兰州办义务培训基层审计队伍

第一篇：兰州办义务培训基层审计队伍

简讯

审计署驻兰州特派员办事处于2013年2月28日至2013年3月24日，对陇南市审计局及武都区、成县审计局进行了为期24天的义务计算机审计中级培训。

这次培训班办领导非常重视，为此，兰州办召开党组会议，研究决定具体由兰州办计算机处筹办，配备了极强的师资力量，计算机处副处长、处级审计员、留学博士等多名经验丰富、理论功底扎实的老师亲自授课。针对陇南基层审计系统计算机审计底子薄、力量弱的现状，开设了《计算机实用技术基础》、《程序设计基础及应用》、《计算机网络应用技术》、《计算机审计技术和方法》、《计算机数据审计》、《会计信息系统与审计》、《数据库应用技术》及《AO2011版实用手册》等8门课程，对参与本次培训的审计人员进行了系统培训，培训效果达到了预期目的。这在审计系统上级部门对基层义务培训开启了先河。

第二篇：浅谈基层审计队伍的现状及解决对策

目前基层审计队伍的综合素质偏低是普遍问题，主要表现为基层审计机关较低素质的审计队伍与《审计法》规定“审计人员应当具备与其从事的审计工作相适应的专业知识和业务能力”的较高要求不相适应，审计监督能力不强。基层审计机关的审计人员年龄偏大、水平偏低、专业知识偏少，呈现出“六多六少”现象：特长型人才多，复合型人才少；有高学历的多

（多是通过“五大”学习、自学考试、续职培训等获得的“初中大专”、“高中本科”），有高水平的少；年龄偏大的多，年富力强的少；当领导的多，当审计员的少（审计员和中层以上干部的比例为一比一，甚至更少）；会审计的多，会总结的少；搞社交的多，钻业务的少。总体可概括为三个“三分之一”：三分之一出类拔萃，即通过各种渠道的学习钻研，比较精通审计业务，对审计工作能拿得起、放得下；三分之一基本适应，即虽不算优秀，但还能干些审计业务，基本适应某些审计工作；三分之一不适应的或不适合的。解决现有人员素质较低的问题，从理论上说好办，即留下适应的，提高基本适应的，剔出不适应的，开除不适合的。但事实上并非这么简单，对违法乱纪的不适合人员还比较好办，但对不适应人员则难以有一个量化的标准，即使有个量化的标准，敞开了出口，也不会有接收者，推向社会自然是不安定因素。因此，笔者认为，要提高基层审计队伍的素质，必须面对上述现状，着眼未来，采取以下措施加以解决。

一、严把审计人员准入关，吸引高素质人才到基层审计队伍来。要提高审计队伍素质，造就一支“政治合格、业务精通、作风过硬、勤政廉洁” 的审计队伍，就要严把审计人员准入关，在源头上把好关。一是要制订详实准入标准，包括德、智、体各个方面，鉴于审计工作的实战性、技术性，对审计人员较一般行政工作人员有更高要求。在“德”方面要有审计为民的理念，清正廉洁、勤奋敬业、吃苦耐劳；在“智”方面要有大专以上文化程度，有较高文字表达能力，具备审计专业知识和基本法律法规知识，能正确理解运用法律、法规；同时要有强健体魄，勇猛迅捷，反应灵活。二是严格审计执法资格考试制度。考试应为闭卷，避免走过场，考试不合格的即淘汰。三是严把审计人员资格审核关，有不良行为记录人员一律不得进入审计队伍。

二、建立审计人员学习制度，强化学习意识。审计工作是一项极其复杂的智力劳动，知识性、专业性、技术性和实践性都很强，没有一定的法学理论功底、娴熟的审计技能和相当的文化科技知识，不仅难以履行职责，也难以获取社会公众的信任和尊重。要塑造好审计机关审计人员的良好形象，必须根据审计职业的要求不断更新知识，提高自身素养。因此,审计机关应当建立健全一套完整的学习制度，加强对相关法律法规及审计业务知识的学习，特别培养审计人员辨证思维的能力和审计取证、分析研究的能力，努力营造良好的学习氛围，明确只有学习才能提高，只有提高才能发展，只有发展才能拓宽工作的思路。同时，通过审计案例探讨和交流等方式提高审计人员的审计水平，从而达到在审计过程中正确运用法律法规对违纪违规问题进行定性和处罚，为提高审计水平打下坚实的基础。

