浅议金融机构在反洗钱中工作中的作用全解

第一篇：浅议金融机构在反洗钱中工作中的作用全解

浅议金融机构在反洗钱工作中存在的问题及对策

摘 要

近几年来，洗钱犯罪活动越来越猖獗，大量黑钱外流的现象越来越严重，对合法的金融和商业体系有着极大的腐蚀性和破坏性，同时，也对全球经济的正常发展带来巨大的影响。国外在反洗钱工作方面进行了大量的工作，已经基本上建立了全球性或者区域性的反洗钱法律体系，并且获得了积极的效应。由于我国市场化进程比较缓慢等原因，对反洗钱问题的严重性的认识最近几年才提上日程，与西方国家相比存在较大的差距。因此，当务之急是借鉴国外反洗钱的主要做法，结合国内的实际情况，研究建立我国反洗钱的法律框架，从制度上确保反洗钱工作顺利进行。从国外的经验可以看出，金融机构与洗钱与反洗钱的关系最为紧密，既是洗钱的重要渠道，也在反洗钱工作中发挥着核心作用。本文试图从洗钱的概念和危害、我国金融机构在反洗钱工作中核心地位、以及金融机构在反洗钱中存在的问题和对策进行探讨。

关键词：金融机构 反洗钱 作用 对策

一、洗钱犯罪的概念及危害

（一）洗钱犯罪的概念

简单而言，洗钱是通过各种手段使非法所得合法化。洗钱活动起源于上世纪20年代，当时美国芝加哥一名黑手党的成员通过经营一家洗衣店，他将非法所得混合在洗衣机为顾客清洗衣物而获得的收入中，一并向税务机关申报，通过缴纳税费后，他的非法所得便成为其合法收入。由此产生了将犯罪收益通过各种手段加以隐瞒掩饰，并使之合法化的特殊犯罪形态—洗钱。世界各国司法官员和刑法学家对洗钱犯罪有着不同的认识，进行过不同的概括，一致比较认同的洗钱犯罪的最本质特征是：犯罪者将其非法所得的资金或财产，通过各种金融工具和交易渠道，转换成来源合法的财产，以掩盖其犯罪性质，逃避法律制裁。

我国刑法第191条将洗钱定义为：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。

（二）洗钱犯罪的危害

洗钱活动的日益猖獗，对各国的金融、经济、政治秩序以及社会稳定都产生了危害。第一，洗钱危害社会安定。根据我国《金融机构反洗钱规定》，洗钱犯罪与严重危害社会安定犯罪密切相关,比如，走私、贩毒、贪污腐败等犯罪密切相关，洗钱犯罪能否得逞，最关键就看犯罪分子能否保住犯罪所得的大额资金并且不被发现。洗钱活动为贩毒者、恐怖主义分子、非法武器交易商、腐败的政府官员以及其他犯罪犯的运作和发展提供了动力。洗钱造成大量社会财富被犯罪分子非法占有和挥霍，不但损害社会公平，危害国家的社会治安，而且破坏了国家的经济、政治秩序，造成社会的不稳定。

第二，洗钱危害经济安全。洗钱往往造成大量资金外逃，包括大量国有资产的流失，危害国家的金融稳定和安全。比如在中国的非法资金经过清洗后，有相当大的一部分单向流向境外，根据统计的资料显示，中国的“资金外逃”数额仅次于委内瑞拉、墨西哥和阿根廷，列居世界第四，而且，洗钱往往涉及的资金数量大，流动方向没有规律而言，通常会加剧金融市场的动荡，严重的话会引起金融危机的爆发。对金融安全和国家经济会产生严重的影响，扰乱经济和金融的正常运行。在当前经济全球化、资本流动国家化的情况下，洗钱活动对国家金融体系的安全、对国家政治经济秩序的危害极大。

第三，洗钱动摇金融机构的信用基础。从表面上看，在洗钱的过程中，由于被“清洗”的非法资金大量流入金融机构，使得金融机构的存款增加，并且为洗钱者提供服务无疑会使金融机构获得利润，在利益的驱动下，银行为了增加竞争力，加大吸储量，往往在不深入查清存入资金的来源和性质的前提下违规吸储，从这一方面讲，洗钱对银行具有巨大的诱惑力。但是从本质上来说，信用是金融机构最重要的“生命线”，是金融机构在市场中赖以生存和发展的基石。如果某金融机构被发现参与洗钱或者被洗钱犯罪分子所利用，会使公众对该金融机构信用产生质疑，动摇银行的信用基础。如果被金融监管部门按金融业的反洗钱规章制度处以警告、罚款、停业等惩罚，其后果对金融界的信誉及负面影响更不可低估，最终危害金融机构稳健经营和良好声誉。

第四，洗钱危害每个人生活。由于洗钱活动并不会针对哪个特定的受害者去实施，也不会直接地侵害到人们的人身权利或财产权利，大家会有一种错误认识：洗钱者失败还是成功，与自己无关，惩罚他们是国家的事。但是如果有一天你发现，你所在的小区里某个茶庄其实是一个洗钱机构，进进出出的都是毒贩子、黑社会甚至恐怖分子，你还会对此漠不关心吗？如果有一天你被公安机关调查，因为你的身份证被人盗用并用来洗钱，你还会觉得洗钱与自己的生活无关吗？这些并不是不可能发生，洗钱会危害经济安全、社会安定，进而影响到每个人的生活，所以反洗钱是一项系统工程，只有提高全社会对洗钱危害性的认识，才能提高反洗钱工作的效力，不再出现人们对发生在眼皮底下的洗钱无动于衷的怪事。

