第一篇：大连市开展小额贷款公司试点工作实施方案的通知
大连市开展小额贷款公司试点工作实施方案的通知
大政办发 [2008] 181号
各区、市、县人民政府，市政府各委办局、各直属机构，各有关单位：
经市政府同意，现将《大连市开展小额贷款公司试点工作实施方案》印发给你们，请认真贯彻落实。
二〇〇八年十一月十一日
大连市开展小额贷款公司试点工作实施方案
为深入贯彻落实《中共中央、国务院关于全面深化金融改革促进金融业持续健康安全发展的若干意见》（中发 [2007] 3 号）和十七届三中全会通过的《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》精神，进一步完善农村金融服务体系，为县域经济发展和社会主义新农村建设提供有力的金融支持，根据《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发 [2008] 23号）和省政府对开展小额贷款公司试点工作有关要求，我市制定了本实施方案。
一、指导思想和基本原则
（一）指导思想
认真贯彻中央和省政府关于不断完善农村金融体系和加快发展县域经济的战略部署，积极稳妥开展小额贷款公司试点工作，规范和引导民间融资，有效配置金融资源，引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，支持中小企业发展，推进社会主义新农村建设。
（二）基本原则
1．把握政策、大胆实践的原则。
试点工作既要认真贯彻落实国家金融工作方针政策，严格执行法律法规和小额贷款公司有关规定，又要结合大连地区经济发展、金融环境和市场需求的实际，积极探索，大胆实践，努力提高试点工作水平。
2．严格监管、规范运作的原则。
要从严控制准入，加强持续监管，明确操作程序，参照金融企业管理制度规范运作，保证小额贷款公司健康发展。要确保试点企业严格经营范围，坚持“小额、分散”的经营取向，切实为中小企业和县域经济服务。
3．各司其职、共防风险的原则。
在市政府领导下，各有关部门、涉农区市县政府和试点企业要各司其职、各负其责、密切配合，切实做好风险管理、防范和处置工作。
4．有序推进、不断完善的原则。
试点工作要坚持标准，先行试点，成熟一家批一家，不搞一刀切，要在总结经验的基础上，逐步扩大设立小额贷款公司的范围。
二、组织领导和职责分工
（一）成立领导小组。
市政府成立“大连市小额贷款公司试点工作领导小组”，组长由主管副市长担仸，成员单位包括：市政府金融办、大连银监局、人行大连市中心支行、市工商局、市公安局、市财政局、市国税局、市地税局、市中小企业局、市农委。领导小组主要职能：一是贯彻落实国家有关小额贷款公司试点工作方针、政策，推动全市小额贷款公司试点工作的有序开展；二是指导和督促各相关部门及涉农区市县政府做好试点工作，加强对小额贷款公司的监督管理和风险防范、处置工作。领导小组办公室设在市政府金融办。
（二）明确主管部门。
市政府金融办为小额贷款公司试点工作的主管部门。负责小额贷款公司试点工作的政策宣传、指导、解释工作；负责对小额贷款公司进行资格审查并负责小额贷款公司试点的审批工作；牵头建立联合监管机制，组织相关部门对小额贷款公司实行现场和非现场监管，并对违规行为进行查处；统计小额贷款公司数据、报表。会同区市县政府确定试点范围和试点对象。组织开展业务创新、合规经营、风险防范等方面的培训工作。
大连银监局负责指导、协助、配合市政府有关部门对小额贷款公司业务进行现场及非现场检查。
人行大连市中心支行负责对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。
市工商局根据工商管理相关法律规定对小额贷款公司实施登记管理，依法加强日常监管和年度检验。
市公安局配合有关部门做好风险防范、处置工作，负责依法查处小额贷款公司非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动。
市财政、税务部门结合国家、省及兄弟城市有关政策和经验做法，研究制定支持小额贷款公司发展的扶持政策。
其他部门根据自身职能，协助做好小额贷款公司的扶持和风险防范工作，推动我市小额贷款公司试点工作稳妥、顺利进行。
（三）建立联合监管与风险防控机制。
市政府金融办组织银监、人行、工商、公安等部门，组建联合监管机构，制定监管办法，加强和完善小额贷款公司的持续监控和风险预警，会同区市县政府严密防范和依法查处小额贷款公司非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动。
（四）明确区市县政府的权责。各涉农区市县政府在市政府的领导下，明确主管部门（金融办或相关部门），配合市联合监管机构，负责辖区内小额贷款公司日常监督管理和风险处置。
三、试点工作安排
（一）总体要求
按照中国银监会、人民银行以及省政府的统一部署，积极稳妥、有条件、分步骤地推进试点工作，从优、从严选择试点对象，对试点的小额贷款公司，要有明确的金融风险防范措施，落实相应的处置责仸。未经批准，严禁擅自设立小额贷款公司。在试点期间，原则上在每个涉农区市县可设立1家小额贷款公司。
（二）试点工作时间安排
第一阶段（2008年11月上旬）：筹备召开全市开展小额贷款工作试点工作会议，进行试点工作部署。
第二阶段（2008年11月中旬至12月上旬）：指导小额贷款公司开展筹建工作，确定试点地区，审查出资股东资格，受理申报材料。
第三阶段（2008年12月中旬至12月末）：经审核、批准、依法注册登记后，首批试点小额贷款公司正式挂牌开业。
第四阶段（2009年1月至2009年末）：在总结试点经验的基础上，进一步完善小额贷款公司的各项制度，根据实际情况和涉农区市县政府的要求，在风险可控的前提下，逐步扩大试点范围。
（三）试点工作程序
1．市政府金融办会同区市县政府按照本实施方案和《大连市小额贷款公司试点暂行管理办法》（以下简称“管理办法”）要求，确定试点范围和试点对象。对拟设立的小额贷款公司进行初审，由主要发起人上报试点申报材料。
