调兵山市地税局认真做好财务收支内审存在问题的整改工作

第一篇：调兵山市地税局认真做好财务收支内审存在问题的整改工作

调兵山市地税局

关于财务专项审计存在问题的整改报告

铁岭市地税局：

2011年8月，根据省党组安排，省局委托中介结构（辽宁华清会计师事务所有限公司）对我局2010年度单位财务管理工作进行了内部审计。在肯定调兵山市地税局加强税收征管工作等方面取得的成绩同时，指出了会计基础工作、经费收支管理、财务预算执行情况、个人所得税问题、政府采购等方面存在不严格、不规范、不完善的问题。

我局收到审计报告和审计决定后高度重视，局领导作出明确批示，主持召开了专门会议，就审计查出的问题和提出的意见建议进行了认真研究，按照责任明确逐一纠正的原则，安排部署了整改落实工作。

一是认真整改问题，严明征管纪律。就本单位2010年以来，个人应缴纳的个人所得税款项，我们及时足额地进行了补缴。并已经将补缴税款凭证的复印件加盖我局公章后报给了铁岭市地税局。

二是及时采纳建议，健全完善制度。针对审计报告中提出的审计建议，我局逐条逐项认真研究，有制度的强调今后必须严格按照规定办理，没有制度的抓紧制定相关的内控制度或措施和办法。针对往来款管理工作的问题，我们严格控制暂付款和暂存款的规模，当年发生的往来款项在当年进行清理结算，不长期挂账。并于11月20日前对账龄时间比较长的进行了清理。

我局要严格控制业务招待，厉行节约，树立“过紧日子”的思想，经费支出把握“向基层、向一线倾斜”的原则，杜绝铺张浪费。

三是重视审计意见，规范建设程序。对审计指出的白条子入账和不合理列支问题，我们也已经进行了整改。并要求财会人员认真学习《会计法，严格执行《辽宁省地方税务系统财务管理办法》等相关政策，做到知法、懂法、守法。严格执行《现金管理条例》，做到日清月结，执行现金库存额规定，杜绝支付大额现金、白条抵库行为。

二〇一一年十月二十七日

调兵山市地税局

认真做好财务收支内审存在问题的整改工作

2011年10月18日，铁岭市地税局下发了《关于调兵山市地方税务局2010年度财务收支的审计决定》，指出我局2010年度财务制度建设、责任落实、预算编制及执行、基本建设管理、政府采购以及专项资金的管理和使用情况存在如下问题：

一、会计核算不规范、财务手续不完备；二，大额现金支付费用违反规定；

三、未按规定设置账簿；

四、其他收入未纳入预算管理；

五、固定资产不规定；

六、“三代”手续费管理不规范，对以上六个问题提出了处理决定。

针对本次审计存在的问题，调兵山市地税局认真对待，按照“健全制度，创新机制，落实责任”的工作要求，认真做好内审整改落实。对审计决定中提出的问题严格按照《辽宁省地方税务局内部审计暂行办法》、《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》相关规定进行纠正，补正。切实做到“发现一个问题、堵塞一个漏洞、完善一项制度”,使审计整改工作真正收到实效，促进了各项工作规范有序进行。

第二篇：乌兰察布内审存在问题及整改情况汇报

乌兰察布分公司关于落实内蒙古销售公司2011 HSE管理体系内部审核存在问题整改工作情况的报告

1、发现问题：苏集油库烟囱未上涂料。

整改情况: 锅炉房烟囱刷漆。整改后照片如下：

2、发现问题：付货台网架标识被中控室遮挡。整改情况:

3、发现问题：油库进出库大门门禁系统未接地。整改情况: 门禁系统接地。整改后照片如下：

4、发现问题：付油区付油台地面操控柱外壳未接地。整改情况: 操控柱外壳已接地。整改后照片如下：

5、发现问题：付油区管线地面出口处水泥块未清理，需进行封堵。

整改情况: 管线出口处水泥块清理。整改后照片如下：

6、发现问题：付油区地面操控柱、上装口操控柱电源线未封堵。

整改情况: 多余分线口防爆胶泥进行封堵。整改后照片如下：

7、发现问题：付油区排气阀为手轮开关，设为球形阀较为合理

整改情况:。整改后照片如下：

8、发现问题：付油区1号台一部分分线盒封盖无螺丝，电线外露。

整改情况: 管线出口处水泥块清理。整改后照片如下：

9、发现问题：付油区1号台刷卡部位“刷卡区”标识牌遗失。整改情况: 刷卡区标示牌更换。整改后照片如下：

10、发现问题：付油区铁艺墙应增设巡检门。

整改情况: 付油铁艺增加巡检门。整改后照片如下：

11、发现问题：付油区上装楼梯口应增设静电接地装置。整改情况: 付油区上装楼梯口增加静电接地装置。整改后照片如下：

12、发现问题：付油区两处上装操作柱均为静电接地。

整改情况: 上装操作柱设置接地。整改后照片如下：

13、发现问题：付油区上装台无保险带上挂处，建议在雨罩钢架增设保险带悬挂环。

整改情况: 付油区上装台设置安全带。整改后照片如下：

14、发现问题：雨罩防爆灯三角钢需粉刷。整改情况:。整改后照片如下：

15、发现问题：付油区管线静电接地防爆盒仅有一处固定点，需加固。整改情况:。整改后照片如下：

16、发现问题：消防水池入孔与顶面持平，且入孔较大，需增高，增加防护措施。整改情况:。整改后照片如下：

17、发现问题：消防通道排水沟无防护，需增加铁艺进行覆盖保护。整改情况: 消防道路排水沟增加的铁艺防护。整改后照片如下：

18、发现问题：消防泵房柴油机操作柱未做静电接地。整改情况:。整改后照片如下：

19发现问题：锅炉房引风机未上防护罩。

整改情况: 锅炉房引风机增加防护罩。整改后照片如下：

20、发现问题：锅炉电机泵未上防护罩。

整改情况: 锅炉房电动机增加防护罩。整改后照片如下：

21、发现问题：储油罐上的泡沫喷淋管线底部未设排阀。整改情况: 泡沫喷淋管线下端设置的放空阀。整改后照片如下：

22、发现问题：防爆配电箱未设防爆垫。整改情况:。整改后照片如下：

23、发现问题：罐区排水沟未设防护设施。整改情况:。整改后照片如下：

24、发现问题：铁路卸油暖棚排风口距离地面过高。整改情况:。整改后照片如下：

25、发现问题：栈桥防爆按钮盒未做接地。整改情况: 栈桥防爆按钮接地。整改后照片如下：

26、发现问题：输油管线90度拐弯处未做接地。

整改情况: 末端、拐角设置的静电接地。整改后照片如下：

27、发现问题：油泵房进门处未设消除人体静电消除器。整改情况: 泵房门口增加静电消除装置。整改后照片如下：

28、发现问题：油污处理池上口未防护、铁盖与水泥口存在直接碰撞易产生火花。整改情况: 污水处理设施水池口防护。整改后照片如下：

29、发现问题：程序描述不全面，存在未描述的程序。

整改情况: 按照乌兰察布分公司整体部署，投资科程序已梳理完毕，已报到分公司质量安全环保科进行审核，预计在11月底能够审核完毕，30、发现问题：只对资质、施工质量等进行了评价，未开展“五关”审查。整改情况:

第三篇：存在问题整改工作实施方案

2013——2014学年第二学期

麻镇中心小学“创优争先”存在问题整改工作实施方案

为了贯彻落实府谷县教育局“创优争先”工作精神，发扬成绩，弥补不足，扎实有效、全面促进学校内涵发展，特制定本实施方案。

一、指导思想。

全面贯彻落实府谷县教育局“创优争先”工作精神，认真总结回顾本学期工作，对照《府谷县教育局2013—2014学第二学期“创先争优”暨责任区督学检查通报》系列文件中的“存在问题”、“意见与建议”，分析学校现状，进一步查摆问题与差距，分解整改任务，逐一落实整改责任，制定整改措施，保质保量完成任务。