二、金融机构在反洗钱中的核心作用

金融机构是资金流动的枢纽，是反洗钱工作的前线，在反洗钱工作中承担着最重要的作用。

（一）金融情报信息机构充分利用网络式金融服务网点作为反洗钱的基础

与一般的犯罪相比，洗钱犯罪具有特殊性，洗钱犯罪缺乏可识别的受害者，其结果或者犯罪危害很难为人直接感知，因此要想直接发现洗钱犯罪的发生是很艰难的。洗钱犯罪主体（自然人、法人）利用网上支付等进行非面对面的交易方式，并得到受利益诱惑的专业人士的协助，隐蔽性越来越强，执法机构很难直接通过监控犯罪主体来发现洗钱线索。但由于存在现金流通限制，绝大多数的“黑钱”都要在银行或者其他金融机构间流转并留下记录，因此，可疑支付交易信息进行采集、分析、监测资金交易的异常变动成为发现洗钱线索的最重要的途径。

金融情报信息机构依据法律法规对金融情报网点收集大额和可疑交易信息，整理分析交易信息，向司法部门提交交易分析结果，开展情报交流，有利于司法部门掌握犯罪证据、抓捕、起诉、惩处犯罪分子。

（二）在金融机构中开展反洗钱工作能切断洗钱的流程链

洗钱行为一般分为三个阶段，一是放置阶段，二是离析阶段，三是归并阶段。放置阶段是指把非法资金投放到经济体系中，主要是金融机构；离析阶段是指通过复杂的交易，使资金的来源和性质变得模糊，但是资金的非法性得以掩饰；归并阶段是指将被清洗的资金获得所谓合法的形式加以使用。切断非法资金划拨和转换交易，建立存款实名制、现金管理、账户管理、大额和可疑交易报告以及外汇管理等方面的法规制度，建立和完善金融情报信息监测系统，提高监测分析洗钱资金的能力，加强反洗钱工作检查力度，为反洗钱工作提供了必要的保障。

（三）金融机构反洗钱在制度上能做好预防洗钱犯罪的外防和内控

目前金融机构都已经建立了严格的管理制度，尤其是有关客户身份识别和可疑交易报告的制度。例如，单位在开立账户时应当提交有关的证明文件，金融机构就应当认真审核这些法定的证明文件，只有文件齐全，符合开户要求的单位才能开立账户。又如，遵守实名制度，个人在存入和提取大额现金时，金融机构掌握大额现金的存取业务。因此，金融机构可以在单位内建立反洗钱政策和程序、可以任命本单位专职反洗钱人员、对其他人员进行反洗钱培训、适当增加对新老客户的谨慎度、对交易进行主动监控以识别复杂交易。

总之，在金融机构中开展反洗钱活动，有利于打击我国反洗钱犯罪活动，维护金融稳定。

三、金融机构在反洗钱工作中存在的问题

由于各种反洗钱行为具有严密的组织性和隐蔽性、低风险和高收益性、极强的跨国流动性、较强的专业性的特点，反洗钱工作对各金融机构已经形成很大的挑战。目前，我国金融机构在进行反洗钱工作时存在着许多问题。

（一）客户身份识别难

在反洗钱现场检查中最容易查到的问题就是反洗钱要求的客户身份信息与资料存留不齐全。客户身份识别在实践操作中是个不可忽视的课题。

“了解你的客户”是反洗钱金融行动工作中《四十条建议》中对客户身份了解的明确要求，是开展反洗钱的基础条件之一。在金融机构与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当确定和了解客户的真实身份，确定客户资金来源是否合法。由于目前的伪造技术非常先进，造成在基层反洗钱客户识别中，难以识别客户的真实身份信息的现象非常普遍。银行业目前使用的“联网核查公民身份信息系统”虽然可以有效识别身份证信息真伪，但却无法控制不法分子利用他人身份证作案的情况。

（二）缺乏信息子资源共享机制

反洗钱是个繁杂而系统的工作，而且其与业务为互为表里。由于公安、司法、商业、海关、税务、工商、银监、保监等部门在信息收集、情报交流等方面的工作尚未全面展开，无法形成有效的合作机制。反洗钱几乎是金融部门在“孤军奋战”，直接影响了反洗钱工作的深入开展。

其次，由于在反洗钱业务方面对外涉及协调金融机构反洗钱工作，与司法机关、行政执法机关无法及时沟通；对内涉及现金管理、账户管理、大额和可疑支付交易的无法检测、分析等，必然导致部门之间信息沟通迟滞，导致不能在第一时间狙击洗钱活动。

（三）缺乏完善的风险评估机制

目前，在与客户建立业务或者进行交易时，缺乏客观的客户风险等级划分和完善的风险评估机制。《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》明确规定：“金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。在同等条件下，来自反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家（地区）客户的风险等级应高于来自其他国家（地区）的客户。” 然而对于金融机构而言要根据反洗钱的黑名单以及金融机构自身的行业特点来确定具有操作性的风险等级，需要有相对长的一段时间来探索与试验才行。

（四）交易监管难

随着网络技术的日益发展，洗钱等犯罪行为呈现严密的组织性和隐蔽性、极强的跨国流动性、较强的专业性和技术性的特点，造成对交易的监管难度非常大。比如在银行业都实现了通存通兑，洗钱者利用本地分散存入现金，异地集中支取现金或分散支出现金，或在异地柜台取出一部分、ATM自动取款机取出一部分，以及通过本地或本网点分散存入现金，异地或其他网点转为定期储蓄存款，让银行部门难以防范。而且银行资金账户的开立不受限制，客户可以在多家商业银行开立多个银行资金账户。

特别是大额和可疑资金检测、跟踪相对来说较为复杂，如证券业交易流程复杂，由开户（包括银行资金账户、股票账户、保证金账户）、注入资金、购买股票、卖出股票、收回资金等组合，交易中还有可能涉及转托管、委托交易、股票过户等情况；二是交易涉及三个账户，即银行资金账户、股票账户、保证金账户。这些都增加了大额和可疑资金交易的检测、跟踪难度。

（五）缺乏反洗钱专门人才

由于各种条件限制，当前金融机构都十分缺乏反洗钱专门人才，反洗钱岗位人员都是兼职人员，其主要精力投入在日常性工作，阻碍了对反洗钱专业知识的学习、培训，反洗钱的知识及业务技能欠缺，更不用谈具备涉及保险、证券等方面的金融知识和对先进金融科技的跟踪掌握能力的专业人员，对大多数人而言，反洗钱还只是停留在字面理解上，缺乏实际操作和实战经验。不能对可疑支付交易数据进行准确分析、准确判断，基层人民银行反洗钱这项工作更多的出于一种应付性、形式性的被动形态，难以达到主动、深入状态。

