医药行业付款审批流程（共五篇）

第一篇：医药行业付款审批流程

医药公司

付款审批流程

一、货款支付：

流程：采购中心填写货款支付申请单—采购中心经理签字—质检部经理签字—财务部审核—总经理签字—财务部支付

依据：集团《资金管理办法》

重点：大原则是药品销售完毕支付货款，采购中心根据药品利润确定付款时间，一般情况利润越高，付款期限越短，有协议按采购协议所定的付款方式及日期付款，具体由采购中心和总经理确定是否付款。财务经理必须负责是否取得发票和应付款金额准确。

二、日常费用支付：

一般人员费用报销流程：经办人签字—主管部门负责人审核—财务部经理签字—财务总监审批—总经理核准—财务部支付

总经理费用报销流程：限额标准内由本人签字—财务总监审核；超限额由本人签字—财务总监审核—集团分管副总审批—财务部支付

依据：集团《财务审批报销制度》 《差旅费报销制度》

重点：限额标准是≥2000元须集团审批

三、固定资产购置：

流程：2000元以下：使用部门申请—设备管理部审查—财务部审核—总经理审批

2000元以上：下属公司总经理审批—上报集团公司审批—财务部支付

依据：集团《财务审批报销制度》

重点：审核是否超过2000元的标准。

四、工资支付：

流程：办公室计算应付工资—财务总监审核—总经理审批—财务部支付

重点：年初按公司核定的工资标准报集团批准执行。

五、奖金支付：

流程：财务部计算当月可提奖金—办公室按部门经理上报明细制表—财务总监审批—总经理审批—财务部支付。依据：经营部考核方案。方案年初确定后须报集团批准备案后执行。

重点：内部考核按集团对子公司考核目标分解，药品部按销售完成率、货款回笼率计提并扣除业务员费用后确定应发奖金总额，销售完成率80%以下不能发放当月奖金。OTC按销售完成率确定应发奖金总额，销售完成率60%以下不能发放当月奖金。医器按销售完成率确定应发奖金总额。

第二篇：财务付款报销审批流程

公司财务付款管理制度

为规范资金的使用，掌握公司资金流向，特规范流程如下：

1.预付货款申请流程：

1.1 采购部填写《付款申请单》，并附采购计划、采购合同，由风险部主管复核，采购部经理审核。

1.2 费用会计复核后，财务主管审核预付货款是否符合规定及金额准确性并签字。1.3 总经理审批。

1.4 出纳根据付款申请单制单后，网银主管详细复核预付货款的合理性、准确性之后予以付款。

1.5 注意事项：财务审核依据：采购计划、采购合同、发票，收据等。

2.货款支付申请流程：

2.1 采购部根据发票、入库单、采购计划、采购合同，交部门经理审核签字。2.2 费用会计复核。

2.3 财务主管审核货款支付是否符合规定及金额准确性并签字，关注预付货款的支付。2.4 总经理审批。

2.5 出纳根据付款申请单制单后，网银主管详细复核预付货款的合理性、准确性之后予以付款。

2.6 注意事项：财务审核依据：采购计划、采购合同、发票，收据等。

3.费用报销流程：

3.1 申请人填写《费用报销单》，并附有原始发票或收据，由所属部门经理对费用的合理性进行审核签字

3.2 费用会计复核后，财务主管审核报销是否符合规定及金额准确性并签字。3.3 总经理审批。

3.4 出纳根据付款申请单制单后，网银主管详细复核预付货款的合理性、准确性之后予以付款。

3.4 出差人员必须在返回后5日内将费用报销单据交财务部，并初步结清借支。超过日期的不再进行报销。

4.借款流程：

4.1申请人填写《借款单》，由所属部门经理对借款项目的合理性进行审核签字 4.2财务主管审核。4.3总经理审批。

4.4出纳应登记借款备查。业务结束后，申请人必须根据持票据在5日内按照费用报销流程进行清算。出纳有权催收借支并对违反规定者提请财务主管用工资冲抵其借支。

5、备用金使用流程：

5.1采购部备用金暂定2万元，每季度归还一次后再借。5.2采购部申请人填写《借款单》，由采购经理对备用金进行审核签字 4.2财务主管审核。4.3总经理审批。4.4出纳应登记备用金使用情况备查。按季度提请财务主管催收归还备用金。

