与柜台业务相分离

二、多项选择题

1、农村信用社新的监督管理体制是：(ABC)A.国家宏观调控、加强监管 B.省级政府依法管理、落实责任

C.信用社自我约束、自担风险 D.行业管理部门强化管理

2、以下关于农村合作银行的性质表述正确的是：（ACD）A.股份合作制的金融机构 B.非盈利性金融服务机构

C.农民、农村工商业户、企业法人和其他经济组织入股组成 D.社区性金融机构

3、按照《农村合作银行、统一法人社法人治理指引》的有关规定，农村合作银行董事会可以行使以下哪些职权：（BC）A.对增加或减少注册资本做出决议

B.决定农村合作银行经营计划和入股及投资方案 C.决定农村合作银行内部管理结构设置 D．检查监督农村合作银行的财务活动

4、《中国银监会合作金融机构行政许可事项实施办法》中，农村合作银行下列哪些变更事项，需经中国银行业监督管理委员会批准：（ABCD）A.变更注册资本 B.变更营业场所 C.调整业务范围 D.修改章程

5、关于农村合作金融机构的股权结构以下表述正确的是：（BD）A.单个自然人投资最高不得超高股本总额的5％

B.职工持股总额不得不得超过股本总额的25％ C.农户持股总额不得低于股本总额的30％

D.单个企业法人及其关联企业持股总和不得超过总股本的10％

6、《中国银监会关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作指导意见》规定，信用社和县（市）联社组建统一法人社的具体条件是：（ABC）

A.全辖农村信用社统算，帐面资能抵债 B.基层农村信用社自愿

C．县（市）联社有较强的管理能力

D.统一法人社后股本金达到1000万元以上，并使核心资本充足率在任何时点都不低于4％

7、关于省联社的职能以下正确的是：（ABD）A.制定行业自律制度并督促执行

B.指导农村信用社健全法人治理结构，完善内部控制制度 C.任免信用社高级管理人员 D.参加资金市场,为信用社融通资金

8、按照《农村合作银行、统一法人社法人治理指引》的有关规定，农村合作金融机构社员（股东）享有的权利有:（AC）A.对农村合作金融机构经营行为进行监督,提出建议和质询 B.自由退股

C.获得服务的优先权和优惠权 D.享有股金分红或股金保息

9、农村合作金融机构社员(股东)持有的股金,可依法:(BCD)A.买卖 B.转让 C.继承 D.赠与

10、农村合作金融机构社员(股东)持有的资格股,存在以下情况哪些情况之一的不得办理退股:(AC)A.农村合作金融机构当年亏损 B.未经监管部门同意

C.农村合作金融机构资本充足率未达到规定要求或退股后达不到规定要求的

D.未经过社员代表大会同意

11、以下关于专项中央银行票据的表述正确的是:(ACD)A.人民银行向信用社定向发行的债券 B.能够流通、转让和质押 C.年利率1.89%,按年付息

D.用于置换信用社的不良贷款和历年挂帐亏损

12、专项中央银行票据的兑付条件是:(ACD)A.实行统一法人体制的信用社资本充足率达到4% B.不良贷款比例不高于15% C.不良贷款比例较2002年12月末的降幅不低于50% D.农村合作银行资本充足率达到8%

13、以下属于农村合作金融机构核心资本的是:(ABCD)A.实收资本 B.股本金 C.资本公积 D.未分配利润

14、对改革试点地区的信用社,国家给予的扶持政策包括:

(ABD)A.对亏损信用社因执行国家宏观政策开办保值储蓄而多支付保值贴补息给予补贴

B.从2003年1月1日起,对试点地区所有信用社的营业税按3%的税率征收

C.对所有试点信用社免征所得税

D.在民间借贷比较活跃的地方,实行灵活的利率政策

15、农村合作金融机构员工要实行：（ABCD）

A.岗位轮换制度 B.强制休假制度 C.亲属回避制度 D.竞争上岗制度

16、农村合作金融机构员工岗位轮换的范围包括：（ABCDE）A.会计 B.信贷 C.资金清算 D.计算机科技管理 E.票据业务

17、农村合作金融机构员工强制休假的范围包括：（ABCDE）A.会计 B.经费 C.资金调剂 D.银行卡管理 E.货币市场

18、农村合作金融机构辖内员工之间有下列关系之一的，须实行亲属回避制度：（ABCD）A.夫妻关系 B.直系血亲关系

C.三代以内旁系血亲关系 D.配偶的兄弟姐妹的配偶

19、按照《农村合作银行、统一法人社法人治理指引》的有关规定，农村合作金融机构应在董事会下设：（ABCD）A.提名委员会 B.风险管理委员会 C.薪酬委员会 D.审计委员会

