烟草中级物流师技能要点

第一篇：烟草中级物流师技能要点

第一节：物料管理 广义物料：

1、成品：卷烟成品；

2、原材料与半成品：初烤烟、烤片、烟叶务产品、再造烟叶、半成品（烟丝、配置香糖料）；

3、在制品；

4、设备维修用零配件或工具；

5、售后服务用零配件；

6、制造耗材：乳胶、热熔胶、碳带；

7、事务及杂项用品；

8、固定资产。

以材料用途可分为：主要材料（原烟、烤片、丝束）、辅助材料（三纸一棒·水松纸、卷烟纸、成型纸、滤嘴棒，商标、条盒）；以加工与否可分为：素材（初烤烟、白卡纸、铜版纸、丝束）、成型材（烤片、滤嘴棒）；依来源可分为：外购材料、委托外加工半成品和自制半成品。

仓储作业阶段检核要点：

1、物料宜放置何处：既要方便存取和搬运，又要考虑仓储空间的有效运用。

2、能否确保库存物料质量：应考虑仓库的温度、湿度、压力等因素会不会影响物料的质量。

3、能否确保掌握库存物料的数量：既要避免遗失或被偷窃，又要避免发料时错置误帐，更需避免储位的失误而造成呆料积存，账目的正确性直接影响库存用料计划的成败。

备料发料阶段检核要点：

1、备料检出：正常情况下根据生产计划来备料，但应考虑各物料是否急用，决定到底是采用领料制还是送料制比较合适，以及备料完成后的存置问题。

2、多发或补发：检核是依据用料标准发料，还是依据现场申请领料用量发料，使用哪种具体的凭证、授权幅度如何、可否领用者补办手续凭证。

3、欠拨问题：如果库存物料不足，局部发料后应如何管制和紧急处理。备料管理系统架构：

备料管理系统架构图

↙←—————————————————————↖ 工业企业制定详细的生产计划→缺料分析→缺料判断→是缺料警示及对策→修订DPS

↘否→确定DPS → 开具制造指令 → 备料作业→拣料/备料 → 领/发料作业

↘标准领料管制↗

企业生产流程的控制者是生产管理部门。

生产管理人员开具制造指令，同时依据用料保证准开具备料指令，要求仓储人员事先拣料。

领料作业一定要有领料单作为正式凭证。

第二节：出入库作业 出入库作业原则：

1、先进先出原则。

2、分区原则：根据货品特性分区、出入库优先级分区、出入库频率分区。

3、均布原则：货物均布、货位均布、设备负荷均布。

4、重力原则。

5、效率原则。

立体库是否分区主要依据仓库形式及出入库频率的高低。均布原则是立体库管理的最基本货位选择。

出入库常见问题的识别及处理： 出入库凭证问题：

无效凭证（凭证过期、非正规凭证、凭证内容有误）：仓库保管员不得自行调换规格收发货，必须及时更改或重新开具提货凭证。

凭证信息有误（凭证有疑点，内容不清晰，凭证有假冒、复制、涂改等情况）：应及时与出具凭证的单位或部门联系。

无证发货：应及时与相关责任人联系挂失，仓储部门应延迟发货。

串发货和错发货：

措施：如实向本库主管部门和货主单位讲明串发货和错发货的品名、规格、数量和提货单位等情况，会同货主单位和运输单位共同协商解决。

包装破漏：因外包装破散、砂眼、污损等引起的物品渗漏、裸露、残损等。

措施：应根据仓库管理要求进行处理，如整理、更换包装等。漏记账和错记账：

措施：一经发现，除及时向有关领导汇报情况以外，同时还应该根据原始收发货凭证查明原因调整保管账，使之与实际库存保持一致。

交接货数与实际货数不符：①.物品出入库时，由于交接问题，造成数量差异。②仓库保管人员和发货人员因错发、串发等差错造成实际物品库存量与账面数不符，没有及时盘点。③没有及时的核减开出的提货数，造成库存账面数大于实际存储数，从而使开出的提货单提货数量过大。

措施：无论何种原因，都需要和仓库保管部门以及提货单位及时取得联系，然后按照相关的要求进行处理。

第三节储存养护作业

储位管理的效果：①仓储管理水平大大提升；②更加有利于货物储存；③仓储效率极大提高；④减轻作业人员劳动强度，操作简单方便。

储位管理的方法步骤：①分析货物储存需求（仓库的机能，货物的存放需求）；②对存储空间进行规划布置（重保管型的仓库因出库频率低，要最大限度利用仓库存储空间；重配送机能的仓库，以仓库吞吐量最大为原则，注重储存空间和作业空间的合理配置）；③进行储位编码和货品编号；④按照初未分配法则合理分配储位；⑤进行储位维护。

仓库温度的变化及其规律：①库内温度不论是日变化还是年变化，都与库外温度大致相同，变化幅度小于库外；②受库房坐落方向，建筑条件，库房部位及存储物品影响；③库存物品的种类、性质以及物品垛码形式等，都对库内温度有一定影响。

仓库湿度及其变化规律：①库内绝对湿度的变化受库房条件影响较大；②库内绝对湿度的日变化幅度和速度均小于库外，其年变化与库外库外空气的绝对湿度年变化相似；③库内绝对湿度随气温升高而增大，随气温降低而减小，相对湿度与之相反；④库内绝对湿度和相对湿度均受库房建筑结构和存储物品状况的影响，且库内不同部位有较大差异。仓库温湿度与卷烟安全存储

制定防火安全预案：

火灾发生的原因：①工作人员违反相关规定在仓库内吸烟；②仓库内电气设备和各用电线路使用和维护不善引发事故；③仓库工作人员或其他人员在仓库内故意纵火；④仓库周边发生火灾。

火灾应急预案内容要求：①部位清楚；②内容清晰，职责明确；③程序清晰，措施得当④图文并茂，直观明了⑤注意安全，加强防范

着重把握两个关键点：①立足于初起火灾的扑救②贯穿救人第一原则

第四节盘点作业

制定盘点计划的要素有：盘点时间，盘点内容，盘点方法

制定盘点计划：①盘点前准备工作；②盘点时间确定；③盘点方法确定；④组织与培训盘点人员；⑤清理盘点现场；⑥盘点作业实施；⑦盘点后进行差异性分析；⑧盘点结果的处理。盘点结果分析指标：

盘点数量误差=实际库存数－账目库存数

盘点数量误差率=盘点误差数量／盘点库存数×100％

盘点品项误差率=盘点误差品相数／盘点实际品项数×100％ 盘点误差次数比率=盘点误差次数／盘点执行次数×100％平均每件盘差金额=盘差误差金额／盘差总件数

平均每品项盘差次数率=盘差次数／盘差品相数×100％

盘点数量误差率、盘点品项误差率、平均每件盘差金额是衡量盘点作业的最重要指标。

造成盘点差异原因：①盘点方法不当，造成漏盘、重盘和错盘；②由于计量、检验方面的问题造成数量或质量上的差异；③由于保管不善或养护不周，造成货物的损坏、霉烂、变质或腐败；④由于自然灾害造成的非常规损失和非常规事故发生的损毁；⑤由于原始单据丢失，保存不全，登帐不及时，有未达账项，存在计算错误，漏登、重登和错登情况；⑥由于供方装货量有多有少，而验收时无法每箱每桶验收，造成盈余或短缺；⑦由于整进零发所发生的误差。

盘点常见问题处理措施：盘点后修补完善措施；对废次品、不良品减价的部分，应视为盈亏；损失太大，造成商品不能满足供应时，及时补充订购；呆、废料迅速处理，提高库存周转率，释放储存空间，加速资金周转。完善绩效考核，加强管理；不断完善绩效考核管理办法，对相关人员进行奖惩，不但有助于提高工作的仔细程度，同时有助于提高工作效率。

完善制度，堵塞漏洞；物料盘点工作完成以后。所发生的差额、错误、变质、呆滞、盈亏和损耗分别予以处理，并防止再发生；呆滞品比率过大应设法研究，加强制度管理，尽可能降低；库存周转率低或供应不及时率高。设法强化物料需求计划和库存管理与采购的配合；料架、堆垛和储位管理足以影响物料管理绩效的，宜通过物流工程的优化方法，研究改进。

第一节分拣作业

分拣策略：分区（按分拣单位分区、按分拣方式分区、工作分区）、订单分割、订单分批（总合计量分批、时窗分批、固定订单量分批、智慧型分批）、分类（分拣时分类、取后集中分类）物流包装模式对比：

人工装箱：①多为周转箱开放模式，卷烟可自由取出，发生问题时不易判断责任；②开放式周转箱有利于卷烟交接时同客户核对品牌数量。③卷烟破损率低④占地面积5㎡；⑥装载平台制造简单，工期短；⑦不便于现场管理和参观；⑧码垛速度高；⑨一级配送装车速度高，交货速度低；⑩一次性投资抵。

自动装箱：①②③⑥⑧⑨同人工装箱一样 ④占地面积20㎡；⑦便于现场管理和参观；⑩一次性投资高。薄膜热缩包装：①封闭式包装，责任归属明确；②封闭式包装，不便于核对品牌；③有一定破损率，道路状况差，破损率高；④占地面积30㎡；⑤设备制造复杂，工期长；⑥便于现场管理和参观；⑦码垛速度低；⑧一级配送装车速度低，交货速度高；⑨一次性投资高。工业分拣常见问题及处理：

1.设备故障：一般通过专业维修人员进行故障排除，更换零部件或整台设备予以处理；

2.系统故障：一般通过信息中心运行维护人员，设备供应商，系统编程人员等专业人员进行现场或远程排除；

3.人为因素故障：一般通过业务技能培训，加强管理考核等措施予以解决。商业分拣常见问题及处理：

1.订单异常：①通过客户经理在零售客户入网时与信息运营维护人员加强沟通，及时进行编码信息处理；②加强分拣系统操作人员的业务技能培训；③强化管理与考核，不断提高业务人员的责任能力； 2.订单延迟：加强与零售客户、银行方面的沟通，取得他们的支持；

3.设备故障：简单故障，能够迅速查明原因，需要更换零部件或整台设备的，由维护人员进行更换；复杂故障，经排查，短时间不能查明故障原因，一要及时与设备供应商取得联系，获取技术支持，二要报告上级领导，做好启动应急预案准备； 4.系统故障：

5.分拣差错及处理方：

1．开箱短缺。在分拣过程中若发现有开箱短缺情况，经确认后填写《分拣线串牌、短缺卷烟记录表》；仓库保管员核发相应卷烟至分拣线，分拣人员应及时将卷烟补货到相应通道单元内，以确保卷烟及时分拣。2．串牌烟。在分拣过程中一旦发现卷烟发生串牌现象，应及时组织人员查找，若由已经装车，则应告知送货员在发货时负责查找、追回。分拣线应做好串牌卷烟的回收、调换工作，同时明确责任归属。

3．破损烟。在分拣过程中若发现因生产质量问题导致的破损烟或因开箱受损、机台操作等非质量问题导致的破损烟，经确认后，由分拣线负责人登记《分拣线破损卷烟记录表》，经相关负责人批准后，仓库对破损卷烟作调换处理

第二节送货作业 送货作业的实施步骤

1.规划基本配送区域；2.车辆配载安排；3.确定配送路径；4.调度车辆；5.确定最终的送货顺序；6.完成车辆积载；7.送货

送货作业实施流程图：

规划基本配送区域←客户分布地点 车辆配载←货物特征

确定配送先后顺序（暂定）←客户交货时间

车辆安排←货物（体积 重量 数量 其他）车辆（体积 额定载重量）费用 选择配送路线←交通状况

客户集体位置

送货时间限制 确定配送顺序

完成车辆积载←货物的形状 体积 重量 性质 中转作业的流程

领货、中转运输、中转交接、卸货暂存、中转送货、退货、货款结算交接等环节，以及各环节之间的衔接、协调。

送货服务实施流程：

①、驾驶员与送货员在约定时间到达零售户处，送货员准备好相应的卷烟、单据、物品；②、送货员开始送货，如店中无人、要求退换货等要求，按退换货服务要求进行；③、正常经营则同客户按卷烟品种、规格、数量及其他物品共同核对“卷烟配送单”； ④、验收无误，送货员进行货款结算；⑤、如采用电子结算，则客户在卷烟配送单上签字确认；如现金结算，则收取现金并核对，有误，由客户纠正，无误则客户在卷烟配送单签字确认，送货员黏贴小票，大额现金入保险箱；⑥、认真听取零售户意见，并做好相关政策及防伪、防调包的宣传、解释、记录、反馈工作；⑦、沟通完毕，及时取回并核对料箱数量；⑧、服务完毕，与客户主动道别；⑨、正常送货完毕，返程；⑩、返城后，送货员办理货款缴存工作和周转箱移交手续，驾驶员打扫车辆，检查保养车辆，停放指定地点；⑪、送货员认真填写当天送货记录，反馈客户意见及建议，结束当天工作。退货条件

①、送货当日零售客户未正常营业，又无法与客户取得联系；②、实行现金结算方式的客户没有足够现金进行支付；③、零售客户偶遇突发事件，导致无法正常经营的；④、所送卷烟符合调换条件，但配送中心没有库存，客户同意退货；⑤、所送卷烟品牌规格、数量和配送单一致，但和客户真是需求不符，且责任不在客户的。退货流程：

①、零售户在场，配送员出具收据，将卷烟带回；②、客户不在场，直接将卷烟带回办理退货手续，按规定时限卷卷烟货款返还零售户账户；③、送货员填写“卷烟退货审批表”提交送货部或中转站负责人审批，如符合条件，同卷烟交配送中心或中转站保管员办理退货，同时通知财务部门办理账务核销手续；如不同意，则由送货员下一周期正常送货；④、对于卷烟退货造成二次打码送货，配送员应明确告知原因。物流装备使用结束后要做好哪些工作？