四、金融机构在反洗钱中的对策

（一）学习国内外金融机构应对反洗钱工作的基本要求

因为反洗钱工作使得金融机构面临着实现经济效益和承担社会责任、满足客户要求与履行义务之间的复杂关系，使得金融机构在进行反洗钱时有一定的困难。为解决这种困难，切实可行的办法有二： 第一，根据国内金融机构普遍的反洗钱能力和目前法律的基本要求，进行反洗钱工作。具体而言，就是学习掌握我国刑法对洗钱罪的界定，高度重视和严加防范洗钱罪中规定的行为；依照《个人存款账户实名制规定》、《关于居民、非居民个人大额外币现钞存取有关问题的通知》、《关于提高境内居民因私兑换标准的通知》、《信用卡管理办法》、《银行卡业务管理办法》、《银行账户管理办法》等规定，进行反洗钱工作。有的研究者认为目前我国实际上已经拥有了一系列反洗钱工作的制度，例如，根据中国人民银行1994年发布的《银行账户管理办法》规定的KYC制度，其中的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户规定了不同要求的识别客户身份。但是将上述的制度称为有反洗钱意义的工作制度更为恰当，原因是制定这些制度的初衷并不是针对反洗钱而设立的，而且内容上也与其他国家的反洗钱制度存在差距，例如，在《银行账户管理办法》中规定：客户身份识别方法是要求客户提供各种证明文件，但是结合其他银行的客户识别必要、有效方法是：了解交易背景、亲自拜访客户等；而且研究其他国家的立法实践，不同的业务对交易报告制度有不同的要求，例如报告的条件、报告的程序等，与此相比，我国的交易报告制度还是不够完善的。

第二，研究国际上对金融机构进行反洗钱工作的要求和做法。学习国外的做法是更加有效的方法，为了适应全世界重视反洗钱工作的潮流以及加强自身的竞争力和商誉的需要，加强自身反洗钱的力度，其中成本低而且较为有效的方式就是按照国际上普遍的对金融机构反洗钱的要求来决定自己的制度。国际上对金融机构反洗钱的要求，例如《联合国禁止洗钱法律范本》(1995年4月)规定金融机构应当配合(援助)反洗钱的监管机构，具体义务包括：于业务结束后，在不短于五年的期间内保存交易记录；金融机构的官员或雇员对有理由相信洗钱活动正在、已经或将要进行时向监管当局报告交易人的身份、交易本身及其他情况；遵守监管当局的指示；接收监管当局的检查、询问等；遵守监管当局的指导准则和培训要求。这些规定对于我国金融机构进行反洗钱工作有相当的参考价值，如制定反洗钱政策时应包括的内容、金融机构在反洗钱工作中应当遵循的要求及应当履行的义务及其他由此衍生出的内容等。

（二）建立系统化的反洗钱工作机制

一套完善且有效的反洗钱机制应当包括：交易报告制度、识别客户身份的制度、记录的保存、反洗钱的内部控制机制、可疑交易报告、对员工的教育与培训制度。这里主要详细地分析可疑交易报告制度。首先，我国的制定应当对可疑交易的线索作出规定，为金融机构发现可疑线索提供依据。目前，我国在这方面已有相应的规定。其次，制度应当明确报告的主体机构。可疑交易的报告应当包括：对本级行的反洗钱机构的报告，对上级行的反洗钱机构的报告、对监管当局的报告和对司法机关的报告，向哪一级机构报告应取决于可疑行为的性质和发现可疑行为的金融机构的地位。再次，制度应当对报告的处理规定具有可操作性的程序。与报告的机构相对应，处理报告的机构分别是本级行的反洗钱机构、上级行的反洗钱机构、监管当局和司法机关；处理的程序应当包括对报告分析的程度和对报告处理的程序，程序涉及的内容应当包括但不限于接收报告的人员，处理报告的时间限制，处理情况的书面记录或报告以及处理的标准和原则等。

（三）加强对员工的反洗钱培训

强化员工的反洗钱培训对银行的反洗钱王作至关重要，比如客户身份识别制度，只有在银行内部各部门及其员工的落实行动中才能实现其价值，特别是在一些由银行员工根据授权完成的客户身份识别工作的情形下，员工在KYC制度中格外重要。通过培训和管理，使金融机构的员工对洗钱行为有足够的警惕，并通过适当的报告制度加强KYC制度与反洗钱的其他环节的联系，如建立对客户信息变动的及时监控的程序以及银行员工对上级的报告程序、银行与金融监管机构间的报告程序间的连贯性和谐调性等。

（四）加强反洗钱信息的交流

信息交流在反洗钱工作中有着至关重要的作用，反洗钱的信息交流应当包括：银行内部的信息交流，银行之间的信息交流，银行与其他机构之间的信息交流。

银行内部的信息交流机制，如某家银行的反洗钱宣传手册中提到银行内部的信息交流，主要是通过银行内部对客户信息的共享，减少不同分支机构、不同部门之间重复获取客户信息的成本，同时也使内部判断交易是否是可疑交易更加准确。可见，由于这类信息交流是银行信息网络所具有的功能，因此，建立这样的信息交流并非难事，但有些因素需要注意，如：一是要强调信息的性质和内容；二是根据实际，银行可以建立自己的反洗钱信息机构，该信息机构的形式可以是多层次的信息传输机构，也可以是单一的网络信息中心。

至于银行之间的信息交流机制，其必要性在于反洗钱的国际合作的日益加强，这种国际合作使国内银行间要加强信息流以适应与其他国家合作的趋势，使不同国家的银行间需要通过信息交流实现反洗钱的国际合作。银行间信息的交流可以通过银行间自发设立的信息中心进行，也可以通过监管机构设立的信息中心进行，前者基于自愿，后者则具有强制色彩，采取何种形式应取决于一国的客观实际和金融机构的意愿。