三、建立竞争激励机制，发挥审计人员潜能。人们常说“行政人员是铁饭碗，旱涝保收”，现在看来，正是这种优越的工作环境磨灭了许多审计人员的忧患意识，工作起来进取心不足，总容易满足于小小的工作成绩。全面提升审计人员的素质，就必须健全激励、竞争机制，充分运用“物竞天择，适者生存”的规律，促使每位审计人员充分发挥自己的潜能。因此，引进考核、末位淘汰制等竞争机制，增强在岗审计人员的忧患意识已迫在眉睫。在重用、重奖素质高、贡献大的审计干部的同时，要下决心对水平低、能力弱、修养差、不能适应审计工作，特别是不能自觉地提高自己的水平、能力、修养的，要坚决予以淘汰，将审计人员培训考试成绩、是否出现过错和行政诉讼等情况列为年终考核的主要内容，让人人形成强烈的危机感，促使审计人员自找差距，自觉学习，不断提高自身素质。

四、加强审计执法监督，建立审计职业道德考核机制。要牢固树立法制监督工作服务审计执法的理念，将法制监督工作贯穿于审计执法的全过程，执法监督机制是一种法制职权结构功能的有机结合，笔者认为，加强执法监督，要完善监督权力的配置，加强监督制度的建设，有效开展监督活动，并及时公布监督结果。通过制度规范，让每一个审计执法人员都要有压力感和紧迫感。当前，对审计执法监督的部门多，形式全，包括人大监督、法院监督、以及审计机关内部的层级监督等，但监督主体又各自为阵，力量分散，相互之间缺少信息沟通和协调行动的机制。为此，如何通过执法监督，提升审计人员的素质和职业道德，笔者认为可以引入审计机关工作人员职业道德评鉴机构，建立审计人员的职业道德考核机制，并使之制度化、经常化。依据审计职业道德准则，按照法定程序，对审计人员的操守、品行、能力、业绩等进行评鉴，并将评鉴结果公之于众。对好的审计职业道德行为，要表扬，对违反职业道德的行为，要批评，违纪违法的，要依法惩处，由此促进整个审计队伍基本素质和道德素养的不断提升。

总之，基层审计队伍要切实担负起依法审计的职责，必须通过行之有效的途径，努力提高审计能力和审计水平，在依法审计的同时，不断

加强自身建设，内强素质，外树形象，使审计队伍真正成为一支组织严格、业务熟练、纪律严明、关系协调、运行有力、充满活力的专职执法队伍，为维护正常的财政经济秩序，保持社会稳定发挥更大的作用。

第三篇：县委基层办

县委基层办工作运行及职能履行

情况小结

县委基层办

（2011年10月 20 日）

近年来，我办紧紧围绕县委中心工作，不断丰富工作内涵，创新工作载体，形成了以深化拓展“四培三带两提高”活动选好配强农村党组织带头人队伍，以农村干部流动培训学校培育提升农村“带头人”素质，以全面推行“七有六议五公开”活动规范约束“带头人”行为的“三位一体”农村基层组织建设新模式；扎实开展了“千名干部进百村帮千户”和“我做一周村官”活动，深化村级党组织“升级晋档、科学发展”；认真落实“一定三有”要求，建立完善了村级干部关怀激励机制；加大村级组织活动场所建设和管护力度，农村基层党建工作呈现出特色鲜明、有序推进的良好局面，有力的推动了农村经济社会又好又快发展。

一、大力开展“四培三带两提高活动”，农村党员干部素质显著提高。经过4年多的实践，我们创立了“培育实用型人才、科技型党员、创新型干部三支队伍、助推农村发展”的成功做法，为推动农村发展注入了活力。4年来，全县共发展农村党员1301名，培养入党积极-1-

分子1946名，培养村级后备干部452名，全县建立党员科技示范基地50个、示范户120户，培育党员致富能手800多名，210名党员经济能人进入村班子，党员干部结构明显优化，建成了刺绣、奶牛养殖、生猪养殖、农副产品加工、大棚蔬菜种植等形成“一村一品”的专业村39个，建立了党员科技示范基地1+5帮扶，党员科技示范户1+3帮扶，党员致富能手1+1帮扶的带动帮扶机制，村级党组织的凝聚力、战斗力明显增强。农民人均纯收入从2006年的1700元增长到2010年的4477元，年均增长 24.3 %。《当代陕西》、《咸阳日报》、《咸阳党建》等报刊对我县开展“四培三带两提高”活动多次对这一做法进行了专题报道。