2．市政府金融办对小额贷款公司试点申请进行资格审查，初审合格后，发函与试点公司所在区市县政府会商，征求意见，区市县政府正式出具同意函。
3．报经领导小组审议同意后，市政府金融办出具正式文件批准筹建。
4．出资人按照本实施方案和《管理办法》的要求，在市政府金融办的指导下，成立小额贷款公司筹备组，完成公司组织机构搭建，注册资本到位、高管人员到位、信息系统到位、职场布置到位，具备营业条件，向市政府金融办提交开业申请。
5．市政府金融办根据小额贷款公司筹建情况及注册资本落实、高管人员到位等情况，对小额贷款公司开业申请进行审核。合格后，正式发文批准开业。
6．小额贷款公司筹备组持批准开业文件到工商行政管理部门申请办理注册登记手续，领取营业执照，办理税务登记，正式开业办理小额贷款业务。小额贷款公司开业后5日内，应向当地公安机关、中国银监会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。
四、试点工作要求
（一）严格准入条件，优化股本结构。
小额贷款公司主发起人原则上应是管理规范、信用优良、实力雄厚并在我市注册的企业，要求净资产不低于5000万元、资产负债率不高于70%、连续3年盈利且利润总额在1500万元以上。其他股东应在诚信记录、经营管理上符合相应的资格。主发起人及其关联方持股不超过注册资本总额的20%；其他企业法人、社会组织及其关联方持股不超过10%；单个自然人持股比例不超过5%，最高出资额不超过500万元，自然人出资合计不超过注册资本总额的20%。设立有限责仸公司的，注册资本不低于3000万；设立股份有限公司的，注册资本不低于5000万。试点期间，注册资本的上限为2亿元。对于为中小企业和“三农”服务成效显著、规范经营的小额贷款公司，1年后允许其增资扩股。
要优化股本结构，既要防止少数大股东控制，又要防止股权过于分散、造成内部人控制。鼓励引入熟悉金融业务、管理运行规范的企业入股。对出资的真实性、合法性要严格审核。
（二）完善公司治理和内控机制。
小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司法人治理结构，明确股东会、董事会、监事会和经理间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。同时要建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。小额贷款公司应加强内部控制，按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映公司业务活动和财务活动。
（三）严格审查高管以上人员仸职资格。要严格审查拟仸小额贷款公司董事、监事和高管人员的仸职资格，要求具备相应专业知识，熟悉金融业务，有金融从业经历，具备较强的金融合规经营意识，没有犯罪记录和不良信用记录。
（四）严格执行各项规章制度。小额贷款公司要严格执行中国银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》和《管理办法》的有关规定，不得以仸何形式吸收公众存款和进行内外部集资。从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。坚持按照“小额、分散”的原则发放贷款，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。单户贷款余额不得高于500万元。小额贷款公司不得向股东发放贷款，不得向所在县级区域以外的客户发放贷款。
（五）加强风险防范和联合监管。市试点工作领导小组和联合监管部门要建立小额贷款公司风险预警系统，及时识别、化解风险，指导和督促各试点区市县政府加强对小额贷款公司的监管，并及时防范和处置风险。市政府金融办发挥牵头协调作用，做好准入把关；工商部门依法加强日常监管和年度检验；银监部门积极配合地方政府做好以银行或银行业务名义非法集资案件的查处工作；人行分支机构要加强对小额贷款公司及其关联方的帐户管理和资金监测，强化对贷款利率的监督检查，及时认定和查处高利贷违法行为；各涉农区市县政府要配合做好监管和风险处置工作。
小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等严重违法违规行为，由市试点工作领导小组会同各涉农区市县政府组织有关职能部门严厉查处，依法取消试点资格，吊销其营业执照，并追究公司主要负责人的法律责仸。
五、小额贷款公司的扶持政策
（一）加强对小额贷款公司的政策扶持。有关部门及涉农区市县政府要加强对小额贷款公司的政策扶持，研究具体扶持政策。两级政府出台有关中小企业贷款和“三农”贷款风险补偿等方面政策，要将小额贷款公司纳入其中。
（二）引导小额贷款公司规范发展。市政府金融办会同银监、人行、工商部门，每年对小额贷款公司进行分类评价。对依法合规经营、没有不良信用记录的小额贷款公司，在股东自愿的情况下，向银监部门推荐按有关规定改制为村镇银行。
发布部门：大连市政府 发布日期：2008年11月11日 实施日期：2008年11月11日(地方法规)
第二篇：关于开展小额贷款公司试点工作的通知
关于开展小额贷款公司试点工作的通知（黔府办发„2008‟113号）
各自治州、市人民政府，各地区行署，各县（自治县、市、市辖区、特区）人民政府，省政府各部门、各直属机构：
为进一步发挥金融支持“三农”的重要作用，探索我省金融改革发展创新的途径，根据《中国银行业监督管理委员会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发„2008‟23号）要求，经省人民政府同意，决定在我省开展小额贷款公司试点工作，现将有关事项通知如下：
一、试点工作的指导思想和基本原则
（一）指导思想。全面落实科学发展观，积极稳妥地开展小额贷款公司试点工作，改善我省农村地区金融服务，进一步有效配置金融资源，引导资金流向农村地区和欠发达地区，规范和引导民间资本为种养殖业、农产品加工企业、涉农企业、中小企业等提供多层次的金融服务。