银行与其他机构之间的信息交流机制，与前两类信息交流机制有所不同，区别在于信息交流的目的有所不同，银行与其他机构之间的信息交流有一定的证据作用，如有些国家规定，银行如果对可疑交易作出了报告，以后该交易被认定为洗钱行为时，银行可以免责；报送的信息有所不同，如向司法机关报送的信息有时是由法律所规定的。向其他机构的信息报送，特别是向司法机构报送的信息，应当注意严格遵循现行法律的规定，如我国对银行协助查询、冻结、扣划的有关规定；报送信息的程度应当根据实际情况进行，一般认为对可疑交易的信息披露不应受为客户保密义务的限制，但我国对此尚无明确规定，因此，仍然要处理好信息披露与为客户保密之间的关系。最后，应当强调的是，无论是哪一类信息交流都必须充分注意对信息的保密工作，应当建立特定人员的有区别的信息获得和处理制度，以保证信息及时获取和信息的保密，即使是银行内部的信息交流也应如此。

总之，我国应该借鉴国际社会反洗钱的成功经验，通过法律手段加强对金融机构的监管，将金融系统纳入综合治理洗钱的法律网络，使得金融机构承担法律义务采取反洗钱的政策和措施进一步完善控制洗钱的法律机制。

参考文献：

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第二篇：充分发挥农村信用社在反洗钱中的作用

充分发挥农村信用社在反洗钱中的作用

近年来，洗钱犯罪活动日益猖獗，给国家和人民的财产带来了巨大的损失，对国家经济秩序特别是金融秩序造成了较大的危害。反洗钱已成为金融部门打击严重经济犯罪，整顿经济金融秩序的一个重要内容。在实际操作过程中，除了对资金运行实施有效监控之外，提高对农村信用社反洗钱工作的重要性、紧迫性的认识同样重要。加强对临柜人员的培训，提高一线员工的反洗钱意识，增强责任感，自学遵守反洗钱规章制度，全面提升农村信用社反洗钱工作水平，是当前必须抓的重要大事。

一、加强宣传教育，培养反洗钱责任意识

尽快建立健全基层反洗钱工作组织体系。农村信用社应根据“一规两法”的要求，建立反洗钱工作领导小组，明确各岗位职责，并设立反洗钱工作联络员，将反洗钱纳入工作考核之中。制定和执行具体的反洗钱规章制度，建立大额现金和可疑交易的及时审报制度。同时要深刻认识到洗钱犯罪是经济生活的一大公害，要切实加大宣传教育力度，引导农村信用社全体员工树立反洗钱责任感，认真履行反洗钱法定义务，同时，让社会公众了解反洗钱知识，营造浓厚的反洗钱社会氛围。

二、完善协调机制，形成反洗钱工作合力 我们在反洗钱当中应采取积极措施：一是发挥与政法部门反洗钱协作机制的作用，密切与公检法之间的联系，定期协商反洗钱的阶段性工作任务，实现金融部门与政法部门的通力合作；二是建立区域性反洗钱工作部门联席会议制度。统一部署阶段性的工作任务，制定和落实反洗钱工作举措；三是农村信用社同金融监管部门建立反洗钱监管协作机制，把反洗钱工作作为金融监管的重要内容，对违规行为加大监管处罚力度，形成反洗钱工作的合力。

三、制定工作规范，明确反洗钱业务流程

正确认识和处理好反洗钱与业务发展的关系，明确反洗钱操作的业务流程，依法履行反洗钱的有关职责，圈定容易滋生洗钱犯罪的业务环节。在实际工作中，严格执行储蓄实名制，认真开展对客户的情况调查，作好每一笔大额和可疑交易报告，真正将反洗钱工作落到实处。

1、严格开户审查，在为存款人开立账户时，认真审查其提交的证明文件的真实性和合法性，并向有关发证部门核实其所提供的证明文件；

2、在提供可能产生洗钱活动的中介服务时，严格执行身份核实制度；

3、加强现金管理，严禁为单位和个人违规提取现金，堵死洗钱的基本出口；

4、办理票据承兑、贴现业务时，要对票据的真实贸易背景认真审查，防止犯罪分子利用不具有真实商品交易关系的商业汇票进行洗钱；

5、加强国际收支统计申报为载体，对外汇资金流 2 动进行监测；

6、加强对辖内招商引资的监督为突破，防止空壳企业、皮包公司、虚假投资的洗钱阴谋得逞。

四、重视人员培训，培养一支高素质的反洗钱骨干队伍 反洗钱是一个工作量大、业务技能要求高的专业岗位，需要业务人员具备较强的分析能力，并对客户信息有相当程度的了解。在农村信用社中仅仅依靠临柜人员承担反洗钱工作是不够的，因此，尽快培养一批反洗钱具有专业技能的业务骨干，对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断。选拔一批既懂金融、又懂法律知识的人才充实反洗钱队伍，建立定期业务培训和人才交流机制，抓紧时间建立支付交易监测系统，适时引进先进管理手段，配备先进的技术设备，完善反洗钱软、硬条件，提高反洗钱工作的技术手段，加速研发网间互联的大额和可疑支付交易监测报告系统，推行完整、规范和真实的电子化数据采集方式，不断完善数据筛选和分析工作，提高数据筛选的准确性和分析报告质量，增强反洗钱监测的及时性和有效性。同时，我们应尽快与相关金融机构、监管部门和执法部门等联网，扩大大额和可疑交易监测范围，并依托即将在全国统一运行的现代大额支付系统和账户管理系统，提高数据监测分析的效率。通过加强反洗钱内控建设推进管理创新，规范反洗钱工作流程，提高反洗钱工作的科学性。

五、规范经营行为，堵塞反洗钱业务漏洞

很多金融规章制度与反洗钱的要求是一致的，比如存款实名制规定、账户管理规定等，本身就能抑制洗钱行为的发生。所以，人民银行要积极引导金融机构合规经营，争取金融监管部门的配合，促其强化对有关业务的监管。对于各金融机构之间为拉业务、拉客户而采取的各种违法违规的不正当竞争行为，应当依法处理，鼓励规范经营和有序竞争，堵塞反洗钱的业务漏洞。