第三篇：财务付款报销审批流程2018

公司财务管理制度

为规范我司的资金的使用，掌握公司资金流向，特规范我司财务流程如下：

1.费用申请流程：

1.1申请金额小于1000元人民币，由申请人填写《付款申请单》，并由所属部门经理进行签字，部门经理签字后，由会计审核费用合理性，审核签字后交予出纳，出纳审核通过后进行付款，并在申请单盖“结清”印章后，交予财务进行存档。1.2审批金额在1000-5000人民币时，部门经理签字后还需经理进行签字确认后由财务审核。1.3金额大于5000时，需要总经理进行签字或者其他书面信息进行确认后生效。

1.4付款申请大于5000人民币时，申请人必须在支付日期前3天告知，金额超过10000人民币必须提前一周进行申请，否则财务有权不予以支付。

1.5此流程适合于管理费用，差旅费，物流人民币费用，房租等费用。1.6注意事项：财务审核依据：发票，收据，合法合同等。流程图如下：

2.货款等付款申请流程： 2.1 申请人填写《付款申请单》，并附采购合同（付款内容详情），由所属部门进行部门经理审核签字后，由总经理签字确认后，由财务审核付款是否符合规定及金额准确性并签字，签字后交予付款人进行付款，付款完毕后，《付款申请单》及采购合同（付款内容详情）交回财务存档。

2.2 付款人申请金额超过10万美金时，必须在支付日期前3天告知，超过50万美金时，必须提前一周申请。否则财务有权不予以支付。2.3 此流程适合于货款，展会，海运费等大额费用。

2.4注意事项：财务审核依据：发票，收据，合法合同等。流程图如下：

3.费用报销流程：

3.1 申请人填写《费用报销单》，并附有原始发票或收据，由所属部门经理对费用的合理性进行审核签字后交予会计，由财务会计审核费用准确性，审核完毕并签字后交予出纳进行审核并付款，付款后在申请单盖“结清”印章后，交予财务进行存档。

3.2由公司付款的项目比如车票，持票人必须在业务结束后将票据交回财务备案，票据丢失时必须填写情况说明，并将此提交给所属部门负责人进行签字审核。每月丢失票据不可超过1次，超过的1次罚款50元/次,如快递发票等。

3.3报销费用超过1500元以上者，需部门经理签字后，由经理再次签字确认。3.4 出差人员必须在返回后5日内将费用报销完毕，超过日期的不再进行报销。3.5此费用适合于管理费用，差旅费报销等。

流程图如下：

4.借款流程：

4.1申请人填写《借款单》，由所属部门经理对借款项目的合理性进行审核签字后交予会计，由财务会计审核，审核完毕并签字后交予出纳进行审核并付款，出纳保存《借款单》。业务结束后，申请人必须根据持票据在5日内按照费用报销流程进行清算,清算完毕后出纳需将借款单返还给借款人。

4.2未写借款单时，申请人不可以直接要求出纳进行付款。

4.3 借款金额在1000元以内需由部门经理审核签字，超过1000元时还需通过经理审批，一

次借款不得超过2000元。

4.3未经严格批准, 不允许由于个人原因向公司借款,同时不允许公司向个人借款进行公

司业务付款。流程图如下： 其他规定：

5.1财务人员需要费用申请时，必须提前一周向公司提出申请，例如员工工资，房租费用等。5.2所有财务申请单据由出纳保管，需申请时需向出纳索要。

5.3 会计人员根据以上规定进行记账，并每周汇总现金日记账情况，向上级经理汇报。在每月月底需要和部门负责人进行对账，对账完毕后需存档,并汇报当月费用。5.4 为防止单据丢失，所以原始凭证必须附在申请单的之后。5.5 此规定在公布日期起开始执行。

2018年01月01日

财务部

第四篇：医药行业网站建设备案前置审批流程

医药行业网站建设备案前置审批流程

对于济南网站建设行业来说，要接触不同行业企业客户，可谓是360行都需要了解，当然每个行业之间也都有自己独特的属性，比如医药行业网站建设时，在备案方面存在特殊性，需要办理医药行业网站的前置审批，不能像其他网站那样走标准的备案流程，通常备案已经成为济南网站建设服务中的打包服务，但医药行业网站备案前置审批比较复杂，下面就看下具体的审批流程。