二、全面推行村级组织规范化建设活动，村级组织运行方式逐步规范。我们结合落实“四议四公开”工作法，创新推行“七有六议五公开”工作机制，围绕完善制度、规范议事、民主管理，切实加强村级组织规范化建设。对党支部会议、“两委”联席会等六类会议，从召开时间、会议内容、决策程序等方面作出了明确规定，严格杜绝“一把手”拍板现象。全面落实村财乡管、“双审双签”和村务“零接待”制度，坚持党务、村务、财务和重大经济活动定期公开。积极争取中省市项目资金590万元，新建村级活动场所93个，并定期下拨村址

管护经费。先后两次调整现任村干部待遇，由06年的每人1317元，提高到现在的5160元，4年多增长了3843元，落实了卸任村干部生活补助，年补助金额共计18.96万元，建立了农村基层干部激励保障机制。开展“五送一建”活动，每年为村干部进行体检，调动了村干部带领群众致富增收的热情。

三、扎实推进村级党组织“升级晋档、科学发展”活动，农村经济社会发展稳步推进。我们牢牢把握分类建档、对口帮扶、教育培训、产业发展四个重点，按照创建一类、扩大二类、提升三类、转化四类的工作思路，科学制定了《村级党组织“升级晋档、科学发展”整体规划（2009年—2012年）》，按农民人均纯收入分六个档次对农民进行分类建档，有针对性地制定帮扶措施。始终把增加农民收入作为升级晋档的核心任务，打造品牌，发挥优势，着力在做优苹果产业、培育杂果产业、提升劳务输出层次三个重点上实施突破，全力加快农民增收步伐。活动开展以来共完成涉农项目220多个，累计投入资金达到5.91亿元，全县160个村中，一类村达到3个，二类村达到82个，三类村达到75个，消除了四类村。

四、积极开展党建工作创新，不断丰富基层党建内容。创新是基层组织建设的不竭动力和源泉，近年来，我们先后创新推行了“三位一体”农村基层组织建设新模式，建立“农村党建工作日”制度，在全市率先成立了农村干部流动培训学校，建立了农村干部流动培训工作新机制。实施“三加一”工程，加强村级后备干部队伍建设，建立了农村无职党员设岗定责制度，按照一人一岗、有岗有责的要求，为3372名农村无职党员中设立了为民服务岗位。抽调200多名优秀机关干部开展了“百名干部下基层，强基础，促发展”活动，帮助乡村调整产业结构，发展特色经济，解决实际困难。按照“一个主题七个突出三大目标”的活动载体，扎实开展“三为”主题实践活动，定期督促检查各基层党组织的履诺践诺情况，建立了“千名干部进百村帮千户”扶贫帮困长效机制，选派全县1050名党员领导干部，走进160个行政村结对子，一对一上门帮扶1050户党员群众。按照倒排查的原则，每年安排开展农村基层组织“集中整建”活动。坚持定期对各基层党组织党建工作进行全面检查，年终进行综合考核。连续三年组织召开了全县基层组织建设工作推进会，交流经验，寻找差距，进一步调动了基层党组织的工作积极性和主动性。

第四篇：审计办工作总结

审计办工作总结(精选多篇)

2014年审计办工作总结

2014年1月21日2014里，审计办在党工委、办事处的正确领导下，努力开展工作，服从领导，听从安排，认真完成各项审计工作，包括临时性工作的审计。为了更好地开展积极工作，找出差距，特总结如下：

一、严格执行考勤制度。

审计办根据党工委、办事处制定的规章制度，严格考勤，包括早上签到、会议考勤、查岗审计和例会集合考勤。认真执行请销假制度，不定期抽查机关人员在岗情况，保证了机关工作秩序的正常运转，监督机关人员在正常工作时间里积极开展工作。

二、认真执行岗位目标责任制考核办法。

2014年初制定了新的《岗位目标责任制考核办法》，审计办认真贯彻执行《办法》，每月对各社区、工作区的临时性进行审计汇总，汇总情况两委扩大会通过后简报、通报形式下发到各社区、工作区保证了各工作审计办法的顺利实施，同时激发了社区领导干部的工作积极性，形成社区、工作区力争上游的良好工作氛围。每项工作单独审计，审计结果由扩大会通过后存档。

三、搞好每月的加班、夜间值班、考实费扣发汇总工作。

审计办每月对机关人员的加班情况、夜间值班人员的值班情况，考实费扣发情况进行认真统计汇总，周六加班情考，试大收集整理况每季度统计，张榜公布无误后提交财政办兑付。每个周日由一人值班进行加班考勤，保证奖罚的及时兑现。