六、强化现金管理，管好反洗钱重点部位

缴存现金是反洗钱的薄弱环节，要更加强化现金管理，一是坚持对大额现金缴存实行登记，了解客户，问清来源；二是严禁为单位和个人违规提取现金，对于超过规定金额起点的大额现金支付进行严格的审查和登记备案；三是建立覆盖所有营业网点的金融网络，有效监控和管理资金账户系统，推广非现金的支付方式；四是提倡和鼓励社会居民少用现金，积极选择银行卡和支票等结算方式。

总之，我们应借鉴国际社会反洗钱的成功经验，通过法律手段加强对金融机构的监管，将金融系统纳入综合治理反洗钱的法律网络，使金融机构承担法律义务采取反洗钱的政策和措施进一步完善控制洗钱的行为，真正将反洗钱工作落到实处。

云落信用社

温石炎

第三篇：县域金融机构反洗钱工作中存在的问题及建议

县域金融机构反洗钱工作中存在的问题及建议

摘 要：文章针对目前县域金融机构反洗钱工作中存在的问题，从宣传教育、内控建设、激励机制、监督检查、协调机制、学习培训等方面提出了建议。

关键词：反洗钱 管理

中图分类号：F832.35 文献标识码：A

文章编号：1004-4914(2007)10-248-02

近年来，随着基层央行工作力度逐步加强，特别是反洗钱宣传和检查的不断深入，反洗钱工作取得了初步成效，建立了人行与公安等行政执法部门反洗钱工作联席会议和人行、银监与商业银行反洗钱工作联系制度等两个交流平台，有效促进了部门之间工作交流和协调，为下一步工作开展打下坚实基础；金融机构反洗钱意识进一步加强，建立和完善反洗钱内控制度，明确内部反洗钱协调机制，基本上能按照有关规定开展反洗钱日常性工作。但是当前县域反洗钱工作基本上还处于起步阶段，对照《中华人民共和国反洗钱法》要求，无论是工作力度、工作效果，还是反洗钱长效管理机制建设，都未达到和满足国家有关反洗钱工作规划要求，需要今后在工作中进一步加强和提高。

一、县辖金融机构反洗钱工作存在的问题

1.反洗钱思想认识还没有完全到位。这是制约县辖反洗钱工作质量提高的关键因素。虽然反洗钱工作已开展多年，县市人行也做了大量工作，但由于基层金融机构高级管理人员及员工对反洗钱工作的认知性、重要性、参与性认识不足，阻碍了反洗钱工作向更高层次顺利推进。具体表现在：一是学习培训不到位。基层金融机构虽然开展了培训活动，但是普遍存在缺教材、缺师资、缺案例、缺成熟规范的反洗钱技术模式，多数反洗钱人员对反洗钱法规没有进行系统的学习，也没有进行有针对性的培训，特别是一线人员，有的对反洗钱法律法规还不是很熟悉，客户经理对可疑支付交易的判断标准不熟悉，普遍缺乏反洗钱专业知识，同时对反洗钱相关案例接触较少，缺乏反洗钱工作经验，既使发现了一些涉嫌洗钱的可疑支付交易，往往因为难以识别而不了了之，直接影响了反洗钱工作的开展。二是基于部门利益考虑，发现疑点不深入调查，怕得罪客户，担心业务流失，影响单位核心利益。三是存在侥幸心理，部分高级管理人员认为洗钱是上海、深圳等经济发达地区的事，我们是内陆小地方，没人来洗钱，主观认为客户很守法，不会通过本部门资源进行洗钱犯罪。

2.反洗钱组织机构松散，履职不到位。一是部分金融机构反洗钱工作职责分工不明确。在制订的内控制度中，仅仅明确牵头组织部门工作职责，相关具体操作部门的职责以及部门间相互如何协调，在制度中都没有明确、详细说明，造成部门之间推委扯皮，工作效率低下。二是部分金融机构反洗钱一线岗位履责不到位。营业部门注重现金支出管理，放松对现金收入的监督。能够按照要求对大额现金支取进行审批和登记，但对大额现金缴存以及大额转账业务没有进行登记和分析，现金支取合规性和合法性没有认真审查，大额现金支取还存在一定程度漏登现象。现金审批流于形式，不符合有关现金管理规定。三是牵头组织部门履责不完整。除报送大额可疑交易信息和组织规章制度学习之外，未制订全辖反洗钱工作制度、工作计划和总结，未开展反洗钱汇总报表分析，宣传培训工作没有针对性，专业性不强；四是内部监督检查职责不到位。检查仅停留在大额现金支取登记、审批环节上，没有对内控制度建设、操作规程控制、反洗钱规定落实等方面进行监督。同时，对大额现金支取检查次数偏少，检查形式单一，且局限于审批的规范化方面检查，监督效果不理想。

3.内控制度建设滞后。一是营业部门反洗钱岗位职责模糊或未制定。工作职责已经涉及反洗钱相关内容，但规定的内容比较笼统，没有明确大额和可疑交易的发现、甄别、报告规程，操作性不强。二是反洗钱制度重核算、轻管理。营业部门临柜已经制订比较规范的操作规程，对大额现金支取的登记、审批能够及时落实，但其它岗位没有制定相应制度或职责，不能对临柜提供的初步信息进行有效筛选、整理和上报。三是未制定书面大额和可疑交易信息报告、分析程序和操作规程，只停留在操作人员的口头汇报上，操作不规范、随意性强，且只开展简单的登记、审批和汇总，没有进行分析或分析不深入。四是部分金融机构没有建立重点客户（行业）认定标准和内部监控方法，具体操作部门、操作人员工作难以开展。五是未制定内部反洗钱工作激励约束办法，未将反洗钱工作纳入部门、员工日常和考核，工作人员缺乏主动性和积极性。