提供互联网药品信息服务的网站，包括经营性和非经营性两类信息。能够取得《互联网药品交易服务资格证书》的医药企业屈指可数，要取得“两证”更是难上加难。获得《互联网药品信息服务资格证书》的企业只能提供药品信息，不能在网上销售药品。企业只有获得了《互联网药品信息服务资格证书》、《互联网药品交易服务资格证书》“两证”，才有权在网上销售药品。这是办理申报之前必需要弄明白的基本常识。

一、申办非经营性《互联网药品信息服务资格证书》的企业必须具备下列条件：

1、经营者为依法设立的公司，药品经营相关资质均合法、齐全；

2、有两名以上熟悉药品、医疗器械管理法律、法规和药品、医疗器械专业知识，或者依法经资格认定的药学、医疗器械技术人员。；

3、有保证药品信息来源合法、真实、安全的管理措施；

二、办理程序

1、到国家食品药品监督管理局网站–[行政受理服务中心]进行网上申报，填写《互联网药品信息服务申请表》。注意：填写此表之前至少要注册一个网站域名，并向网站接入服务商确认服务器的具体放置地点和IP地址。

2、到企业所在省的食品药品监督管理局提交书面申请材料。起草申请材料之前一定要向省药监局确定一下具体需要准备哪些材料。申请材料通常包括以下内容：

（1）到国家食品药品监督管理局网站 http://www.xiexiebang.com [行政受理服务中心]填写《互联网药品信息服务申请表》，在线填写完毕之后一定要保存好申报ID号，并将表格用A4纸打印三份，加盖企业公章；

（2）企业营业执照复印件（新办企业提供工商行政管理部门出具的名称预核准通知书及相关材料）；

（3）网站域名注册的相关证书或者证明文件。从事互联网药品信息服务网站的中文名称，除与主办单位名称相同的以外，不得以“中国”、“中华”、“全国”等冠名；除取得药品招标代理机构资格证书的单位开办的互联网站外，其它提供互联网药品信息服务的网站名称中不得出现“电子商务”、“药品招商”、“药品招标”等内容；

（4）网站栏目设置说明（申请经营性互联网药品信息服务的网站需提供收费栏目及收费方式的说明）；

（5）网站对历史发布信息进行备份和查阅的相关管理制度及执行情况说明；（6）（食品）药品监督管理部门在线浏览网站上所有栏目、内容的方法及操作说明；（7）药品及医疗器械相关专业技术人员学历证明或者其专业技术资格证书复印件、网站负责人身份证复印件及简历；

（8）健全的网络与信息安全保障措施，包括网站安全保障措施、信息安全保密管理制度、用户信息安全管理制度；（9）保证药品信息来源合法、真实、安全的管理措施、情况说明及相关证明。

以上材料准备一式二份（送省药监局一份，另一份自己存档备查），《互联网药品信息服务申请表》一式三份。申报资料用A4纸，编制目录及页码，按顺序装订成册，复印件需加盖企业公章。

3、按要求备齐全部资料后送至当地省药监局，进行初审，初审合格之后药监局会给申报人一个项目受理回执单，一定要保存好；

4、等待复审，通常需要20个工作日，等待期间要与药监局负责办理审批的工作人员保持沟通，跟进审批进度。

5、审核通过后，持省药监局颁发的《互联网药品信息服务资格证书》正本和副本原件和复印件各一份送到省通信管理局进行初审。（正、副本原件经管局审阅后，由申办单位存档，复印件要留给通信管理局存档）

6、初审合格后，立即到中国信息产业部网站http://www.xiexiebang.com/提交ICP备案申请。

7、通知IDC接入服务商，网站已经取得相关资质，等待管局审批。省通信管理局进行ICP复审，通常要七个工作日，最快三天，即可得到管局的回复。

8、网站建设完毕后，要把《互联网药品信息服务资格证书》编号、网站ICP备案证书编号，按要求置于网站首页显著位置。

附：相关法规

《互联网药品信息服务管理办法》第24条规定：“已经获得《互联网药品信息服务资格证书》，但提供的药品信息直接撮合药品网上交易的，由药品监督管理部门给予警告，责令限期改正；情节严重的，对提供非经营性互联网药品信息服务的网站处以1000元以下罚款。” 《互联网药品交易服务审批暂行规定》第28条规定：“未取得互联网药品交易服务机构资格证书，擅自从事互联网药品交易服务的，(食品)药品监督管理部门责令限期改正，给予警告；情节严重的，移交信息产业主管部门等有关部门依照有关法律、法规规定予以处罚。”