（1）物流装备内原料全部加工为成品并离开装备后，才能按照操作规程规定的程序按下正常停机按钮，停止装备运行。

（2）关闭电源、切断相关物料供应，高温部位完全降温后才可以检查装备，以防烫伤。（3）检查装备表面是否存在破损或其他损伤，是否存在不正常磨损，是否有松动。（4）检查装备是否存在跑冒滴漏现象。（5）关闭压缩空气、冷却水等。

（6）清理装备周围及内部剩余的物料。

（7）清理装备表面及内部的灰尘、污垢、油迹，保持装备清洁。（8）清点配套工具和随机附件是否齐备、完好。物流装备维护保养的基本内容答： 1）清洁。（2）安全。（3）润滑。（4）防腐。（5）检查。

物流装备三级保养制度：一级保养，二级保养，日常维护保养 叉车的使用注意事项： 行车前检查：①

叉车的日常维护和保养

1）检修叉车时，应将变速杆置于空挡，采取制动、掩轮等防护措施； 2）及时清理叉车上的污垢和泥土，不要有卫生死角；

3）检查制动系统是否正常，查看制动液是否在刻度范围内；

4）检查方向盘转动是否灵活，调整方向盘的位置以便适合于操作，检查转向油缸是否漏油； 5）检查液压系统是否漏油，油管是否有破裂，检查液压油箱内的油量是否在规定范围内； 6）检查左右链条松紧度是否一致，链条、门架滑轮润滑是否良好； 7）检查紧固部分是否有松动，检查轮胎磨损情况；

8）叉车除应遵守上述规程外，还应遵守叉车的有关维护保养要求

带式输送机的使用注意事项：（1）开机前的准备。

1）检查动力传动系统、各种保护装置、连接装置、信号闭锁系统，是否齐全、牢固、灵敏可靠； 2）检查动力传动系统油质、油位是否符合规定；

3）检查各驱动滚筒、导向滚筒、各种托辊，是否安装牢固、齐全； 4）检查机架线缆是否吊挂整齐，无挤压破损。

（3）停机后的操作。

1）清除滚筒上粘积的杂物，以防皮带跑偏或撕裂； 2）调整皮带跑偏现象； 3）紧固松动的螺栓；

4）按规定给各润滑部位加注润滑油； 5）更换磨损的托辊。

垂直升降输送机的维修保养注意事项：

1）升降输送机处于检查或修理时，不允许载货，并悬挂警示牌； 2）当不需要轿厢运行时，应断开相应的开关；

3）严禁在轿厢运行范围内进行维护、检修工作，必须在该范围工作时，应悬挂警示牌，确保关闭运行开关，使升降输送机处于停止。AGV使用维护注意事项：

1）严格按照AGV小车操作说明书进行手/自动操作。2）在AGV小车行驶的路径周围不要放置杂物。3）AGV小车在行使过程中不要人为阻挡。

4）手动操作AGV小车时要注意观察周围情况，以免影响其他运行的小车或是撞到其他物体。5）定期对AGV小车的安全防护装置进行擦拭、检查。

6）当AGV小车有错误操作或是有异常响动时，及时按下小车红色急停按钮或是断电，并通知相关人员处理。

7）激光反射板不要轻易挪动和遮挡。如必须要挪动时，记下反射板的位置和角度，以便恢复，还要定期清除反射板上的灰尘。

8）当有AGV小车长期断电不使用时，要放置在AGV小车行驶路径以外的地方。AGV系统维护及注意事项：（1）日常维护。

1）AGV小车每天使用后，都要行驶到指定的停车位置，其货车应下降到最低位置，最后关闭总电源； 2）每个工作日后需检查蓄电池组的固定情况，及时检查蓄电池中的电解液有无泄露； 3）每个工作日前检查液压系统的密封性和液压油的油位；

4）每个工作日前需检查各安全检测器件是否能正常工作，如不正常，需做及时处理。（2）每月维护。

1）工作一段时间后，起升链条有可能被拉长，调整左、右链条长度保持一致； 2）检查车轮的状态； 3）润滑驱动装置；

4）用溶液清洗驱动转向装置，并按要求润滑； 5）检查蓄电池液面并根据需要添加蒸馏水； 6）检查各电缆、接头、插头的情况； 7）检查驱动、转向、油泵电机的碳刷； 8）检查液压系统的密封性和液压油的油位；

9）检查驱动装置减速箱油位，如果低于正常油位，需加注至正常油位。

巷道式堆垛机的使用注意事项和日常维护和保养

1）不要进入堆垛机的行驶通道。如果由于某种情况需要进入通道时，一定要遵守以下规定：第一，关闭操控屏上的电源开关，从开关上拔出钥匙并妥善保管；第二，进入时不要碰到行驶通道内的轨道、检测板等。2）手动操作人员必须经过专门培训。3）不允许乘坐堆垛机。

4）操作过程中，不要试图接触堆垛机，不要进入工作范围。5）不要使用断裂、变形的托盘。6）不要擅自改装货架。7）不要使堆垛机超载。（8）装载的货物不能超过规定的尺寸。堆垛机日常维护与保养：

堆垛机的日常维保内容一般可分为检查、润滑、调整。

件烟分拣机的维护和使用 件烟分拣机使用注意事项

（1）在输送机正常运行时不要试图去触碰上面运载的物品。

（2）无论系统正在运行还是处于静止状态，均禁止踩踏或在上面行走。（3）安全防护装置（例如紧急停止）的操作区域必须保持通畅。（4）只有经过专业培训的人员才被允许做系统的操作维护。件烟分拣机的维护

激光打标机的使用与维护 使用注意事项。

1）激光器系统为水冷却方式，激光电源为风冷却方式，若冷却系统出现故障，勿开机工作； 2）注意保持工作现场环境清洁，必须满足设备对环境的使用要求；

3）在设备标记时切记不要用眼睛正对激光光束，工作时必须配戴激光防护镜；

4）设备工作时，电路呈高压、大电流状态，非专业人员请勿在开机时维护检修，以免发生触电事故。电源和激光器应接地良好；

5）除调整激光器输出能量大小及整机光路外，排除故障应切断电源进行；

6）本机出现故障，如漏水、拉电弧、保险、激光器有异常响声等，应立即切断电源； 7）当过电压、过电流保护指示灯亮时，应立即关机；

8）不适用于在易燃、易爆的场合使用。也不要在有挥发性溶济如酒精、汽油等的场合中使用； 9）不得随意拆动，对重大故障应通知生产厂家。激光打标机维护保养（1）散热。（2）防尘罩。

（3）过滤网的定期清洁。（4）定期清洁平场镜头。

包装机的使用维护 包装机的使用

裏膜包装机维护与保养

（1）保养须在切断电源的情况下进行。（2）每天或需要时，用柔软布条轻擦光电开关。

（3）及时清理封切部位的杂物及黏结的塑料残渣，避免影响封切效果。清理封切部位时要用木块支承封切主体，防止落下切伤手臂。

（4）每月进行检查保养一次，内容包括对链条加少许润滑脂，编织管损坏换新，对控制电源加热部分、运行部分等检查测试，保证设备正常运行。

商业企业到货扫描的方式

①利用手持PDA扫描，②利用固定扫描器扫描，③利用RFID整托盘扫码

（1）利用手持PDA进行扫描。录入单据后，进入“单据扫描”窗口，点“启动”的图标，在弹出的单据窗口中选择入库单和PDA扫描器；返回后，点窗口右上角的“开始扫描”按钮，扫描过程中，扫描器屏幕右下角会显示本次扫描的件烟数量记录。一定要注意在开始扫描前，要检查一下PDA的日期，确认为当前日期和时间方可进行

扫描数据无法由PDA回送到扫描PC上

现象：数据回送时报“通讯错误”。原因：（1）扫描PC上退出过扫描软件重新登录的，回送数据前没有点“开始扫描”。（2）PDA与扫描PC的连接存在问题，如数据线不通。（3）扫描PC上的同步软件没有正常启动。

解决方法：若是第一种情况，请点一下“到货扫描”窗口右上角的“开始扫描”，然后再回送数据。若是第二种情况，请检查数据线是否连接正常。若是第三种情况，尝试重新连接，如果还不行，就需要重装同步软件了。

物流单到货确认操作步骤：（1）登录数据管理系统，点击“物流单管理”菜单，然后在页面左侧出现的“物流单管理”菜单中选择“物流单查询”子菜单，进入物流单查询功能模块。系统可以自动从平台上下载物流单。客户如需要立即下载物流单，在输入查询条件后点击“手工下载”按钮，将物流单下载到本地。输入查询条件，在“物流单查询”菜单中选择 “需要到货确认的物流单”后，点击“到货确认”按钮，完成物流单到货确认操作。对于其他运输方式的物流单，用户也需要在此界面中进行到货确认

物流单无法启运成功：

⒈电子锁是否已经进行机械上锁，是否已经成功挂在后门上。⒉确认电子锁的电量达到或超过70%。⒊确认车载装置有电，且点烟器无故障，并正常充电。⒋如果以上都已经确认且多次操作都提示“启运失败”或“启运超时”，则可以确定是设备故障，请先更换设备进行操作，然后请联系客服中心更换或报修

无法开锁该如何解决？

现象a：搜索到设备后无法成功开锁，多次提示“开锁失败”或“开锁超时”。

（1）确认电子锁已经正确电子上锁，成功挂在后门上。

（2）确认电子锁的电量达到或超过20%，若电子锁电量过低，可以提示司机接上应急充电器进行充电，对于一体式车载设备，若多次开锁失败，也可以让司机接上应急充电器一段时间后再进行操作。

（3）对于分体式车载设备需要确认车载装置电量充足，且点烟器无故障，并正常充电。

（4）如果以上都已经确认且多次操作都无法开锁，则可确认是设备故障，有条件的可以尝试使用应急方式开锁，或联系客服中心进行开锁，回程后进行设备报修或更换。

现象b：搜索到设备后无法成功开锁，手持提示“开锁密码错误！”或“到货点错误！”。（1）若提示“开锁密码错误！”，请检查本手持的开锁密码是否正确，如果尝试多次均无法开锁，请联系客服中心解决。

（2）若提示“到货点错误！”，则可能是流程中某环节出现错误，请联系客服中心客服解决。

仓储管理系统的模式一、二的在库管理内容有：

1）根据当前储位存放情况和需要，对储位上存放的卷烟进行调整； 2）在仓库内不同库区之间调整商品的存放位置； 3）提供储区间的预出库功能，提高分拣效率；

4）系统可根据每日订单销量，提供循环补货功能；

5）日结管理。

仓储管理系统的模式三的综合查询的主要内容有：日结查询：所属单位日结统计、配送中心日结统计、营销区域日结统计、经营业态销量统计单据查询：仓库单据查询、业务单据查询。

数字仓储系统页面无法打开如何处理：

（1）检查应用服务器和数据库服务器是否开启，网络是否正常。（2）如网络正常，重启WebsPhere。

（3）经过以上处理后仍然无法打开页面，及时与中烟信息联系进行解决。

第二篇：烟草专卖中级技能要点

烟草专卖许可证的申请类型包括新办申请、变更申请、延续申请、停业申请、恢复营业申请、歇业申请、补办申请等7类，其中，新办申请、变更申请、延续申请为许可类事项的申请，其他申请类型为管理类事项的申请。

申请的方式；“申请人一般以书面方式提出申请，也可以通过信函、电报、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请，并按烟草专卖行政主管部门要求填报格式文本。”

① 烟草专卖许可证新办申请表；②个体工商户、法定代表人或企业负责人的身份证 ② ③房屋权属证明或房屋租赁协议；④审批机关规定需要提供的其他材料。

2）申请事项不属于本烟草专卖行政主管部门法定职权的，应当即时作出不予受理的决定，并告知申请人向有关行政机关申请。此规定适用于下列三种情形： ①超越法定事务管辖权的事项。②超越法定级别管辖权的事项。③超越法定地域管辖权的事项。可以排除以下申请人取得烟草专卖零售许可证的资格：①外商投资的商业企业或个体工商户；②因申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销后，三年内再次提出申请的申请人；③未领取烟草专卖零售许可证经营烟草专卖品业务，并且一年内被执法机关处罚两次以上，在三年内申请领取烟草专卖零售许可证的申请人；④取消从事烟草专卖业务资格不满三年的。如果申请人具有上述情形的，应当作出依法不予行政许可决定。

申请人是否具备申办烟草专卖零售许可证的法定条件你应当具备以下条件：①有与经营烟草制品零售业务相适应的资金；②有与住所相独立的固定经营场所；③符合当地烟草制品零售点合理布局的要求；④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

烟草专卖零售许可证的后续监管

（一）后续监管的工作内容烟草专卖零售许可证的后续监管主要针对持证零售户在许可证变更、延续、停业、恢复营业、歇业、补办等方面行为的监督检查

1.申请类文书新办、变更、延续、管理类事项、听证~申请书，申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写2.告知及相关记录类文书

申请准运证的凭证类型（1）购销（调拨单）、加工、进口、出口合同等交易类合同；（2）拍卖成交确认书；（3）烟草专卖品准运证申办单以及其他申请凭证。

审批的机关①审批功能的级别划分审批功能分三级管理，分别是国家局、省级局和地市级局。②经办与审批的角色分工经办人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请进行初审的人。审批人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请，能够决定是否同意烟草专卖品准运证签发等事项的人。（2）审批的时限①）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人。②如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。（3）审批的操作步骤①初审—办证申请。②审批—办证申请。2.准运证制证单位、时限和操作步骤（1）制证单位①交易类型准运证制证单位:货物所在地市级局、省级局（制证主体：准运证调出方）；②拍卖类型准运证制作单位：烟草拍卖行、货物所在地市级局、省级局；③非交易类型准运证制作单位：准运证审批机关。国家局可以签发制作所有类型的烟草专卖品准运证。（2）制作的时限企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的4日内完成；4日内未完成烟草专卖品准运证打印制作的，应由审批机关打印制作。准运证制作日期必须在合同有效期范围内。超过合同有效期，即使是审批同意的准运证也无法制作。烟草专卖品准运证有效期自烟草专卖品准运证打印制作之日起计算。