4.客户尽职调查和记录保存不完整。开户资料真实性调查不到位，对客户开户资料审查局限于柜面、即时的完整性审查，没有实地调查开户资料真实性和开户单位经营状况。同时，个别金融机构对开户资料的重要性认识不足，对开户单位有关证件审查不严，有些开户证件过期失效；对开户资料档案的保管不重视、不规范，造成开户资料档案缺失。金融机构承担洗钱法律风险可能性非常大。

5.未严格执行大额和可疑交易报告制度。一是未制定临柜及相关反洗钱人员可直接操作的大额和可疑交易内部发现报告标准、分析要求或报告程序；三是大额和可疑支付交易报送渠道亟待畅通。

6.专业知识培训工作力度不足。一是没有制订具体的反洗钱业务培训计划，没有按照辖内实际情况，有计划、分批次地对有关人员进行业务培训；二是反洗钱培训效果差；三是反洗钱专业知识培训师资力量不足，不能开展全面、系统的反洗钱知识培训。

二、县辖金融机构反洗钱工作建议

1.加强反洗钱工作重要性宣传教育。一是加大社会公众宣传力度。在现行集镇、闹市和营业窗口宣传的基础上，由人行、公安、金融机构以及相关政府部门联合在媒体上做公益性广告宣传，提高社会公众对反洗钱工作重要性的认识；二是继续加强对金融机构反洗钱工作宣传，通过宣传教育，使金融机构上自管辖行和主要负责人、下至基层行和一线工作人员对反洗钱工作有一个全面、科学的认识，从树立科学发展观出发，正确处理好传统业务与反洗钱工作关系，有效提高反洗钱工作质量。

2.加强反洗钱内控建设。基层金融机构应根据《中华人民共和国反洗钱法》以及人民银行“一个规定一个办法”要求，建立健全反洗钱组织体系，结合各自工作实际，制定和执行具体的反洗钱规章制度和操作规程，建立和完善大额和可疑交易信息分析和报告制度，配备和加强专职反洗钱人员，并明确具体岗位工作职责。同时，要严格执行账户管理有关规定，确保客户资料的真实性和可查性，尤其要注意储蓄账户开立的把关审查，杜绝制度上和程序上的漏洞，真正把反洗钱工作落到实处。

3.建立反洗钱工作激励约束机制。金融机构要将反洗钱工作与传统业务一同纳入绩效考核，根据反洗钱工作成效、贡献大小，对相关部门、相关人员进行一定程度的精神和物质上的奖励，进一步促进和激发反洗钱工作人员工作积极性。对反洗钱工作不得力或不履行反洗钱职责的，要进行严肃处理或处罚，确保反洗钱工作职责的严肃性。基层央行要根据自身实际，或者与公安部门联合建立具有较高层次的激励机制，通过定期评先活动，对先进单位和先进个人进行表彰，对违反反洗钱有关规定的单位和个人进行通报批评，增强金融机构及其反洗钱人员的工作荣誉感和责任感。

4.加强内、外检查力度。各金融机构反洗钱牵头部门应加强对内部反洗钱工作的检查力度，在做好大额交易的登记审批检查的同时，要加强反洗钱内控制度建设、业务技能培训、法律法规学习、大额和可疑交易信息报送的检查。要建立监督检查工作制度和计划，有计划、有步骤地开展检查。同时，各金融机构上级行和当地央行应加强对金融机构反洗钱工作的指导和检查，确保金融机构各项反洗钱措施能得到有效执行。

5.建立和完善反洗钱工作协调机制。目前，县辖一定程度上都建立了有关反洗钱协调制度，但总体上看，运行效果不理想，工作还局限于“纸上谈兵”，相关部门参与度不高。因此，还需要加强和提高。一方面，要把已经制订的制度贯彻落实下去，做好阶段性工作总结、经验交流，从而提高反洗钱工作水平；另一方面，要进一步完善工作协调机制，按照“一个规定一个办法”要求，在现行公安和银行业金融机构参与的基础上，扩大协调机制成员单位覆盖范围，在当地政府牵头下，逐步把检察、法院、工商、税务等单位吸纳进来，增强反洗钱工作综合打击和威慑力度。

6.进一步加强专业知识学习培训。基层央行要组织、督导金融机构加强对工作人员特别是专业人员进行业务培训学习，通过聘请专家开办培训班或业务骨干人员传授经验等等方式，提高全员反洗钱业务能力和工作技巧。学习的重点首先是金融机构工作人员理解、掌握《反洗钱法》的有关规定和要求，熟悉“一个规定一个办法”中对大额交易和可疑支付交易的判断标准，明确所在机构的工作职责和自身的工作职责。其次，组织观看一些典型的洗钱案例，通过犯罪分子的洗钱过程，了解洗钱犯罪的过程和特点，提高处理、甄别、审议可疑支付交易的能力，强化员工反洗钱意识。

（作者单位：中国人民银行汾阳市支行 山西汾阳 032200）

(责编：芝荣)

第四篇：浅谈在反洗钱工作中的实践心得

浅谈在反洗钱工作中的心得体会

反洗钱工作在当今复杂的金融和社会环境下是一项重要而艰巨的工作，做好反洗钱工作是国家利益和人民群众根本客观要求，是维护金融机构诚信及金融稳定的需要，也是保证信誉支付稳定，促进农信社健康发展的保证。

随着《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的相继颁布实施，农信社反洗钱认识得到了进一步强化，初步建立和完善了反洗钱内控制度，明确了内部反洗钱操作流程，基本上能按规定开展反洗钱日常工作。但由于反洗钱工作还处于起步阶段,按照《中华人民共和国反洗钱法》要求，无论是工作力度、实效，还是长效管理机制建设，都未达到有关要求，亟待于在今后工作中进一步加强和提高。现结合工作实际，浅谈在反洗钱工作中的实践心得。

（一）加强制度建设，完善反洗钱工作体系 农信社应进一步理顺关系，根据当前机构改革的现状，尽快组织人员安排落实辖区各级信用社的反洗钱组织机构建设，建立健全反洗钱组织体系，及时调整反洗钱组织领导机构，确定反洗钱工作的负责部门，配备业务素质较高的管理人员，制订严格的工作职责，确保反洗钱工作的有效开展。