第五篇：付款审批制度

付款审批制度

为了规范公司付款流程，统一单据格式，杜绝错付、超付，以确保工程进度及资金的正常运转。根据国家相关财经法律法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

总则

第一条 根据我司目前开发经营管理的付款主要分为：工程合同付款、设计合同付款、采购合同付款、其他施工付款。

第二条 合同付款类型分为工程总包合同、工程分包合同、设计合同、其他类合同（不属上述四种类型的其他合同）

第三条 资金付款监管。实行“无合同、无结算、无计划”不支付资金的原则，项目采购材料、机械设备租赁、加工制作、劳务分包

和其他各种都原则上都应签定合同或协议实在无法签定的应作

出书面情况说明报集团总部。

第四条 工程合同款支付实行计量支付监管。严格计量支付，是资金管

理的重要环节，也是控制工程成本、节约投资、合理有效使用

工程建设资金的有力保证。在支付工程计量款的过程中，一是

要严把工程计量审批程序关，防止在工程款支付时发生虚报工

程量，超高标准取费等现象；二是严格工程款的计量支付程序，防止工程款超进度支付；

第五条 合同付款用款部门应于每月25日报下月付款计划给财务部，财

务部按计划和事项的轻重缓急付款，实际付款金额大于计划金

额的工程款支付要求，需用款部门增补计划并报董事长审批，未经审批，财务部原则上不予付款。

第六条 合同付款必须满足如下条件，财务部方可付款：

1、由经办人或收款单位（合同方）填写《资金拨付申请审批凭证》

（格式见附件），并要求《资金拨付申请审批凭证》填写的“银

行帐户名称”与“收款单位名称”合同签定时预留的名称及公

章一致。

2、由经办人通知收款方，每次支付工程款（含进度款），凭公司

财务部开具的“付款证明”到天全县地方税务局开具发票。经

财务部严格审核付款依据，合同付款条件、发票、验收核定单

（峻工结算时）、预算表（峻工结算时）、合同（首次付款）、审批流程，付款依据缺一不可，若付款依据不完善财务应拒绝

付款，直至手续完备为止，由此造成业务不能顺利开展我司不

承担责任。

第一节 工程合同款支出

第七条 工程合同是指为建设各房地产项目而签署的建筑安装工程、检

测工程、设备采购等的合同，合同标的一般为各建筑物实体或

各类设备。

第八条 工程合同进度款需工程承包方在付款时向我公司提出申请。

第九条 工程款由公司工程部根据承包方提供的请款申请填写《资金拨

付申请审批凭证》并按相应审批流程签批。

第十条 公司工程管理部对工程进度实时掌握和监督，对工程进度款的真实性、合法性、合理性负责；财务部负责审核，并保证进度

款与合同支付条款一致；核对付款计划，及预算并审核付款单

据的合理性与合法性。

第二节 设计合同款支出

第十一条 设计合同是指为房地产项目的设计规划合同，一般合同成果

反映为设计图纸等形式。

第十二条 设计合同进度款需合同承包方在付款时向我公司提出申请。第十三条 设计合同付款，经办人员填写《资金拨付申请审批凭证》，并

按相应审批流程签批。

第十四条 规划设计中心对设计合同的履行进行实时的掌握与监督，对

设计合同款支付的真实性、合法性、合理性负责；成本中心负

责审核，并保证进度款与合同支付条款的一致；财务中心复核

付款和核对付款计划，并审核付款单据的合理性与合法性。

第十五条 每次支付设计合同款前，需规划设计中心通知合同承包方提

供的合法、有效、等值发票。

第十六条 其款项支付审批流程同合同付款审批流程，第四节采购合同款支出

第十七条 采购合同

第三节 合同款付款流程

第十七条 付款审批流程。

第十八条

本规定由财务部负责解释和修订