（二）基本原则。根据法律法规和有关政策，按照试点先行、稳步有序推进的原则，在各市（州、地）选取有条件的申报公司作为试点，并在取得经验的基础上，逐步扩大试点小额贷款公司数量。按照严格监管、规范运作的原则，制定试点小额贷款公司准入标准和操作程序，参照金融企业管理制度对其进行规范管理。按照明确职责、防范风险的原则，建立分工明确、各负其责、多方联动、协调一致的监管机制。按照“小额、分散”的贷款原则，确保试点小额贷款公司严格经营范围，坚持小额贷款的经营取向，切实为“三农”和中小企业服务。
二、试点工作的组织领导
（一）在省人民政府领导下，积极稳妥地开展试点工作。建立以省人民政府分管副省长为召集人，联系金融工作的副秘书长具体负责，省发展改革委、省经贸委、省公安厅、省财政厅、省农业厅、省地税局、省国税局、省工商局、省中小企业局、贵州银监局、人行贵阳中心支行负责人为成员的全省小额贷款公司试点工作联席会议制度，统筹安排全省小额贷款公司试点工作，协调处理试点工作中出现的重大问题。联席会议办公室设在省中小企业局。
省中小企业局作为全省小额贷款公司的主管部门，负责对小额贷款公司的设立、变更和市场退出等重大事项进行审批，并实施监督管理。
（二）各市（州、地）人民政府（行署）及其相关部门负责本地区小额贷款公司的协调指导、监督管理、政策宣传工作，协助省中小企业局统筹安排小额贷款公司的布局，转报县级人民政府有关试点申报方案，监测分析防范本地区小额贷款公司的风险。
（三）试点县（市、区）人民政府负责组织开展本地区小额贷款公司的具体试点工作，对小额贷款公司进行监督管理，防范小额贷款公司的金融风险，做好风险处置工作，并组织有关部门和单位严厉打击小额贷款公司非法集资、变相吸收公众存款等金融违法活动。
开展小额贷款公司试点工作，政策性强、涉及面广，各地、各有关部门和单位要切实加强试点工作的组织领导，精心组织、统筹安排，扎实做好试点各阶段、各环节的工作，确保试点工作顺利进行。
三、试点工作的安排
（一）目标任务。2008年年底以前，力争各市（州、地）分别推荐1—2家单位作为小额贷款公司先行试点，2009年适当扩大试点规模，原则上每个市（州、地）试点公司不超过5家（经济较发达地区可适当增加试点名额）。在试点基础上力争将小额贷款公司发展成为我省县以下地区提供金融服务的重要力量。
（二）具体安排。试点工作自本通知印发之日启动，按照《贵州省小额贷款公司试点暂行管理办法》（见附件）实施。具体安排为：2008年11月，试点县（市、区）人民政府组织开展小额贷款公司的试点工作，确定试点对象，上报试点申报材料；2008年12月，小额贷款公司经审核、依法注册登记后，正式开展小额贷款业务；2009年，完善相关管理办法，根据实际情况，在风险可控的前提下，逐步扩大试点地区。
四、小额贷款公司的监督管理
试点期间，小额贷款公司的日常监管由各地中小企业主管部门会同公安、工商行政管理、银监、人行等有关部门和单位按照各自职责密切配合实施。省中小企业局要会同各有关部门和单位制定明确的小额贷款公司金融风险防范措施，落实相应处置责任，建立小额贷款公司动态监测系统，及时识别、预警和防范风险，指导各地人民政府处置和防范风险。
各市（州、地）人民政府（行署）、县（市、区）人民政府要建立小额贷款公司金融风险防范机制，督促有关部门建立管理制度，落实相应的监管责任，切实防范金融风险。要加强对小额贷款公司的政策扶持，研究适合本地的具体扶持政策，明确小额贷款公司风险补偿措施。
附件：贵州省小额贷款公司试点暂行管理办法
省人民政府办公厅
二○○八年十月二十八日
第三篇：关于小额贷款公司试点工作有关事宜的通知
关于小额贷款公司试点工作有关事宜的通知
南昌市、九江市、景德镇市、新余市、赣州市、宜春市政府金融办，鹰潭市、上饶市、吉安市、抚州市政府办公厅（室），萍乡市经贸委：
为稳妥、规范、有序推进我省小额贷款公司试点工作，现将有关事项通知如下：
一、关于小额贷款公司试点工作安排调整
因部分工作于全国“两会”期间被搁置，现将试点工作时间安排进行调整：3月27日前，各设区市根据试点名额，确定本市小额贷款公司试点县（市、区），并报我办备案；3月31日前，各试点县（市、区）政府确定试点考察对象，并指导其拟定筹建申请材料，着手开展各项申报工作；从4月初起，我办开始受理小额贷款公司筹建申请材料。
二、关于小额贷款公司申报工作指引 为规范小额贷款公司试点材料申报工作，请参照《江西省小额贷款公司申报审批工作指引》（见附件1）提供相关材料。
三、关于指定会计事务所从事试点财务审计工作 为加强对小额贷款公司投资人的资格审查，确保审计工作质量，推动小额贷款公司试点工作规范有序开展，经省政府领导同意，我办根据全省会计事务所综合评价排名、经营业绩和诚信记录及其执业会计师人数等指标，从全省会计师事务所中遴选出江西中审会计师事务所等五家实力较强、信誉较好、规模较大的会计事务所，承担全省小额贷款公司试点有关的财务审计工作。具体事宜请参照《江西省小额贷款公司试点审计工作方案》（见附件2）执行。
特此通知
附件：1.江西省小额贷款公司申报工作指引 2.江西省小额贷款公司试点审计工作方案 3.小额贷款公司风险处置承诺书
省政府金融办
二〇〇九年三月二十五日 附件1 江西省小额贷款公司申报审批工作指引
为切实做好全省小额贷款公司试点工作，明确小额贷款公司组建程序和申报材料要求，根据《江西省人民政府办公厅关于印发小额贷款公司试点工作实施意见和暂行管理办法的通知》有关规定，现对各类投资人在江西设立小额贷款公司的组建审核工作指引如下：
一、组建工作要点
（一）筹建申请的主要工作
1.有意向设立小额贷款公司且主要经营指标符合要求的企业（主发起人），经向拟设地的县（市、区）政府申请，列入考察对象后，在拟设地的县（市、区）政府指导下，开展筹建准备工作。
2.在拟设地的县（市、区）政府指导下，由主发起人为主协商选择其他股东，并按照《中华人民共和国公司法》规定，签订出资人协议书，确定拟组建小额贷款公司的组织形式、出资方式和股本结构，明确出资人的权利和义务。