20、申请各类高级管理人员任职资格，拟任人应：（ABCD）A.了解拟任职务的职责

B.熟悉同类型机构的管理框架、盈利模式 C.熟知同类型机构的内控制度

D.具备与拟任职务相适应的风险管理能力

21、按照《中国银监会合作金融机构行政许可事项实施办法》的规定，申请担任农村合作银行、统一法人县联社理（董）事长应具备以下条件：（AB）A.大专以上学历

B.从事金融工作6年以上，或从事相关经济工作10年以上（其中从事金融工作3年以上）C.从事金融工作5年以上 D.大学以上学历

22、统一法人县联社设立信用社，应当符合以下条件：（ABCDE）A.当地社区对金融服务有需求

B.内控健全有效，最近2年无违法、严重违规行为和重大案件

发生

C.统一法人社向信用社拨付与其经营规模相适应的营运资金 D.资产质量良好 E.资本充足率不低于4%

23、《中国银监会合作金融机构行政许可事项实施办法》规定，农村合作金融机构设立自助银行，应符合以下条件：（ABC）A.内控健全有效，最近2年无违法、严重违规行为和重大案件发生

B.有开展自助银行服务的技术和人员

C.有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施

D.营运资金不低于200万元人民币

24、农村合作金融机构贷款五级分类中，不良贷款有：（CDE）A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑 E.损失

25、农村合作金融机构贷款五级分类应按照以下原则进行：（ABCD）

A.落实责任 B.定期分析 C.动态监测 D.科学考核

26、《中国银监会合作金融机构行政许可事项实施办法》规定，农村合作金融机构减少注册资本的，应符合下列条件：（ABCD）A.变更注册资本后应当符合最低注册资本的要求