二、强化组织领导、提高认识。

1、成立创优争先存在问题整改工作领导小组 组 长：赵世鹏 副组长：付军伟

成 员：张 烨 教导主任

王 瑞 总务主任、会计、灶务管理员、档案室管理员 武智军 少先队总辅导员、少队部管理员、劳技室管理员 任文新 教科室主任、音美室管理员

段会杰 信息技术教育管理员、计算机教室管理员 马 驰 仪器室、实验室管理员 韩 英 卫生室、心理咨询室管理员 刘春苗 会议室、多功能室管理员 周美林 图书管理员

2、宣传动员，营造舆论氛围，提高认识，统一思想。

①召开校委会，传达府谷县教育局“创优争先”工作精神，学习《府谷县教育局2013—2014学第二学期“创先争优”暨责任区督学检查通报》系列文件，针对通报中的“存在问题”、“意见与建议”，反思本校工作，查摆存在问题，认识整改工作的必要性、紧迫性，统一思想。

②召开全体教师会议，列出教育教学工作中存在的问题，讨论分析存在问题的原因、解决措施，强化组织领导，分解整改任务，落实整改责任人，制定具体整改方案，整改达标。

三、具体整改工作。

（一）、“《通报

（四）》”中点到的问题整改措施和责任人

1、党的群众路线教育实践活动中存在的问题：“各学校党的群众路线教育实践活动无专门会议记录，集中讨论次数少，征求意见环节仅限于教师层面，未在服务对象中开展；麻小学习笔记数量不足，学习内容多是教育局和学校的实施方案或工作方案。”

整改措施：严格按方案、按步骤于假期、开学初完成整改。责任人：付军伟。

2、学前教育中存在问题：“各幼儿园的主题教育、亲子教育及健康教育活动开展较少。麻镇幼儿文明礼貌教育没有融入日常活动中。”

整改措施：

①、在下学期幼儿园工作计划、班务计划中重点体现，开学初完成。责任人：韩英；

②、加强日常监管；修改绩效考核方案。责任人：付军伟。

3、素质教育存在问题：“①、麻小六年级班会活动记载中，效果和体会只有一句话，过于简略。②、各学校语音室、音乐室、美术室、劳科技室等功能部室使用率不高；③、对小学科学、七年级生物实验重视不够，实验开出率低，过程性资料记载不符，存在捏造现象；④、电子白板使用集中在主要科目和部分教师，使用记录学生填写不规范；⑤、各学校对课堂教学改革推进不明显，教师“勤奋讲授”现象较为普遍，学生自主、协作活动少，课堂教学改革效果不佳。麻中、麻小、海则庙课堂教学改革方案目标不够明确、途径不够具体，不能贴近学校实际，指导性和可操作性

有待进一步提高。”

整改措施：

①、对六年级班主任诫勉谈话，并按照绩效考核方案扣款100元，已经完成。

②、修改绩效考核方案，加大相关考核力度，加强日常监管，开学初完成。

责任人：赵世鹏。

③、采取切实有效的方式，大力宣传课堂教学改革的必要性，提高教师、学生的认识，增强信息，争取家长的理解与支持。进一步修订《麻镇中心小学课堂教学改革实施方案》，做到目标明确、途径具体、切合学校实际，实现课堂教学“三为主”，下学期开学初完成。

责任人：付军伟。

4、城乡教育发展共同体活动存在问题：“古城、麻小、黄甫城乡教育发展共同体活动偏少，教师转变教育理念、强化教学改革的动力不足。”