四、认真搞好创城工作。

根据上级领导部署创城工作指示，认真学习创城工作的标准要求，认真贯彻创城工作精神，按照创城高标准、高要求进行准备，在上级检查验收中取得了较好成绩。城市环境得到大幅度改善。

五、积极认真执行督办工作制度。

自党工委、办事处实施督办工作以来，审计办根据督办工作、督办时限的规定，认真靠上，在规定时限内及时了解督办工作的进展情况，时限到期及时审计，审计结果汇报给领导，为领导工作决策提供依据，有力促进各项工作的顺利完成，认真执行奖罚制度。

在明年里，审计办将继续认真严格执行考勤制度，加大查岗审计力度，搞好各项工作的审计，每月及时汇总社区、工作区考核情况进行通报。认真贯彻执行党工委制定的工作督办制度。

审计办二〇一四年工作总结

2014年，审计办在镇党委、政府的直接领导下，坚持以邓小平理论、三个代表重要思想为指导，遵守内审职业

道德，依法履行监督职责，努力提高工作质量。根据政府工作安排，我办已开展了村级财务审计，自10月份以来，审计办陆续完成了对18个村2014—2014的村级财务审计工作，主要内容包括各村2014年—2014年的收入到位情况，支出安排情况，村级债权债务情况以及村内工程承包项目情况。在审计工作中严格按照《审计法》规定的有关程序，坚持实事求是的原则，通过核实和帐内审查基本结束了这阶段的工作，并根据各村的审计结果已分别形成审计工作报告，接下来，我办还将继续完成对中心小学以及两所中学的财务审计工作。

根据目前的审计结果来看，村级财务主要存在如下几方面的问题：

1、承包合同管理不规范。一是存在口头合同的情况，缺少书面工程承包合同或协议；二是各类承包合同未履行鉴证手续。在承包合同管理中，要严格按照《合同管理法》办事，村集体对所

发生的各类承包必须签订合同，严禁使用口头合同，严禁以实际费用抵冲承包款，要实行规范鉴证及存档。

2、债权债务处理不及时。通过核实和帐内审查，尤其从2014年6月的账面上反映的债权债务来看，村级债权债务处理不够及时，部分债权债务时间较长，数额较大，已成沉淀款。

3、存在坐收坐支现象。根据“村财乡代管”的财务制度以及“收

支两条线”的原则，村级收入尤其是现金收入必须先缴存镇会计核算中心账户，村内需要付账时，凭相关支出凭证，再统一到镇会计核算中心进行报账，以确保资金安全和规范财务收支管理。根据目前的审计情况来看，各村均存在违反财务制度的坐收坐支现象。

4、支出凭证不规范。一是部分大额支出手续不全，比如：无经手人或证明人；大额支出无附件或明细。二是大量使用白条入账，特别是存在部分大额支出以白条入账的情况，比如：公路工

程无合同或协议，并且在支付工程款时，无正式完税发票，以白条入账。

回顾今年以来的工作，虽然取得了一定成绩，但跟上级和领导的要求还有不小的差距。由于人力有限，自身业务能力不足，尤其是在进行村级项目工程审计时，由于缺乏基建工程项目的审价知识，有些工作做得还不够深入细致，审计工作水平和审计质量还有待于进一步提高。在今后的工作中，我们将进一步加强学习，不断提高自身素质；要坚持边干边学，学用结合，认真总结，查找不足，不断提高审计工作质量和审计效率；要严格按照内审工作要求，进一步规范操作程序，坚持依法审计，及时完成各项工作任务。

2014年审计工作总体思路：进一步加强政治理论和业务学习，不断提高审计人员业务素质；紧紧围绕党委、政府的中心工作，服务于我镇经济社会建设，当好领导的“眼睛”，不断加强监督力度；搞好部门间的沟通和协调，有效

开展各项审计。

审计工作要坚持科学发展观为统领，坚持“全面审计、突出重点”的工作方针，继续做好财务收支审计、经济责任审计，加强财务监督，促进经济管理，努力提高审计工作质量，着力抓好审计整改落实。2014

年主要工作设想如下：

1、继续搞好经济责任审计。重点审计各单位包括村、学校、驻镇单位领导干部任期内的单位财务制度、财务收支、资产管理使用情况，以及单位内部财务控制制度的建立健全和执行情况，客观公正地进行审计评价。

2、继续搞好财务审计。重点对各单位包括财务管理、资金使用、会计核算、支付手续、等情况的审核、监督。通过审计，要进一步促进各单位自觉遵守财务制度，建立健全内控制度，促进增收节支，防止损失浪费。