3.主发起人召集其他出资人召开发起出资人会议，按照法定程序审议通过出资设立小额贷款公司、成立筹备工作小组并授权筹备工作小组履行组建工作职责的有关决议。
4.筹建工作小组就拟任董事和高级管理人员人选与当地县（市、区）政府进行沟通。5.在各项筹建准备工作完成后，筹备工作小组向拟设地县（市、区）政府提出筹建申请,筹建申请由县级政府受理初审，以县（市、区）政府名义将初步审核意见及承担小额贷款公司监督管理和风险处置第一责任人的责任承诺书报设区市政府主管部门，由设区市政府主管部门复审，省政府金融办审批。
（二）开业申请的主要工作
1.验资。投资人将注册资本拨付到位后，聘请指定的中介机构进行验资，出具验资报告。
2.预先核准名称。筹备工作小组应凭省政府核发的筹建批复向工商行政管理部门申请预先核准名称。
3.起草公司章程草案及信贷、财务、审计稽核等各项内部管理制度。
4.召开创立大会（股东会）、董事会等有关会议，审议通过章程草案，选举董事及聘任高级管理人员，审议通过内部管理机构设置、主要管理制度等议案。
5.申请开业。筹建期最长为自批准筹建之日起2个月。筹建工作完成后，筹备工作小组向拟设地县（市、区）政府提出开业申请,开业申请由县级政府受理初审，设区市政府主管部门复审，省政府金融办审批。申请人在收到核准开业的文件45日内，凭省政府金融办核发的开业批复依法向工商行政管理部门办理登记手续并领取营业执照，并在取得营 业执照后的5个工作日内向中国人民银行分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构和当地公安机关报送相关资料。
二、筹建申请要件
（一）筹建申请书。内容应载明小额贷款公司的拟定名称、组织形式、拟注册资本、拟注册地、业务范围等。
（二）投资主体资格证明。主发起人经审计的近3个的财务会计报表；企业法人作为出资人的，须提交企业法人营业执照复印件、经审计的最近一年财务报告、企业基本情况；自然人作为投资人的，提交身份证复印件、个人简历；其他社会组织作为投资人的，须提交相应资格证明材料。
（三）股东承诺书。股东对出资、报批材料的真实性和股东责任等做出承诺。
（四）可行性研究报告。内容应包括当地经济金融发展情况、农业经济发展情况、设立小额贷款公司的可行性和必要性、市场前景分析、未来业务发展规划（包括拟设机构开业后3年的目标客户、盈利状况、资产规模、贷款覆盖面以及不良贷款率、贷款损失准备充足率等预测）、金融风险分析（如资产质量恶化、亏损等）。
（五）筹建方案。内容包括筹建工作的组织领导，注册资本、组织管理架构、高级管理人员配备数量、部门设置和从业人员配置，主要管理制度制订计划，筹建工作步骤和时 间安排等。
（六）拟聘高级管理人员的基本情况和聘任其他从业人员计划。
（七）律师中介机构出具的小额贷款公司出资人关联情况的法律意见书。
（八）出资人协议书。股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议。
（九）省政府金融办规定的其他文件。
三、开业申请要件
（一）开业申请书。内容包括拟开业小额贷款公司名称、组织形式、注册资本、注册地、业务范围等。
（二）工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。
（三）法定验资机构出具的验资证明。
（四）章程草案及组织结构图，各部门职责分工授权。
（五）拟任高级管理人员资料，包括：身份证复印件、简历、照片、联络方式和联络地址。小额贷款公司董事、高级管理人员拟任人现任或曾任金融机构理事长、副理事长、董事长、副董事长和高级管理人员的，申请人在提交任职资格申请材料时，还应提交该拟任人的离任审计报告。
（六）主要内部管理制度。包括业务管理制度、财务管理制度、风险监控制度和信息披露制度等。
（七）公司住所所有权或使用权证明材料。
（八）省政府金融办规定的其他文件。
四、格式要求
申请材料一式3份，采用活页装订的方式，申请材料各要件之间应明显分隔，均采用A4规格的纸张（需提供原件的历史文件除外）。申请材料的封面应标有“关于申请筹建××小额贷款公司的材料”或“关于××小额贷款公司开业申请的材料”字样，申请材料须用中文简体仿宋GB2312三号字体书写，一般应双面印制。
附件2 江西省小额贷款公司试点审计工作方案
为加强对小额贷款公司投资人的资格审查，确保审计质量，特别是确保小额贷款公司注册资本金及时足额到位，推动小额贷款公司试点工作规范有序开展，经省政府同意，特制定本方案。
一、遴选确定会计事务所承担试点财务审计工作 根据全省会计事务所综合评价排名、经营业绩和诚信记录及其执业会计师人数等指标，从全省会计事务所中遴选出江西中审会计师事务所、广东大华德律会计师事务所江西分所、中磊会计师事务所江西分所、江西正信会计师事务所和江西赣能会计师事务所等五家实力较强、信誉较好、规模较大的会计事务所，承担全省小额贷款公司试点有关的财务审计工作。凡在江西省境内申请设立小额贷款公司，应当委托上述5家经省政府金融办审查备案的会计师事务所进行有关财务审计。
二、审计内容
根据《江西省关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》和《江西省小额贷款公司试点暂行管理办法》规定，上述5家会计师事务所审计内容包括：小额贷款公司主发起人近三年经营及财务情况，其他企业投资人近一年经营及财务情况，自然人投资人入股资金来源情况及小额贷款公司注册 资本金到位情况。
三、审计工作分工
1.江西中审会计师事务（联系人：沈丽萍，联系电话：0791-8116337，***）
2.广东大华德律会计师事务所江西分所（联系人：李文智，联系电话：***）
3.中磊会计师事务所江西分所（联系人：龚勤红，联系电话：***）
4.江西正信会计师事务所（联系人：黄呈南，联系电话：***）
5.江西赣能会计师事务所（联系人：叶红亮，联系电话：***）