B.变更注册资本后资本充足率等监管指标符合审慎经营规则

C.上年亏损不得减少注册资本 D.符合法定程序

27、《中国银监会合作金融机构行政许可事项实施办法》规定，申请开办外汇（结售汇业务除外）和增加外汇业务品种，应符合以下条件：（ABCDE）

A.资产总额20亿元人民币以上，注册资本不低于2000万元人民币

B.核心资本充足率达到4%，不良贷款比率低于15% C.有不低于200万元美元或其他等值自由兑换货币的外汇资本金

D.有合格的外汇业务人员 E.有合格的外汇结算代理行

28、《中国银监会合作金融机构行政许可事项实施办法》规定，农村合作金融机构申请募集次级定期债务和以私募方式发行次级债券，应具备以下条件：（ABCDE）

A.已实行贷款五级分类，且分类结果真实准确 B.核心资本充足率不低于4% C.贷款损失准备计提充足 D.有良好的公司治理结构

E.最近3年未发生重大案件和违法违规行为

29、农村合作金融机构呆账准备包括：（ABCDE）A.贷款专项准备

B.贷款特种准备 C.坏账准备

D.长期投资减值准备 E.一般准备

30、下列哪项属于农村信用社的固定资产：（ADE）

A.自用房屋 B.保险柜 C.计算机 D.运钞车 E.大型计算机网络

31、下列哪项不能作为农村信用社的抵债资产：（ABC）A.无形资产 B.土地 C.已依法设定为抵押物的房产 D.机器设备

32、下列哪项固定资产不需计提折旧：（ACD）

A.已估价单独入帐的土地 B.尚未使用的房屋 C.以经营租赁方式租入的固定资产 D.已提足折旧继续使用的固定资产

33、农村合作金融机构取得抵债资产的方式主要有以下几种：（ABD）

A.由借款人、贷款人、担保人三方协商并签订具有法律效力的协议书

B.经仲裁机构仲裁决定 C.政府置换

D.人民法院判决或裁定

34、农村合作金融机构取得的抵债资产不能当即变现的，可按

以下原则确定其价值：（BCD）A.市场上同类产品价格 B.借、贷双方协商议定的价值

C.借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值 D.法院裁决确定的价值

35、农村合作金融机构资金有富余的，可投资于以下债券：（ACD）A.国债

B.一般企业债券 C.政策性金融债

D.公开发行的国家重点建设企业债券

36、农村合作金融机构重大事项报告的范围包括：（ABCD）A.联社（合行）本部重大突发性事件

B.联社（合行）各级营业机构重大突发性事件 C.高级管理人员重大事件 D.突发性事件

37、农村合作金融机构重大突发性事件包括：（ABCDEFG）A.辖内出现挤提存款苗头或挤提事件 B.辖内发生2000万元人民币及以上金融诈骗 C.辖内发生100万元人民币及以上盗窃 D.造成人员伤亡或重大经济损失的爆炸案件 E.绑架信用社、合作银行高级管理人员的案件 F.丢失、被盗枪支、弹药和涉枪案件

G.抢劫营业网点或运钞车案件

38、农村合作金融机构经营管理及其他重大事项包括：（ABCDEF）A.重大关联性交易

B.遗失重要空白凭证和账薄，可能或已经造成资金风险 C.标的在1000万元人民币及以上的重大涉诉和纠纷情况 D.资产、负债或表外业务发生1000万元人民币及以上大额经营损失

E.新发生或新发现的1000万元以上违规担保、违规贴现、违规拆借、违规吸储和放贷等违规经营行为

F.辖内一个或多个营业网点中断营业或者未经规定程序批准歇业1个营业日以上的

39、农村合作金融机构高级管理人员重大事项包括：（ABCD）A.辖内各级高级管理人员因叛逃、出走、非正常死亡、辞职、被撤职

B.辖内各级高级管理人员在未办理离岗请假手续的情况下，无故离开岗位3个工作日以上

C.辖内各级高级管理人员因意外伤害、疾病、学习等原因造成岗位空缺1个月以上

D.辖内各级高级管理人员违反有关法律法规或内部管理规定，受到纪律处分

40、农村合作金融机构的下列开支不得计入当期成本：（BC）A.当期利息支出

B.购置和建造固定资产、无形资产和其他资产的支出 C.对外投资支出及分配给投资者的利润 D.当期固定资产折旧

41、农村合作金融机构的清算财产支付清算费用后，按照下列顺序清偿债务：（ABD）

A.应付未付的职工工资、劳动保险费 B.应缴未缴国家的税金及其他款项 C.支付股东股利

D.尚未偿付的债务。债务不足全部清偿的，按比例清偿

42、下列哪项不属于农村信用社理事会的职能：（ABDE）A．审批贷款 B.审查财务开支 C.制定基本管理制度 D.聘任部门经理 E.审批分红方案

43、助学贷款实行的管理方式是：（ACD）。

A.一次申请 B.一次发放 C.一次授信 D.分期发放

44、农村合作金融机构的风险类型包括：（ABCDE）。

A.流动性风险 B.信用风险 C.市场风险 D.清偿性风险 E.收益风险

45、农村合作金融机构的固定资产可分为：（AB）。

A．经营用固定资产 B．非经营用固定资产 C．投资用固定资产 D.非投资用固定资产

46、下列哪项属于信用社的营业收入:（ABC）

A．金融机构往来收入 B.利息收入 C．手续费收入 D.投

资收益

47、非金融企业法人投资入股农村信用社应符合下列哪项要求:(ACE)A.净资产达到全部资产的30％以上；

B.权益性投资余额不得超过企业净资产的30％； C.入股资金为自有资金且来源合法;D.以他人委托资金入股；

E.注册地在农村信用合作社辖区之内。

48、境内金融机构向农村信用社投资入股应满足下列哪项要求：（ABCE）

A．银行资本充足率不低于8%；

B．权益性投资余额不得超过其净资产的50%； C．最近2个会计连续盈利； D．注册地在农村信用合作社辖区之内；

E．非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10%。

49、深化农村信用社改革中要实现的“四自”是指：（ACDE）A．自主经营 B.自我发展 C.自担风险 D.自负盈亏 E.自我约束

50、农村信用社目前可选择的投资产品包括:(BC)A．股票 B．国债 C．金融债券 D.房地产 E.商品期货

三、判断题

1、根据《农村合作银行管理暂行规定》，农村合作银行的行长

可由该行董事长兼任，但任期不得超过3年。(N)