举报投诉受理的来源和分类主要有：来信、来电、来访、上级机构转来、其他行政部门移交。举报投诉处理程序：包括接待、受理登记、初审；调查处理；归档和答复

处理举报和投诉的注意事项（1）程序上的注意事项。来电接待，应保证举报电话畅通。在电话铃响3声前，应接听电话。接听电话时，应先问候对方“您好”；其次告知对方接听人员单位、部门名称和本人身份；（2）在接待中注意好三个环节：①仔细聆听。②耐心答复。③准确告知。（3）行动时注意要点：①反应快速。②处理准确。③服务热情。（4）严格遵守举报投诉受理工作纪律。

（二）实施联合执法检查的要求（1）制定联合执法检查工作方案（2）按照规定的程序进行检查（3）认真总结联合执法检查活动

2.联合执法检查的实施

3.联合执法检查总结的写法（特点：自我性、回顾性、客观性、回报性、经验型（1）标题。（2）正文，主文应着重写好以下三个方面的内容：①基本情况、成绩和做法，②存在问题，③今后打算。（3）写总结应注意的事项。①要坚持实事求是的原则，②要注意详略得当、突出重点，③力求内容具有鲜明的个性。

二、市场检查的总结

3．市场检查总结的行文要求市场检查总结的行文格式一般为：（1）标题，即表明是什么样的总结。（2）抬头，抬头一般为所呈报的单位或部门。（3）正文，主要包括：①市场检查的基本概况；②检查中发现的问题；③市场检查情况分析；④检查工作中的问题或不足；⑤改进措施或下一步工作打算。（4）落款。（5）撰写日期。

卷烟市场资料分类标准（1）专卖许可证管理类。主要包括卷烟零售户有关许可证申办和管理的一些资料，如新办申请、补办申请、延续申请、变更申请、停业申请、恢复营业申请、歇业申请、停业整顿通知书等等，另外还包括检查中发现的零售户信息变更而没有提出申请的情况。如企业或店铺名称、法定代表人或负责人、经营地址等基本信息的变化情况记录，以及卷烟零售户停业、歇业的情况记录。（2）零售户违法经营类。主要指对卷烟零售户各种违法经营行为进行记录的一些法律文书和资料。包括先行登记保存通知书、检查（勘验）笔录、询问笔录、抽样取证物品清单、当场处罚决定书等法律文书，以及零售户、消费者的举报记录、投诉记录等资料。（3）内部专卖管理监督类。（4）零售户经营情况类。主要是零售户异常销售的情况记录。（5）其他情况类。

市场监管对象各有其明显的特征，作为中级专卖管理员，要能够准确把握各类市场监管对象的特征，并对其准确进行识别。（1）烟草专卖品生产企业的特征①合法持有烟草专卖生产企业许可证；②主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械的生产活动；③在中华人民共和国境内从事生产活动（2）烟草专卖品批发企业的特征①企业类型为国有企业；②合法持有烟草专卖批发企业许可证；③主要从事卷烟、雪茄烟批发业务，从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务；④在中华人民共和国境内从事经营活动，有的烟草专卖批发企业如卷烟、雪茄烟批发企业只能在本省或本市范围内从事经营活动。（3）烟草制品零售商的特征①企业类型可以为以公民、法人或其他组织为主体的各类企业，但外商投资的商业企业或者个体工商户除外。②合法持有烟草专卖零售许可证；③主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品的零售业务；④在零售许可证规定的地域范围内从事经营活动。（4）烟草专卖品进出口业务企业的特征①企业类型为国有企业；②合法持有特种烟草专卖经营企业许可证；③主要从事烟草专卖品进出口业务、外国烟草制品批发业务、免税烟草制品购销业务、罚没国外烟草制品拍卖和批发业务；④在中华人民共和国境内从事业务活动。

市场监管对象信息的采集

烟草制品零售商需要采集的信息有：a.烟草制品的购进情况；b.日常经营情况；c.零售许可证的使用情况；d.违法违规经营及处理情况。

市场监管对象信息采集的主要方法①日常检查。②专项检查。③举报和投诉。④市场调研。⑤信息网络。

检查日志①检查日志的主要内容：a.检查日期b.检查地域c.检查户数d.检查情况e.市场分析f.问题建议g.检查人员：

撰写检查日志的注意要点检查日志的撰写，一是基本内容要齐全，如检查日期、检查地域、检查户数、检查人员等基本情况。二是检查情况要详尽，凡是在市场检查过程中发现的零售户违法经营、许可证使用、行业内部违规经营等各种问题，要详细进行记录说明，不要有所遗漏，这是来自基层专卖管理工作的最基本、最真实的第一手资料。三是市场分析要透彻，从各种检查的现象，来分析市场存在的规律性问题，要言之有物，切中要害。四是提出建议要中肯。要在实事求是地归纳总结工作存在问题的基础上，提出切合实际、态度中肯的意见和建议，为做好下一步工作打好基础。月度市场检查工作总结的撰写要点一是要突出数据的应用二是要突出工作中的问题和经验三是要在总结中对下月的检查工作做出简要安排（2）季度市场检查工作总结的撰写要点：一是要概括总结本季度市场检查的整体工作开展情况。二是要认真分析本季度零售市场管理方面的问题。三是要对下季度的检查工作做出简要安排。（3）市场检查工作总结的撰写要点：一是要全面总结本市场检查的工作情况。二是要详细总结本的工作措施。三是要认真分析工作中存在的问题。四是要对下一步工作做出简要安排。

1.专卖管理信息分析的内容主要包括：（1）零售户经营态势的分析。（2）辖区卷烟销量的分析。（对辖区内各线路的人员概况、经济总量、经营能力等进行全面了解，对辖区内各线路零售户的历史进货规律、进货数量和结构及周期进行统计分析，根据统计结果来细分当月工作计划，做到计划细化工作有据可依，细分结果科学合理。）（3）卷烟销售结构的分析。分析的关键点是从各类信息中寻找规律，捕捉出异常信息

业态识别的方法（1）分析信息（2）做出判断零售户的基础信息主要来源于办证入网登记、交易记录和烟草公司工作人员的收集

卷烟零售户业态识别的应用（1）获取卷烟零售户业态分类基础信息（2）分析关键信息①关键信息的含义关键信息是指与烟草零售业态分类直接相关的信息。主要包括：

a.识别信息b.经营信息c.模式信息d.区位信息②关键信息分析的基本原则a.完整性原则b.准确性原则c.客观性原则d.协调性原则（3）总结特征进行识别

3.涉烟情报的来源（1）执法人员主动发现。（2）从检举、申诉中发现。（3）有关部门转来。（4）上级交办。（5）当事人投案，自述。

情报的搜集1.涉烟情报搜集的概念和原则（1）及时、迅速（2）客观、准确（3）全面、系统（4）持之以恒（5）遵守法制

涉烟情报搜集的方式、方法有公开和秘密公开的传播媒体、举报投诉、执法检查、走访调查等渠道搜集情报一般适用于搜集重大复杂案件的情报，秘密方法主要方法有跟踪盯梢（a.徒步跟踪b.汽车跟踪、守候监视（a.定点守候b.伏击守候。）、化装调查（a.身份化装b.外表化装c.言语化装d.车辆伪装）、诱惑调查等

询问的基本步骤询问的基本步骤为：一是表明身份，出示证件。二是了解被询问基本情况；三是告知被询问人的权利和义务。四是向被询问人提出问题。

询问前的准备①确定合适的询问人。②了解案件情况。③制定询问计划询问笔录的内容主要由首部、正文、尾部三部分组成。首部包括询问的时间、地点，被询问人的基本情况和询问人、记录人的姓名；正文部分：询问人、记录人表明身份，告知权利义务，再采用一问一答式记录；尾部主要是被询问人的签名或盖章。（4）询问技巧常用的询问技巧一般有以下几种：①试探性发问（询问人对询问是否成功没有把握）②简单发问（被询问人接受能力限制，简单扼要通俗易懂的语言发问）③委婉发问（根据对案情的掌握程度及策略需要，用委婉语言进行询问，然后得到如实陈述违法事实）④迂回发问（使被询问人不知不觉进入询问正题）⑤直接发问⑥跳跃式发问⑦循序渐进发问。

查账的方法到企业查账应从以下五个方面进行：①检查总账。②检查损益表。③检查银行对账单。④检查发票存根。⑤检查企业的仓库保管账。而要注意与其他手段结合：第一、查“死账”与查“活账”相结合，第二、查账与外调相结合，第三、查账与询问当事人相结合，鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种

书证鉴定①一般书证鉴定（可以委托原始书证的制作人进行辨认鉴别后由其作出书面结论；如果委托有困难或案件当事人、利害关系人对其鉴定结论有异议的，委托专门从事书证鉴定的公安、司法机关进行鉴定。，②发票鉴定（可以委托税务机关进行鉴定，③印章鉴定，④注册商标及商品装潢的鉴别（可以委托被假冒的经营者予以识别并作出书面结论，再结合其他证据进行真伪判断）（3）会计鉴定运用此方式调查时应注意以下事项：①出具委托鉴定书；②列明鉴定事项；③注明鉴定时间要求；④应委托法定有权鉴定机构鉴定。

案件移送程序：1.审查。审查违法行为的性质和管辖权限；2.提出移送书面报告。指定2名或以上专卖执法人员核实情况后提出移送行政案件的书面报告，报经本烟草专卖行政主管部门负责人审批；3.负责人审核批准。不移送应当将不予批准的理由记录在案；4.移送。7日内办理移送手续，并移送：案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告或者鉴定结论、其他有关涉案材料。

烟草专卖违法行为的构成要件

1.未在当地烟草专卖批发企业进货违法行为【由烟草专卖行政主管部门没收违法所得，可处以进货总额5%以上10%以下的罚款。】主体要件：特殊主体，只有取得烟草专卖零售许可证的单位和个人才能构成；客观要件：不到当地烟草专卖批发企业进货的行为存在；客体要件：国家对烟草专卖品的经营管理制度。~的标的是真品烟草制品。

2.无证批发烟草制品违法行为【由烟草专卖行政主管部门责令关闭或者停止经营烟草制品批发业务，没收违法所得，处以违法批发的烟草制品价值50%以上一倍以下的罚款。】主体要件：特殊主体，无烟草专卖批发企业许可证的单位或个人客观要件：一次销售卷烟雪茄烟50条以上，销售行为已经完成，并同一时间向同一对象销售。客体要件：国家对烟草制品的经营管理制度。~的标的拾真品卷烟。

3.无证运输烟草专卖皮违法行为【处以违法运输的烟草专卖品价值20%以上50%以下的罚款，可以按照国家规定的价格收购违法运输的烟草专卖品。情节严重的，没收违法运输的烟草专卖品和违法所得。】主体要件：一般主体，任何单位和个人客观要件：有无烟草专卖品准运证（准运证有效但超过或者少于准运证规定的部分、有准运证但无效、无烟草专卖品准运证又无法提供在当地购买烟草专卖品的有效证明）自运或托运（自运：商品所有人自己运输托运：商品所有权人委托他人运输）的行为。客体要件：国家对烟草专卖品的运输管理制度。~的标的拾烟草专卖品。无证运输情节严重情形：1）非法运输的烟草专卖品价值超过5万元或运输卷烟数量超过100件；2）被烟草专卖行政主管部门处罚两次以上的；3）抗拒烟草专卖行政主管部门的监督检查人员依法实施检查的；4）非法运输走私烟草专卖品的；5）运输无烟草专卖生产许可证的企业生产的烟草专卖品的；6）利用伪装非法运输烟草专卖品的；7）利用特种车辆运输烟草专卖品逃避检查的； 8）其他非法运输行为，情节严重的。

4.为无烟草专卖品准运证者运输烟草专卖品违法行为【没收违法所得，可以并处违法运输的烟草专卖品价值10%以上20%以下的罚款。】主体要件：如果是托运要求明知责任的主体必须拾烟草专卖品的承运人。如果是自运烟草专卖品的，其主体与货主重叠，属于自运范畴，此不属于承运人明知责任的主体范围；主观要件：承运人明知责任的主观要件是指承运人主观上必须“明知”，即故意，果实不能构成此违法行为；客体要件：国家对烟草专卖品的原书管理制度。“明知”承运的标的是烟草专卖品；客观要件：承运人明知责任的客观要件是承运人有为无准运证的单位或个人或运输烟草专卖品的行为。5.超限量邮寄或异地携带烟叶、烟草制品违法行为【同无证运输烟草专卖品。】主体要件：一般主体，任何单位和个人都可以成为该主体客观要件：超过国家规定的限量邮寄烟叶、烟草制品和旅客超过国家规定的限量异地携带烟叶、烟草制品。按照《国家烟草专卖局关于规范异地携带卷烟管理和携带证使用的通知》要求处理。客体要件：国家对烟叶、烟草制品的邮寄、异地携带实行限量的管理制度。违法标的是烟叶、烟草制品，并非所有烟草专卖品。

6.销售非法生产的烟草专卖品违法行为【由烟草专卖行政主管部门责令停止销售，没收违法所得，处以违法销售总额20%以上50%以下的罚款，并将非法销售的烟草专卖品公开销毁。】主体要件：一般主体客观要件：单位或者个人销售非法生产的烟草专卖品的行为。

行政自由裁量权的行使原则1.合法性原则（必须依据法律规定而存在，行使要依据法律并遵守法律，内容和程序必须符合法律规定）2.合理性原则

3.其他原则（公平公正原则，过罚相当原则，综合裁量原则，程序正当原则，处罚与教育相结合原则）

内部专卖管理监督的原则（1）依法行政原则（2）责任效率原则（3）公开公正原则（4）全过程监管原则（5）全员管理监督原则（6）属地管理原则（7）监管和服务相结合原则、内部专卖管理监督工作制度