3、继续做好审计整改、回访工作。对审计中发现的各类问题和整改建议要

及时通知到被审单位，加强督促力度，确保审计意见落到实处，务求取得审计实效。

4、完成党委和政府交办安排的其他审计任务以及中心工作。

xx镇审计办

2014年12月12日

我叫张**，男，现年47岁，中共党员，大专文化，现任中国农业银行运城分行**审计派驻办副主任，银行审计办副主任工作述职。一年来，我严以律已，公正无私；遵章守纪，善勤为乐。为了促使农业银行快速步入规范化经营轨道，我与派驻办几名员工一道，认真落实上级行有关方针政策，严格按规办事，使临猗、河津两个支行的规范化经营又向前迈出了一大步。

一

随着对审计稽核工作的不断熟悉，我深刻体会到：知识就是生产力！尤其是金融业，显得更为重要。特别在我国加入世贸组织以后，我更感到学习知识、更新观念的迫切性和重要性。对此，我平时除了经常阅读党的各类报刊杂志外，还系统学习了江泽民同志“三个代表”重要思想的各类文献与资料，在党的十六大召开之后，我又积极响应各级党组织的号召，认真学习了《十六大报告专题读本》《十六大党章学习问答》以及《求是》杂志等有关内容，使我对邓小平理论与“三个代表”重要思想有了进一步的理解。在学习金融专业知识方面，除每天一张《中国城乡金融报》、每月一期的《农村金融研究》以及每季一刊的《经济师》坚持必读之外，同时就市分行的《农行人》以及转发各行典型经验的简报信息等也都认真研究，积极借鉴，活学活用，举一反三，摸索总结出了不少工作经验，并在实际运用中非常实用，既指导了工作，又提高了自己。

二

就审计稽核工作的性质来看，由于牵扯到上上下下、里里外外、方方面面、错纵复杂的关系，因而深感责任重大，必须忘我工作。

首先，对工作高度负责。一年来，按照要求，严格对**、**辖区网点进行了常规审计。在审计中，发现问题不轻易下结论，而是结合工作实际，多调查、多了解，确保吃透问题，定性确切，并通过严格审计，力求将各类隐患消除在萌芽状态。针对一些突出问题，均现场督促处理，如果通过督促处理有一定困难的，及时归类上报。据计，今年在对**、**的常规审计中，共纠改问题起，督促处理问题起，对于一些隐患较大、短时难以处理的问题，及时整理上报分行起。

其次，对责任严格落实，述职报告《银行审计办副主任工作述职》。今年以来，在对**、**以及**财务工作进行序时性审计中，发现存在不少问题。就业务工作中的一些共性问题，详细罗列并及时上报分行通报纠改，同时，针对一些行不严格遵守结算纪律等问题，在审计中，通过顺藤摸瓜，一方面将责任

严格落实，另一方面对其责任人进行严肃处理，确保被稽核的网点不再有类似问题发生。

其三，对矛盾决不回避。年初，我带队赴**支行对2014年决算真实性进行了审计，就该行在决算工作中存在的一些问题，我们不回避矛盾，不回避问题，认真按照各级行精神以及审计工作要求，严肃认真，一丝不苟，实事求是反映问题，不套大，不隐瞒，按质按量完成了市分行下达的任务，维护了财务纪律的真实性与严肃性。

三

首先，在遵守工作纪律、规章制度等方面，没有因为我们是派驻机构，就可以不遵守上下班时间，就可以迟到早退。因而，每天早晨坚持与同志们在一起按时到岗，上班时间决不随便外出，决不在同志们面前搞特殊化。同时，严格遵守制度、加强组织纪律，一方面可以看出一个人的作风是否过得硬，另一方面可以促使养成良好的工作习惯。如

果缺乏过硬的作风与良好的习惯，又何谈审计别人的工作呢？其次，加强团结，充分调动派驻办整体的工作积极性与主动性。对于工作中的事情，决不擅作主张，我行我素。总而言之，工作方面没小事。无论什么事，都能够多方听取不同意见，只有集思广义，才能正确决策。今年以来，虽然自己是派驻的一名副主任，但是，工作中如果缺乏开拓性和创造性，不能充当重要角色，独当一面，那么就会丧失主动、处于被动难堪的局面。面对千头万绪、千变万化的工作实际，常常是设想好的方案，在操作过程中需要改变，其对副职的综合素质提出了很高的要求。如果不能想主角所想、思主角所思，当然也就不是一个让各级领导放心的配角。第三，坚持“三个代表”，狠刹歪风邪气，与腐败现象做坚决斗争。作为一名党的干部，保持较高的觉悟、较强的党性与过硬的作风，既是在实践自己的诺言，又是在实现自己的理想，更是在做人。只要工作一天，就