四、审计收费标准
为切实减轻企业负担，支持我省小额贷款公司试点工作，决定对小额贷款公司试点审计收费实行优惠，省内企业按我省现行审计收费标准《江西省会计师事务所、资产评估机构业务收费标准》（赣计收费字<2003>827号）的70%收取；省外企业结合当地收费标准、按不高于我省现行审计收费标准收取。
五、有关审计要求
1.小额贷款公司投资人按照上述会计师事务所分工委托相关会计师事务所开展有关审计工作。2.审计报告直接向委托人出具，由委托人（小额贷款公司主发起人）纳入申报材料。
3.会计师事务所应当遵循审计准则，坚持独立、客观、公正的原则，如实反映被审计单位的财务状况和经营成果。
4.被审计单位应当积极配合审计工作，并为审计人员开展工作提供必要的条件。
附件3 小额贷款公司风险处置承诺书（式样）
县级政府风险处置承诺书（式样）
省人民政府：
为确保小额贷款公司试点工作稳妥有序推进，根据《江西省人民政府办公厅关于印发小额贷款公司试点工作实施意见和暂行管理办法》（赣府厅字[2009]28号）要求，XX承诺作为本辖区小额贷款公司风险防范处置的第一责任人，承担本辖区小额贷款公司风险防范和处置责任，切实加强对试点工作的组织领导，强化对小额贷款公司的日常监管，依法查处和打击非法集资、非法吸收存款和高利贷等非法金融行为，建立健全小额贷款公司的风险防范和应急处置机制，确保小额贷款公司依法合规经营。
XX人民政府（公章）
二〇〇九年X月X日
法人股东承诺书（式样）
省政府金融办：
本公司拟入股设立XX小额贷款公司，现郑重承诺如下：
一、本公司自愿出资X万元，入股设立XX小额贷款股份有限公司（有限责任公司），占股份总额X%。作为股东，本公司保证入股资金来源真实合法，不以借贷资金入股，不以他人委托资金入股，并按时足额交纳出资，不抽逃入投资金。
二、本公司严格按照《江西省人民政府办公厅关于印发小额贷款公司试点工作实施意见和暂行管理办法的通知》有关规定办理相关手续，上报的申请材料真实、准确、完整，不存在虚假陈述或重大遗漏。
三、本公司承诺成为XX小额贷款股份有限公司（有限责任公司）股东之后，将严格遵守国家、省关于小额贷款公司的有关规定，自觉接受监管，认真履行股东义务，承担应负的法律责任和经济责任。
以上承诺若有虚假，本公司愿承担相关责任。
法定代表人：
公司（公章）
日期：
自然人股东承诺书（式样）
省政府金融办：
本人拟入股设立XX小额贷款公司，现郑重承诺如下：
一、本人自愿出资XX万元，入股设立XX小额贷款股份有限公司（有限责任公司），占股份总额X%。作为股东，保证入股资金来源真实合法，不以借贷资金入股，不以他人委托资金入股，并按时足额交纳出资，不抽逃入投资金。
二、本人严格按照《江西省人民政府办公厅关于印发小额贷款公司试点工作实施意见和暂行管理办法的通知》有关规定办理相关手续，上报的申请材料真实、准确、完整，不存在虚假陈述或重大遗漏。
三、本人承诺成为XX小额贷款股份有限公司（有限责任公司）股东之后，将严格遵守国家、省关于小额贷款公司的有关规定，自觉接受监管，认真履行股东义务，承担应负的法律责任和经济责任。
以上承诺若有虚假，本人愿承担相关责任。
承诺人（签名）：
日期：
第四篇：关于本市开展小额贷款公司试点工作的实施办法
关于本市开展小额贷款公司试点工作的实施办法
（二○○八年八月二十九日）
沪府办发〔2008〕39号
各区、县人民政府，市政府各委、办、局：
市金融办、市工商局、市农委、市经委《关于本市开展小额贷款公司试点工作的实施办法》已经市政府同意，现转发给你们，请认真按照执行。
关于本市开展小额贷款公司试点工作实施办法的通知
为贯彻落实市委、市政府有关指示精神，进一步加强对本市“三农”和小企业的金融服务，根据中国银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（下称《指导意见》）（银监发〔2008〕23号），结合实际，制定本实施办法。
一、试点要求与工作步骤
小额贷款公司试点工作以科学发展观为指导，积极试点、有序推进，建章立制、严格准入，明确职责、规范运行，监管有力、防范风险，切实为本市“三农”和小企业提供金融服务。
按照市政府的统一部署，在本市部分符合条件的区（县）开展小额贷款公司试点工作，每区（县）1～2家，成熟一家，推出一家。在总结试点经验的基础上，根据运行效果、市场需求等实际情况，适时扩大试点范围。
二、准入资格与运营要求
（一）准入资格
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司主要发起人为企业法人，注册地且住所在试点区（县），管理规范、信用良好、实力雄厚，净资产不低于5000万元、资产负债率不高于70%、连续三年赢利且利润总额在1500万元以上（在崇明县，小额贷款公司主要发起人的要求可适当降低）。其他股东原则上为所在试点区（县）的投资人。
小额贷款公司的注册资本来源必须真实合法，全部为实收货币资本，一次足额缴纳，不得以借贷资金和他人委托资金入股。试点期间，有限责任公司初始注册资本不得低于2000万元（崇明县1000万元），股份有限公司初始注册资本不得低于5000万元（崇明县2000万元）。对于规范经营、运行良好且需要补充资本的小额贷款公司，一年后允许增资扩股。
小额贷款公司应具有合理的股权结构。主要发起人一般不超过两个，单个主要发起人及其关联方合计持股不得超过20%，两个主要发起人及其关联方合计持股各不得超过15%，其他单个股东及其关联方合计持股不得超过10%，单个股东持股不得低于1%。主要发起人股权3年内不得转让、质押，其他股东一年内不得转让、质押。
申请成为小额贷款公司的高管人员，应具备与其履行职责相适应的金融知识和从业经验。
（二）运营要求
1.资金来源
小额贷款公司资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，融入资金余额不超过资本净额的50%。
2.资金运用