1.教育培训制度；2.同级专卖管理监督制度；3.定期检查制度4.案件查处制度；5.案件移交制度

6.工作报告制度 7.举报监督制度；8.档案管理制度

生产经营数据采集，分析对比发现的异常现象步骤：

1)生产经营数据的采集、分析、比对。通过专卖管理信息系统自动采集并预警、通过人工方式采集并分析、对比。2）系统预警或发现异常现象：1）品牌销量波动预警（异常）：月销量超过上月销量50%以上的品牌卷烟；

2）品牌集中投放预警（异常）：单日销量占月销量15%以上的品牌卷烟；3）零售户订单量波动预警（异常）：零售户单次订购的卷烟数量超过前3周订货周期平均数的200%，月订购数量超过上月200%的；4）零售户订单结构波动预警（异常）单次订购卷烟均价超过前3个订货周期均价200%的；5）客户信息预警（异常），随便变更客户类别，订货电话，结算账户信息等，不同零售户订货电话相同或银行结算账户相同，营销系统实际供货零售户与专卖许可证系统内的零售户不相符等。

3）对预警或异常现象进行筛选：1排除新品引进，到货不均衡，节假日等因素的影响形成的无效预警。2确保不规范问题能及时发现。3将已出现批零价格倒挂，外流到其他地区的品牌作为需要重点关注的品牌；4异常品牌应该如何处理：对异常品牌预警，要辅助以品牌销量时间曲线图，区域销量时间曲线图，线路销量时间曲线图等分析工具，确定异常品牌销量突增的时间段，区域或配送线路，进一步确定订货不正常的零售户作为内部违法违规线索；5要从总量异常订单中筛选出需要重点关注的品牌突增的订单，确定为内部违法违规线索。6要从均价异常订单中筛选出需要重点关注的高档品牌突增或者紧俏的高档品牌突增的订单，尤其是地理位置偏僻，经营规模小，结构低的零售户突然订购数量较多高档卷烟的情况，确定为内部违法违规线索。

2.调查核实涉及卷烟经营单位的线索有省级局组织查处；其他线索由市级局组织市、县靓机专卖内管人员进行查处。需交由县级局调查核实的线索，市级局在线索排查出的当天分发，县级局负责在接到县所有一周内查明并上报情况，需延长办理时间要向市级局说明情况。调查核实中的实地检查的主要方法：1查看零售户经营场所，2查看零售户库存3监听电话访销录音，4检查网上订货客户上网的IP地址。打码出库的监管：检查的内容是物流中心分拣环节，是否对即将配送的卷烟均进行了扫码并100%喷打了32位激光码，是否存在不打码，打通码，测试码的现象。对零售大户的监管：专卖内管部门要有针对性的实地走访零售大户，清点大户库存，判断其购进卷烟数量与经营能力是否相符，对货源投放与客户经营能力不符的大户，要限制对其提供货源。对高价卷烟的监管：在日常监管中主要监管卷烟销售部门，是否公平公开分配高价位卷烟，分配的布局是否合理，直营店是否销售零售价格超过1000元/条卷烟的行为。对日常监管中发现问题的反馈处理

2线索属于行业内生产经营人员，所以要收集李玉的岗位职责，操作流程，规范要求等制度规范对查出的不规范问题，各级局要在收到调查报告后2周内进行核实处理。对轻微违规问题，应向对被监管单位或部门指出存在问题，提出整改意见，并监督整改落实情况；对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。烟叶种植收购调拨的主要业务环节有：计划、合同、生产种植（技术）、合同锁定、合同调整、收购、调拨、销售、运输等。收购流程为：入户预检→交售→验级→收购→仓储。第二个步骤—系统预警或发现异常现象。依据《工作规范》的规定，烟叶收购环节常见预警或异常现象有下列几类：①烟叶收购时间（进度）预警（异常）。《工作规范》规定：在超出规定的收购时间区间外对烟叶进行重量过磅、入库的，作为异常收购行为提出预警；对下部烟收购结束后未交售烟叶的烟农、中部烟收购结束后未交售中部烟的烟农，分别提出预警；对短时间内出现收购烟叶数量特别巨大、过磅入库特别集中的，提出预警；②烟叶过磅数据预警（异常）。《工作规范》规定：对1批烟叶在过磅时连续2磅以上等级、数量相同及规定收购时间外过磅和超出正常过磅重量的提出预警；③烟叶发票时间预警（异常）。《工作规范》规定：对烟叶过磅时间在后，发票记账时间在前，发票出票时间出现倒置的，提出预警；④收购数据上传预警（异常）。《工作规范》规定：对不按规定上传收购数据的提出预警；⑤交售等级结构预警（异常）。《工作规范》规定：对交售C2F、C3F、B1F数量比较大、结构比较集中，与交售的下低等烟叶比例严重失调的，提出预警；⑥烟叶单产预警（异常）。《工作规范》规定：对烟叶收购过程中或履行完成合同后，单产超过200公斤的烟农，提出预警；⑦空白合同预警（异常）。指签订了烟叶种植合同，但没有交售烟叶的情形，提出预警。实地检查。在对烟叶收购预警和异常现象调查核实中，实地检查主要采用如下方法：

A.查看烟农生产场所B检查收购资金发放和去向C.暗中监控收购站点

①烟草专卖许可证新办申请表；②个体工商户、法定代表人或企业负责人的身份证明；③房屋权属证明或房屋租赁协议；④审批机关规定需要提供的其他材料。应具备以下条件：①有与经营烟草制品零售业务相适应的资金；②有与住所相独立的固定经营场所；③符合当地烟草制品零售点合理布局的要求；④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。1．申请准运证的凭证类型（1）购销（调拨单）、加工、进口、出口合同等交易类合同；（2）拍卖成交确认书；（3）烟草专卖品准运证申办单以及其他申请凭证。（1）审批的机关①审批功能的级别划分审批功能分三级管理，分别是国家局、省级局和地市级局。②经办与审批的角色分工

2）审批的时限①）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人。②如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。

2.准运证制证单位、时限和操作步骤（1）制证单位①交易类型准运证制证单位:货物所在地市级局、省级局（制证主体：准运证调出方）；②拍卖类型准运证制作单位：烟草拍卖行、货物所在地市级局、省级局；③非交易类型准运证制作单位：准运证审批机关。国家局可以签发制作所有类型的烟草专卖品准运证。（2）制作的时限企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的4日内完成；4日内未完成烟草专卖品准运证打印制作的，应由审批机关打印制作。（2）询问的基本步骤询问的基本步骤为：一是表明身份，出示证件。二是了解被询问基本情况；三是告知被询问人的权利和义务。四是向被询问人提出问题。（3）询问前的准备①确定合适的询问人。②了解案件情况。③制定询问计划询问笔录的内容主要由首部、正文、尾部三部分组成。首部包括询问的时间、地点，被①试探性发问（询问人对询问是否成功没有把握）②简单发问（被询问人接受能力限制，简单扼要通俗易懂的语言发问）③委婉发问（根据对案情的掌握程度及策略需要，用委婉语言进行询问，然后得到如实陈述违法事实）④迂回发问（使被询问人不知不觉进入询问正题）⑤直接发问⑥跳跃式发问⑦循序渐进发问。（2）查账的方法到企业查账应从以下五个方面进行：①检查总账。②检查损益表。③检查银行对账单。④检查发票存根。⑤检查企业的仓库保管账。而要注意与其他手段结合：第一、查“死账”与查“活账”相结合，第二、查账与外调相结合，第三、查账与询问当事人相结合，

第三篇：烟草物流师三级 技能复习资料 第四章 采购管理

第四章

采购管理

（X）1．选择采购方式P147 采购方式的选择要遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则。

（一）公开投标

公开投标须作为烟草行业采购的主要方式，企业不得将须公开招标的采购化整为零或者以其他方式规避公开招标采购。

（二）邀请招标

符合下列情形之一的采购，可以采取邀请招标方式采购，由采购部门向3个以上具备承担招标项目能力、资信良好的特定的法人或其他组织发出投标邀请书：

（1）技术复杂、有特殊要求或者受自然环境限制，只有少量潜在投标人可供选择。（2）采用公开招标方式的费用占采购总金额的比例过大的。

（三）其他采购方式

当采购供应商不足3家、涉及行业安全和秘密、涉及烟草行业核心技术或采用特定专利专用技术，符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判、单一来源、询价采购的方式进行，但必须严格按照规定程序进行。

1.竞争性谈判方式采购

（1）招标后没有供应商投标、没有合格标的或者重新招标未能成立的。（2）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。（3）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。（4）不能事先计算出价格总额的。2.单一来源方式采购

（1）只能从唯一供应商处采购的。

（2）发生了不可预见的紧急情况，不能从其他供应商处采购的。

（3）必须保证原有采购醒目一致性或者配套服务的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额10%的。

3.询价方式

采购的货物规格、标准统一，现货货源充足且价格变化幅度小的，可以采用询价方式采购。（Y）2．制定采购作业流程P137~139 采购需求申报审批→制订采购计划→确定采购方式→采购组织程序→采购谈判→合同签订及履行→采购资料归档

（X）3．实施采购需求预测P140~143 1.需求预测的目的

其目的是结合本企业的生产进度等实际状况，采取一定的分析方法，及时准确地预测和掌握企业对相关生产物资需求的变化规律，并提出采购需求目标，在此基础上制订采购计划，指导原材料或货物的购进、库存的控制、必要仓储生产设施设备的配备等工作的开展。

2.需求预测流程

确定预测目标→拟订预测计划→收集分析数据→选定预测模型→计算核实预测结果→提出预测报告→进行追踪检验。

3.采购需求预测的方法

（1）定性预测方法：德尔菲法；类推预测法；经验判断法；（2）定量预测方法：

1）算术平均法； X=X1X2...Xn

n式中，X——平均采购量；

n——时期数；

.n,——以前各时期的采购量

X1,X2,..X2）移动平均法（一次移动平均法和二次移动平均法）； ①一次移动平均法 M1t=DtDt1...Dtn1

n式中，M1t——采用一次移动平均所得的第t期的采购量预测值；

DtDt1...Dtn1——第t-i期的实际采购量；

n——分段数据点个数。②二次移动平均法只适用于线性趋势的预测，不直接用于预测，只是在一次移动平均值的基础上，求得平滑系数，根据以下模型进行预测：

YtT=at+btT 式中，at，bt——平滑系数；

T——预测的周期数。

at，bt按以下方法求得：

2at=2 M1t-Mt

bt=

22（M1t-Mt）N1二次移动平均值的计算公式为：

Mt1Mt11...Mt1N1M=

N2t式中，Mt2——采用二次移动平均所的第t期的采购量预测值。

3）加权移动平均法。

Mt=W1Dt1+W2Dt2+…+WnDtn 式中，Mt——第t期的预测值；

W1、W2、…、Wn——第t-i期实际需求量的权重；

Dt

1、Dt

2、…、Dtn——第t-i期实际需求量

（X）4．组织实施采购作业P148 1.招标组织程序

（1）选定招标代理机构；（2）招标公告；（3）标书编制；（4）审定标书；（5）投标人资质审查；（6）开标；（7）评标；

（8）相关职能部门要在评标结束后3个工作日内，填写中选供应商确认单及评标报告提交采购管理部门讨论通过。（9）招标结果要在一定范围内进行公开，包括中标单位、中标数量、中标金额等内容，公示时间不少于3个工作日。

（10）有后续情形之一的，评标委员会应当否决其投标。投标文件未经投标单位盖章和单位负责人签字；投标联合体没有提交共同投标协议；投标人不符合国家或者招标文件规定的资格条件；同一投标人提交两个以上不同的投标文件或者投标报价，但招标文件要求提交备选投标的除外；投标报价低于成本或者高于招标文件设定的最高投标限价；投标文件没有对招标文件的实质性要求和条件作出响应；投标人有串通投标、弄虚作假、行贿等违法行为。

2.竞争性谈判组织程序

采用竞争性谈判方式采购的，要遵循以下程序：（1）成立谈判小组。

（2）谈判小组制定谈判文件，明确谈判程序、谈判内容、合同草案条款以及评定成交的标准等事项。

（3）谈判小组确定参加谈判的供应商。

（4）谈判小组全体成员集中与单一供应商分别进行谈判。（5）确定成交供应商。

3.单一来源采购组织程序

采用单一来源方式采购的，由采购部门组织相关职能部门、财务、审计、法规、监察等部门，在保证采购货物、工程和服务质量前提下，与供应商商定合理价格，并形成采购意见报采购管理部门讨论通过。

4.询价采购组织程序

采用询价方式采购的，要遵循以下程序：（1）成立询价小组。

（2）询价小组要对采购项目的价格构成和评定成交的标准等事项作出规定。（3）确定被询价的供应商名单。（4）询价。

（5）确定成交供应商。（X）5．确定订单数量P144 1.采购订单计划确定的方法

2.经济订货批量法（EOQ）

EOQ=2DS C其中，D——采购产品品年需求量

S——每次订货成本

C——单位商品年保管费用

（X）6．应用采购谈判技巧P151（事例与技巧匹配）

（1）化整为零。分解产品，对产品的的每种材料逐一报价，对生产各种材料的厂商进行询价，比较得出最佳方案。

（2）以退为进。超出采购部门员工的权限或知识范围的，不妨以退为进，可以请示领导或同事研究弄清事实后，再答复或决定。

（3）先声夺人。谈判前给对方巨大的压力，谈判重点可集中在公司的强项方面，避而不谈具体的实质性的内容。

（4）直捣黄龙。企业直接与总厂或原厂家接触，以达到降低采购成本的目标。（X）7．编制采购合同P151 采购合同由采购部门起草，由双方共同约定，须包括双方当事人名称、地址，采购数量、质量标准、价格、履行期限、地点、违约责任、争议的决定等内容。