2、农村合作银行核心资本率不得低于8％（N）

3、设立农村合作银行，金融机构不良贷款比率应低于15％。（Y）

4、农村信用社的资格股可以转让，但不能退股。（N）

5、农村合作银行的财务会计报表应当在召开股东代表大会的20日前置备于该行，供股东查阅。（Y）

6、农村合作银行的董事会成员、行长及财务主管人员不得担任监事。（Y）

7、农村合作金融机构对股金管理的有关规定,应当在章程、招股说明书等公开文字材料中载明,并置于营业场所,以供查询。（Y）

8、农村合作金融机构不得接受其他金融机构入股。（N）

9、投资股是取得社员(股东)资格必须缴纳的基础股金。（N）

10、当年亏损的农村合作金融机构不得对社员分配红利。（Y）

11、农村合作银行不得向股东(农民股东除外)及关系人发放信用贷款和担保贷款。（N）

12、农村合作金融机构监事会中的职工监事由职工代表大会选举产生，非职工监事由股东代表大会选举产生。（Y）

13、农村合作银行的董事会可以直接聘任或解聘副行长、财务和信贷负责人。（N）

14、省级人民政府应该坚持政企分开的原则,对信用社依法管理,不把对信用社的管理权下放给地(市)和县、乡政府。（Y）

15、农村合作金融机构董（理）事、监事、行长（主任）、副行长（副主任）持有的股份，在任职期间内不得转让或退股。（Y）

16、农村合作金融机构应每年制定本岗位轮换计划。（Y）

17、农村合作金融机构员工岗位轮换分为定期轮换和不定期轮换，对人事、经费会计、档案管理等岗位人员应实行定期轮换，对一线业务及业务管理岗位人员应实行不定期轮换。（N）

18、农村合作金融机构管理岗位人员不必实行强制休假制度。（N）

19、实行强制休假制度应自强制休假起始时间前3个工作日通知休假员工本人。（N）

20、管理岗位人员在强制休假时，应安排具有相应管理能力的合适人员接替工作，接替人员在接替工作期间可以对贷款、资金等工作事项进行决策。（N）

21、农村合作金融机构应定期或不定期地对固定资产进行全面的盘点、清查，每年不得少于一次。（Y）

22、拟任省（区、市）农村信用社联合社、农村合作银行的合规负责人，应具备本科以上学历，并从事金融工作四年以上。（Y）

23、农村合作银行支行行长，应具备大专以上学历，从事金融工作4年以上，或从事相关经济工作8年以上（其中从事金融工作2年以上）。（Y）

24、借款人贷款重组后仍不能正常归还本息，则五级分类时该贷款应划为次级类。（N）

25、农村合作金融机构贷款五级分类的 可直接在应付利润中用于以后的股金红利分配。（N）

36、农村合作金融机构的高级管理层对重要事项决策要坚持双人控制原则。（Y）

37、农村合作金融机构要进一步强化内部审计，审计人员应为具有会计、审计等方面专业知识的专职人员，且至少配备1名计算机审计人员。（Y）

38、农村合作金融机构应有效防范信贷集中风险，但对于产品有市场、经营有效益的企业，即使已经超比例，也可继续追加贷款。（N）

39、在管理市场风险时，只需要对用于交易的债券投资计量、控制市场风险，对准备持有至到期的债券投资则无需进行市场风险管理。（N）

40、操作风险就是农村合作金融机构人员因操作失误引起的操作性风险。（N）

41、农村合作金融机构会计核算中的“六相符”是指账账、账款、账册、账据、账表、内外账全部相符。（N）

42、农村合作金融机构部分价值较低的抵债资产可以随意处理给本信用社职工及家属。（N）

43、农村合作金融机构取得的抵债资产不足偿还全部贷款本息（含表内表外利息）的差额，不用再继续追索。（N）

44、商业承兑汇票贴现敞口部分不纳入农村合作金融机构对客户的授信管理。（N）

45、农村合作金融机构各营业机构主要业务网络系统发生故障，在1个营业日内难以恢复并给正常业务开展造成较大影响的，属于重大突发性事项。（Y）

46、农村合作金融机构出现挤提苗头或发生挤提事件应在24小时内进行报告。（N）

47、农村合作金融机构出现其他重大突发事件，要在12小时内进行报告。（Y）

48、农村合作金融机构有价单证应贯彻“账证分管”原则，由会计部门管账，出纳部门管证。（Y）

49、农村合作金融机构可对未在本社（行）开立存款账户的客户办理承兑业务。（N）

50、为客户办理票据贴现时，只要审核票据本身的要素，无须再向出票行（社）发出查询书。（N）