要对得起给予充分信任的上级领导，对得起组织的多年培养，更要对得起自己的良心。一年多来，针对审计中发现的一些问题，有些当事人总想通过搞不正之风蒙浑过关，希望网开一面。对此，我坚持提高办事透明度，对工作上的一些问题决不搞暗箱操作，决不能拿农行的审计纪律作交易，让农行的利益受到任何损失。

回顾一年来取得的成绩与进步，内心颇感欣慰，但是，面对形势与各级领导的期望，我又深感压力巨大。因而，在今后的工作中，我决心继续发扬经验，负重赶超，迎接挑战，稳步前进，促使农业银行的审计稽核工作再上新台阶、再创新佳绩、再做新贡献。

2014年元月

2014年，我在局党组的正确领导下，在办公室人员的鼎力协助和全局同志的支持配合下，团结带领办公室全体同志认真履行岗位职责，适时办会、认真办文、妥善办事，廉洁自律，谒诚服

务，为贯彻上级决定，保持政令畅通，协调各方关系，创优执法环境，排解各种隐忧，构建和谐机关，宣传审计工作，促进全局各项任务的顺利完成做了一些有益的工作。现简要述职如下

：

一、强化服务意识，确保政令畅通

选择审计就选择了奉献，从事办公室工作就应搞好服务。及时准确地向上级机关和领导，提供可靠的信息资源，合理反映民意，准确传达并落实上级声音，保持上情下达，政令畅通，是办公室人员的基本职责。

今年以来，我们适时组织收看了全省审计工作会议，筹办召开了全市审计系统党风廉政建设会议，及时下达全市审计工作计划，并向社会进行宣传报道。年内根据各科工作进度和实际需要，先后协助有关科室召开了各种专业会议，协助有关科室组织全市审计人员进行政治业务培训，全年组织各类会议20多次，传递上级行文200多份，上报文件报告90多份，接待上级和有关方面检查考核指导20多次，200多人次。使上级审计机关、市委市政府和局党组的要求及时传达到审计人员，保证每项工作都做到有布置、有检查、有落实，有声有色，扎实有效，为每一个审计项目及时提供必要后勤保障服务，确保审计任务按时圆满完成。在进行各项接待时，本着有理有节有度，力求做到既执行标准，又体现热情，及时整理并提交大量被考核汇报资料的同时，积极协调有关领导和同志向前来考核、考察、参观的领导和同志们真实反映我局的工作情况，全面展示大家的劳动成果，我市审计工作受到上级来宾和前来交流考察人士的普遍好评。

二、创优工作环境，构建和谐机关

一年来，我把与审计同仁并肩战斗二十多年的手足之情融入到为大家服务之中，任劳任怨干工作，诚心诚意搞服

务，千方百计为职工排忧解难，同心协力构建和谐机关。根据领导安排，今年，我们主动与财政招标办和供应商联系，为县级审计机关配备电脑、拨付“金审工程”专项资金，进一步完善车辆管理，确保行车安全和领导公务用车的前提下，适时为科室和职工提供工作生活等方面的便利，真诚提供服务和帮助，努力营造团结友爱、诚信互助、和睦相处的和谐机关。

三、加强协调勾通，创优审计环境

一年来我们充分利用对外交流服务这一平台，妥善协调与各方的关系，提高审计效能，创优审计环境，树立审计形象。一是加强与有关部门的协调配合，拓展审计监督领域，扩大审计工作成果。二是强化审计宣传，扩大审计影响。今年在抓审计宣传工作中主要采取了五项措施：有效利用新闻媒体宣传审计成果；充分发挥信息宣传功能，激发广大干部职工反映审计动态、宣传审计

工作的热情；主动占领宣传阵地，积极向社会推荐、宣传、征订审计报刊，并向上级机关和领导同志赠阅审计资料；有效利用网络媒体，对**审计网站精心维护，及时更新，成功搭建起审计机关与社会沟通的桥梁；积极参与征文竞赛、理论研讨活动，利用各种机会宣传审计工作。市局分别被中国审计报社、中国时代经济出版社评为全国审计宣传暨发行工作先进单位并应邀出席了表彰会议，被省审计厅评为通联工作先进单位。三是热情接待来访客人，转变工作作风，提高办事效率。根据省市政府安排，积极组织开展行政效能建设，认真落实首问负责制，及时办理群众来信来访，礼貌接待前来办事人员，从未让该办的事情在自己手中延误。