（二）完善内控制度建设

根据农信社业务的实际情况，进一步完善反洗钱内控制度，农信社机构应根据自身业务特点，参照《商业银行内部控制指引》，制定履行反洗钱义务的组织保障制度、业务流程制度、岗位责任制度、内部审计制度等，构筑严密的反洗钱制度防线，同时根据反洗钱岗位责任制，量化工作任务，使反洗钱工作进一步规范化、制度化。

（三）加强落实客户身份识别制度

在与客户建立业务关系时，应认真核实并登记有效身份证件或身份证明文件，详实记录客户姓名、住址、职业、联系电话、清晰的有效身份证件复印件等。在为客户提供服务时，客户身份识别资料有变化的，要及时补充完善原有记录。要舍得投入，购买“居民身份证识别器”，验证身份证的真伪；购买复印机将客户有效身份证件或身份证明文件复印，并在“客户身份识别登记簿”上登记保存。严格执行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，对规定金额以上的现金存取业务、转账业务认真核对客户身份，并登记公民联网核查系统进行核查。

（四）加大培训力度，提升反洗钱队伍素质

加强基层银行网点的反洗钱工作，充分认识反洗钱工作的重要性和必要性，采取有力措施，加大培训力度。

反洗钱培训应结合实际，注重反洗钱操作技能的有效提高，培训工作要分层次开展，首先要加强对管理人员的培训，通过培训进一步提高其思想认识，提升管理水平；其次要强化对具体操作人员的培训，重点是制度法规和日常操作，尽快提高农信社机构一线反洗钱岗位人员的工作水平和操作能力。

（五）加强指导和监督检查，规范反洗钱操作行为

农信社是金融机构反洗钱体系的重要组成部分，基层银行网点众多，加之农信社体制因素的影响，很有可能成为犯罪分子进行洗钱的“温床”。因此，加强监督检查，进一步规范农信社的反洗钱操作行为非常重要。

一是请基层人民银行指导和监督农信社反洗钱工作。首先通过开展业务指导，使农信社正确认识和理解反洗钱工作，不断完善反洗钱组织体系和内控制度，严格履行反洗钱义务；其次依法开展反洗钱现场检查，加大检查处罚力度，督促农信社把反洗钱工作制度落到实处，严格规范反洗钱工作行为。

二是农信社内部自上而下要建立反洗钱定期不定期检查制度，督促辖区各支行，及时向反洗钱监测中心上报大额交易和可疑交易，有效落实反洗钱操作规程，认真履行金融机构反洗钱职责。

根据央行的反洗钱报告，我们发现：中国反洗钱制度的漏洞仍然存在于银行，未来银行仍然面临着巨大的反洗钱压力。所以我们要切实加强反洗钱规章制度的执行力度，弥补银行在反洗钱执行情况过程中存在的几大漏洞。

首先是客户身份识别制度。

“了解客户制度”作为反洗钱的一项基础性工作，其执行效果的好坏直接关系到反洗钱后续工作的顺利开展。因此，强化反洗钱“了解客户制度”，成为当前反洗钱工作亟待解决的问题。

当前，银行只能在柜台办理业务时向客户了解客户信息，但这种方式效果不尽人意。一是客户往往以属于公司秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息；二是客户愿意提供，但无法核实该信息的真实性。有效证明文件种类较多，识别难度较大。目前我国的有效身份证件主要包括：居民身份证、临时身份证、户口簿、护照、军人及武装警察身份证件、港澳及台湾居民往来大陆通行证等。柜面人员在缺少有效识别手段的前提下，对于如此多的有效身份证件，很难识别其真伪，因此难以确保对客户身份的真实性、合法性进行核实。建议尽快建立与人行、公安、工商、税务等政府管理部门的信息共享平台，及时获取企业、个人的相关资料，有效确认客户身份，准确核实客户资料，为识别洗钱犯罪活动提供真实的基础信息，为反洗钱工作及时、高效地开展提供有力的信息支持。

其次就是大额和可疑交易报告制度。建议有关部门缩短反洗钱信息的上报流程,以提高工作效率。

最后就是内控制度的建设。我们在借鉴其他银行反洗钱工作经验的基础上，结合我们自身业务的特点，建立起一套履行反洗钱义务的组织保障制度、业务流程制度、岗位责任制度、内部审计制度等。

第五篇：中船重工研究所全解

www.blbb.net 我于某年7月毕业于工大5系，在大家忙着考名校研、保航天研的时候，我冷静的思考，退而求其次，选择了去低调的中船重工系统某研究所读研，读研加工作这些日子，认识了不少同系统的同事，对整个系统也了解了一二，但是我发现在这个系统工大的校友好少好少，于是乎写下这篇文章供校友们参考，希望学弟学妹们不要把目光只锁定在航天，中国的那片蓝色疆防同样也不应该少了工大人的身影，工大威武！

中船重工系统下面，我记得有26个所，其中有五个总体所（也有说是7个），二十多个系统所！

先说说什么是总体所吧，总体所就是能够独立的承担某型号项目的研究所，承担下来之后在划拨给分系统所，总体所有什么好处了，从军品上来说，毫无疑问就是在这个项目上分的钱最多，其次就是在国家评审的时候总体所肯定是第一完**，这样的好处就是总体所研究员的数量以及参评研究员的指标一般情况下都要高于分系统所，在研究所，如果没有院士，那研究员就是技术职称的顶峰了，而院士那是可遇而不可求的！

那么哪些是总体所了，701，702，705，710，719，（我就知道这五个）那么他们具体是干嘛的了，网上还有很多学校的论坛上有很多介绍，我就不在此多费口舌了！

这些总体所，各个方面的人才基本都需要，能进去当然都不错！尤其是701和719！

当然，什么事情都不是绝对的，总体所有总体所的好处，系统所有系统所的专长，这其中比如做惯导的707所，做光电的717所，做材料的洛阳船舶材料研究所，还有做系统集成的709所也都是非常不错的研究所，还有咱哈尔滨的703所，上海的船舶柴油机所等！因为系统所太多，就不一一赘述，之后会给大家重点推荐性价比高的研究所！