整改措施：

在下学期工作计划中重点体现，精心组织学区（校）之间教育教学交流、联谊活动，博采众长，学习、借鉴兄弟学校的办学经验。

责任人：赵世鹏。

5、校本研修存在问题：“①、《府谷县中小学（幼儿园）教师校本研修实施方案》落实不够，学校顶层设计不够科学，普遍存在校本培训针对性不强、随意性大的问题，实施过程和结果认定不够实、细、严。研修过程记录普遍不够规范，培训心得体会大多篇幅较短，缺乏深层次感悟。②、麻小王永平、付登峰老师的听课记录过程不够详细，评价指导一言两语带过，评教法和学法少。”

整改措施：

①、印发并集中学习、解读：“榆政教发〔2014〕69号、〔2014〕176号”《榆林市教育局关于开展中小学教师校本研修学分认定工作的通知》文

件，提高教师对此项工作的认识，已经完成。

②、建立健全校本研修组织领导机构，创新校本研修工作机制，进一步完善校本研修各项管理制度及考评办法，充分调动教师参与校本研修的积极性、主动性。开学初完成。

③、对王永平、付登峰两位老师诫勉谈话，并按照绩效考核方案各扣款100元，已经完成。

责任人：赵世鹏。

（二）、兄弟单位存在的值得本单位注意和防范的问题

1、行风建设存在问题：《通报

（四）》中：“读书活动督查不够。检查中发现，大部分学校检查评比的力度不够，学校只是表扬好的教师，没有批评做的差的教师，并提出改进建议，后期督查更是空白。同一个学校，不同教师完成情况也不同，有的教师学习笔记能紧密结合学科教学，字迹工整，内容多，但有的教师字迹不工整，字数不够，内容随意，学习心得体会下载，抄袭现象较多。”

整改措施：

修改绩效考核方案，加大相关考核力度，加强日常监管，开学初完成。责任人：付军伟。

2、教育宣传存在问题：《通报

（七）》中：网络宣传需进一步重视。石马川学校的网站到今都没有任何内容；王家墩学校的校园网站本学校没有上传稿件；田家寨学校所上传的内容多数是只有照片，无文字说明。建议各学校高度重视网络宣传，严把宣传关，极力为学校管理补充正能量。

整改措施：

①、进一步细化职责，加强组织领导、日常监管。开学后完成。责任人：段会杰。

②、加强部室、设施设备的管理使用，提高其使用效率，严格规范使用记录，充分发挥现有设备的辅助教育教学作用。

责任人：付军伟、各部室管理员。

③、加强作业布置与批改环节，特别加强《练习册》批改的平时考核评价，进一步细化、完善这一环节的绩效考核。

责任人：付军伟。

④、加强教育教学工作过程管理力度。细化、强化工作过程的检查评比，预防教师突击“完成任务”应付检查现象。

责任人：付军伟。

（三）、自查到的问题整改措施和责任人

1、幼儿园园长没有岗位工作量，职责任务落实不到位。整改措施：

幼儿园园长核定一定的岗位工作量纳入绩效考核，园长进校委会。开学初完成。

责任人：赵世鹏

2、加强青年教师特别是新教师的培训、培养。按照《麻镇中心小学新教师培训成长实施方案》，学校领导、结对指导教师对他们的教育教学工作过程要进行认真、细致、耐心的指导，规范其教育教学行为。

责任人：付军伟

3、加强校园文化建设。开学后实施。责任人：赵世鹏

4、其它细节问题，随时发现随时整改。不断规范办学行为，促进内涵发展。

责任人：赵世鹏

5、扎实有效工作。预防和杜绝“模式化”、“形式化”、“务虚化”、“文山会海”、“急功近利”、“沽名钓誉”等不良现象，实实在在贯彻落实十八大精神，办教师满意、学生满意、家长满意的麻小教育。2014、7、20