四、加强内部管理，规范审计行为

首先，规范自身行为，强化服务意识。根据效能建设要求和工作中发现的问题，我们多次召开会议，建立完善制度，明确岗位职责，规范自身行为，强

化内部管理，先后制定出台了电话费管理办法、打印复印登记制度、办公用品登记制度、燃油管理制度等，在保证工作顺利开展的前提下不断强化内部管理；其次，主动协助各科，提升审计成果。凡各科需要配合的工作，我们都不分份内份外，积极主动配合，及时提供人、财、物等保障，从不推萎扯皮。第三，强化档案管理，完善备考资料。

五、坚持洁身自爱，清清白白做人

始终坚持洁身自爱，不贪不占，清白做人，严格规范行为，带头执行党的各项纪律和廉政要求。一是注重学习，牢固构筑廉政建设和反腐败斗争思想防线。认真研读党的十七大报告、中纪委全会文件学习两个《条例》和党章、党规，做学习笔记五万字，准确领会党的路线方针政策的精神实质，真正从思想上增强党风廉政建设和反腐败斗争的自觉性；二是改进作风，力求做到民主、公开、公平、公正。主动开展批评和自我批评，充分依靠群众，广泛集中民智，财务收支主动接受上级审计机关组织的财务检查和监察室审计监督，并针对审计中发现的问题认真进行整改，严格执行领导职务消费进行公示，实行财务公开，接受群众监督，坚持定点接待，杜绝奢侈

浪费；三是严守纪律，主动规范自身行为。模范执行党的各项纪律和各级纪委出台的政策规定，将自己的行为严格控制在法律、法规、党纪、政纪的约束之中，建立在职工群众的监督之下，从不谋取职权以外的任何私利，从不收受任何形式的贿赂；四是警钟长鸣，把廉政建设作为本人政治生命和家庭生活安全的第一道防线，严格自律，不以职务之便贪占国家便宜，禁止任何形

式的腐败和不正之风在身边发生。

六、工作中存在的不足和努力方向

回顾一年来的工作，虽然整天忙忙碌碌，尽心谒力，但由于能力和水平所限，与大家的要求还相差甚远，所有职工满意的地方都要是党组的正确领导和

大家的支持、理解与配合的结果。在此我表示衷心的感谢！我本人性格爆燥，遇事不够冷静，说话办事不够周到，过去一年里可能对一些同志们有所得罪，在此向大家深表歉意。望大家在今后工作中一如既往地关心和帮助我，及时指出我的毛病和不足，以便更好地为大家服务。

监察审计办2014年行风评议工作汇报

2014年，监察审计办在院党政班子的领导下，以行风评议工作为契机，依照行风评议的考核内容，结合医院的实际，通过全院教职工的共同努力，在医院规范化管理、监督内审、医德医风方面取得了显著成效。现将具体工作汇报如下：

一、阳光采购，加大监督力度

坚持各项监督机制，严格执行上级关于药品、医用耗材、医疗器械集中招标采购的规定，对省内集中招标、采购以外的耗材、器械设备纳入医院集中招

标采购范围之内。充分征求科室意见，参与医院药事委员会，参考兄弟医院的药品使用情况及价格，选择质量高、价格低、信誉好的厂家达成合作关系，严格控制自采药品购进价格，采取这样一系列措施，降低虚高定价，维护患者的利益。进一步加大医院基建工程招标的监督力度，确保招标程序规范、竞争平等，价格公开，执行有力。今年我部门先后参与了口腔科、骨科、项目部、后勤部等26项设备、工程等招标工作，程序简化、过程透明，加大监督力度。

二、畅通渠道，建立长效机制

通过设立意见箱、意见本等形式，积极患者意见，对存在的问题及时解决。医院为患者建立了顺畅的投诉渠道，修订了《郑大四附院患者投诉、举报登记制度》，提高对患者投诉事件的处理效率。严格按照《郑大四附院医德医风考评工作实施方案》的要求，进一步完善了全院500多名卫生专业技术人员的医德医风档案，并依照实施方案的规定，对相关情况进行奖惩。截止目前，今天全院共收到患者锦旗