（Y）8．实施供应商资质认证P153~154 1.供应商资质证书的分类（匹配证书类型）

2.供应商资质认证在采购管理中的作用

（1）有利于明确合格供应商名录的准入标准；（2）有利于设定供应商参与招标项目的资质要求；（3）有利于供应商进行分级分类管理；

（4）有利于促进供应商提升产品质量和管理能力。

（X）9．考核供应商绩效P157~159

（一）供应商绩效考核的方法

供应商绩效管理的主要目的是确保供应商的供应质量，同时在供应商之间进行比较，以便继续同优秀的供应商进行合作，而淘汰绩效差的供应商。供应商的绩效管理同时也是了解供应商存在的不足之处，将不足之处反馈给供应商，可以促进供应商改善其业绩，为日后更好地完成供应活动打下良好的基础。1.供应商绩效考核的基本原则

（1）供应商绩效管理必须持续进行，要定期地检查目标达成的程度。

（2）要从供应商和企业自身各自的整体运作方面来进行评估，以确立整体的目标。（3）供应商的绩效总会收到各种外来因素的影响，因此对供应商的绩效进行评估时，要考虑外在因素带来的影响，不能仅仅衡量绩效。

2.供应商绩效考核的方法

最基本的考核方法是仅衡量供应商的交货质量，进一步的考核方法是跟踪供应商的交货表现，较先进的考核方法则进一步扩展到供应商的支持与服务、供应商参与本公司产品开发等表现，也就是由考评订单、交单实现过程延伸到产品开发过程。

考核可采取定期和不定期两种办法，对考核的内容进行定性考核和定量考核。

（二）供应商绩效考核的内容

1.质量指标。是供应商考核的最基本指标。包括来料批次合格率、来料抽检缺陷率、来料在线报废率、供应商来料免检率等。

2.供应指标。又称为企业指标。最主要的是准时交货率、交货周期、订单变化接受率等。3.经济指标。与成本相联系的。主要包括付款和售后维护成本。

4.服务指标。反应表现、沟通手段、合作态度、共同改进、售后服务、参与开发、其他支持。

（三）供应商绩效考核的步骤（注意顺序）

通过供应商几下考核，企业可以实现以下目标：获得持续的绩效改进，包括成本、质量、交货、服务及技术合作等方面的改善；鼓励供应商检查内部运作，不断改善企业本身的流程；不断与供应商进行信息交流，建立共享机制，实现双赢的供应关系。

1.确定考核主策略。2.制定考核指标体系。3.实施绩效考核。4.组织制订改善方法。5.设定目标持续改进。（X）10．调查供应商P155~157 1.供应商调查的内容

（1）产品供应状况；（2）专业技术能力；（3）品质控制能力；（4）管理人员水平。（5）机器设备情况；（6）财务及信用状况；（7）管理规范制度。2.供应商调查的方法

（1）问卷调查。调查表是非常灵活的，它有许多提问的方法。调查表需要认真仔细地设计、测试和调整，然后才可广泛使用。

（2）实地调查。3.供应商的评估和选择

评估的一般步骤为：（1）成立供应商评估小组。（2）决定全部的供应商名单。（3）决定评审的项目。（4）确定评审项目的权重。

（5）逐项评估每个供应商的履行能力。（6）综合评估并确定供应商。

第四篇：烟草物流师三级 技能复习资料 第五章 运输管理

第五章

运输管理

（X）1．选择运输方式P167~168 运输方式的选择是物流系统决策中的一个重要环节，是物流合理化的重要内容。运输方式的选择受货物种类、运输数量、运输距离、运输时间和运输成本五个因素的制约。（种类、数量、距离为不可变量，时间、成本为可变量）1.一般原则

根据对影响运输五大因素的分析，可以按照以下原则选择合适的运输方式：

（1）通常情况下，在500km经济里程之内的中短途运输由公路运输承担。公路运输作为烟草专卖品的主要运输方式，并没有局限于经济里程的距离，这是由行业特点决定的。

（2）通常情况下，干线、大运量、快速运输由铁路承担，两端与公路运输衔接，形成铁路与公路的联合运输方式。烟草行业内，是偏远地区、大批量卷烟和烟叶运输的首选。

（3）海运的两端与公路衔接，再衔接干线铁路，实现水、公、铁三者联合运输。（4）航空运输与城市配送衔接，实现快速运输与客户网络相适应的空运与路运联运。2.烟草专卖品运输原则：合法、及时、准确、安全、经济。

（X）2．实施合理化运输P168~171 1.影响运输合理化的因素（合理运输的“五要素”）

（1）运输距离。运输距离的长短是影响运输合理化的最基本因素。

（2）运输环节。衔接两种运输方式的装卸搬运作业对运输环节的负作用最大。（3）运输工具。运输工具主要是由运输方式决定的。同一种运输方式也可以选择不同运输工具。

（4）运输时间。运输时间过长会造成运输成本增加。

（5）运输费用。降低运费也是托运与承运双方的基本经营目标。

2.不合理运输的类型

不合理运输是在现有条件下可以达到的运输水平而未达到，从而造成了运力浪费、运输时间增加、运费超支等问题的运输形式。

（1）单程空载。

（2）对流运输。同一种货物，或两者可以相互代用又不影响技术与管理和效益的货物，在同一线路上或平行线路上作相对的运送。（3）重复运输。在中途停卸重复装运，增加了中间装卸环节，增加了装卸搬运费用，降低了运输工具效率。

（4）过远运输。放弃近距离市场，由于正常商品经济受阻或地方保护主义造成。（5）运输方式选择不当。终端运输选择不当；经济里程运用不当。

3.运输合理化的实施途径

（1）提高运输工具的实载率（注意：不用加“×100%”）

运输工具实载率=实际载重×合同运距／（运输工具标定载重×实际行驶里程）

实际行驶里程=载货行驶里程+空载里程

提高实载率的意义在于：充分利用运输工具的额定能力，减少车船空驶和不满载行驶时间，减少浪费，从而求得运输合理化。

（2）开展联合运输。总承运人安排“门到门”运输。

（3）配载运输。配载运输是提高运输工具实载率的扩展方式。（4）扩大集装箱运输的份额。以时间成本优势换取较高的运输成本。

（5）“四就”直拨运输。“四就”直拨运输是指包括就厂直拨、就车站直拨、就仓库直拨、就车船直拨的运输方式。“四就”直拨运输减少了中转运输环节和中转次数，提高了运输作业效率。

（X）3．合理组织烟草商品运输P171~173 1.选择合理的运输路线

选择合理的运输路线，是组织烟草商品合理运输的主要途径。其实质最大限度地缩短商品运输的平均里程，从而缩短商品在途时间，加速商品流通，降低流通费用，节约运力。

（1）按经济区划组织产销平衡。这是商品运输路线合理化的前提条件。（2）实行跨区供应、跨区销售。减少经营层次和经营环节，消除迂回和倒流。（3）实行“五定”运输。“五定”运输即定商品、定路线、定工具、定起止点和定费用。一定程度上消除商品运输中相向、倒流、重复等不合理现象。2.正确选择运输方式

（1）直达运输；（2）“四就”直拨运输；

（3）零担凑整车中转分运。同一发站、同一方向、不同到站的各种零担商品。（4）转栈运输。3.合理使用运输工具。

运输工具的特点结合商品的自然属性与市场需求的缓急。卷烟公路运输应采用厢式货车，原料成品运输（烟叶）需采用敞篷车。4.密切与各方的协作关系。

与交通运输部门、中转单位、仓库等密切配合，加强协作，才能达到及时、准确、安全、经济的要求。为了合理组织商品运输，企业内部业务、计划、财务、储运等部门应紧密联系，加强协作。

（Y）4．烟草行业物流单证的使用P173~182 货物运输过程分为货物接收与装载、货物运输、货物到达与提货桑阶段。烟草行业物流单证是烟草行业物流过程中使用的单据、票据、凭证的总称。采用纸质单证和电子单证两种形式。烟草行业物流单证中属于干线类货物运输的单证包括烟草专卖品准运证、烟叶复烤企业片烟发货单、烟用材料生产企业烟用材料发货单、卷烟工业企业卷烟发货单。1.烟草专卖品准运证。

运输卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械等烟草专卖品的，必须持有烟草专卖品准运证。

（1）烟草专卖品准运证的签发

烟草专卖品准运证由省级以上（含省级，下同）烟草专卖行政主管部门签发。特殊情况下，国家烟草专卖局可以授权其派出机构签发；省级烟草专卖行政主管部门可以委托省级以下烟草专卖行政主管部门代签。

（2）烟草专卖品准运证的申办

申办烟草专卖品准运证应当具备下列条件： ①调出、调入双方是烟草专卖品的合法经营单位。②运输的烟草专卖品真实、合法。③申办人持有合法的身份证明。④其他应当具备的证明文件。

向省级烟草专卖行政主管部门申办烟草专卖品准运证进行跨省、自治区、直辖市运输的，申办人应当持有国家烟草专卖局有关业务主管部门鉴章的购销合同原件。

（3）烟草专卖品准运证的使用

烟草专卖品运输过程中准运证必须随货同行，所运输的烟草专卖品不能使用同一运输工具运输的，应分别开具准运证。（X）5．货物运输作业P183~191（Y）6．集装箱运输作业P192~197 1.集装箱运输的优点：

（1）提高装卸效率，减轻劳动强度。

（2）减少货损货差，提高货物运输的安全与质量。（3）缩短货物的在途时间，加快车船的周转。（4）节省货物运输的包装，简化理货手续。（5）减少货物的运输费用。（6）推动包装的标准化。

（7）有利于组织各种运输方式的联合运输。2.集装箱运输的发展趋势

（1）集装箱运输设备的大型化。（2）集装箱运输业的信息化。

（3）集装箱运输系统向个性化方向发展。

（4）集装箱运输业务服务内容更趋于供应链一体化。3.集装箱货物的交接方式（门，场，站，9种）

门到门交接；门到场交接；门到站交接；场到门交接；场到场交接；场到站交接；站到门交接；站到场交接；站到站交接。

（Y）7．托盘化运输作业P197~203 托盘是按一定规格制成的单层或双层平板载货工具。在平板上集装一定数量的单件货物，并按要求捆扎加固，组成一个运输单位，是一种随货同行的载货工具。1.托盘化运输的优点：

（1）提高运输效率。

（2）便于理货，减少货损货差。（3）投资小，收效快。2.托盘化运输的缺点：

（1）货物形态有限。最适合托盘化运输的是箱装物品、硬纸盒装的消费品。（2）托盘化运输会增加费用，使运输工具的载量减少。

（3）托盘化运输不能完全适应国际多式联运方式，不是最理想的运输方式。3.防止货物倒塌的方法：

（1）利用货物码垛方式的方法。（2）固定托盘货物本身的方法。（3）利用运输工具的方法。

（Y）8．编制运输计划P203 货物运输计划是关于货物运输有关事宜的安排。

（1）货物运输量计划。运输量计划是预计在计划期内完成的货物运输量和周转量。（2）运输工具计划。运输工具计划确定计划期（一般为计划）内的运输能力，反映企业在计划期内的平均运输能力与营运工具数量

（3）运输工具运用计划。运输工具运用计划放映营运工具的使用效率，包括运输工具的平均完好率、工作效率、行程使用等。该计划以月度形式反映。

运输计划中，以铁路货物运输计划性最强。水运计划以航次为计划期。公路和航空运输计划灵活性高，适应运量不大、时间要求快速的应时性物品运输。

（X）9．表上作业法的运用P204~207 利用表上作业法，寻求运费最少的调运方案。表上作业法的步骤：

（1）用最小元素法做初始调运方案。（2）确定所有位势和检验数

①设所有数字格的检验数为0，并设U1=0 ②用公式：检验数=C-（U+V），计算出所有位视U和V，进而计算出所有空格的检验数。（3）找找是否有检验数为负。

（4）找到，划出运量的闭合回路，将顶点排序。（5）取偶数顶点上的最小数为调整量。

（6）偶数顶点的运量-调整量，奇数顶点的运量+调整量。（7）根据调整后的方案重新孙处所有位势U和V。

（8）重新算出所有检验数，若都非负，则得到最优调运方案。（9）算出最小总运费。（X）10．图上作业法的运用P207~209 首先画出流向图，然后根据有关规则进行必要调整，直至求出最小运输费用或最大运输效率的解。（最大运输效率是求出总运输力最小（t•km））

图上作业法步骤：

（1）把有圈的交通图化为不成圈的交通图。①目的：去掉对流

②方法：破圈（去一线破一圈，去掉长度最长的交通线（2）做一个没有对流的流向图。

（3）检查各圈有无迂回，不符合公式圈的就有迂回，要调整。

1公式：的圈总长＞内流长，也＞外流长

2（4）调整

如外流有迂回，则所有外流量都减去外圈最小流量，内圈都加上此最小流量，得到新的流量图。

（5）重新用公式检查一遍有无迂回，无，则为最优方案。（6）计算总运输力（t•km）

（X）11．运输调度中随机因素的处理P210 1.影响运输作业计划执行的随机因素有：

（1）货源未落实、待货时间过长。（2）装卸时间超过定额时间。（3）车辆维修超过定额时间。（4）驾驶人员出现问题。（5）调度控制不力，应变能力差。（6）运输路线出现故障。

2.运输作业计划被打乱时，应立即采取有效调节措施，其原则是：

（1）放弃局部，保持整体计划运行。（2）放弃少数货运计划，保持多数货运计划。（3）放弃当日计划，保持次日及以后正常计划。（4）放弃短途计划，维持长途运输计划。（5）放弃小吨位计划，保持大运量计划。