第四篇：当前基层央行内审工作存在的主要问题及对策

当前基层央行内审工作存在的主要问题及对策

一、目前基层人民银行内审工作存在的问题。

1、内审工作缺乏独立性。人民银行现行内审体制决定了它不具有实质的独立性。人民银行内审工作是相对的独立，即在本行行长领导下开展内审监督工作，内审部门与被审计对象在本单位处于平行地位，内审人员个人岗位变迁，年终考核，职务、职称升降等义具有非独立性，在经济上、组织上、人事上内审部门与被审计对象存在着根本的、不可回避的利害关系，因此对内审工作中提出的问题，往往由于难以承受来自各种原因的影响和压力或碍于情面，在一定程度上会放弃自己的正确意见或观点，这种状况久而久之势必影响内审工作的质量和最终效果。内审部门不超脱，也影响了内审的独立性。内审机制本身就是以“第三者”的身份履行再监督职能，因而内审部门不能介入应由有关职能部门去完成的具体事务，不能直接参与管理部门的日常工作，必须要有一定的超脱性。目前似乎有一种趋向，一讲内审工作重要，对行内涉及大宗物品集中采购、库房安全检查、反腐败等比较敏感的工作，在成立一级组织或进行检查时往往安排内审部门为成员，这一方面是对内审部门的重视和信任，但从另一方面看，内审部门参与过多的事务工作，不利于内审监督时提出问题，既影响内审工作的独立性，又影响内审工：作的质量。

2、内审方法落后，手段单一问题。内审检查目前还主要是停留在原始的审计方法上，即“一面算盘一支笔”，通过查业务资料、凭证、账簿、报表等方式取得审计证据，而被监督的职能科室己普遍使用计算（新世纪范本网http://www.xiexiebang.com，原创范本免费提供下载基地。）机处理业务工作，这种原始的审计方法与现代化的办公方式极不适应，严重制约着内审职能作用的发挥。从审计力‘式上看基层央行大都停留在事后审计上，很少开展事前、事中的审计。由于事后审计对存在的问题或风险不能及时予以防范www.xiexiebang.com 纠正，不利于内审部门控制和防范风险的职能作用的发挥。处理问题手段单一，内部审计还没有有效的处罚机制，对查出的问题既无处罚依据，亦无处理权，若业务部门对内审提出的建议持“虚心接受，屡屡不改”的态度，内审部门也只能在后续审计中提出“整改不力”的结论，并提出再次建议，却无其他更为有效的手段来迅速纠正这些问题。

3、内审干部缺乏复合型人才—问题。内审人员必须具备较高的综合素质，除要掌握一定的审计理论和审计技能外，还必须通晓金融政策、法规以及央行各职能部门的业务知识。然而目前基层人民银行内审人员的知识结构不能适应各种内审工作需要。不少基层行的内审干部缺乏系统的内审理论知识和多种专业知识，使内审工作的开展显得困难重重，如一些熟悉财务会计的内审干部缺乏外汇管理、信息技术等方面的审计工：作经验，而懂得外汇业务管理的内审干部又缺乏其他方面的经验，并且更缺乏能对央行各项相关业务进行综合联系分析的复合型内审人员。

二、加强内审工作的对策。

1、进一步提高内审工作的独立性。要从健全组织体系、充实内审人员人手，进—一步加强基层央行内部审计力量，提高内部审计的独立性。根据目前县级支行的实际情况，可考虑撤销县级支行内审岗位，重点加强中心支行的内审力量，其审计人员数应占机构总人数的5％以上。创造条件建立垂直的央行内部审计‘组织体系，实行总行对分行、分行对中支、中支对支行的“下审一级”内审制度，增强内审工作的独立性、权威性和超脱性。

2、积极营造依法审计环境。一是要争取领导重视。“一把手”要把内审工作摆上重要议事日程，经常听取内审工作汇报，及时解决内审工作遇到的困难和问题，对内审部门检查发现的重大问题和风险隐患要认真研究，及时采取措施予以纠正。二是要争取职工理解。要加强对内审工作的宣传，必须使广大干部职工明白“内部审计的目标是帮www.xiexiebang.com 助组织的成员有效地履行他们的职责。”