小额贷款公司业务范围为发放贷款及相关的咨询活动，必须在所在区（县）经营。小额贷款公司发放贷款应坚持“小额、分散”原则，鼓励小额贷款公司面向所在区（县）的“三农”与小企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%，50%以上的借款人贷款余额不超过50万元。小额贷款公司不得向股东及其关联方发放贷款。
小额贷款公司按照市场化原则经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为中国人民银行公布的同期同档次基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。
3.风险内控
小额贷款公司应建立发起人承诺制度，公司股东应与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。
小额贷款公司应按照《公司法》要求健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。
小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷中审查和贷后检查，严把信贷闸门。小额贷款公司应根据自身情况建立起审慎规范的资产分类制度，完善贷款损失准备计提制度，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。
小额贷款公司应加强内部控制，建立健全企业财务会计制度，真实全面反映企业业务和财务活动。同时,建立信息披露制度，定时向公司股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露财务、经营、融资等信息，必要时向社会公开披露。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构应将融资信息及时报送小额贷款公司所在区（县）政府，并跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。
三、工作机制与批准程序
（一）工作机制
成立上海市小额贷款公司试点工作推进小组（下称“推进小组”），由市政府分管领导担任负责人，推进小组成员单位包括市金融办、人民银行上海分行、上海银监局、市工商局、市农委、市经委、市财政局、市公安局、市政府法制办。
推进小组的主要职能，一是统筹小额贷款公司试点工作；二是审定小额贷款公司试点区（县）；三是协调解决小额贷款公司试点过程中的有关问题；四是指导区（县）政府及相关部门做好小额贷款公司监督管理和风险处置工作。
市金融办为本市小额贷款公司试点工作的主管部门，除承担推进小组日常工作外，其主要职能为，一是负责受理区（县）试点申请；二是负责复审小额贷款公司试点申请等事项；三是负责对小额贷款公司分类评价；四是督促区（县）政府及相关部门做好对小额贷款公司的日常监督管理和风险处置工作。开展试点的区（县）政府的主要职能，一是负责筛选本区（县）的试点对象，预审小额贷款公司设立申请；二是对小额贷款公司进行日常监管，对其服务“三农”和小企业情况进行测评；三是承担小额贷款公司试点风险防范与处置责任。
（二）批准程序
1.区（县）试点申请及批准
有试点意向的区（县）政府向市金融办递交试点申请书。试点申请书至少包括以下内容：
（1）背景情况介绍。包括区（县）经济金融及“三农”和小企业情况；设立小额贷款公司的必要性和可行性。
（2）试点工作方案。内容包括试点组织领导，应明确负责小额贷款公司试点申报初审、日常监管、服务测评、风险处置的具体部门；符合相关条件及有申报意向的小额贷款公司主要发起人的基本情况；其他发起人及股东的基本情况；试点步骤与工作安排；其他需要说明的问题。
（3）风险处置承诺。落实属地管理责任，对小额贷款公司经营情况进行日常监管，定期检查，负责处置小额贷款公司违规、违法经营产生的不稳定因素，承诺承担风险防范与处置责任。
市金融办审核区（县）试点申请书后，报推进小组审定。经推进小组审定试点的区（县）政府，应对本地区符合相关条件及有申报意向的小额贷款公司主要发起人进行筛选，并报推进小组。
2.小额贷款公司试点申请及批准
经试点区（县）政府筛选的小额贷款公司主要发起人应向所在区（县）政府递交小额贷款公司设立申
请材料，包括：
（1）设立小额贷款公司申请书。内容包括小额贷款公司的组织形式、拟定名称、拟注册资本、拟注册地、业务范围等。
（2）公司设立方案。内容包括小额贷款公司的设立步骤和时间安排；注册资本、股东名册及其出资额、出资比例；公司章程草案及管理制度，包括业务管理制度、财务管理制度、风险监控制度、信息披露制度；拟任高管人员简历、身份证复印件。
（3）股东基本情况。主要发起人按规定提供详细情况及有关资料。企业法人投资人必须提交营业执照复印件、经审计的财务报表，并满足无犯罪记录、无不良信用记录的条件；自然人投资人须提交身份证复印件、个人简历、入股资金来源证明，并满足有完全民事行为能力、无犯罪记录和不良信用记录的条件；其他社会组织须提交相关资格证明材料。
（4）责任承诺书。股东承诺自愿出资入股小额贷款公司，资金来源真实合法；上报申请材料真实、准确、完整；自觉遵守国家、本办法和本市相关规定，遵守公司章程。
（5）法律意见书。律师事务所出具法律意见书，内容包括小额贷款公司出资人及关联情况，公司设立情况，以及是否有重大违法、违规行为。
（6）营业场所所有权或使用权的证明文件。
（7）公安、消防部门出具的营业场所安全、消防设施合格证明。
（8）工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。
（9）依法设立的验资机构出具的验资报告。
（10）政府要求的其他材料。
上述部分材料可在预审后提供。
区（县）政府在收到小额贷款公司主要发起人递交的申请材料的15个工作日内，完成预审。
试点区（县）政府将通过预审的小额贷款公司设立申请材料和预审意见上报推进小组。推进小组征求有关成员意见后，由市金融办在15个工作日内，做出同意与否的决定。