第五篇：中级烟草专卖管理员技能要点

草中级技能考试要点---内部监管

（一）对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容

1.对卷烟、雪茄烟生产、销售、打扫码日常监管的主要内容 2.对烟草专卖品日常监管的主要内容

对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要方法

1.数据采集分析对比

2.有针对性的实地监管 3.其他监管方法

4.及时反馈处理问题 卷烟、雪茄烟生产的规范要求

烟草专卖法律法规及行业规范性文件对卷烟、雪茄烟生产的规范要求主要有：从事卷烟、雪茄烟生产的企业应取得烟草专卖生产企业许可证，严格在许可证范围内开展生产经营活动；严格执行生产计划，不允许超计划、超进度生产；生产的卷烟、雪茄烟应100%打码入库。卷烟、雪茄烟销售的规范要求

烟草专卖法律法规及行业规范性文件对卷烟、雪茄烟销售的规范要求主要有：卷烟、雪茄烟销售价格应符合价格管理要求；卷烟、雪茄烟销售应签定合同；在销售渠道上生产企业只能向取得烟草专卖批发许可证的行业内单位销售卷烟、雪茄烟，不允许向未取得烟草专卖批发许可证的单位和持有烟草专卖零售许可证的单位和个人提供货源等。

对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容

1.对卷烟、雪茄烟生产、销售、打扫码日常监管的主要内容 2.对烟草专卖品日常监管的主要内容

对卷烟、雪茄烟生产企业内部专卖监督管理的重点包括两方面内容

一、是卷烟工业企业是否严格按照计划组织生产；

二、是卷烟工业企业是否严格按照专卖法律法规和行业规范要求严格对专卖品进行管理。

对卷烟、雪茄烟生产企业生产方面监管的主要内容、监管的重点 监管的主要内容是：企业组织生产、执行生产计划的情况和成品打码入库的情况，监管的重点是：企业是否严格按照计划组织生产；有无超计划、超进度生产卷烟的情况；生产的卷烟、雪茄烟是否100%打码入库，有无违反卷烟打码规定的情况。

对卷烟、雪茄烟生产企业开展日常监管，可以采取以下监管手段：

根据烟草专卖法律法规及行业规定，对卷烟、雪茄烟生产企业开展日常监管，可以采取以下监管手段：实地监督烟草专卖品购进、入库、销售、报废等全过程；到相关业务部门进行检查；询问有关工作人员，要求其对有关事项作出说明；查阅、复制有关的文件、资料；登陆有关业务部门的计算机信息管理系统，查阅有关数据、资料等。

对生产企业的现行日常监管模式主要有三种类型： 一是驻厂（生产点）监管模式；二是定期实地检查与不定期抽查结合的监管模式；三是远程信息监管与实地检查相结合的监管模式。对生产企业日常监管最为重要的方法主要有两种

对生产企业日常监管的方式方法有多种。最为重要的方法主要有两种，一是数据采集、分析比对，发现异常情况并查实问题；二是现场检查、实地监管。其他常用的日常监管方法和手段还有：审核企业内控制度；通过企业生产经营信息系统适时监管等。

数据采集主要通过登陆信息系统查询、建立备案制度、列席企业生产经营方式会议、实地查询等渠道进行。①生产环节

常见异常情况：

实际生产量﹥计划产量：需要进一步核实是否存在超计划、超进度生产。机台实际产量﹥报表产量；需要进一步核实期末产成品数量是否合理，是否存在成品卷烟未打码入库情况。

成品入库量﹥打码量：需要进一步核实是否存在先入库，后打码情况。②卷烟销售环节 常见异常情况：

实际销售数量﹥合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同销售行为

实际销售数量＜成品库销售出库数量：需要进一步核实是否存在无合同销售情况或向无烟草专卖批发企业许可证的企业销售的情况

扫码数量＜成品库出库数量：进一步核实企业是否未按规定及时打扫码 成品库销售出库数量≠准运证开具数量：核实是否存在无证运输 ③专卖品购进环节 常见异常情况：

实际购进数量﹥合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同购进行为。

实际购进数量＜入库数量：需要进一步核实是否存在无合同购进情况。若到货确认数量﹥入库数量：核实是否存在虚假确认情况。卷烟销售环节

在销售环节，数据分析的主要目的是了解合同执行情况、扫码出库情况、准运证开具情况。卷烟销售都要经历合同签订—扫码出库—开具准运证—运输—到货确认这样一个完整的流程，抓住这几个环节的关键数据进行比对分析，就可以了解企业是否有违规销售卷烟、雪茄烟的情况，有无违反扫码规定的情况。及时反馈处理问题（生产企业）

对内部专卖管理监督日常监管中发现的轻微违规问题，应向被监管单位或部门指出存在问题，提出整改意见，并监督整改落实情况；对派出监管和检查的主管部门，采用检查报告的方式反馈检查的情况；对行业其他单位或被查单位的上级主管部门，采用检查情况通报的方式通报检查结果。对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。

对卷烟、雪茄烟批发企业的日常监管

1、卷烟、雪茄烟批发企业现行模式、业务流程

1.货源组织流程

2.卷烟仓储工作流程

3.卷烟销售工作流程

2、卷烟仓储工作流程

1、到货确认工作流程

调入单位按照“谁订货、谁确认，谁确认、谁负责”的原则负责卷烟的到货确认，一般分为查验、核对、确认三个工作流程。

2、扫码入库工作流程

3、分拣出库工作流程

卷烟出库按“先进先出、推陈储新”的原则。

3、卷烟销售工作流程

一般来讲，卷烟销售工作有以下三个子流程：

1、合理定量工作流程

2、订单采集与确认流程

3、卷烟配送工作流程

卷烟、雪茄烟批发企业经营业务的规范要求 国家对卷烟、雪茄烟批发企业的规范性涵盖了卷烟购进、存储和销售的各个环节，概括起来有：按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等签订卷烟、雪茄烟购销合同；按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等销售卷烟、雪茄烟，必须100%入网、落地、入户销售；按照烟草专卖法律、法规及有关规定，执行卷烟到货确认制度，卷烟入库必须扫码等。

1、卷烟购进方面的规范要求

2、卷烟仓储方面的规范要求

3、卷烟销售方面的规范要求

4、其他有关规范性文件 对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要内容 对卷烟、雪茄烟批发企业开展内部专卖监督管理日常监管的主要内容是卷烟、雪茄烟批发企业遵守烟草专卖法律、法规及行业规范经营有关规定的情况。地市级局主要监管同级烟草公司卷烟经营活动，对卷烟购进、库存、销售等行为进行监管。县级局主要监管卷烟销量、订单采集、零售户管理信息、特殊烟和自营零售店及卷烟配送等环节。日常监管的内容和重点是：

1.对卷烟购进日常监管的主要内容

2.对卷烟仓储日常监管的主要内容 3.对卷烟销售日常监管的主要内容 对卷烟销售日常监管的主要内容

通过实行网上实时监控、数据分析对比、电话监控、电话核实、实地核查等监管措施，对营销部门是否严格按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等销售卷烟、雪茄烟，是否做到100%入网、落地、入户销售，是否超出许可范围销售，是否违反价格规定销售，是否将卷烟、雪茄烟销售给无烟草专卖零售许可证的单位或个人，是否遵守卷烟限量和货源分配计划等情况。对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要方法

1.经营数据的采集

2.数据对比、分析、核实 3.有针对性地实地监管

4.及时反馈处理问题 经营数据的采集

分三点：

（1）卷烟购进环节数据对比及常见问题 数据对比：

①对比卷烟购进协议签定是否在全年购进计划范围之内。②对比月度合同执行是否在卷烟购进协议范围之内。

③增补卷烟购进计划是否符合相关规定并有相应的审批手续。常见异常情况及问题：

①超出烟草专卖批发企业许可证规定的经营范围购进烟草专卖品。②无合同、超合同（数量、品牌、规格）购进卷烟。③超计划购进卷烟。

④从无烟草专卖生产企业许可证或批发企业许可证的企业购进卷烟。(2)卷烟仓储环节数据对比及常见问题 数据对比：

①对比月度合同执行数据与到货确认数据是否一致；

②对比到货确认数据与

实物扫码数据是否一致；

③对比实物扫码数据与卷烟入库数据是否一致；

④对比卷烟出库数据与订单数据是否一致；

⑤对比卷烟入库数据与商品帐数据是否一致； 常见异常情况及问题：

无证运输卷烟的有关问题：未办理准运证；准运证没有随货同行；重复使用准运证；货证不符（超出或者少于准运证规定的数量、品种或者规格的部分）；使用过期、涂改、复印、传真、伪造、变造的准运证；持有准运证但实际改变到货地点；利用隐瞒、欺骗等手段取得烟草专卖品准运证运输烟草专卖品； ①

卷烟入库前未做实物扫码和实物到货确认，或做虚假到货确认； ②无法确认或过期确认数据未及时上报省局的；

③卷烟出库数量与订单数量不相符的；

④卷烟提前出库的；（3）卷烟销售环节数据对比及常见问题

1、数据对比：

①对比预测订单数据与配送数据是否一致； ②对比实际订单数据与货款结算数据是否一致； ③对比货款结算数据与销售收入数据是否一致；

2、常见异常情况及问题：

1、超出许可证规定的地域范围销售卷烟；

2、向无烟草专卖零售许可证的单位、个人或者虚拟的客户销售卷烟；

3、未做到100%入网、100%落地、100%落户销售卷烟；

4、违背卷烟限量规定或货源分类投放标准向卷烟零售户销售卷烟；

5、通过虚假订单、拆单分摊、假入网等方式销售卷烟；

6、低于统一批发价销售卷烟。及时反馈处理问题（批发企业）对日常监管中发现的轻微违规问题，内部专卖管理监督部门应当向被监管单位或部门，指出存在的问题，提出整改意见，并监督整改落实情况；对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。

烟草中级技能考试要点---案件查办

（一）案件调查

情报分析方法

情报分析方法分为三种：

1、逻辑思维方法

2、数据整合方法

3、线索型涉烟情报的具体分析

1.逻辑思维方法：

（1）比较法

（2）分析与综合法

（3）推理

2.数据整合方法：数据整合技术是通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法，3.线索型涉烟情报的具体分析（1）分析研究线索型情报的目的（2）线索型情报分析的步骤

一般可分为：一般线索、重大线索，预谋违法线索、已立案件的线索、隐案线索等。

（3）线索型情报分析的主要内容

①分析线索的来源

②分析线索的真实、可靠性

③分析线索的客观性，④分析提供线索的人与被反映人的关系

⑤分析线索的使用价值大小，以便分轻重缓急处理。

（4）线索型情报分析的主要方法 ①线索内容与日常信息的关联分析。

即：线索反映的内容——何事、何时、何地、何情、何因、何物、何人（简称“七何”）

②线索关联内容的初步查证。

③线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。

证据的法理分类

1.根据证据的不同表现形式，可分为言词证据和实物证据。2.根据证据的不同来源，可分为原始证据和传来证据。

3.根据证据与案件主要事实的不同关系，可分为直接证据和间接证据。询问的原则（重点）①合法原则。

②实事求是的原则。

③重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则。④严禁诱供、指供的原则。询问的基本步骤（无要求）

一、表明身份，出示证件。

二、了解被询问人的基本情况。

三、告知被询问人的权利和义务。

四、向被询问人提出问题。询问技巧：

询问技巧是在询问过程中，询问人员根据事先拟定的询问策略，运用语言学的规则和逻辑学的原理，向被询问对象口头提出问题，了解情况的具体方法。

1、试探性发问。

2、简单发问。

3、委婉发问。

4、迂回发问。

5、直接发问。

6、跳跃式发问。

7、循序渐进发问。查账的方法

①

检查总账。

②检查损益表。

③检查银行对账单。④检查发票存根

⑤检查企业的仓库保管账。在实践中切忌就账查账，而要注意与其他手段结合： 第一、查“死账”与查“活账”相结合，第二、查账与外调相结合，第三、查账与询问当事人相结合，行政处罚案件移送的条件

1.根据地域管辖的规定，违法行为发生地不在本烟草专卖行政主管部门管辖地域范围内，应将案件移送违法行为发生地烟草专卖行政主管部门管辖。

2.根据级别管辖规定，本烟草专卖行政主管部门查获的烟草专卖违法案件应由上级烟草专卖行政主管部门管辖的，应移送上级烟草专卖行政主管部门管辖。3.根据《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》关于职能管辖的规定，以下烟草专卖违法行为应当移送工商行政管理机关或海关管辖：（1）无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的；（2）销售假冒注册商标烟草制品的；（3）销售无注册商标烟草制品的；（4）走私烟草专卖品的。行政处罚案件移送程序 1.审查

烟草专卖行政主管部门应根据调查取证的情况，及时审查违法行为的性质和管辖权限。

2.提出移送书面报告

烟草专卖行政主管部门对案件进行审查时，认为所查获案件应移送其他烟草专卖行政主管部门或相关行政执法机关的，应当指定2名或者2名以上专卖执法人员核实情况后提出移送行政案件的书面报告，报经本机关负责人审批。3.负责人审核批准

烟草专卖行政主管部门负责人接到报告后，应当及时作出批准移送或者不批准移送的决定。需要研究决定的，可以召开专题会议并做好会议记录备案；决定不移送的，应当将不予批准的理由记录在案。4.移送

决定批准移送的，应当及时制作案件移送函、涉案物品清单等文书，及时办理移送手续。移送案件时需要移送下列材料：案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告或者鉴定结论、其他有关涉案材料。

行政处罚案件接受程序

（1）审查

（2）负责人审核批准

（3）接受

执行罚缴分离

除法律规定可以当场收缴的情形外，烟草专卖行政主管部门作出罚款的行政处罚决定后，应当遵循罚缴分离制度，告知当事人自收到行政处罚决定书之日起十五日内，到指定的银行缴纳罚款。银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。当事人确有经济困难，需要延期或者分期缴纳罚款的，经当事人申请和烟草专卖行政主管部门批准，可以暂缓或者分期缴纳。当场收缴罚款