45面、镜匾6面、字画4幅、表扬信18封、拒收红包11封共计7200元。对得到这些荣誉的临床科室及个人进行表扬及经济奖励，从而促进医院服务质量的提高。

行风评议是需要常抓不懈的，也是全院各部门相互配合的一项工作。科室在行风建设中存在不少问题，在今后的工作中，我们将与时俱进，查找不足，完善制度，规范管理。

第五篇：审计办方案

XX公司

内部审计工作职责及范围暂行规定

一、目的: 为改善公司经营管理,加强内部控制,提高经济效益,公司决定成立审计办。审计办依据公司法、税法、海关法等法律制度及本公司规章制度的要求对本公司的财务收支及其经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计职权，对本公司直接领导人和董事会负责并报告工作。

二、审计机构和审计人员设置及要求:

（一）审计机构设置：在公司财务部门下单独设立审计办公室，审计办在总经理的直接领导下，依据公司规章制度独立行使审计职权，不受其它部门影响和干涉。审计办同时接受公司各部门、各人员的监督,并实行审计回避制度。.（二）审计人员设置:为体现公开、公正、客观兼专业的原则，审计办组成人员主要以财务专业人员为主，必要时抽调工程、制造、设备等其它部门专业人员兼任。审计业务采用以财务为主导，其它部门人员相互协助配合的模式。

审计人员要求：内部审计工作要求审计人员忠于职守，坚持原则，客观公正、廉洁奉公，保守秘密；不得滥用职权，徇私舞弊，泄露秘密和玩忽职守。

三、审计作业方法和程序:

公司内部审计作业采用专案审计和常规审计相结合的模式。页（共4页）第11、专案审计：公司领导和各部门负责人交办、委托的审计事项和对违法乱纪、严重侵占公司财产、严重损失浪费等损害公司利益的行为进行专案审计。

专案审计根据具体审计事项成立临时专案审计小组，对其专案事项展开审计调查并出具审计报告。

2、常规审计：审计人员根据各自的审计责任和范围进行审计。

常规审计以财务数据为基础，结合各职能的相关数据作出定量或定性分析，运用其结果推断过程的倒查法或以过程推断结果的顺查方法展开审计，并出具审计结论和合理建议。

四、审计职责和范围

（一）、参与研究、制定内部控制制度，并主导、督导内部控

制制度的实施，并对其合理性、合法性、效益性进行评估和反馈。

（二）、对公司所有的财务收支及其有关的经济活动进行审计。

1、对公司货币资金的安全性及资金的管理和使用情况进行审计。

2、对公司的所有费用报销，如差旅费、业务招待费等一切费用支出都纳入审计范畴。并参与费用报销标准的制定和审定。

3、审核购进物品的报价单、采购订单，对购进物品的规格、数量、质量和市场价格及应付款情况进行审计。

4、对销售产品的报价单、销售订单，及销售产品的数量、规格及应收帐款进行审计。

5、对仓库所有物料的收发和库存情况进行审计。

6、对本公司基建工程项目的概（预）算的执行，建造成本的真实性和效益性进行审计。

7、对公司所有的机器设备的请购（修），管理、使用、报废、外发进行审计。

8、对公司塑胶模具和五金模具的委外开模、修模，管理、使用及报废进行审计。

9、对公司所有的经济合同（或协议）进行审计。

（三）、对公司各部门的经济效益进行审计和评估。

1、对物料请购的适时、适量及生产安排的合理性和产生的呆滞物料进行责任审计。

2、对制造过程的报废率及物料报废的合理性进行审计和评估。

3、对工程物料变更的效益及物料变更后产生后的呆滞料进行评估和审计。

4、对非正常退货（含销售退货和外购退货）的数量、原因进行审计，并对相关责任人和品管进行责任审计。

5、对公司的福利部门进行审计，如饭堂、医务室、福利社。

（四）公司领导和各部门负责人交办、委托的审计事项，及违法乱纪、侵占公司财产、严重损失浪费等损害公司利益的行为进行专案审计。

五、审计人员的权限：

1、检查实物、凭证、账册及有关文件和资料的权限。

2、参与有关会议，并召开与审计事项有关的会议的权限。

3、调查并索取有关的证明材料的权限。

4、对正在进行的严重违法违规的行为，作出临时制止决定。

5、对阻挠、破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的，经公司领导批准可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。

6、监督被审计部门严格执行审计决定。

7、参与各部门制定内部控制制度，并有督导其内部控制度实施的权限。

8、审计部门参与绩效指标的评定，并将审计结果作为各职能部门、各级人员绩效考核的重要标准。

六：本暂行规定以实际下放日为生效日期。

XX公司

XX年X月X