3.工商登记
小额贷款公司申请人凭市金融办批准批文，依法向工商行政管理部门办理登记手续并领取营业执照。此外，还应在5个工作日内向当地公安机关、上海银监局和人行上海分行报送相关资料。
4.变更等事项
小额贷款公司变更、终止等事项，参照小额贷款公司设立的规定执行。
四、监督管理与风险处置
（一）监督管理
推进小组指导区（县）政府做好小额贷款公司日常监督管理工作。推进小组各成员单位按照各自职责做好工作。市金融办负责督促区（县）政府开展小额贷款公司日常监督管理。
各试点区（县）政府按照职能搞好日常监督管理。区（县）政府应明确具体职能部门，对小额贷款公司的风险管理、内部控制、资产质量、资产损失准备充足率、关联交易以及是否符合本办法要求、公司章程等方面实施持续、动态监管，牵头进行现场检查；定期接收小额贷款公司财务、经营、融资等信息，并及时向推进小组报告；每季度向推进小组报告小额贷款公司经营等基本情况；每对小额贷款公司的经营业绩、内部控制、合规经营等方面进行综合评价，评价结果提交推进小组。
（二）风险处置
小额贷款公司应接受社会监督，不得进行任何形式的非法集资。
小额贷款公司在经营过程中若出现下列情形之一，由所在地的区（县）政府责令改正；情节特别严重的，由相关部门依法进行处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
1.未经批准设立小额贷款公司的；
2.未经批准变更的；
3.资金来源、运用违反相关规定的；
4.拒绝或阻碍主管部门检查监督的；
5.不按照本办法规定上报有关情况的；
6.政府规定的其他情况。
区（县）政府承担小额贷款公司试点的风险防范与处置责任。
五、扶持措施
试点区（县）政府和市政府有关部门可对小额贷款公司制定相应扶持措施。
市金融办会同上海银监局、人民银行上海分行等组织开展试点区（县）和小额贷款公司的政策宣传和试点培训。
对合规经营、信用良好的小额贷款公司，由推进小组优先向银行业监管部门推荐，按照有关规定改造为村镇银行。
六、其他
（一）本办法未尽事宜，依据《指导意见》等规定执行。
（二）本办法由推进小组负责解释。
（三）本办法自公布之日起施行。
上海市金融服务办公室
上海市工商行政管理局
上海市农业委员会
上海市经济委员会
二○○八年八月二十七日
第五篇：大连市小额贷款公司监督管理暂行办法
大连市小额贷款公司监督管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为促进民间资金和社会资本合规进入小额贷款行业，规范小额贷款公司市场准入和经营活动，有效防控市场风险，推动行业持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中国银监会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》和省政府关于小额贷款公司试点政策，制定本暂行办法。
第二条 本办法所称小额贷款公司，是指在大连市由企业法人、其他社会组织与自然人投资设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营、自负盈亏，自我约束、自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第三条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。
第四条 小额贷款公司可经营下列业务：
（一）办理各项小额贷款；
（二）办理银行资金融入业务；
（三）监管部门批准的其他业务。
第二章 股东资格和股权设置
第五条 符合条件的企业法人、自然人和其他社会组织均可向小额贷款公司投资入股。
小额贷款公司的企业法人股东应符合以下条件：
（一）在工商或民政部门登记注册，具有法人资格；
（二）法定代表人无犯罪记录；
（三）近2年内在工商、税务、人社等相关部门无违法违规记录，在人民银行征信中心无不良信用记录；
（四）财务状况良好，近2年连续盈利；
（五）企业净资产大于出资额；
（六）原则上为在大连市注册的企业法人机构；
（七）监管部门规定的其他条件。
小额贷款公司主发起人除须符合上述条件外，还应符合以下条件：
（一）近2年净利润总额1000万元以上；
（二）资产负债率不高于70%；
（三）净资产5000万元以上。
自然人投资入股小额贷款公司的，应符合以下条件：
（一）有完全民事行为能力；
（二）在公安部门无犯罪记录，近5年在人民银行征信中心无不良信用记录；
（三）具有一定的经济金融知识、风险识别判断能力和相应的资金实力；
（四）户籍所在地为大连市；
（五）监管部门规定的其他条件。
其他社会组织为出资人的，应当符合国家有关法律、法规及相关规定。
第六条 新设立小额贷款公司的注册资本原则上不低于1亿元。主发起人及其关联方的持股比例原则上不超过小额贷款公司注册资本总额的49%，其他企业法人、社会组织及其关联方持股比例不超过10%；单个自然人持股比例不超过5%，自然人出资合计不超过注册资本总额的30%。
第七条 经批准，可试点设立独资小额贷款公司、科技小额贷款公司和农业小额贷款公司。
独资小额贷款公司注册资本不低于3亿元，其发起人应是主营信贷等金融业务5年以上，净资产不低于6亿元的企业法人。境外企业为出资人的，其投资行为须符合国家外商投资和外汇管理的相关法律法规和政策。
科技小额贷款公司主要面向科技型中小企业发放小额贷款。其主发起人及其关联方的持股比例不超过小额贷款公司注册资本总额的70%。
在县域（北三市和长海县）设立的、主要面向农户和中小企业发放小额贷款的农业小额贷款公司，其注册资本不低于5000万元。
第三章 公司的设立、变更与终止
第八条 设立小额贷款公司应当具备下列条件：
（一）有健全的公司治理结构、组织机构、经营决策机制、业务操作规程、财务管理和风险控制制度；
（二）有符合任职条件的董事、监事及高级管理人员和具备相应专业知识及从业经验的工作人员；