根据《中华人民共和国行政处罚法》的规定，以下情形可以当场收缴罚款： ①依法给予二十元以下的罚款的；②不当场收缴事后难以执行的；

③在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依法作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。在这一情形下，是否当场收缴罚款，须经被处罚人提出，行政机关及其执法人员不得违背被处罚人意愿而当场收缴罚款。

执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起二日内，交至行政机关；在水上当场收缴的罚款，应当自抵岸之日起二日内交至行政机关；行政机关应当在二

日内将罚款缴付指定的银行。

当场收缴罚款的，应当向当事人出具省、自治区、直辖市财政部门统一制发的罚款收据；不出具财政部门统一制发的罚款收据的，当事人有权拒绝缴纳罚款。行政处罚的执行 1.敦促履行的措施。当事人逾期不缴纳罚款，又未提出延期或分期缴纳的申请的，烟草专卖行政主管部门可以对当事人每日按罚款数额的百分之三加处罚款。根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款。

2.申请人民法院强制执行。当事人逾期不履行处罚决定，又不申请复议，也不向人民法院起诉的，烟草专卖行政主管部门可以申请人民法院强制执行。申请人民法院强制执行，应向法院提交申请执行书、行政处罚决定书等文书材料。人民法院接到申请后，经审查符合执行条件的，应向被执行人发出执行通知，责令被执行人在规定的期限内履行，否则应予以强制执行。涉案财物的处置

涉案财物的处置分为4种（1）发还

（2）移送

（3）没收

（4）收购 对没收的非法财物，有以下三种处置方式： ①直接上缴国库

没收的违法所得应全部直接上缴国库，不得以任何形式截留、私分或者变相私分。②变价处理或拍卖后上缴国库 a.变价处理

依法没收的易霉坏变质的烟草制品，应当按照国家有关规定及时变卖处理，变卖款上缴国库。

依法查封扣押的易霉坏变质的烟草制品超过三十日，其他烟草专卖品超过六十日并采取张贴通告、发布公告等措施无法找到当事人的，经本机关负责人批准，可以变卖处理，变卖款上缴国库。b.拍卖

罚没卷烟可以通过拍卖的方式处置。拍卖应由国家烟草专卖局批准设立的烟草拍卖行进行，竞买人须持有烟草专卖批发企业许可证或特种烟草专卖经营企业许可证。

委托烟草拍卖行拍卖罚没卷烟的，须提交罚没卷烟委托拍卖函、行政处罚决定书（刑事判决书）、鉴别检验报告等相关文书。拍卖成交后，烟草拍卖行与买受企业签订烟草专卖品拍卖成交确认书。③销毁

非法生产的烟草专卖品，霉坏、变质的烟草制品应当按照国家有关规定公开销毁。

烟草中级技能考试要点---法律责任 无证运输

（一）无准运证或者超过准运证规定的数量托运或者自运烟草专卖品的，处以违法运输的烟草专卖品价值百分之二十以上百分之五十以下的罚款，可以按照国家规定的价格收购违法运输的烟草专卖品。

（二）有下列情形之一的，没收违法运输的烟草专卖品和违法所得：

1．非法运输的烟草专卖品价值超过5万元或者运输卷烟数量超过100件（每1万支为1件）的；

2．被烟草专卖行政主管部门处罚两次以上的；

3．抗拒烟草专卖行政主管部门的监督检查人员依法实施检查的；

4．非法运输走私烟草专卖品的；

5．运输无烟草专卖生产企业许可证的企业生产的烟草专卖品的；

6．利用伪装非法运输烟草专卖品的；

7．利用特种车辆运输烟草专卖品逃避检查的；

8．其他非法运输行为，情节严重的。

（三）承运人明知是烟草专卖品而为无准运证的单位、个人运输的，没收违法所得，可以并处违法运输的烟草专卖品价值百分之十以上百分之二十以下的罚款。

（四）邮寄、异地携带烟叶、烟草制品超过国务院有关部门规定的限量一倍以上的，依照本条第（一）项的规定处罚。未在当地烟草专卖批发企业进货的

第六十条取得烟草专卖零售许可证的企业或者个人违反本条例第二十五条第二款的规定，未在当地烟草专卖批发企业进货的，由烟草专卖行政主管部门没收违法所得，可处以进货总额百分之五以上百分之十以下的罚款。无证经营烟草制品

第六十一条无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的，由工商行政管理部门或者由工商行政管理部门根据烟草专卖行政主管部门的意见，责令停止经营烟草制品零售业务，没收违法所得，处以违法经营总额百分之二十以上百分之五十以下的罚款。

销售非法生产的烟草专卖品的

第六十二条违反本条例第二十七条、第四十条第一款规定销售非法生产的烟草专卖品的，由烟草专卖行政主管部门责令停止销售，没收违法所得，处以违法销售总额百分之二十以上百分之五十以下的罚款，并将非法销售的烟草专卖品公开销毁。

收购价格

第六十九条依照《烟草专卖法》第三十条、第三十一条第一款规定，烟草专卖行政主管部门依法收购违法收购的烟叶，或者收购违法运输的烟草专卖品的，收购价格按照该烟草专卖品市场批发价格的百分之七十计算。

烟草中级技能考试要点--证件管理--检查证 检查证

检查证申领、换领与补领的条件和程序 人员的资格

烟草专卖管理人员申领检查证应当符合下列条件：①年满18周岁且具有完全民事行为能力；②具有高中以上文化程度；③能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法；④未受过行政记大过以上的行政处分或刑事处罚；⑤在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作；⑥熟悉烟草专卖管理业务和相关的法律法规知识，并通过法律知识考试和业务知识考核（考试）；⑦身体健康，品貌端庄适宜在执法岗位工作者；⑧省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。申领、换领与补领的规定情形（条件）

（1）申领检查证的情形：烟草专卖管理人员在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作，需要领取检查证的，可以向检查证核发机关提出领取检查证的申请。

（2）换领检查证的情形：烟草专卖管理人员已持有的检查证，因检查证时限到

期、职务、单位变动和污损、残缺不能辨认，应当向检查证核发机关提出换领检查证的申请。

（3）补领检查证的情形：烟草专卖管理人员已持有的检查证灭失的，应当向检查证核发机关提出补领检查证的申请。申领、换领与补领的程序要求

1、一般程序

①申请人填写相应的审批表，并提交国务院烟草专卖行政主管部门规定的申请材料，经所在单位签署意见并加盖公章后，逐级报给地市级烟草专卖行政主管部门； ②地市级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起5个工作日内完成审核。经审核同意的，报给省级烟草专卖行政主管部门审批；经审核不同意的，在上述期限内向申请人所在单位说明不予发证的理由；

③省级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起10个工作日内作出审批决定。

2、补领的特殊程序要求

对于出现检查证灭失情形的，由于涉及需要在检查区域内公示原检查证件失效，因此烟草专卖管理人员应当在发现后及时向所在单位报告，并在发现证件灭失或者应当发现证件灭失后15日内，在原检查证确定检查范围的县级以上公开发行的报纸上发布遗失声明。检查证使用情况审查及处置 使用情况的审查

1.使用年限

2.使用人员的档案建立和检查证内卡申领

3.使用人员的行为审查

使用人员的行为审查是指对烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性、保管检查证行为的妥善性以及非烟草专卖管理人员的禁止性行为的审查。

（1）烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性，主要指：一是检查证仅限在核准的检查范围内使用，非执法公务时不得使用检查证；二是烟草专卖管理人员依法执行公务时应当主动出示检查证，不履行公务时不得出示检查证。上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以查验所属烟草专卖管理人员的检查证，并对烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性做出评价。烟草专卖管理人员应当主动出示检查证，接受上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员查验。对未按规定出示检查证，或应当接受查验而拒不接受的，上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以责令其改正，并予以批评教育，情节严重的，可以暂扣检查证。

（2）烟草专卖管理人员保管检查证行为的妥善性，主要指，持有检查证的烟草专卖管理人员应当妥善保管其所持有的检查证，不得损毁、涂改或者转借他人。对于不能妥善保管检查证的烟草专卖管理人员，上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以责令其改正，批评教育，并暂扣检查证，情节严重并造成严重后果的，可以收回检查证。

（3）非烟草专卖管理人员的禁止性行为，主要指，任何人不得伪造、变造、买卖检查证或者使用伪造、变造、买卖的以及未经审验的检查证。对于有伪造、变造、买卖检查证或者使用伪造、变造、买卖的以及未经审验的检查证情形的，相应烟草专卖行政主管部门有权没收非法或无效的检查证，并依法追究直接责任人员的法律责任。

暂扣检查证情形。

1.烟草专卖管理人员超出检查证核准的检查范围使用检查证； 2.烟草专卖管理人员在执行公务时未依法主动出示检查证； 3.烟草专卖管理人员在不履行公务时擅自出示检查证；

4.上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员查验检查证时，检查证持有人不积极配合；

5.未能妥善保管检查证以致检查证损毁，或有涂改检查证、将检查证转借他人行为。

收回检查证情形。

1.烟草专卖管理人员不能妥善保管其持有的检查证，以致造成严重后果的。2.烟草专卖管理人员在执行公务活动中出现不规范行为，且情节严重的。3.烟草专卖管理人员出现某种情形，不再或不宜从事专卖管理工作的。收回检查证的程序

符合收回检查证情形的，原则上由烟草专卖管理人员所在单位先行收回检查证，逐级交省级烟草专卖行政主管部门销毁。

检查证由于客观原因无法收回的，经省级烟草专卖行政主管部门批准后，应当由烟草专卖管理人员所在单位在管辖范围内予以公示注销。

烟草中级技能考试要点--证件管理--许可证

零售许可撤回、撤销和注销的办理的主体和程序 办理的程序

（1）撤回烟草专卖零售许可的程序。首先，在撤回前，原许可证审批机关应当将拟撤回的事项和理由告知被许可人；其次，由原许可证审批机关具体承办部门填写烟草专卖行政许可撤回审批表，报审批机关负责人批准后，作出撤回该零售许可的决定。最后，原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤回决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。如果因撤回烟草专卖零售许可给被许可人造成财产损失的，依法予以补偿。

（2）撤销烟草专卖零售许可的程序。首先，原许可证审批机关或其上级机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实；其次，原许可证审批机关或其上级机关具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定；最后，原许可证审批机关或其上级机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可证审批机关应当依法予以赔偿。

（3）注销烟草专卖零售许可的程序。首先，原许可证审批机关对拟注销的烟草专卖零售许可事项的相关情况进行调查核实；其次，原许可证审批机关具体承办部门根据相关调查核实材料，填写烟草专卖行政许可注销审批表，报审批机关负责人批准后，作出注销该许可证的决定；再后，原许可证审批机关制作并向被许可人（或利害关系人）送达烟草专卖行政许可注销决定书，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的，应当予以公告。烟草专卖行政主管部门撤回、撤销或注销烟草专卖零售许可后，应当通过公告栏、烟草专卖许可证信息系统等方式向社会公告。

处罚时的注意事项 1.事实认定方面

在对违法事实进行调查时，必须全面、清楚。2.证据提取方面

在证据提取过程中，必须充分且有针对性。3.处罚程序方面

在对违行为进行处罚时，程序必须合法。暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取消从事烟草专卖零售业务资格事项的处理程序

（1）调查取证、（2）审批和决定、（3）送达和转告、（4）后期监管和处理

烟叶收购资格审批的程序

1.申请、烟叶收购资格证明的申请由拟设立烟叶收购站（点）所在地县级烟草公司提出（已取消县级公司法人的由所在地地市级烟草公司提出）。申请单位在填写烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交同级烟草专卖行政主管部门审查。

2.审查、同级烟草专卖行政主管部门收到申请后，由专卖监督管理部门对申请人的申请资格及提交的材料进行审查。经审查，如申请单位符合设立烟叶收购站（点）的资格条件及提交的申请材料符合有关规定，签署意见交审查机关负责人核准签名，并及时上报省级烟草专卖行政主管部门审批。

3.审批、省级烟草专卖行政主管部门收到审查机关上报的申请材料后，应会同相关业务部门进行书面复查，及时作出相应处理。如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理，应及时作出准予设立烟叶收购站（点）的决定，下达批复或下发烟叶收购资格证明。

烟草中级技能考试要点--证件管理--准运证

烟草专卖

2009-07-03 19:06

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申办程序：1.申请人资格要求。2.申办材料要求。3.申请的类型划分

审查内容（X）

受理申请前，应对申办人的身份作以下审查：

（1）申办人所代表的企业是否具有法人资格，以此确定申请人是否具备独立申请办理烟草专卖品准运证的资格；

（2）申办人所提交的身份证明是否已在签发机关备案，以此确定申办人是否为申请人企业工作人员。

申办烟草专卖品准运证应当提交以下材料：（1）申请人的委托书和申办人身份证明；（2）合法有效的购销合同（调拨单）、电子交易合同或拍卖成交确认书；

（3）烟草专卖品准运证申办单。烟草专卖品准运证申办单应包含以下内容：①所申请执行购销合同（调拨单）的种类；②所申请执行购销合同（调拨单）的编号；③调出单位；④调入单位；⑤烟草专卖品品名及规格、数量；⑥运输方式及工具；⑦申请期限；⑧申请经办人和批准人签名；⑨已加盖的申请人公章；⑩备注。

烟草专卖品准运证的签发机关主要对申办人提交的申办材料进行审查，具体审查内容有：

（1）是否属于本机关管辖。

（2）申办材料是否真实。申办人提出申请，必须有真实、准确的意思表示，不能含糊其辞，使烟草专卖品准运证的签发机关难以判断。

（3）申办材料是否完整。申办人提交的申请材料，要符合申办条件的规定，即应当持有烟草专卖品准运证申办单、申请人的委托书和本人身份证明、合法有效的购销合同或者调拨单以及其他应当具备的证明材料原件，缺一不可。