说了这些，再说说研究所的待遇问题，这个估计是大家最关心的！首先，因为待遇和你所在的部门挂钩，所以先说说研究所的机构，研究所最核心的部门就是科室，这是真正的技术所在，再然后就是机关，再然后就是下属的试制工厂，再然后就是其民品公司，一般情况下，我觉得咱工大的校友，要是去研究所，进不了科室，那就别去了，没啥意思！

然后待遇，中船系统的硕士待遇基本都是3000左右，扣除乱七八糟的之后在2500左右，估计看到这里大部份人心里都倍儿凉，其实这只是小头，以我这些年混迹于研究所的情况，主要的还是年终奖，硕士刚去半年，年终奖一般1w左右，三年之后，记得必须要熬个三五年之后，年终奖基本都在4—5w以上（当然你太水

www.blbb.net 了除外了，我说的是你混得中等以上），研究所在招聘的时候一般都说硕士年薪不低于5w,这只是前两年的保守估计，研究所一般普遍不愿意谈待遇，曾经到华中科大招聘时问了下人力的，他们说他们希望招踏实一点的，能够真正热爱这个行业并沉下来做事的人，而写的这个5w肯定能满足你的基本生活需要！我的 理解或许就是淡泊名利吧，呵呵！除了年终奖，还有阶段性项目奖，还有很多大家都认为不错的国企福利，什么网补车补电话补乱七八糟的一堆，这里就不说了！对了，这些研究所，基本都是事业单位，所长是正厅级的，科室主任是正处级的！

再然后就是工作环境，我也有同学在航天的，拘说他们出差最多的地方就是戈壁呀荒漠啊什么的靶场，而中船重工的研究院因为和水密切相关，所以出差要么在江上要么在湖上要么在海上，我工作这些日子，北京跑得多自不用说，除此之外就是一些沿海城市，环境还不错吧，呵呵！同时正因为研究所要经常出差做试验，所以研究所不是很愿意要女生！这一点比较恶心！

最后给大家随便说几个我认为性价比非常高的研究所吧：

701，毫无疑问，如果能进去，待遇不亚于五院三院，甚至以我和我同学的比较，我认为还要好，而且701在武汉，性价比非常高！但是不建议到701所读研，因为701不知道从那一年开始招的研究生都是不定向的了，想留下来不是很容易的，而且读研期间待遇也一般。

719，这个估计大家也有所耳闻，待遇问题不用说，和701差不多，在武汉也绝对可以让你过得嗷嗷滋润，三五年内在武汉买套房不成问题（以目前的均价5000）！至于读研，该所研一在高校期间是500每月，回所之后会因所跟导师不同和所参与的项目不同而不同，读硕期间，我们这些各个研究所的硕士住在一起，据说他们有届师兄，两年半的研究生读下来，攒了10万块钱，不知真假，不过正常情况下攒个4-5万应该没有问题。还有他们硕士毕业后是可以想双选择的，如果你不愿意找工作，那就留719不过现在很难进科室一般在机关，如果找工作，也不存在学历不被承认的情况，除非你面试的是个小公司，不了解盖有中国舰船研究院大章的学位证书！而且719所会给推荐到兄弟单位或者其他系统的研究所。

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705，在西安，云南有分部，这个所今年评了一个院士，实力不错，研究任务饱满，强烈建议到该所读研究生，他们研一期间每月1200生活补贴，研一在高校上基础课，均分上90了，给奖学金一万八，75分以上给6000等等分段给钱，那家伙读书时，嗷嗷羡慕啊！呵呵，对了，他们是定向的，有志于国防的能留在里面也不错，待遇略差于701和719好，但是也非常不错。

710，在湖北宜昌，那地儿挨着长江围着葛洲坝耸着山峡，名副其实的水电之城，山清水秀，去过好几次，城市精致，干净，非常非常适合生活，呵呵，太迷恋那块儿的山水了，居然说了一堆景色，言归正传，待遇据说，略逊于705，略好于武汉的除701和719之外的其他所，和武汉709待遇差不多，研究员数量很多（不晓得为什么，居然比701还多，很费解），也比较适合读研，研一期间1200每月，研二回所之后1600每月，读硕期间的待遇，在中船重工所里仅次于705，也是定向的！从读硕士开始计算工龄，这一点大赞！710的待遇在宜昌那绝对是嗷嗷爽的。

洛阳船舶材料技术研究所，年产值二三十个亿的研究所，是中船重工系统最有钱的研究所之一，除了军品，民品做得嗷嗷好也是一大特色，比较适合材料的学弟学妹进去！所里这么有钱，待遇肯定就差不了，而且洛阳的消费和上述的宜昌差不多！有硕士点，定向，貌似有可能回被分到民品控股公司！

717所，在武汉，博士来待遇非常好，硕士一般，现在和华科大共建国家光电实验室，注意是国家实验室，不是国家重点，前者要牛B很多，实力不容小觑，前景非常乐观！支持博士去！

709所，强项是计算机和数学，这里面软件部，产品部居首，科研部和工程部次之。

再就是武汉的722——船舶通信技术研究所，712；707所的江西九江分布，哈尔滨的703，河北邯郸的船舶净化设备研究所等，实在太多了，写不来了，迷糊ing

www.blbb.net 好吧，总结一下，之所以推荐这些研究所，并不是说其他的研究所不好，我相信如果师弟师妹有志于去研究所的，肯定是希望在研究所长期干下去的，那么这样也就是比较适合安家的，这些研究所地处中国的二三线城市，但是却拿着和其他大都市的研究所同等的待遇，生活happy自不用说，同时级别上来说也都是一样的——正厅级的单位，而且因为研究所的特殊工作性质——要经常出差，所以同样也可以感受大都市的繁华！要是想在外闯荡几年再跳回来，估计就没这么容易了！就是能进来，至少人脉上就差了一截。

总体来说，中船重工系统的研究所据我所知待遇并没有比航天航空系统差，发展也还是不错，特别是近几年，写了这么多，真累死我了！总之就是希望咱工大的