（三）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；
（四）监管部门要求的其他条件。
第九条 小额贷款公司的董事、监事和高级管理人员，除应符合《公司法》规定的条件外，还应符合下列条件：
（一）具备大专以上（含大专）学历；
（二）在公安部门无犯罪记录，近5年在人民银行征信中心无不良信用记录；
（三）小额贷款公司的董事、监事应具备与其履行职责相适应的经济金融知识，从事相关经济工作3年以上，其中董事长从事相关经济工作5年以上；
（四）小额贷款公司的高级管理人员应从事金融业工作3年以上，或从事相关经济工作5年以上（其中从事金融业工作2年以上）；
（五）小额贷款公司的董事、监事及高级管理人员应接受岗前培训，并持证上岗。
第十条 小额贷款公司的注册资本应为出资人的自有资金，应全部为实收货币资本，由出资人一次足额缴纳。
小额贷款公司开业后5日内，应向市监管部门、公安局经侦支队和人民银行大连市中心支行信贷征信管理部门报送相关资料备案。
第十一条 鼓励合规经营的小额贷款公司增资扩股。符合条件的小额贷款公司可申请转型为科技小额贷款公司。
第十二条 注册资本达到2亿元、近2年净利润总额3000万元以上、且无违法违规事项或主发起人为从事信贷等金融业务、近2年连续盈利的小额贷款公司，可申请设立1家分支机构；满足上述条件后，注册资本每增加5000万元，可再增设1家分支机构。
第十三条 小额贷款公司发生变更事项，须报监管部门批准后办理工商手续。公司的股份可依法变更、继承和赠与，但原则上主发起人3年内不得变更，其他股东经营期满1年后可申请变更，原则上每年只能变更1次，变更比例不得超过注册资本的20%。公司董事、监事、高管人员持有的股份，在任职期间内不得转让。
第十四条 小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。小额贷款公司解散，依照《中华人民共和国公司法》进行清算和注销。小额贷款公司被依法宣告破产的，依照《中华人民共和国企业破产法》实施破产清算。
第四章 经营管理规范
第十五条 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司从银行业金融机构融入资金余额不得超过资本净额的50%。
第十六条 小额贷款公司应在坚持为“三农”和县域经济发展服务的原则下，自主选择贷款对象。鼓励小额贷款公司面向农户和中小型企业提供信用贷款服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。
第十七条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则。对同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%，对单一集团客户的授信余额不得超过小额贷款公司资本净额的20%。
第十八条 小额贷款公司贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限。
第十九条 注册资本达到2亿元的科技小额贷款公司，经批准，可从事创业投资和保险代理业务等，其对单个企业的创业投资余额不得超过小额贷款公司资本净额的10%，同时不得超过被投资企业资本净额的20%，创业投资总额不得超过小额贷款公司资本净额的40%。
第二十条 小额贷款公司应按照《中华人民共和国公司法》要求，建立健全公司治理结构，制定有效的决策机制和内控制度，提高公司治理的有效性。
第二十一条 小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷款流程和操作规范，小额贷款公司不得向股东发放贷款，不得跨市经营。
第二十二条 小额贷款公司应建立健全各项规章制度和财务会计制度，真实记录和全面反映业务活动和财务活动，并纳入监管信息系统管理。严格按照资产分类制度和拨备制度进行资产分类、充分计提风险准备金，其资产损失准备充足率应保持在100％以上。
第二十三条 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、监管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，并按照监管要求向社会披露须公开披露的内容。
第五章监督管理和风险防范
第二十四条 市金融发展局为全市小额贷款行业监管部门，负责小额贷款公司的设立审核、监督管理和风险防范等事项。
第二十五条 监管部门应会同人民银行、工商、税务、人社、公安等部门对小额贷款公司进行市场准入审核，征求公司注册地地方政府的意见，报市政府批准。
第二十六条 监管部门应做好日常监管，建立评级制度和分级监管指标体系，牵头建立联合监管机制及动态监测系统，及时识别、预警和防范小额贷款公司经营风险和市场风险，督促引导小额贷款公司依法、合规经营。
第二十七条 小额贷款公司所在地区市县政府应配合监管部门落实风险防范机制，及时控制和处置风险事件。
第二十八条 小额贷款公司应定期向市监管部门和人民银行大连市中心支行信贷征信管理部门提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息，及时向市监管部门上报融资、高管人员、股权变动与质押等情况，按季向市监管部门和人民银行大连市中心支行调查统计部门报送资产负债表和其他相关统计资料。
第二十九条 小额贷款公司在经营过程中出现违规行为，由监管部门采取约见高管谈话、质询、警告等措施，督促其整改；情节特别严重或者逾期不改正的，监管部门采取责令停办业务、取消高管人员任职资格等措施，直至取消其经营资格。如有非法集资、变相吸收公众存款、暴力催收、洗钱等行为，涉嫌构成犯罪的，依据有关规定移送公安机关查处。
第六章 附 则
第三十条 监管部门根据本办法制定实施细则。本办法自发布之日起施行。
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