(《内部审计职责说明》)是为他们服务的，而不是专门在“找他们的碴，挑他们的刺”的。三要注重内审成果运用，扩大内审影响，积极为内审人员创造履行监督职责的条件，为依法内审营造一个良好的执法环境。

3、加强内部审计人员的素质建设。一是要加强对内审人员的全面培训。通过内审干部专业培训、以查代训、参加其他部门的业务学习、到其他科室实习等全方位、多渠道、多形式、多层次的培训学习，以提高内审人员的个体知识水平，改善内审部门的总体知

识结构；同时要进行经常的思想政治教育、职业道德教育，努力提高内审人员的综合素质，造就一支廉洁高效、坚持原则、纪律严明、作风正派、业务优良的内审干部队伍。二是要建立内审人员激励约束机制。采用多种办法，努力提高内审人员的政治待遇和经济待遇，以充分调动内审人员的工作积极性，增强内审部门的凝聚力。三是要实行内审人员准人制度。内审岗位从业人员持证上岗，严把“人口”关，避免将其他业务岗位不需要的剩余人员安排到审岗位，从而造成队伍素质的“先天不足”，通过准人制度，逐步充实和调整内审人员的结构，形成一支精干高效、各有专长的内部审计队伍。

4、加快审计电子化建设步伐，提高审计工作效率和质量。要大力推进审计工作的电子化建设，尽快开发科技含量高的审计软件，充分运用计算机接口程序，实现与业务部门数据、信息的共享。要利用人民银行内联网，建立内审监控系统，对全行各项业务实行非现场的经常性监督，适时获得审计线索，从而为选择和发现内审目标、选定现场审汁对象提供依据，以增强内审监督的及时性和有效性。

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第五篇：2010减轻农民负担工作存在问题整改情况汇报

张庄镇人民政府

关于对2010减轻农民负担工作存在问题的整改报告

市减负办：

为落实市减负办下发的2010农民负担监督管理工作情况反馈及督促整改意见，针对我镇在农民减负方面存在的一些问题和不足，我镇党委政府高度重视，认真落实整改措施，组织涉农相关部门扎实开展减轻农民负担整改“回头看”工作。及时召开会议对存在问题进行严肃处理，并成立专门的整改落实小组，由镇长任组长，对存在问题一一进行了整改落实。

一、关于报刊订阅超标问题。镇减负整改领导小组到镇财政集中支付中心查阅了各村2010帐薄。对于出现报刊订阅超标的村庄，镇减负整改领导小组对有关村庄负责人提出严厉批评并责成相关村庄责任人自行负担超额费用。

二、关于村级财务管理不规范，存在不合理开支问题。我镇出台有关文件，进一步加强了村级财务管理，要求各村都要建立详细台帐档案资料，及时向村民进行公开，接受监督。同时从村里选出村民代表成立了村财务监督审核小组，定期对村里财务进行审核，镇财政所、经管站等部门也组成检查小组，不定期进行抽查。镇经管站具体负责严格审查，1确保财务管理规范。

三、关于有关涉农价格和收费公示牌没按要求悬挂问题。镇减负办成立检查小组对每个村庄进行了逐一检查，对发现的有关涉农价格和收费公示牌没按要求悬挂的村庄，现场责令进行整改，同时建立定期巡查制度，再次发现未按要求悬挂有关涉农价格收费公示牌的村庄，将对相关责任人给予一定经济处罚。

四、关于农民负担监督卡保管不善，个别农户找不到问题。镇财政拿出专项资金2万余元，为各家各户免费配备了减负档案袋，对丢失农民负担监督卡的部分农户，统一进行了补办。

我镇党委政府按照市农民负担检查反馈意见的要求，对存在的问题进行及时查处，并制订了相关的规章制度，有效遏制了此类事件的再次发生，我镇减轻农民负担整改坚持目标管理，强化工作责任，坚持日常检查和重点检查相结合制度，确保了减负政策落到实处。

张庄镇人民政府

二〇一一年二月十一日