（4）申办材料是否在规定期限内提出。申办人提出申办申请，应当在购销合同或者调拨单生效之后、失效之前，并在申请人的委托期限内。准运证审批机关、时限和操作步骤 审批的程序

《烟草专卖品准运证管理办法》规定，烟草专卖行政主管部门应当按照下列程序签发烟草专卖品准运证：

（1）对申办人提交的相关材料进行审核；

（2）符合办理烟草专卖品准运证条件的，经主管领导批准后，由专人负责办理；（3）不符合办理烟草专卖品准运证条件的，不予签发，应当通知申办人，并说明理由。审批的时限

（1）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人。（2）如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。

准运证制作机关、时限和操作步骤 制作的时限

企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的4日内完成；4日内未完成烟草专卖品准运证打印制作的，应由审批机关打印制作。准运证制作日期必须在合同有效期范围内。超过合同有效期，即使是审批同意的准运证也无法制作。烟草专卖品准运证有效期自烟草专卖品准运证打印制作之日起计算。

作废准运证注意事项

根据作废时间或制作错误次数的不同，可以办理准运证作废手续的机关分为：申办单位和审批机关。

（1）申办单位作废准运证的范围：申办单位因打印错误，可自打印起1小时内将第一份烟草专卖品准运证作废后，方可打印第二份烟草专卖品准运证。但如果申办单位制作的第二份烟草专卖品准运证仍然出错，或第一次打印错误且超过一小时未打印的，申办单位必须携带有关材料到原审批机关申请打印。

（2）审批机关作废准运证的范围：审批机关作废烟草专卖品准运证不受1小时内只能出错两次的限制，但遵守作废准运证的规定（地市级烟草专卖行政主管部门可以当天作废准运证，省级烟草专卖行政主管部门在烟草专卖品准运证有效期内可以作废准运证，超过烟草专卖品准运证有效期须报国务院烟草专卖行政主管部门审批）。

烟草专卖中级技能考试要点---市场管理

市场管理

举报和投诉的处理 举报和投诉的处理标准

举报投诉受理的来源和分类主要有：来信、来电、来访、上级机构转来、其他行政部门移交。

举报投诉处理程序：包括接待、受理登记、初审；调查处理；归档和答复。

1、接待、受理登记、初审

①接待、受理登记。接到来电和来访时，接待人员应对是否属于本部门管辖进行审核，属于本部门管辖的，应将有关内容记录在案，受理登记编号；对于不属于本部门管辖的，接待人员应对其说明理由，并告知其有权管辖的部门。举报投诉受理部门在接到各种类别的信件投诉，应填写专门的举报投诉受理处理文书，登记编号。②初审。举报投诉受理部门对举报投诉内容初步审核后，应提出相应的处理意见：对属于本机构管辖的举报投诉内容，提出具体承办部门；不属于本机构管辖的，将该举报投诉移交给有权管辖的部门处理，办理移交手续。

2、调查处理 调查程序。承办部门或者人员在接到举报投诉受理处理单和有关材料后，应对举报投诉内容进行调查核实；案情较复杂时，经办人员应事先就有关情况进行充分讨论，制定调查方案，必要时，应对有关情况进行暗访；经调查确有违法行为的，应及时立案，按法定程序实施行政处罚。经调查核实，未查实被举报投诉人有违法行为的，举报投诉调查即告终结。

3、归档和答复

举报投诉受理部门调查结果出来后，应及时将调查材料及处理意见整理后归档并及时将有关处理情况答复举报投诉人。

处理举报和投诉的注意事项

（1）程序上的注意事项。来电接待，应保证举报电话畅通。在电话铃响3声前，应接听电话。接听电话时，应先问候对方“您好”；其次告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名；同时，做好记录准备，做好来电接待记录。负责接待来访的人员应规范接待用语，做到文明接待、热情服务、耐心细致、认真负责。接谈时既注重接待的内容，也要注重接待方法和接待程序，提高接待质量和接待水平。（2）在接待中注意好三个环节：①仔细聆听。即听取来访者陈述，注意力要集中，把来访人提出的要求及理由简明扼要地记录在《举报记录表》，必要时认真阅看来访者提供的材料，密切注意来访人的情绪变化，发现异常情况，及时处理，有目的地对来访人进行询问，避免使用过激言词。②耐心答复。即对来访者的事实、问题、情况等进行有针对性的答复，做到明确、准确，有的放矢。③准确告知。要准确告知来访须知、提供材料须知等情况，使来访者及时备齐材料，避免徒劳往返于收集材料之中。

（3）行动时注意要点：①反应快速。在接到消费者投诉和举报后，要在第一时间内安排人员到达举报投诉地点。②处理准确。在接到举报投诉后，处理投诉人员要认真分析投诉内容，处理上要严格按照烟草专卖法律法规，充分尊重案件事实，做出准确的判断，做到严谨到位，赢得消费者对烟草专卖管理部门的信任。③服务热情。要求每个处理投诉举报案件人员服务态度热情，周到细致。

（4）严格遵守举报投诉受理工作纪律。受理案件举报后，在查处过程中应本着公平、公正的原则，既要保护举报投诉者的合法权益，也要保护经营者正常的经

营活动。处理举报投诉案件时经办人员应做好保密工作，不得对外泄露有关举报投诉人的任何信息

联合执法检查总结

联合执法检查总结的写法。（1）标题。

（2）正文，主文应着重写好以下三个方面的内容：①基本情况、成绩和做法②存在问题③今后打算。（3）落款、日期

市场监管对象的识别

（1）烟草专卖品生产企业的特征

①合法持有烟草专卖生产企业许可证。

②主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械的生产活动。

③在中华人民共和国境内从事生产活动。（2）烟草专卖品批发企业的特征 ①企业类型为国有企业。

②合法持有烟草专卖批发企业许可证。

③主要从事卷烟、雪茄烟批发业务，从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务。

④在中华人民共和国境内从事经营活动，有的烟草专卖批发企业如卷烟、雪茄烟批发企业只能在本省或本市范围内从事经营活动。（3）烟草制品零售商的特征 ①企业类型可以为以公民、法人或其他组织为主体的各类企业，但外商投资的商业企业或者个体工商户除外。《烟草专卖许可证管理办法》第十八条明确规定，外商投资的商业企业或者个体工商户不得从事烟草专卖品批发或者零售业务，不得以特许、吸纳加盟店及其他再投资等形式变相从事烟草专卖品经营业务。②合法持有烟草专卖零售许可证。

③主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品的零售业务。④在零售许可证规定的地域范围内从事经营活动。（4）烟草专卖品进出口业务企业的特征 ①企业类型为国有企业。

②合法持有特种烟草专卖经营企业许可证。

③主要从事烟草专卖品进出口业务、外国烟草制品批发业务、免税烟草制品购销业务、罚没国外烟草制品拍卖和批发业务。④在中华人民共和国境内从事业务活动。

市场监管对象信息采集 市场监管对象信息采集：分为市场监管对象信息采集的主要内容、市场监管对象信息采集的主要方法

（1）市场监管对象信息采集的主要内容

对于烟草专卖品生产企业、批发企业、进出口业务企业和烟草制品零售商，从市场监管的角度来说，需要采集的基本信息包括以下内容：1.企业名称或者个体工商户字号；2.法定代表人或负责人姓名；3.经营地址；4.专卖许可经营的内容或范围；5.烟草专卖许可证号及有效期限。这些信息是这些企业的基本特征，也是市场监管需要掌握的基本内容。

另外，不同类型的企业，还有其特殊的信息内容需要采集：

①烟草专卖品生产企业需要采集的信息有：1.生产烟草专卖品所用原辅材料的购进情况；2.计划生产数量；3.实际生产数量；4.所生产专卖品的销售情况；5.违法违规生产经营及处理情况。

②烟草专卖品批发企业需要采集的信息有：1.烟草专卖品的购进情况；2.烟草专卖品的销售情况；3.违法违规经营及处理情况。

③烟草制品零售商需要采集的信息有：1.烟草制品的购进情况；2.日常经营情况；3.零售许可证的使用情况；4.违法违规经营及处理情况。

④烟草专卖品进出口业务企业需要采集的信息有：1.日常购销情况；2.违法违规经营及处理情况。

（2）市场监管对象信息采集的主要方法有：

1日常检查。

2专项检查。

3举报和投诉。

4市场调研。

5信息网络。

市场监管对象信息维护的程序

1．市场监管员通过日常检查、专项检查、举报投诉、市场调研、信息网络等方式采集到市场监管对象信息，在认真进行归纳和整理后，上报专卖监督管理部门； 2．专卖监督管理部门信息管理员或证件管理员进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理部门负责人进行审核。

3．专卖监督管理部门负责人审核后，将审核意见反馈给信息管理员和证件管理员进行维护调整。市场检查总结撰写

日志及、周总结的主要内容：

检查周期：主要列明检查的起止日期，以备查询。

检查地域：以行政区域（区、乡、镇、村）为单位，说明本周检查了那些地方。检查户数：本周共检查的零售户数量。检查情况：对本周市场检查中发现的零售户违法经营、证件管理和专卖内管等方面的情况进行综合归纳。

市场分析：对本周检查情况进行综合分析，找出本周存在的重大问题。问题建议：分析本周市场检查工作中出现的突出问题，针对问题提出下一步工作建议。

专卖管理信息分析的内容

（1）零售户经营态势的分析。

（2）辖区卷烟销量的分析。

（3）卷烟销售结构的分析。

专卖管理信息分析的关键点在于从各类信息中寻找规律，捕捉出异常信息。

专卖管理信息基本要求

1.信息分析的一般步骤包括以下六个步骤：

①选择课题；②搜集课题相关的信息；③鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料；④分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理：⑤利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究；⑥成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告等。2.专卖管理信息分析的基本要求就是要讲求实效，注意采取科学方法。

烟草专卖中级技能考试要点---市场监管 市场监管

零售业态识别的方法：

1、分析关键要素

①经营商品的品种、②经营场所和规模、③经营方式

④此外，还要进一步分析零售者确定的目标客户情况、店堂设施的情况、主要的服务功能等关键要素。

2、做出业态判断：

根据采集分析的信息和确定的特征标志，对应国家标准《零售业态分类》，将某一零售经营者的经营形态划分到具体的业态类别之中。我国各种烟草零售业态的标志特征

我国各种烟草零售业态可以分为七大类：

1、食杂店

2、便利店

3、超市

4、商场

5、烟酒商店

6、娱乐服务类

7、其他类（1）食杂店

以销售烟、酒、饮料、休闲食品及日杂货为主，独立、传统的无明显品牌形象的零售业态。其基本特点有：

①多位于各种居民区内或传统商业区内以及农村地区。

②营业面积一般在 100平方米以内。

③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。

④服务时间一般在12小时以上。

⑤一般无管理信息系统或具备初级信息管理系统。（2）便利店

以开架自选为主，销售小容量应急性的食品、日用小百货等，以满足顾客便利性需求为主要目的的零售业态。其基本特点有：

①多位于商业中心区、居民区、交通要道以及车站、医院等公共活动区附近。②营业面积一般在100平方米左右。

③采取自选销售方式，结算在收银处统一进行。

④服务时间16小时以上。

⑤管理信息化程度较高、采取单体或连锁经营方式。（3）超市 以开架自选、消费者在出口付款为形式，满足消费者一次性购全大众化适用品需求的零售业态。其基本特点有：

①多位于市、区（县）商业中心、居民区、交通要道、城郊结合部附近。②营业面积一般在200-6000平方米之间，大型综合超市一般在6000平方米以上。③采取自选销售方式(烟草制品采取柜台销售方式)。

④出入口分设，在收银台统一结算。

⑤服务时间不低于12小时。

⑥管理信息化程度较高；采取单体或连锁经营方式。（4）商场

在一个建筑物内,经营若干大类商品;实行统一管理,分区销售；满足顾客对时尚、中高档商品多样化选择需求的零售业态。其基本特点有： ①多为市、区（县）商业中心、历史形成的商业集聚地。

②营业面积至少在2000平方米以上，多在6000至20000平方米之间。

③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。

④服务时间一般在12小时以上。⑤管理信息化程度较高。（5）烟酒商店

以销售烟草制品、酒类商品为主的零售业态。其基本特点有： ①多位于市、区（县）商业中心、居民区或百货店、购物中心内。

②大多在200平方米以下。

③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。

④服务时间一般在12小时以上。

⑤管理信息化程度不

一、采取单体或连锁经营方式。（6）娱乐服务类

以提供餐饮、住宿、休闲、娱乐等服务场所的业态。其基本特点有： ①多位于市、区（县）商业区以及城郊结合部。

②营业面积不等。

③多以商品部、吧台售卖为主，也可点叫购买。

④服务时间一般在下午及夜间。

⑤管理信息化程度较高。（7）其他类

以经营各类非烟草制品为主的其他商品零售或服务形式，其基本特点有： ①以经营传统食品为主的零售专业店，如土（水）特产、水果、干货店等。②其他零售专业店，除烟酒、食品之外，零售其他某一类商品的专业店，如文具、书报、农具等。

③其他小型服务性行业，并难以归入娱乐服务类，如修车行、理发店等。④持证内供，不对外营业，如政府、部队、监狱内部供应等。

卷烟经烟户零售业态分类信息的分析

获取卷烟零售户业态分类基础信息是指：将通过与零售户直接沟通、查阅相关资料、与周边居民、消费者和附近零售户沟通、实地观察等的方式获得的信息进行综合占有和把握。①关键信息的含义

关键信息是指与烟草零售业态分类直接相关的信息。关键的主要包括：

1识别信息、2.经营信息、3模式信息、4区位信息： ②关键信息分析的基本原则

1.完整性原则

2.准确性原则

3.客观性原则

4.协调性原则（3）总结特征进行识别

通过基础信息和收集和关键信息的分析，针对具体的零售户总结出其经营形态的基本特征，对照《烟草零售业态分类标准》进行识别，建立零售户业态登记档案。